浙江中国轻纺城集团股份有限公司

    600790

    2010 年半年度报告浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    1

    目录

    一、重要提示.......................................................................... 2

    二、公司基本情况...................................................................... 2

    三、股本变动及股东情况................................................................ 4

    四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 6

    五、董事会报告........................................................................ 7

    六、重要事项.......................................................................... 8

    七、财务会计报告..................................................................... 14

    八、备查文件目录..................................................................... 81浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    2

    一、重要提示

    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、

    误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    (二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名

    未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席董事的说明 被委托人姓名

    金良顺 副董事长 因公出差 孙卫江

    陈显明 独立董事 因公出差 周应苗

    (三) 公司半年度财务报告未经审计。

    (四)

    公司负责人姓名 沈小军

    主管会计工作负责人姓名 斯 枫

    会计机构负责人（会计主管人员）姓名 沈志余

    公司负责人沈小军、主管会计工作负责人斯枫及会计机构负责人（会计主管人员）沈志余声明：保证

    半年度报告中财务报告的真实、完整。

    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？

    否

    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

    否

    二、公司基本情况

    (一) 公司信息

    公司的法定中文名称 浙江中国轻纺城集团股份有限公司

    公司的法定中文名称缩写 轻纺城

    公司的法定英文名称

    Zhejiang China Light&Textile Industrial City

    Group Co.,Ltd

    公司的法定英文名称缩写 L&T City

    公司法定代表人 沈小军

    (二) 联系人和联系方式

    董事会秘书 证券事务代表

    姓名 张伟夫 季宝海

    联系地址

    浙江省绍兴县柯桥街道鉴湖路1

    号中轻大厦

    浙江省绍兴县柯桥街道鉴湖路1

    号中轻大厦

    电话 0575-84116158 0575-84135815

    传真 0575-84116045 0575-84116045

    电子信箱 zwf@qfcgroup.com jbh@qfcgroup.com

    (三) 基本情况简介

    注册地址 浙江省绍兴县柯桥街道鉴湖路1 号中轻大厦

    注册地址的邮政编码 312030

    办公地址 浙江省绍兴县柯桥街道鉴湖路1 号中轻大厦

    办公地址的邮政编码 312030

    公司国际互联网网址 www.qfcgroup.com

    电子信箱 600790@qfcgroup.com浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    3

    (四) 信息披露及备置地点

    公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》

    登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn

    公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室

    (五) 公司股票简况

    公司股票简况

    股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

    A 股 上海证券交易所 轻纺城 600790

    (六) 主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标

    单位:元 币种:人民币

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年度

    期末增减(%)

    总资产 4,352,729,931.51 4,175,554,950.61 4.24

    所有者权益（或股东权益） 1,235,148,320.12 1,280,601,889.78 -3.55

    归属于上市公司股东的每

    股净资产（元／股）

    1.996 2.070 -3.57

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同期

    增减(%)

    营业利润 37,539,125.89 29,043,539.96 29.25

    利润总额 37,639,006.56 35,129,638.97 7.14

    归属于上市公司股东的净

    利润

    27,101,345.58 25,330,629.01 6.99

    归属于上市公司股东的扣

    除非经常性损益的净利润

    26,524,292.63 20,420,774.45 29.89

    基本每股收益(元) 0.044 0.041 7.32

    扣除非经常性损益后的基

    本每股收益(元)

    0.043 0.033 30.30

    稀释每股收益(元) 0.044 0.041 7.32

    加权平均净资产收益率

    (%)

    2.146 2.136 增加0.010 个百分点

    经营活动产生的现金流量

    净额

    195,852,396.49 17,850,113.47 997.21

    每股经营活动产生的现金

    流量净额（元）

    0.317 0.029 993.10

    2、非经常性损益项目和金额

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 118,033.11

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 110,783.97

    其他符合非经常性损益定义的损益项目 546,000.00

    所得税影响额 -193,704.27

    少数股东权益影响额（税后） -4,059.86

    合计 577,052.95浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    4

    三、股本变动及股东情况

    (一) 股份变动情况表

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

    项目

    数量 比例(%)

    发

    行

    新

    股

    送

    股

    公

    积

    金

    转

    股

    其他 小计 数量 比例(%)

    一、有限售条件股

    份

    161,598,909 26.1159 161,598,909 26.1159

    1、国家持股

    2、国有法人持股 96,800,000 96,800,000 96,800,000 15.6438

    3、其他内资持股 161,598,909 26.1159 -96,800,000 -96,800,000 64,798,909 10.4721

    其中： 境内非国

    有法人持股

    161,598,909 26.1159 -96,800,000 -96,800,000 64,798,909 10.4721

    境内自然

    人持股

    ４、外资持股

    其中： 境外法人

    持股

    境外自然

    人持股

    二、无限售条件流

    通股份

    457,177,272 73.8841 457,177,272 73.8841

    1、人民币普通股 457,177,272 73.8841 457,177,272 73.8841

    2、境内上市的外

    资股

    3、境外上市的外

    资股

    4、其他

    三、股份总数 618,776,181 100.0000 618,776,181 100.0000

    股份变动的过户情况:

    2008 年11 月11 日,浙江精功控股有限公司(以下简称：精功控股)与国有全资公司绍兴县中国轻

    纺城市场开发经营有限公司(以下简称：开发公司)签订了《绍兴县中国轻纺城市场开发经营有限公司

    以协议方式收购浙江中国轻纺城集团股份有限公司之协议书》，精功控股将其持有的本公司

    96,800,000 股股份(占公司总股本的15.6438％)转让给开发公司。

    由于精功控股在公司股权分置改革时做出承诺，其持有的股份"自获得流通权之日起至2008 年年

    度报告公告日前不上市交易或者转让，自2008 年年报公告之日起的十二个月内不上市交易或者转让，

    在该锁定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份占公司股份总数的比例在十二个月内

    不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。"，协议双方一致同意在符合有关规定或证券交易

    所安排之日起十个工作日内完成转让股份的过户登记手续，在本报告期内上述股份转让的条件已满足。

    2010 年5 月27 日，精功控股与开发公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成了开

    发公司协议方式收购精功控股持有的公司96,800,000 股股份的过户登记手续。

    上述股份过户登记手续完成后，开发公司持有本公司96,800,000 股股份（为限售流通股），占公

    司总股本的15.6438%，为公司第一大股东，精功控股仍持有本公司64,798,909 股股份（为限售流通

    股），占公司总股本的10.4721%，为公司第二大股东。浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

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    (二) 股东和实际控制人情况

    1、股东数量和持股情况

    单位：股

    报告期末股东总数 51,192 户

    前十名股东持股情况

    股东名称 股东性质

    持股比例

    (%)

    持股总数

    报告期内增

    减

    持有有限售

    条件股份数

    量

    质押或冻结的股份

    数量

    绍兴县中国轻纺城

    市场开发经营有限

    公司

    国有法人 15.64 96,800,000 96,800,000 96,800,000 无

    浙江精功控股有限

    公司

    境内非国

    有法人

    10.47 64,798,909 -96,800,000 64,798,909 质押 64,700,000

    浙江省财务开发公

    司

    国有法人 2.17 13,421,959 0 无

    华泰证券－招行－

    华泰紫金3 号集合

    资产管理计划

    未知 1.56 9,670,680 5,471,113 未知

    东海证券－交行－

    东风5 号集合资产

    管理计划

    未知 1.16 7,207,000 7,207,000 未知

    绍兴柯桥镇红建村

    境内非国

    有法人

    1.12 6,946,635 -1,230,365 无

    长江证券股份有限

    公司

    未知 0.77 4,781,400 2,440,000 未知

    中信实业银行－建

    信恒久价值股票型

    证券投资基金

    未知 0.65 3,999,948 3,999,948 未知

    宁波经济技术开发

    区太洲贸易公司

    境内非国

    有法人

    0.41 2,523,786 0 未知

    大连华信信托股份

    有限公司－贝塔1

    号结构化证券投资

    集合资金信托

    未知 0.30 1,840,000 1,840,000 未知

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称

    持有无限售条件股份

    的数量

    股份种类及数量

    浙江省财务开发公司 13,421,959 人民币普通股 13,421,959

    华泰证券－招行－华泰紫金3 号集合资产

    管理计划

    9,670,680 人民币普通股 9,670,680

    东海证券－交行－东风5 号集合资产管理

    计划

    7,207,000 人民币普通股 7,207,000

    绍兴柯桥镇红建村 6,946,635 人民币普通股 6,946,635

    长江证券股份有限公司 4,781,400 人民币普通股 4,781,400

    中信实业银行－建信恒久价值股票型证券

    投资基金

    3,999,948 人民币普通股 3,999,948

    宁波经济技术开发区太洲贸易公司 2,523,786 人民币普通股 2,523,786

    大连华信信托股份有限公司－贝塔1 号结

    构化证券投资集合资金信托

    1,840,000 人民币普通股 1,840,000

    袁维成 1,800,038 人民币普通股 1,800,038浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    6

    华泰证券－中行－华泰紫金鼎步步为盈子

    集合资产管理计划

    1,800,000 人民币普通股 1,800,000

    上述股东关联关系或一致行动的说明

    绍兴县中国轻纺城市场开发经营有限公司与其他股东之间不

    存在关联关系。华泰证券－招行－华泰紫金3 号集合资产管理

    计划和华泰证券－中行－华泰紫金鼎步步为盈子集合资产管

    理计划同为华泰证券旗下，其余股东公司未发现其有关联关系

    或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

    单位:股

    有限售条件股份

    可上市交易情况

    序

    号

    有限售条件

    股东名称

    持有的有限

    售条件股份

    数量

    可上市

    交易时间

    新增可上

    市交易股

    份数量

    限售条件

    1

    绍兴县中国

    轻纺城市场

    开发经营有

    限公司

    96,800,000

    2006 年公司股权分置改革时浙江精功

    控股有限公司承诺：自其持有的公司非

    流通股获得流通权之日起至公司2008

    年度年报公告日后的十二个月内不得

    上市流通及转让，之后十二个月内通过

    证券交易所挂牌交易出售原非流通股

    份不超过公司股份总数的5%，二十四个

    月内不超过公司股份总数10%。根据上

    述承诺，至2010 年4 月18 日，浙江精

    功控股有限公司和绍兴县中国轻纺城

    市场开发经营有限公司（2008 年11 月

    11 日，绍兴县中国轻纺城市场开发经营

    有限公司协议收购浙江精功控股有限

    公司持有的9680 万股本公司股份）已

    合计可申请其持有的占本公司总股本

    5%的有限售条件的流通股解禁上市流

    通。截止本报告披露日，尚未办理上述

    有限售条件的流通股的解禁手续。

    2

    浙江精功控

    股有限公司

    64,798,909 同上

    2、控股股东及实际控制人变更情况

    新控股股东名称 绍兴县中国轻纺城市场开发经营有限公司

    新控股股东变更日期 2010 年5 月27 日

    新控股股东变更情况刊登日期 2010 年5 月28 日

    新控股股东变更情况刊登报刊 《中国证券报》、《上海证券报》

    四、董事、监事和高级管理人员情况

    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动

    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

    本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    7

    五、董事会报告

    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析

    报告期内，公司围绕年初制定的"拓展年、效益年、形象年"的工作主题，以提升主业、提升效益、

    提升形象为核心，不断优化经营机制、注重资源整合，使公司保持了良好的发展势头。

    2010 年上半年，公司实现主营业务收入115,338,322.35 元，比上年同期减少12,794,607.29 元，

    减少的主要原因是2009 年度公司处置了下属公司江西物流、新余物流和新余中新的股权致使货运收入

    减少，以及市场租赁收入减少共同影响所致；公司实现市场租赁收入100,309,267.69 元，比上年同期

    减少了8,454,810.36 元，减少的主要原因是上年同期市场租赁收入含天汇市场一次性转让优先续租权

    的分摊收入，本报告期天汇市场的分摊收入为新收租金，不再含有一次性转让优先续租权的收入；实

    现利润总额37,639,006.56 元，比上年同期增加了2,509,367.59 元；实现净利润（归属于母公司）

    27,101,345.58 元，比上年同期增加1,770,716.57 元。

    报告期内，公司积极开展了到期营业房的续租工作，通过及早谋划、深入调研、多次座谈，完成

    了公司旗下天汇市场、东市场到期营业房的租金收取工作，收取的租金较上期有一定幅度的增长，截

    止本报告披露日，公司正在开展对旗下老市场到期营业房的续租工作；全力抓好东市场外立面的改造，

    不断升级市场硬件设施，提升市场外部形象；注册成立了绍兴县中国轻纺城电子商务有限公司，加强

    对"网上轻纺城"的升级工作，下属物流公司全力做好 "中国绍兴物流网"的搭建，加快市场和物流的信

    息化建设，使公司逐步建立起有形市场和无形市场的有机结合；继续对现有的资产进行有效重组整合，

    优化公司对外股权投资结构，对杭州瑞纺联合投资有限公司持有的30%股权投资减少到10%（截止本报

    告披露日，工商变更登记手续正在办理中）；进一步完善公司内控体系，重抓制度落实，确保公司经

    营管理更加规范、有序、高效。

    根据公司整体发展战略的要求，为瘦身强体、夯实基础，集中精力进一步做强市场（物流）主业，

    提升公司核心竞争力，公司拟处置建设时间长、投资大的汇金国际广场项目，通过产权交易机构公开

    挂牌交易的方式合并出让公司持有的浙江中轻房地产开发有限公司和绍兴汇金酒店有限公司100%的

    股权。截止报告披露日，公司正在积极办理上述股权出让的前期准备工作。

    (二) 公司主营业务及其经营状况

    1、主营业务分行业、产品情况表

    单位:元 币种:人民币

    分行业或

    分产品

    营业收入 营业成本

    营业利润

    率

    (%)

    营业收入

    比上年同

    期增减

    (%)

    营业成本

    比上年同

    期增减

    (%)

    营业利润率比

    上年同期增减

    (%)

    分行业

    市场租赁 100,309,267.69 44,687,465.66 37.89 -7.77 0.58

    减少7.20 个

    百分点

    货运业务 1,736,398.20 1,645,202.75 -3.22 -83.90 -86.36

    增加11.21 个

    百分点

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额35.13 万元。

    2、主营业务分地区情况

    单位:元 币种:人民币

    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)

    境内 115,338,322.35 -9.99

    境外 0.00 0.00

    合计 115,338,322.35 -9.99

    境内主营业务收入减少的主要原因是2009 年度公司处置了下属公司江西物流、新余物流和新余中新的

    股权致使货运收入减少，以及市场租赁收入减少共同影响所致。浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    8

    3、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）

    单位:元 币种:人民币

    公司名称 经营范围 净利润

    参股公司贡献的投

    资收益

    占上市公司净利润

    的比重(%)

    会稽山绍兴酒股

    份有限公司

    生产加工：黄酒、

    白酒、瓶装酒、

    料酒、露酒生产

    兼批发零售酒类

    21,987,642.67 7,475,798.51 27.58

    4、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

    2010 年上半年度 2009 年上半年度

    组成项目

    金额（元）

    占利润总额

    比例（％）

    金额（元）

    占利润总额

    比例（％）

    占利润总额

    比例同比变

    动（％）

    营业收入

    132,493,090.89 352.01 139,801,537.66 397.96

    减少45.95

    个百分点

    营业成本

    55,007,681.87 146.15 62,245,495.50 177.19

    减少31.04

    个百分点

    管理费用

    14,811,420.05 39.35 24,206,365.85 68.91

    减少29.56

    个百分点

    变动原因说明：

    （1）营业收入占利润比例较去年同期减少的主要原因是营业利润率较高的市场租赁收入占营业收入比

    例减少、营业利润率较低的货运收入占营业收入比例减少和营业利润率较高的其他营业收入占营业收

    入比例增加共同影响所致。

    （2）营业成本占利润比例较去年同期减少的主要原因同（1）。

    （3）管理费用占利润比例较去年同期减少的主要原因是职工薪酬等人力资源费用减少及2009 年度公

    司处置了下属公司江西物流、新余物流和新余中新的股权共同影响所致。

    (三) 公司投资情况

    1、募集资金使用情况

    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

    2、非募集资金项目情况

    单位:元 币种:人民币

    项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况

    汇金国际广场项目 27,117,992.97 主体已完成 无收入体现

    老市场改造项目 18,454,413.32 已竣工投入运营

    本报告期内体现收入949

    万元

    合计 45,572,406.29 / /

    （1）汇金国际广场项目

    截止本报告期末，公司已出资756,593,411.25 元投资该项目，其中本报告期内出资27,117,992.97

    元。

    （2）老市场改造项目

    本报告期内公司出资18,454,413.32 元投资该项目。2009 年1 月，该项目已竣工投入运营。截止

    本报告期末，该项目尚未完成竣工决算。

    六、重要事项

    (一) 公司治理的情况

    报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海证券交易所的有关规定和要求，

    不断健全公司内控制度，完善法人治理结构，规范公司运作。报告期内，公司股东大会、董事会、监浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    9

    事会和经营层严格按照相关制度进行运作，权责明确；公司涉及的关联交易事项均按照有关法律法规

    和公司制度执行，不存在控股股东及其他关联方占用本公司的资金的情况；根据相关证券监管部门的

    要求，结合公司实际情况，公司制定了《公司外部信息使用人管理制度》和《年报信息披露重大差错

    责任追究制度》等，提升了公司年报信息披露质量，规范了对内幕信息及其使用人的管理。

    目前，公司治理的实际情况与有关上市公司治理的规范性文件的要求基本相符。

    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况

    2010 年4 月15 日，公司召开了2009 年度股东大会，会议审议通过了《公司2009 年度利润分配

    方案》，同意公司以2009 年12 月31 日的总股本618,776,181 股为基数，向全体股东按每10 股派发

    现金红利1 元（含税），共计派发现金红利61,877,618.10 元。公司于2010 年5 月29 日在《中国证

    券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）上刊登了《公司2009 年

    度利润分配实施公告》。本次利润分配方案的股权登记日为2010 年6 月2 日，除息日为2010 年6 月

    3 日，现金红利发放日为2010 年6 月9 日，并于报告期内实施完毕。

    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况

    公司于2009 年5 月8 日召开了2008 年度股东大会，审议通过了《关于修改<公司章程>部分条款

    的提案》。对《公司章程》第一百七十二条修改如下：

    公司可以采取现金或股票方式分配股利，可以进行中期现金分红。

    公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，并保持利润分配的连续性和稳定性。在公司盈

    利年度、无重大投资计划、现金流满足公司正常经营和长期发展的前提下，公司积极以现金分红方式

    进行利润分配，具体分配比例由公司董事会根据中国证监会的有关规定和公司经营情况拟定，由公司

    股东大会审议决定。

    存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资

    金。

    2010 年4 月15 日，公司召开了2009 年度股东大会，会议审议通过了《公司2009 年度利润分配

    方案》，同意公司以2009 年12 月31 日的总股本618,776,181 股为基数，向全体股东按每10 股派发

    现金红利1 元（含税），共计派发现金红利61,877,618.10 元，该利润分配方案已于报告期内实施完

    毕。

    (四) 重大诉讼仲裁事项

    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

    (五) 破产重整相关事项

    本报告期公司无破产重整相关事项。

    (六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    1、持有其他上市公司股权情况

    单位：元

    证券

    代码

    证券简称 最初投资成本

    占该公

    司股权

    比例

    （％）

    期末账面价值 报告期损益

    报告期所有者权益

    变动

    会计核

    算科目

    股份

    来源

    600000 浦发银行 1,920,000.00 0.041 64,355,200.00 546,000.00 -10,947,300.00

    可供出

    售金融

    资产

    认购

    法人

    股

    000886 海南高速 2,423,848.00 0.079 4,711,354.34 0.00 270,002.86

    可供出

    售金融

    资产

    认购

    法人

    股

    合计 4,343,848.00 / 69,066,554.34 546,000.00 -10,677,297.14 / /浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    10

    2、持有非上市金融企业股权情况

    所持对

    象名称

    最初投资成本

    （元）

    持有数量

    （股）

    占该

    公司

    股权

    比例

    （%）

    期末账面价值

    （元）

    报告期

    损益

    （元）

    报告期

    所有者

    权益变

    动（元）

    会计

    核算

    科目

    股份

    来源

    浙商银

    行股份

    有限公

    司

    384,684,000.00 276,502,975 5.30 384,684,000.00

    长期

    股权

    投资

    认购

    法人

    股

    合计 384,684,000.00 276,502,975 / 384,684,000.00 / /

    本公司以每股1.78 元的价格预约受让精功集团有限公司持有的浙商银行股份75,189,867 股，截

    止本报告披露日，尚未完成股份过户变更登记手续。（详见本章（十三）其他重大事项的说明）

    (七) 资产交易事项

    1、出售资产情况

    2010 年6 月，根据《公司章程》规定，经公司董事长审批，同意公司全资子公司浙江中轻担保有

    限公司以15,000,000 元人民币的股权转让价将其持有的杭州瑞纺联合投资有限公司20%股权（出资额

    为10,000,000 元人民币）转让给杭州东皇投资有限公司，并于2010 年6 月30 日签订了《股权转让协

    议》。截止报告披露日，上述股权转让的工商变更登记手续尚在办理中。待上述股权转让的工商变更

    登记手续完成后，浙江中轻担保有限公司仍将持有杭州瑞纺联合投资有限公司10%股权（出资额为

    5,000,000 元人民币）。

    (八) 报告期内公司重大关联交易事项

    1、与日常经营相关的关联交易

    单位:元 币种:人民币

    关联交

    易方

    关联

    关系

    关联

    交易

    类型

    关联

    交易

    内容

    关联

    交易

    定价

    原则

    关联

    交易

    价格

    关联交易金额

    占同

    类交

    易金

    额的

    比例

    (%)

    关联

    交易

    结算

    方式

    市场

    价格

    交易价

    格与市

    场参考

    价格差

    异较大

    的原因

    浙江精

    工世纪

    建设工

    程有限

    公司

    关联

    股东

    的母

    公司

    所控

    制的

    公司

    接受

    劳务

    工程

    建筑

    市场

    价

    6,900,000.00 25.07 转账

    合计 / / 6,900,000.00 25.07 / / /

    浙江精工世纪建设工程有限公司系本公司关联股东的母公司所控制的公司，上述关联交易由其于往年

    招标取得。

    (九) 重大合同及其履行情况

    1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项

    (1) 托管情况

    本报告期公司无托管事项。

    (2) 承包情况

    本报告期公司无承包事项。浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    11

    (3) 租赁情况

    本报告期公司无租赁事项。

    2、担保情况

    本报告期公司无担保事项。

    3、委托理财情况

    本报告期公司无委托理财事项。

    4、其他重大合同

    本报告期公司无其他重大合同。

    (十) 承诺事项履行情况

    1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

    承诺事项 承诺内容 履行情况

    股改承诺

    2006 年公司股权分置改革时浙江精功控

    股有限公司承诺：自其持有的公司非流

    通股获得流通权之日起至2008 年度年

    报公告日后的十二个月内不得上市流通

    及转让，之后十二个月内通过证券交易

    所挂牌交易出售原非流通股份不超过公

    司股份总数的5%，二十四个月内不超过

    公司股份总数10%。

    （1）2008 年11 月11 日，绍兴县中国轻纺

    城市场开发经营有限公司协议收购浙江精

    功控股有限公司持有的9680 万股公司股份

    （占公司股份总数的15.64％）。在本报告

    期内，上述协议收购股份的过户条件已满

    足。2010 年5 月27 日，浙江精功控股有限

    公司与绍兴县中国轻纺城市场开发经营有

    限公司在中国证券登记结算有限责任公司

    上海分公司完成了绍兴县中国轻纺城市场

    开发经营有限公司协议方式收购浙江精功

    控股有限公司持有的公司9680 万股股份的

    过户登记手续。

    （2）至2010 年4 月18 日，浙江精功控股

    有限公司和绍兴县中国轻纺城市场开发经

    营有限公司（2008 年11 月11 日，绍兴县中

    国轻纺城市场开发经营有限公司协议收购

    浙江精功控股有限公司持有的9680 万股本

    公司股份）已合计可申请其持有的占本公司

    总股本5%的有限售条件的流通股解禁上市

    流通。截止本报告披露日，尚未办理上述有

    限售条件的流通股的解禁手续。

    收购报告书或权益

    变动报告书中所作

    承诺

    在2008 年11 月11 日，绍兴县中国轻纺

    城市场开发经营有限公司（简称开发公

    司）协议收购浙江精功控股有限公司（简

    称精功控股）持有的9680 万股公司股份

    （占公司股份总数的15.64％）时，开

    发公司承诺：

    1、开发公司不利用对公司的控股地

    位进行损害公司及公司其他股东合法权

    益的经营活动。

    2、开发公司除行使正常的股东权利

    外，不干涉公司的经营管理，不出现开

    发公司除董事以外人员兼任公司高级管

    理人员情况（包括但不限于：经理、副

    经理、董事会秘书及财务管理人员）。

    3、在开发公司行使股东权利后，在

    未来3 个月内无资产注入计划，但开发

    公司今后将逐步把相关市场资源注入公

    司，做大做强做优轻纺市场业务。

    截至报告披露日，开发公司履行了协议收购

    时第1、2、4、5 项的承诺，有关第3 项市

    场资源注入公司的承诺，尚未启动。浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    12

    4、如开发公司有意出售自身持有的

    任何涉及市场开发建设、租赁管理的资

    产或股权，公司享有优先购买权；开发

    公司保证在出售或转让任何涉及市场开

    发建设、租赁管理的资产或股权时，向

    公司提供不逊于开发公司向任何独立第

    三方提供的商业条件。

    5、开发公司承诺将给予公司及其下

    属企业与开发公司其他下属企业同等待

    遇，避免损害公司及其下属企业利益。

    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否

    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：是

    1）注入资产、资产整合承诺方名称和承诺内容

    在2008 年11 月11 日，绍兴县中国轻纺城市场开发经营有限公司协议收购浙江精功控股有限公司

    持有的9680 万股公司股份（占公司股份总数的15.64％）时，开发公司承诺：在开发公司行使股东权

    利后，在未来3 个月内无资产注入计划，但开发公司今后将逐步把相关市场资源注入公司，做大做强

    做优轻纺市场业务。

    2）是否已启动：否

    (十一) 聘任、解聘会计师事务所情况

    是否改聘会计师事务所： 否

    (十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、

    行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

    (十三) 其他重大事项的说明

    （1）2009 年11 月30 日召开的公司第六届董事会第八次会议和2009 年12 月16 日召开的公司2009

    年第二次临时股东大会审议通过了《关于精功集团有限公司附条件受让会稽山绍兴酒股份有限公司持

    有的浙商银行股份及公司预约受让部分浙商银行股份的议案》，并形成决议如下：

    同意由精功集团有限公司（以下简称"精功集团"）拟定以每股1.78 元，合计39,364.11 万元（以

    会稽山绍兴酒股份有限公司股东大会批准为准）的受让价附条件受让会稽山绍兴酒股份有限公司（以

    下简称"会稽山"）持有的全部浙商银行股份（合计为221,146,667 股，占浙商银行总股本4.24％）。

    公司与精功集团通过协议约定：若公司在符合银监部门对拟入资中资股份制商业银行投资者（境内非

    金融机构）的要求规定时，精功集团将从会稽山附条件受让取得的浙商银行75,189,867 股股份及其持

    有期间基于持有该部分股份而获得的因浙商银行实施资本公积、盈余公积、未分配利润转增以及浙商

    银行向股东定向新发新股而新增的股份无条件转让给公司。作为履行协议约定的担保，精功集团同意

    将在从会稽山附条件受让取得的浙商银行75,189,867 股股份及其持有期间基于持有该部分股份而获

    得的因浙商银行实施资本公积、盈余公积、未分配利润转增而新增的股份变更至精功集团名义下时，

    将该等股份质押给公司。

    就上述股份转让事宜，2009 年11 月30 日，会稽山与精功集团签署了《附条件股份转让协议》，

    本公司与精功集团签署了《股份预约转让协议》及《股份质押协议》。

    2009 年12 月31 日，浙商银行股份有限公司办妥了上述会稽山与精功集团关于浙商银行股份转让

    的工商变更登记手续。

    2010 年4 月26 日，办妥了上述公司预约受让的75,189,867 股浙商银行股份的质押登记手续。

    2010 年8 月18 日，经公司第六届董事会第十二次会议审议通过，同意公司放弃在条件成就时（即

    公司符合银监部门对拟入资中资股份制商业银行投资者（境内非金融机构）的要求规定时）对精功集

    团基于持有上述附条件受让的浙商银行75,189,867 股股份而认购的浙商银行在2010 年向其股东定向

    新发的股份的购买权，公司2009 年第二次临时股东大会决议的其他内容不变。

    就上述对公司2009 年第二次临时股东大会决议部分内容进行调整，2010 年8 月16 日，公司与精浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    13

    功集团草签了《股份预约转让协议的补充协议》。

    上述对公司2009 年第二次临时股东大会决议部分内容调整及草签的《股份预约转让协议的补充协

    议》尚须经公司股东大会审议批准后生效。

    （2）2010 年7 月17 日，经公司第六届董事会第十一次会议审议通过，同意公司拟通过产权交易机构

    公开挂牌交易的方式合并出让公司持有的浙江中轻房地产开发有限公司和绍兴汇金酒店有限公司

    100%的股权。以上股权的出让尚需聘请具有相应资质的中介机构对其进行审计和评估，待中介机构完

    成审计、评估后，公司再进一步拟定出让方案，提交公司董事会和股东大会审议。

    （3）2008 年9 月，公司2008 年第二次临时股东大会审议通过了《关于全资子公司浙江中轻控股集团

    有限公司出售部分资产的议案》，同意浙江中轻控股集团有限公司（现更名为绍兴县中国轻纺城国际

    物流中心有限公司）将拥有的部分资产以2008 年7 月31 日为基准日的评估价59,025,164.00 元出售

    给浙江精工新能源有限公司。

    2010 年4 月，公司2009 年年度股东大会审议通过了《关于终止出售绍兴县中国轻纺城国际物流

    中心有限公司（原浙江中轻控股集团有限公司）部分资产给浙江精功科技股份有限公司（原浙江精工

    科技股份有限公司）的提案》，同意绍兴县中国轻纺城国际物流中心有限公司与浙江精功科技股份有

    限公司签订的《资产转让终止协议书》，终止执行本公司2008 年第二次临时股东大会审议通过的《关

    于全资子公司浙江中轻控股集团有限公司出售部分资产的提案》，终止浙江精功科技股份有限公司与

    绍兴县中国轻纺城国际物流中心有限公司签订的《资产转让意向书》项下之约定的相关土地、房屋建

    筑物等资产交易的事项。

    (十四) 信息披露索引

    事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期

    刊载的互联网网站及检索路

    径

    浙江中国轻纺城集团股份有

    限公司第六届董事会第九次

    会议决议公告暨召开公司

    2009 年年度股东大会的通知

    《中国证券报》D037、

    《上海证券报》B53

    2010 年3 月25 日http://www.sse.com.cn

    浙江中国轻纺城集团股份有

    限公司第六届监事会第七次

    会议决议公告

    《中国证券报》D037、

    《上海证券报》B53

    2010 年3 月25 日http://www.sse.com.cn

    浙江中国轻纺城集团股份有

    限公司2009 年年度报告摘要

    《中国证券报》D037、

    《上海证券报》B53

    2010 年3 月25 日http://www.sse.com.cn

    浙江中国轻纺城集团股份有

    限公司2009 年年度股东大会

    决议公告

    《中国证券报》C07、

    《上海证券报》B70

    2010 年4 月16 日http://www.sse.com.cn

    浙江中国轻纺城集团股份有

    限公司第六届董事会第十次

    会议（通讯表决）决议公告

    《中国证券报》D018、

    《上海证券报》B82

    2010 年4 月28 日http://www.sse.com.cn

    关于完成预约受让精功集团

    股份有限公司持有的部分浙

    商银行股份有限公司股份质

    押的公告

    《中国证券报》D018、

    《上海证券报》B82

    2010 年4 月28 日http://www.sse.com.cn

    浙江中国轻纺城集团股份有

    限公司2010 年第一季度报告

    《中国证券报》D018、

    《上海证券报》B82

    2010 年4 月28 日http://www.sse.com.cn

    关于绍兴县中国轻纺城市场

    开发经营有限公司以协议方

    式收购浙江中国轻纺城集团

    股份有限公司的进展公告

    《中国证券报》D002、

    《上海证券报》B150

    2010 年4 月30 日http://www.sse.com.cn

    关于绍兴县中国轻纺城市场

    开发经营有限公司完成以协

    议方式收购浙江中国轻纺城

    集团股份有限公司的公告

    《中国证券报》A15、

    《上海证券报》B35

    2010 年5 月28 日http://www.sse.com.cn浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    14

    浙江中国轻纺城集团股份有

    限公司2009 年度利润分配实

    施公告

    《中国证券报》B006、

    《上海证券报》20

    2010 年5 月29 日http://www.sse.com.cn

    七、财务会计报告（未经审计）

    (一) 财务报表浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    15

    合并资产负债表

    2010 年6 月30 日

    编制单位:浙江中国轻纺城集团股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 350,443,949.11 178,483,824.84

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产 0.00 0.00

    应收票据 0.00 100,000.00

    应收账款 810,291.28 2,106,890.68

    预付款项 6,278,908.00 6,035,454.00

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息 0.00 0.00

    应收股利 0.00 18,520,669.80

    其他应收款 84,110,831.34 83,879,230.75

    买入返售金融资产

    存货 692,295,927.74 668,149,070.23

    一年内到期的非流动

    资产

    0.00 0.00

    其他流动资产 54,826,723.63 37,496,572.68

    流动资产合计 1,188,766,631.10 994,771,712.98

    非流动资产：

    发放委托贷款及垫款

    可供出售金融资产 69,066,554.34 83,302,950.52

    持有至到期投资 0.00 0.00

    长期应收款 0.00 0.00

    长期股权投资 657,174,119.83 649,943,881.58

    投资性房地产 2,219,422,403.35 2,258,134,485.69

    固定资产 59,365,093.37 62,971,520.39

    在建工程 150,602,395.15 117,392,909.52

    工程物资 0.00 0.00

    固定资产清理 0.00 0.00

    生产性生物资产 0.00

    油气资产 0.00

    无形资产 1,673.62 32,141.11

    开发支出 0.00 0.00

    商誉 0.00 0.00

    长期待摊费用 131,610.60 268,111.80

    递延所得税资产 7,709,450.15 8,247,237.02

    其他非流动资产 490,000.00 490,000.00

    非流动资产合计 3,163,963,300.41 3,180,783,237.63

    资产总计 4,352,729,931.51 4,175,554,950.61

    流动负债：

    短期借款 805,600,000.00 704,000,000.00

    向中央银行借款浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    16

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债 0.00 0.00

    应付票据 14,891,470.00 6,235,120.00

    应付账款 105,200,634.56 92,157,786.03

    预收款项 1,883,407,942.63 1,742,083,616.89

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 7,736,547.03 12,016,492.50

    应交税费 -67,691,760.40 -81,805,798.58

    应付利息 1,263,325.00 1,201,250.00

    应付股利 0.00 0.00

    其他应付款 160,639,979.19 158,807,622.19

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动

    负债

    50,000,000.00 50,000,000.00

    其他流动负债 2,656,688.00 2,656,688.00

    流动负债合计 2,963,704,826.01 2,687,352,777.03

    非流动负债：

    长期借款 52,000,000.00 102,000,000.00

    应付债券 0.00 0.00

    长期应付款 0.00 0.00

    专项应付款 0.00 0.00

    预计负债 0.00 0.00

    递延所得税负债 25,558,409.64 29,117,508.68

    其他非流动负债 4,297,650.45 2,997,650.45

    非流动负债合计 81,856,060.09 134,115,159.13

    负债合计 3,045,560,886.1 2,821,467,936.16

    所有者权益（或股东权

    益）：

    实收资本（或股本） 618,776,181.00 618,776,181.00

    资本公积 393,510,865.17 404,188,162.31

    减：库存股 0.00 0.00

    专项储备

    盈余公积 87,878,741.23 87,878,741.23

    一般风险准备 0.00 0.00

    未分配利润 134,982,532.72 169,758,805.24

    外币报表折算差额

    归属于母公司所有者

    权益合计

    1,235,148,320.12 1,280,601,889.78

    少数股东权益 72,020,725.29 73,485,124.67

    所有者权益合计 1,307,169,045.41 1,354,087,014.45

    负债和所有者权益

    总计

    4,352,729,931.51 4,175,554,950.61

    法定代表人：沈小军 主管会计工作负责人：斯 枫 会计机构负责人：沈志余浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    17

    母公司资产负债表

    2010 年6 月30 日

    编制单位:浙江中国轻纺城集团股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 235,616,561.22 104,891,221.10

    交易性金融资产 0.00 0.00

    应收票据 0.00 0.00

    应收账款 0.00 0.00

    预付款项 248,454.00 5,000.00

    应收利息 0.00 0.00

    应收股利 0.00 18,520,669.80

    其他应收款 427,151,655.48 383,995,587.33

    存货 0.00 0.00

    一年内到期的非流动

    资产

    0.00

    其他流动资产 0.00 0.00

    流动资产合计 663,016,670.70 507,412,478.23

    非流动资产：

    可供出售金融资产 69,066,554.34 83,302,950.52

    持有至到期投资 0.00 0.00

    长期应收款 0.00 0.00

    长期股权投资 1,454,437,221.94 1,425,433,102.10

    投资性房地产 589,740,475.10 603,742,397.75

    固定资产 39,229,157.65 40,823,063.87

    在建工程 1,178,159.00 0.00

    工程物资 0.00 0.00

    固定资产清理 0.00 0.00

    生产性生物资产 0.00

    油气资产 0.00

    无形资产 1,673.62 32,141.11

    开发支出 0.00 0.00

    商誉 0.00 0.00

    长期待摊费用 131,610.60 268,111.80

    递延所得税资产 7,149,569.85 6,125,410.74

    其他非流动资产 490,000.00 490,000.00

    非流动资产合计 2,161,424,422.10 2,160,217,177.89

    资产总计 2,824,441,092.80 2,667,629,656.12

    流动负债：

    短期借款 785,600,000.00 674,000,000.00

    交易性金融负债 0.00 0.00

    应付票据 7,100,000.00 4,135,120.00

    应付账款 26,776,048.65 41,543,256.44

    预收款项 281,061,046.75 197,723,056.04

    应付职工薪酬 2,424,072.94 4,862,733.59

    应交税费 40,876,396.72 20,807,730.08

    应付利息 1,263,325.00 1,160,750.00

    应付股利 0.00 0.00浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    18

    其他应付款 246,254,478.89 198,985,982.14

    一年内到期的非流动

    负债

    50,000,000.00 50,000,000.00

    其他流动负债 0.00

    流动负债合计 1,441,355,368.95 1,193,218,628.29

    非流动负债：

    长期借款 52,000,000.00 102,000,000.00

    应付债券 0.00 0.00

    长期应付款 0.00 0.00

    专项应付款 0.00 0.00

    预计负债 0.00 0.00

    递延所得税负债 25,558,409.64 29,117,508.68

    其他非流动负债 3,240,450.45 1,940,450.45

    非流动负债合计 80,798,860.09 133,057,959.13

    负债合计 1,522,154,229.04 1,326,276,587.42

    所有者权益（或股东权

    益）：

    实收资本（或股本） 618,776,181.00 618,776,181.00

    资本公积 376,424,853.00 387,102,150.14

    减：库存股 0.00 0.00

    专项储备 0.00 0.00

    盈余公积 87,878,741.23 87,878,741.23

    一般风险准备 0.00 0.00

    未分配利润 219,207,088.53 247,595,996.33

    所有者权益（或股东权益）

    合计

    1,302,286,863.76 1,341,353,068.70

    负债和所有者权益

    （或股东权益）总计

    2,824,441,092.80 2,667,629,656.12

    法定代表人：沈小军 主管会计工作负责人：斯 枫 会计机构负责人：沈志余浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    19

    合并利润表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业总收入 132,493,090.89 139,801,537.66

    其中：营业收入 132,493,090.89 139,801,537.66

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 102,730,203.25 115,490,138.92

    其中：营业成本 55,007,681.87 62,245,495.50

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 16,951,563.07 16,414,166.01

    销售费用 141,819.00 151,032.50

    管理费用 14,811,420.05 24,206,365.85

    财务费用 15,850,948.12 12,888,386.54

    资产减值损失 -33,228.86 -415,307.48

    加：公允价值变动收益（损失以

    “－”号填列）

    0.00 0.00

    投资收益（损失以“－”号填

    列）

    7,776,238.25 4,732,141.22

    其中：对联营企业和合营企

    业的投资收益

    0.00

    汇兑收益（损失以“－”号填

    列）

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） 37,539,125.89 29,043,539.96

    加：营业外收入 223,266.79 6,821,436.22

    减：营业外支出 123,386.12 735,337.21

    其中：非流动资产处置损失

    四、利润总额（亏损总额以“－”号

    填列）

    37,639,006.56 35,129,638.97

    减：所得税费用 12,002,060.36 13,455,028.86

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 25,636,946.20 21,674,610.11

    归属于母公司所有者的净利润 27,101,345.58 25,330,629.01

    少数股东损益 -1,464,399.38 -3,656,018.90

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.044 0.041

    （二）稀释每股收益 0.044 0.041

    七、其他综合收益 -10,677,297.14 37,910,530.26

    八、综合收益总额 14,959,649.06 59,585,140.37

    归属于母公司所有者的综合收益

    总额

    16,424,048.44 63,241,159.27

    归属于少数股东的综合收益总额 -1,464,399.38 -3,656,018.90

    法定代表人：沈小军 主管会计工作负责人：斯 枫 会计机构负责人：沈志余浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    20

    母公司利润表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业收入 73,171,572.47 69,549,629.29

    减：营业成本 17,412,790.16 16,060,396.42

    营业税金及附加 11,738,180.27 11,045,699.80

    销售费用 0.00 0.00

    管理费用 8,071,476.97 9,703,048.80

    财务费用 14,779,089.92 12,517,780.83

    资产减值损失 2,270,214.10 -1,795,949.25

    加：公允价值变动收益（损失以

    “－”号填列）

    0.00 0.00

    投资收益（损失以“－”号

    填列）

    22,776,238.25 9,669,402.32

    其中：对联营企业和合营

    企业的投资收益

    0.00

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） 41,676,059.30 31,688,055.01

    加：营业外收入 142,505.20 1,173,186.06

    减：营业外支出 78,461.04 87,125.14

    其中：非流动资产处置损失

    三、利润总额（亏损总额以“－”号

    填列）

    41,740,103.46 32,774,115.93

    减：所得税费用 8,251,393.16 7,180,703.14

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） 33,488,710.30 25,593,412.79

    五、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.0541 0.0414

    （二）稀释每股收益 0.0541 0.0414

    六、其他综合收益 -10,677,297.14 37,910,530.26

    七、综合收益总额 22,811,413.16 63,503,943.05

    法定代表人：沈小军 主管会计工作负责人：斯 枫 会计机构负责人：沈志余浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    21

    合并现金流量表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金

    流量：

    销售商品、提供劳务

    收到的现金

    275,334,162.68 123,585,581.46

    客户存款和同业存放

    款项净增加额

    0.00

    向中央银行借款净增

    加额

    0.00

    向其他金融机构拆入

    资金净增加额

    0.00

    收到原保险合同保费

    取得的现金

    0.00 2,173,879

    收到再保险业务现金

    净额

    0.00

    保户储金及投资款净

    增加额

    0.00

    处置交易性金融资产

    净增加额

    0.00

    收取利息、手续费及

    佣金的现金

    0.00 2,064,701.78

    拆入资金净增加额 0.00

    回购业务资金净增加

    额

    0.00

    收到的税费返还 0.00 464,958.84

    收到其他与经营活动

    有关的现金

    10,690,903.44 37,709,494.14

    经营活动现金流入

    小计

    286,025,066.12 165,998,615.22

    购买商品、接受劳务

    支付的现金

    21,732,268.24 20,225,651.58

    客户贷款及垫款净增

    加额

    0.00

    存放中央银行和同业

    款项净增加额

    0.00

    支付原保险合同赔付

    款项的现金

    0.00

    支付利息、手续费及

    佣金的现金

    0.00 2,118.3

    支付保单红利的现金 0.00

    支付给职工以及为职

    工支付的现金

    14,538,541.68 20,812,400.41

    支付的各项税费 20,372,528.60 55,081,903.61

    支付其他与经营活动

    有关的现金

    33,529,331.11 52,026,427.85

    经营活动现金流出

    小计

    90,172,669.63 148,148,501.75浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    22

    经营活动产生的

    现金流量净额

    195,852,396.49 17,850,113.47

    二、投资活动产生的现金

    流量：

    收回投资收到的现金 0.00 366,240.00

    取得投资收益收到的

    现金

    19,066,669.80 598,000.00

    处置固定资产、无形

    资产和其他长期资产收回

    的现金净额

    71,000.00 3,737,275.00

    处置子公司及其他营

    业单位收到的现金净额

    0.00

    收到其他与投资活动

    有关的现金

    1,345,000.00 101,709.16

    投资活动现金流入

    小计

    20,482,669.80 4,803,224.16

    购建固定资产、无形

    资产和其他长期资产支付

    的现金

    14,484,424.92 152,797,130.77

    投资支付的现金 291,369.00 212,000,000.00

    质押贷款净增加额 0.00

    取得子公司及其他营

    业单位支付的现金净额

    0.00

    支付其他与投资活动

    有关的现金

    0.00 2,521,886.00

    投资活动现金流出

    小计

    14,775,793.92 367,319,016.77

    投资活动产生的

    现金流量净额

    5,706,875.88 -362,515,792.61

    三、筹资活动产生的现金

    流量：

    吸收投资收到的现金 0.00

    其中：子公司吸收少

    数股东投资收到的现金

    0.00

    取得借款收到的现金 700,600,000.00 900,000,000.00

    发行债券收到的现金 0.00

    收到其他与筹资活动

    有关的现金

    0.00 1,000,000

    筹资活动现金流入

    小计

    700,600,000.00 901,000,000.00

    偿还债务支付的现金 649,000,000.00 770,000,000.00

    分配股利、利润或偿

    付利息支付的现金

    81,199,148.10 22,872,602.61

    其中：子公司支付给

    少数股东的股利、利润

    0.00

    支付其他与筹资活动

    有关的现金

    0.00

    筹资活动现金流出

    小计

    730,199,148.10 792,872,602.61

    筹资活动产生的 -29,599,148.10 108,127,397.39浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    23

    现金流量净额

    四、汇率变动对现金及现

    金等价物的影响

    0.00

    五、现金及现金等价物净

    增加额

    171,960,124.27 -236,538,281.75

    加：期初现金及现金

    等价物余额

    178,483,824.84 365,537,357.63

    六、期末现金及现金等价

    物余额

    350,443,949.11 128,999,075.88

    法定代表人：沈小军 主管会计工作负责人：斯 枫 会计机构负责人：沈志余

    母公司现金流量表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金

    流量：

    销售商品、提供劳务

    收到的现金

    155,852,765.89 91,076,401.74

    收到的税费返还 0.00

    收到其他与经营活动

    有关的现金

    51,418,956.38 100,832,485.59

    经营活动现金流入

    小计

    207,271,722.27 191,908,887.33

    购买商品、接受劳务

    支付的现金

    97,018.53 458,540.29

    支付给职工以及为职

    工支付的现金

    5,977,552.98 8,757,494.11

    支付的各项税费 6,055,369.24 27,534,567.77

    支付其他与经营活动

    有关的现金

    43,281,717.19 72,327,570.75

    经营活动现金流出

    小计

    55,411,657.94 109,078,172.92

    经营活动产生的

    现金流量净额

    151,860,064.33 82,830,714.41

    二、投资活动产生的现金

    流量：

    收回投资收到的现金 15,000,000.00 50,666,551.24

    取得投资收益收到的

    现金

    19,066,669.80 598,000.00

    处置固定资产、无形

    资产和其他长期资产收回

    的现金净额

    71,000.00

    处置子公司及其他营

    业单位收到的现金净额

    0.00

    收到其他与投资活动

    有关的现金

    0.00 101,709.16

    投资活动现金流入

    小计

    34,137,669.80 51,366,260.40

    购建固定资产、无形 14,343,564.32 91,171,028.77浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    24

    资产和其他长期资产支付

    的现金

    投资支付的现金 21,773,881.59 212,000,000.00

    取得子公司及其他营

    业单位支付的现金净额

    0.00

    支付其他与投资活动

    有关的现金

    0.00

    投资活动现金流出

    小计

    36,117,445.91 303,171,028.77

    投资活动产生的

    现金流量净额

    -1,979,776.11 -251,804,768.37

    三、筹资活动产生的现金

    流量：

    吸收投资收到的现金 0.00

    取得借款收到的现金 670,600,000.00 850,000,000.00

    收到其他与筹资活动

    有关的现金

    0.00

    筹资活动现金流入

    小计

    670,600,000.00 850,000,000.00

    偿还债务支付的现金 609,000,000.00 730,000,000.00

    分配股利、利润或偿

    付利息支付的现金

    80,754,948.10 21,848,405.51

    支付其他与筹资活动

    有关的现金

    0.00

    筹资活动现金流出

    小计

    689,754,948.10 751,848,405.51

    筹资活动产生的

    现金流量净额

    -19,154,948.10 98,151,594.49

    四、汇率变动对现金及现

    金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净

    增加额

    130,725,340.12 -70,822,459.47

    加：期初现金及现金

    等价物余额

    104,891,221.10 150,946,755.17

    六、期末现金及现金等价

    物余额

    235,616,561.22 80,124,295.70

    法定代表人：沈小军 主管会计工作负责人：斯 枫 会计机构负责人：沈志余浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    25

    合并所有者权益变动表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    实收资本

    （或股本）

    资本公积

    减：库

    存股

    专项

    储备

    盈余公积

    一般

    风险准备

    未分配利润 其他

    少数股东权

    益

    所有者权益合

    计

    一、上年年末余

    额

    618,776,181.00 404,188,162.31 87,878,741.23 169,758,805.24 73,485,124.67 1,354,087,014.45

    加：会计政策变

    更

    0.00

    前期差错更正 0.00

    其他 0.00

    二、本年年初余

    额

    618,776,181.00 404,188,162.31 0.00 87,878,741.23 0.00 169,758,805.24 0.00 73,485,124.67 1,354,087,014.45

    三、本期增减变

    动金额（减少以

    “－”号填列）

    0.00 -10,677,297.14 0.00 0.00 0.00 -34,776,272.52 0.00 -1,464,399.38 -46,917,969.04

    （一）净利润 27,101,345.58 -1,464,399.38 25,636,946.20

    （二）其他综合

    收益

    0.00 -10,677,297.14 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -10,677,297.14

    上述（一）和

    （二）小计

    0.00 -10,677,297.14 0.00 0.00 0.00 27,101,345.58 0.00 -1,464,399.38 14,959,649.06

    （三）所有者投

    入和减少资本

    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    1．所有者投入

    资本

    0.00

    2．股份支付计

    入所有者权益

    的金额

    0.00

    3．其他 0.00

    （四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -61,877,618.10 0.00 0.00 -61,877,618.10

    1．提取盈余公

    积

    0.00

    2．提取一般风

    险准备

    0.00

    3．对所有者（或

    股东）的分配

    -61,877,618.10 -61,877,618.10

    4．其他 0.00

    （五）所有者权

    益内部结转

    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    1．资本公积转

    增资本（或股

    本）

    0.00

    2．盈余公积转

    增资本（或股

    本）

    0.00

    3．盈余公积弥

    补亏损

    0.00

    4．其他 0.00

    （六）专项储备 0.00

    1．本期提取 0.00

    2．本期使用 0.00

    四、本期期末余

    额

    618,776,181.00 393,510,865.17 0.00 87,878,741.23 0.00 134,982,532.72 0.00 72,020,725.29 1,307,169,045.41浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    26

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    实收资本

    （或股本）

    资本公积

    减：库

    存股

    专项

    储备

    盈余公积

    一般风

    险准备

    未分配利润 其他

    少数股东权益

    所有者权益合

    计

    一、上年年末余

    额

    618,776,181.00 327,999,583.69 80,695,098.36 107,942,308.73 99,183,251.89 1,234,596,423.67

    加：会计政策变

    更

    0.00

    前期差错更正 0.00

    其他 0.00

    二、本年年初余

    额

    618,776,181.00 327,999,583.69 0.00 80,695,098.36 0.00 107,942,308.73 0.00 99,183,251.89 1,234,596,423.67

    三、本期增减变

    动金额（减少以

    “－”号填列）

    0.00 37,910,530.26 0.00 0.00 0.00 25,330,629.01 0.00 -5,392,074.19 57,849,085.08

    （一）净利润 25,330,629.01 -3,656,018.90 21,674,610.11

    （二）其他综合

    收益

    0.00 37,910,530.26 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 37,910,530.26

    上述（一）和（二）

    小计

    0.00 37,910,530.26 0.00 0.00 0.00 25,330,629.01 0.00 -3,656,018.90 59,585,140.37

    （三）所有者投

    入和减少资本

    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1,736,055.29 -1,736,055.29

    1．所有者投入资

    本

    -1,736,055.29 -1,736,055.29

    2．股份支付计入

    所有者权益的金

    额

    0.00

    3．其他 0.00

    （四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    1．提取盈余公积 0.00

    2．提取一般风险

    准备

    0.00

    3．对所有者（或

    股东）的分配

    0.00

    4．其他 0.00

    （五）所有者权

    益内部结转

    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    1．资本公积转增

    资本（或股本）

    0.00

    2．盈余公积转增

    资本（或股本）

    0.00

    3．盈余公积弥补

    亏损

    0.00

    4．其他 0.00

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余

    额

    618,776,181.00 365,910,113.95 0.00 80,695,098.36 0.00 133,272,937.74 0.00 93,791,177.70 1,292,445,508.75

    法定代表人：沈小军 主管会计工作负责人：斯 枫 会计机构负责人：沈志余浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    27

    母公司所有者权益变动表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    项目 实收资本（或股

    本）

    资本公积

    减：库

    存股

    专项

    储备

    盈余公积

    一般风

    险准备

    未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余

    额

    618,776,181.00 387,102,150.14 0.00 87,878,741.23 247,595,996.33 1,341,353,068.70

    加：会计政策变

    更

    0.00

    前期差错更正 0.00

    其他 0.00

    二、本年年初余

    额

    618,776,181.00 387,102,150.14 0.00 0.00 87,878,741.23 0.00 247,595,996.33 1,341,353,068.70

    三、本期增减变

    动金额（减少以

    “－”号填列）

    0.00 -10,677,297.14 0.00 0.00 -28,388,907.80 -39,066,204.94

    （一）净利润 33,488,710.30 33,488,710.30

    （二）其他综合

    收益

    0.00 -10,677,297.14 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -10,677,297.14

    上述（一）和（二）

    小计

    0.00 -10,677,297.14 0.00 0.00 0.00 0.00 33,488,710.30 22,811,413.16

    （三）所有者投

    入和减少资本

    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    1．所有者投入资

    本

    0.00

    2．股份支付计入

    所有者权益的金

    额

    0.00

    3．其他 0.00

    （四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 -61,877,618.10 -61,877,618.10

    1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00

    2.提取一般风险

    准备

    3．对所有者（或

    股东）的分配

    -61,877,618.10 -61,877,618.10

    4．其他 0.00

    （五）所有者权

    益内部结转

    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    1．资本公积转增

    资本（或股本）

    0.00 0.00 0.00

    2．盈余公积转增

    资本（或股本）

    0.00

    3．盈余公积弥补

    亏损

    0.00

    4．其他 0.00

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余

    额

    618,776,181.00 376,424,853.00 0.00 0.00 87,878,741.23 0.00 219,207,088.53 1,302,286,863.76浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    28

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    项目 实收资本

    （或股本）

    资本公积

    减：库

    存股

    专项

    储备

    盈余公积

    一般风

    险准备

    未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末

    余额

    618,776,181.00 310,793,715.52 0.00 80,695,098.36 182,943,210.55 1,193,208,205.43

    加：会计政策

    变更

    0.00

    前期差错更

    正

    0.00

    其他 0.00

    二、本年年初

    余额

    618,776,181.00 310,793,715.52 0.00 80,695,098.36 182,943,210.55 1,193,208,205.43

    三、本期增减

    变动金额（减

    少以“－”号

    填列）

    0.00 38,040,154.44 0.00 0.00 25,593,412.79 63,633,567.23

    （一）净利润 25,593,412.79 25,593,412.79

    （二）其他综

    合收益

    0.00 38,040,154.44 0.00 0.00 0.00 38,040,154.44

    上述（一）和

    （二）小计

    0.00 38,040,154.44 0.00 0.00 25,593,412.79 63,633,567.23

    （三）所有者

    投入和减少

    资本

    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    1．所有者投

    入资本

    0.00

    2．股份支付

    计入所有者

    权益的金额

    0.00

    3．其他 0.00

    （四）利润分

    配

    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    1．提取盈余

    公积

    0.00 0.00 0.00

    2.提取一般

    风险准备

    3．对所有者

    （或股东）的

    分配

    0.00

    4．其他 0.00

    （五）所有者

    权益内部结

    转

    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    1．资本公积

    转增资本（或

    股本）

    0.00 0.00 0.00

    2．盈余公积

    转增资本（或

    股本）

    0.00

    3．盈余公积

    弥补亏损

    0.00

    4．其他 0.00

    （六）专项储

    备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末

    余额

    618,776,181.00 348,833,869.96 0.00 80,695,098.36 208,536,623.34 1,256,841,772.66

    法定代表人：沈小军 主管会计工作负责人：斯 枫 会计机构负责人：沈志余浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    29

    (二)财务报表附注（金额单位：人民币元）

    一、公司基本情况

    浙江中国轻纺城集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经原浙江省股份制试点工作协调

    小组浙股[1993]字第7 号文批准设立的股份制试点企业。于1993 年4 月26 日在浙江省工商行政管理

    局登记注册。公司现持有注册号为330000000031704 的《企业法人营业执照》，现有注册资本人民币

    618,776,181.00 元，股份总数618,776,181 股（每股面值1 元）。其中，有限售条件的流通股份

    161,598,909 股；无限售条件的流通股份457,177,272 股。公司股票已于1997 年2 月28 日在上海证

    券交易所挂牌交易。

    经营范围：市场开发建设，市场租赁，市场物业管理，仓储运输服务，劳动服务，纺织原料、化

    工原料及产品（不含危险品）、建筑材料、装潢材料、金属材料、木材、矿产品、机械电子产品、工

    艺美术品、电器元件、机电设备、针纺织品、服装、日用百货、五金交电、文化体育用品的销售，室

    内外装潢，停车服务，咨询服务，纺织品生产。

    二、公司主要会计政策、会计估计和前期会计差错

    (一) 财务报表的编制基础

    本公司财务报表以持续经营为编制基础。

    (二) 遵循企业会计准则的声明

    本公司执行财政部2006 年2 月公布的《企业会计准则》，本财务报表符合企业会计准则的要求，

    真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

    (三) 会计期间

    会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

    (四) 记账本位币

    采用人民币为记账本位币。

    (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理

    1. 同一控制下企业合并的会计处理

    公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资

    产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不

    足冲减的，调整留存收益。

    2. 非同一控制下企业合并的会计处理

    公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为

    商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方

    各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小

    于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

    (六) 合并财务报表的编制方法

    母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    30

    的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照

    《企业会计准则第33 号——合并财务报表》编制。

    (七) 现金及现金等价物的确定标准

    列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持

    有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    (八) 外币业务折算

    对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余

    额、外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本

    金及利息的汇兑差额外，其他汇兑差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交

    易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折

    算，差额作为公允价值变动损益。

    (九) 金融工具

    1. 金融资产和金融负债的分类

    金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包

    括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、

    贷款和应收款项、可供出售金融资产。

    金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包

    括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。

    2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

    公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债

    时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交

    易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

    公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费

    用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；

    (2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须

    通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

    公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值

    计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生

    的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该

    权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期

    损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市

    场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际

    利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。

    金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：

    (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    31

    计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实

    际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2) 可供出

    售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供

    出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的

    金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

    当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已

    转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债

    或其一部分。

    3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保

    留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认

    为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列

    情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，

    按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融

    资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终

    止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终

    止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额

    中对应终止确认部分的金额之和。

    4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

    存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金

    融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用

    的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定

    其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的

    基础。

    5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

    资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进

    行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减

    值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金

    融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中

    再进行减值测试。

    按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来

    现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    32

    具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工

    具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的

    现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势

    属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减

    值损失。

    (十) 应收款项

    1. 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

    确认标准 金额500 万以上且占应收款项账面余额10%以上的款项

    计提方法

    单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提

    坏账准备；经单独测试未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应

    收款项组合中计提坏账准备，具体方法见单项金额不重大且未单独进行减

    值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

    2. 单项金额不重大但单独进行减值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

    确认标准 金额不重大但与以账龄为信用风险特征组合存在明显差异的应收款项

    计提方法

    单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提

    坏账准备；经单独测试未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应

    收款项组合中计提坏账准备，具体方法见单项金额不重大且未单独进行减

    值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

    3. 单项金额不重大且未单独进行减值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

    信用风险特征组合的确定依据 以账龄为信用风险特征组合

    (1) 账龄分析法

    账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

    1 年以内（含1 年，以下同） 5 5

    1-2 年 10 10

    2-3 年 20 20

    3 年以上 50 50

    计提坏账准备的说明

    以账龄为信用风险特征进行组合并结合现实的实际损失

    率确定各组合计提坏账准备的比例

    (2) 其他计提方法

    属于合并财务报表范围内主体间(母子公司或子公司之间)的应收账款和其他应收款，按照其余额

    的5%计提坏账准备。

    对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收账款和其他应收款，采用个别认定法计提坏账准

    备。

    对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    33

    其账面价值的差额计提坏账准备。

    (十一) 存货

    1. 存货的分类

    存货包括:

    (1) 在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供

    劳务过程中耗用的材料和物料等。

    (2) 开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、意图出售而暂时出租的开发

    产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品等，以及在开发过程中的开发成本。

    2. 发出存货的计价方法

    (1) 发出除开发产品外的存货、设备采用月末一次加权平均法。

    (2) 项目开发时，开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。

    (3) 发出开发产品按建筑面积平均法核算。

    (4) 意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊

    销。

    (5) 如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目

    的建筑面积分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则先由

    有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额

    调整有关开发产品成本。

    3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额

    计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销

    售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生

    产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定

    其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，

    分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

    4. 存货的盘存制度

    存货的盘存制度为永续盘存制。

    5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

    按照一次转销法进行摊销。

    (十二) 长期股权投资

    1. 初始投资成本的确定

    (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益

    性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。

    长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本

    公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    34

    (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关

    费用作为其初始投资成本。

    (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；

    以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按

    照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。

    2. 后续计量及损益确认方法

    对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法

    进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长

    期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

    3. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，

    认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方

    一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。

    4. 减值测试方法及减值准备计提方法

    资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投

    资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现

    值低于其账面价值之间的差额，计提长期股权投资减值准备；其他投资的减值，按本财务报表附注二

    之资产减值所述方法计提长期股权投资减值准备。

    (十三) 投资性房地产

    1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑

    物。

    2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形

    资产相同的方法计提折旧或进行摊销。在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的，按本财

    务报表附注二之资产减值所述方法计提投资性房地产减值准备。

    (十四) 固定资产

    1. 确认条件

    固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2)

    该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资

    产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。固定资产按照成本进行初始计量。

    2. 各类固定资产的折旧方法

    固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、估计残值率和年折旧率如下：

    项 目 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)

    房屋及建筑物 8-40 3-5 12.13-2.38

    通用设备 5-24 3-5 19.40-3.96浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    35

    专用设备 6-14 3-5 16.17-6.79

    运输工具 5-12 3-5 19.40-7.92

    3. 减值测试方法及减值准备计提方法

    资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注二之资产减值所述方法计提

    固定资产减值准备。

    (十五) 在建工程

    1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项

    资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

    2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚

    未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，

    但不再调整原已计提的折旧。

    3. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注二之资产减值所述方法计

    提在建工程减值准备。

    (十六) 借款费用

    1. 借款费用资本化的确认原则

    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计

    入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

    2．借款费用资本化期间

    (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发

    生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3

    个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产

    活动重新开始。

    (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资

    本化。

    3．借款费用资本化金额

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用

    （包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息

    收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合

    资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占

    用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

    (十七) 无形资产

    1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

    2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式

    系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    36

    3．资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表附注二之资

    产减值所述方法计提无形资产减值准备。

    4. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支

    出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具

    有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括

    能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，

    能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能

    力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    (十八) 长期待摊费用

    长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用

    项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

    (十九) 预计负债

    1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的

    现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该

    项义务确认为预计负债。

    2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表

    日对预计负债的账面价值进行复核。

    (二十) 收入

    1. 销售商品

    销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购

    货方；(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；

    (3) 收入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的经济利益很可能流入；(5) 相关的已发生或将发生的成

    本能够可靠地计量。

    2. 提供劳务

    提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相

    关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地

    计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提

    供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务

    成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；

    若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

    3. 让渡资产使用权

    让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资

    产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按

    有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    (二十一) 政府补助浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    37

    1. 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

    2. 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公

    允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

    3. 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。

    与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用

    的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

    (二十二) 递延所得税资产/递延所得税负债

    1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法

    规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负

    债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

    2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债

    表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认

    以前会计期间未确认的递延所得税资产。

    3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的

    应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足

    够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

    4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的

    所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

    (二十三) 经营租赁

    公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，

    发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

    公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，

    直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

    (二十四) 持有待售资产

    公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：1．已经就处置该非流动资产作出决

    议；2．与受让方签订了不可撤销的转让协议；3．该项转让很可能在一年内完成。

    对于持有待售的固定资产，公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置费用后

    的金额（但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残

    值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。

    符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。

    (二十五) 资产减值

    1. 在资产负债表日判断资产[除存货、采用成本法核算的在活跃市场中没有报价且其公允价值不

    能可靠计量的长期股权投资、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值

    和金融资产（不含长期股权投资）以外的资产]是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可

    能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    38

    该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不

    确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

    2. 可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未

    来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    3. 单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相

    应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和商誉分摊至某

    资产组或资产组组合的，该资产组或资产组组合的账面价值包括相关总部资产和商誉的分摊额），确

    认其相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资

    产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账

    面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减

    值准备。

    4. 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

    三、税项

    (一）主要税种及税率

    税 种 计 税 依 据 税 率

    增值税 出售废旧固定资产销售额 按4%减半征收

    营业税 应纳税营业额 5%、3%

    房产税

    从价计征的，按房产原值一次减除 30%后

    余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收

    入的12%计缴

    1.2%、12%

    城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7%

    教育费附加 应缴流转税税额 3%

    地方教育附加 应缴流转税税额 2%

    企业所得税 应纳税所得额 25%、20%[注]

    [注]：子公司绍兴中国轻纺城市场营业房转让转租交易服务中心有限公司属于小型微利企业，按

    20%的税率计缴。

    (二) 报告期公司无税收优惠。

    四、企业合并及合并财务报表

    (一) 子公司情况

    1. 通过设立或投资等方式取得的子公司

    子公司

    全称

    子公司

    类型

    注册地

    业务

    性质

    注册

    资本

    经营

    范围

    浙江中国轻纺城中金市

    场投资有限公司

    控股子公司 浙江绍兴投资 6,000 万

    国家允许的市场投资、 开

    发、建设浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    39

    浙江宝驰置业有限公司 控制的子公司 浙江绍兴房地产 3,500 万房地产开发

    绍兴县中国轻纺城新东

    区市场开发有限公司

    控股子公司的控 股

    子公司

    浙江绍兴实业投资5,000 万

    国家允许的市场投资、 开

    发、建设

    绍兴县中国轻纺城市场

    营业房转让转租交易服

    务中心有限公司

    控股子公司 浙江绍兴中介服务50 万 房屋中介服务

    绍兴县中轻物业管理有

    限公司

    控股子公司 浙江绍兴物业管理50 万

    营业房物业管理、房屋 中

    介、咨询、装饰装潢，组

    织展览等

    浙江中轻担保有限公司 全资子公司 浙江绍兴实业投资9,000 万

    对外投资，提供信用担 保

    及咨询业务

    绍兴县众联市场物业管

    理有限公司

    控股子公司的控 股

    子公司的全资 子公

    司

    浙江绍兴物业管理10 万

    营业房物业管理，房屋 中

    介、咨询、装饰装潢，会

    展服务

    绍兴汇金酒店有限公司 全资子公司 浙江绍兴服务业 20,000 万筹建酒店项目

    （续上表）

    子公司

    全称

    期末实际

    出资额

    实质上构成对子公司

    净投资的其他项目余额

    持股比

    例(%)

    表决权

    比例(%)

    是否合并报

    表

    浙江中国轻纺城中金

    市场投资有限公司

    3,060 万 51 51 是

    浙江宝驰置业有限公

    司

    1,750 万 50 50 是

    绍兴县中国轻纺城新

    东区市场开发有限公

    司

    2,550 万 51 51 是

    绍兴县中国轻纺城市

    场营业房转让转租交

    易服务中心有限公司

    33.29 万 66.58 66.58 是

    绍兴县中轻物业管理

    有限公司

    30 万 60 60 是

    浙江中轻担保有限公

    司

    9,000 万 100 100 是

    绍兴县众联市场物业

    管理有限公司

    10 万 100 100 是

    绍兴汇金酒店有限公

    司

    20,000 万 100 100 是

    （续上表）

    子公司

    全称

    少数股东

    权益

    少数股东权益中用于冲

    减少数股东损益的金额

    从母公司所有者权益中冲减子公司少数股

    东分担的本期亏损超过少数股东在该子公

    司期初所有者权益中所享有份额后的余额

    浙江中国轻纺城中金市场投资有

    限公司

    9,261,261.84 20,138,738.16

    浙江宝驰置业有限公司 34,663,806.91

    绍兴县中国轻纺城新东区市场开

    发有限公司

    24,500,000.00

    绍兴县中国轻纺城市场营业房转

    让转租交易服务中心有限公司

    214,630.80

    绍兴县中轻物业管理有限公司 1,037,907.28浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    40

    2. 同一控制下企业合并取得的子公司

    子公司

    全称

    子公司

    类型

    注册地

    业务

    性质

    注册

    资本

    经营

    范围

    浙江中轻房地产开

    发有限公司

    全资子公司 浙江绍兴 房地产开发16,000 万酒店管理、物业管理、自有

    房产租赁。

    武汉龙鼎置业有限

    公司

    控股子公司 湖北武汉 房地产开发8,000 万房地产开发、商品房销售

    （续上表）

    子公司

    全称

    期末实际

    出资额

    实质上构成对子公司

    净投资的其他项目余额

    持股比

    例(%)

    表决权

    比例(%)

    是否合并报

    表

    浙江中轻房地产开

    发有限公司

    170,799,759.94 100 100 是

    武汉龙鼎置业有限

    公司

    95,918,400.00 60 60 是

    （续上表）

    子公司

    全称

    少数股东

    权益

    少数股东权益中用于冲

    减少数股东损益的金额

    从母公司所有者权益中冲减子公司少数股

    东分担的本期亏损超过少数股东在该子公

    司期初所有者权益中所享有份额后的余额

    武汉龙鼎置业有限公

    司

    26,843,118.46

    5,156,881.54

    3. 非同一控制下企业合并取得的子公司

    子公司

    全称

    子公司

    类型

    注册地

    业务

    性质

    注册

    资本

    经营

    范围

    绍兴县中轻物流有

    限公司

    全资子公司 浙江绍兴 运输业 880 万

    货运、仓储、国际货

    运代理

    绍兴县中国轻纺城

    国际物流中心有限

    公司

    全资子公司 浙江绍兴 投资 30,000 万

    通过参股、控股等方

    式直接投资，咨询，

    生产及批发、零售

    （续上表）

    子公司

    全称

    期末实际

    出资额

    实质上构成对子公司

    净投资的其他项目余额

    持股比

    例(%)

    表决权

    比例(%)

    是否合并报

    表

    绍兴县中轻物流有

    限公司

    9,012,096.00 100 100 是

    绍兴县中国轻纺城

    国际物流中心有限

    公司

    300,000,000.00 100 100 是

    4．母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司，纳入合并财务报表范围的原因

    2005 年度，公司子公司浙江宝驰置业有限公司新股东增资，实收资本由2,500 万变更为3,500 万，

    公司对其持股比例由70%下降为50%。增资后，浙江宝驰置业有限公司董事会由5 人组成，其中本公司

    委派3 人，在该公司董事会会议上拥有多数投票权，因此将其纳入合并财务报表范围。

    (二) 合并范围发生变更的说明

    报告期无不再纳入合并财务报表范围的子公司

    五、合并财务报表项目注释

    (一) 合并资产负债表项目注释

    1. 货币资金浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    41

    (1) 明细情况

    期末数 期初数

    项 目

    原币金额 汇率折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额

    库存现金： 239,877.65 57,838.32

    人民币 239,877.65 57,838.32

    小 计 239,877.65 57,838.32

    银行存款： 334,766,601.46 172,190,866.52

    人民币 334,766,601.46 172,190,866.52

    小 计 334,766,601.46 172,190,866.52

    其他货币资金： 15,437,470.00 6,235,120.00

    人民币 15,437,470.00 6,235,120.00

    小 计 15,437,470.00 6,235,120.00

    合 计 350,443,949.11 178,483,824.84

    (2) 使用有限制的款项的说明

    银行存款期末余额中，本公司存出消费者赔偿基金金额为500,916.12 元，用于因市场经营者明显

    过错导致消费者合法权益受到损害时，由工商局从公司管理的该赔偿基金中向消费者先行赔偿。

    其他货币资金期末余额中，银行承兑汇票保证金存款为14,891,470.00 元,用以取得银行承兑汇票

    14,891,470.00 元；浦发银行分红款在股票资金帐户546,000.00 元。

    2. 应收票据

    期末数 期初数

    种 类

    账面余额 坏账准备账面价值 账面余额 坏账准备账面价值

    银行承兑汇票 100,000.00 100,000.00

    合 计 100,000.00 100,000.00

    3. 应收账款

    (1) 明细情况

    1) 类别明细情况

    期末数 期初数

    种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)

    单项金额重大

    其他不重大 882,273.35 100 71,982.07 100% 2,247,114.82 100 140,224.14 100.00

    合 计 882,273.35 100 71,982.07 100% 2,247,114.82 100 140,224.14 100.00浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    42

    2) 账龄明细情况

    期末数 期初数

    账 龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    1 年以内 324.905.35 36.83 16,245.27 1,689,746.82 75.20 84,487.34

    1-2 年 557,368.00 63.17 55,736.80 557,368.00 24.80 55,736.80

    2-3 年

    合 计 882,273.35 100.00 71,982.07 2,247,114.82 100.00 140,224.14

    (2) 本期核销非关联方应收账款0 元。

    (3) 期末无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。

    (4) 应收账款金额前5 名情况

    单位名称(自然人姓名) 与本公司关系 账面余额 账龄

    占应收账款余

    额的比例(%)

    宝驰天汇大厦901、

    902、903、424 业主

    非关联方 557,368.00 1-2 年 63.17

    绍兴远东石化有限公司 非关联方 324,905.35 1 年 36.83

    合计 882,273.35 100

    (5) 本期无其他应收关联方账款

    4. 预付款项

    (1) 账龄分析

    期末数 期初数

    账龄

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    1 年以内 5614,484.00 89.42 5,371,030.00 88.99

    1 至2 年 664,424.00 10.58 664,424.00 11.01

    2 至3 年

    3 年以上

    合计 6,278,908.00 100.00 6,035,454.00 100.00

    (2) 预付款项金额前五名单位情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因

    日立电梯（中国）有限公

    司杭州营销有限公司

    非关联方 4,580,180.00 2009 年12 月 尚未到货

    日立电梯（中国）有限公

    司杭州工程有限公司

    非关联方 785,850.00 2009 年12 月 尚未到货

    西子奥的斯电梯有限公司 非关联方 641,924.00 2008 年7 月 尚未到货

    永达电梯 非关联方 120,954.00 2010 年3 月 发票未开

    绍兴电力设备 非关联方 127,500.00 2010 年5 月 发票未开

    合计 6,256,408.00

    (3) 期末无预付持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    43

    (4) 账龄1 年以上且金额重大的预付款项未及时结算的原因说明

    单位名称 期末数 未结算原因

    西子奥的斯电梯有限公司 641,924.00 尚未到货

    小 计 641,924.00

    5. 应收股利

    项 目 期初数 本期增加本期减少 期末数

    未收回的

    原因

    相关款项是否

    发生减值

    账龄1 年以内 18,520,669.80 18,520,669.80

    其中：

    会稽山绍兴酒

    股份有限公司

    4,203,705.60 4,203,705.60 否

    浙商银行股份

    有限公司

    14,316,964.20 14,316,964.20 否

    合 计 18,520,669.80 18,520,669.80

    6. 其他应收款

    (1) 明细情况

    1) 类别明细情况

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金额重大的其他

    应收款

    97,510,000.00 70.39 41,249,000.00 75.81 97,890,000.00 70.80 41,325,000.00 76.00

    单项金额不重大但按

    信用风险特征组合后

    该组合的风险较大的

    其他应收款

    6,000,000.00 4.33 6,000,000.00 11.03 6,000,000.00 4.34 6,000,000.00 11.03

    其他不重大的其他应

    收款

    35,011,942.85 25.28 7,162,111.51 13.16 34,365,329.05 24.86 7,051,098.30 12.97

    合计 138,521,942.85 100.00 54,411,111.51 100 138,255,329.05 100 54,376,098.30 100.00

    2) 账龄明细情况

    期末数 期初数

    账 龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    1 年以内 966,599.60 0.70 48,329.98 369,396.20 0.27 18,469.81

    1-2 年 3,657,010.25 2.64 365,701.03 5,707,719.85 4.13 570,771.99

    2-3 年 53,173,620.00 38.39 10,634,724.00 51,007,500.00 36.89 10,201,500.00

    3 年以上 80,724,713.00 58.28 43,362,356.50 81,170,713.00 58.71 43,585,356.50

    合 计 138,521,942.85 100.00 54,411,111.51 138,255,329.05 100.00 54,376,098.30

    (2) 期末坏账准备补充说明浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    44

    1) 单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试且根据单独测试结果计提了坏账准备的其他应

    收款坏账准备计提

    其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 理由

    中国轻纺城集团发

    展有限公司

    6,000,000.00 6,000,000.00 100% 预计收回可能

    性不大

    小 计 6,000,000.00 6,000,000.00 100%

    2) 单独进行减值测试未发生减值和未单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提

    单独进行减值测试未发生减值和未单独进行减值测试的其他应收款包括在具有类似信用风险特征

    的其他应收款组合中计提坏账准备，详见本财务报表附注二应收款项之说明。

    (3) 期末无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。

    (4) 其他应收款金额前5 名情况

    单位名称 与本公司关系 金额 年限

    占其他应收款

    总额的比例(%)

    款项性

    质或内

    容

    浙江金昌房地产集团

    有限公司

    非关联方 29,400,000.00 3 年以上 21.22 借出款

    殷建明 非关联方 28,000,000.00 3 年以上 20.21 借出款

    浙江辰力投资有限公

    司

    本公司子公司浙江

    宝驰置业有限公司

    的参股公司

    25,020,000.00 2-3 年 18.06 借出款

    浙江汇华投资有限公

    司

    非关联方 15,090,000.00 3 年以上 10.89 借出款

    中国轻纺城集团发展

    有限公司

    非关联方 6,000,000.00 3 年以上 4.33 借出款

    合 计 103,510,000.00 74.71

    (5) 期末其他应收关联方款项

    单位名称(自然人姓名） 与本公司关系 账面余额

    占其他应收款余额

    的比例(%)

    绍兴县中国轻纺城市场开

    发经营有限公司

    第一大股东

    10,000.00 0.01

    浙江辰力投资有限公司

    本公司子公司浙

    江宝驰置业有限

    公司的参股公司 25,020,000.00 18.06

    湖北精工科技有限公司 股东的子公司 2,000.00

    小 计

    25,032,000.00 18.07

    7. 存货

    (1) 明细情况

    期末数 期初数

    项 目

    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    开发成本 686,868,721.12 686,868,721.12 662,721,863.61 662,721,863.61

    开发产品 5,427,206.62 5,427,206.62 5,427,206.62 5,427,206.62

    合 计 692,295,927.74 692,295,927.74 668,149,070.23 668,149,070.23浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    45

    (2) 开发成本情况

    1) 明细情况

    项 目 期末数 期初数

    中国轻纺城国际商务中心 595,443,175.72 571,313,818.21

    精工·楚天华都项目 91,425,545.40 91,408,045.40

    合 计 686,868,721.12 662,721,863.61

    2) 资本化利息情况

    项 目 期末数 期初数

    中国轻纺城国际商务中心 88,351,619.07 80,451,144.40

    小 计 88,351,619.07 80,451,144.40

    8. 其他流动资产

    (1) 明细情况

    项 目 期末数 期初数

    存出担保保证金 54,701,000.00 37,384,000.00

    待摊保险费 125,723.63 101,772.68

    其他 10,800.00

    合 计 54,826,723.63 37,496,572.68

    (2) 期末存出担保保证金系子公司浙江中轻担保有限公司为个人和企业提供担保时存放在银行的

    担保保证金。

    9. 可供出售金融资产

    (1) 明细情况

    项 目 期末数 期初数

    可供出售权益工具 69,066,554.34 83,302,950.52

    合 计

    69,066,554.34 83,302,950.52

    (2) 期末可供出售权益工具包括上海浦东发展银行股份有限公司非限售流通股473.2 万股和海南

    高速公路股份有限公司非限售流通股782,617 股。

    10. 长期股权投资

    (1) 明细情况

    被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初数 增减变动 期末数

    会稽山绍兴酒股份有限公司 权益法 88,651,260.00 221,768,361.21 7,475,798.51 229,244,159.72浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    46

    杭州瑞纺联合投资有限公司 权益法 15,000,000.00 0.00 0.00

    绍兴平安创新投资有限责任公司 权益法 22,500,000.00 21,774,025.33 -245,560.26 21,528,465.07

    绍兴县信达担保有限公司 成本法 1,057,200.00 1,057,200.00 1,057,200.00

    浙商银行股份有限公司 成本法 384,684,000.00 384,684,000.00 384,684,000.00

    绍兴宝众房产置业有限公司 成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00

    浙江中国轻纺城网络有限公司 成本法 460,295.04 460,295.04 460,295.04

    浙江辰力投资有限公司 成本法 19,200,000.00 19,200,000.00 19,200,000.00

    合 计 532,552,755.04 649,943,881.58 7,230,238.25 657,174,119.83

    (续上表)

    被投资单位

    期末持股

    比例(%)

    期末表决权

    比例(%)

    持股比例与表决权

    比例不一致的说明

    减值准

    备

    本期计提

    减值准备

    本期现金红利

    会稽山绍兴酒股份有限公司 34.00 34.00

    杭州瑞纺联合投资有限公司 30.00 30.00

    绍兴平安创新投资有限责任公

    司

    25.00 25.00

    绍兴县信达担保有限公司 1.09 1.09

    浙商银行股份有限公司 5.30 5.30

    绍兴宝众房产置业有限公司 20.00 20.00

    浙江中国轻纺城网络有限公司 15.00 15.00

    浙江辰力投资有限公司 19.20 19.20

    合 计

    （2）向投资企业转移资金的能力未受到限制。

    11. 投资性房地产

    (1) 明细情况

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    1) 账面原值小计 2,680,882,571.09 34,328.00 0.00 2,680,916,899.09

    房屋及建筑物 1,750,856,646.04 34,328.00 1,750,890,974.04

    土地使用权 930,025,925.05 930,025,925.05

    2) 累计折旧和累计

    摊销小计

    422,748,085.40 38,746,410.34 0.00 461,494,495.74

    房屋及建筑物 308,878,825.36 26,948,272.75 0.00 335,827,098.11

    土地使用权 113,869,260.04 11,798,137.59 125,667,397.63

    3) 账面净值小计 2,258,134,485.69 34,328.00 38,746,410.34 2,219,422,403.35

    房屋及建筑物 1,441,977,820.68 34,328.00 26,948,272.75 1,415,063,875.93

    土地使用权 816,156,665.01 11,798,137.59 804,358,527.42

    4) 减值准备累计金

    额小计

    房屋及建筑物

    土地使用权

    5) 账面价值合计 2,258,134,485.69 34,328.00 38,746,410.34 2,219,422,403.35

    房屋及建筑物 1,441,977,820.68 34,328.00 26,948,272.75 1,415,063,875.93

    土地使用权 816,156,665.01 11,798,137.59 804,358,527.42

    本期折旧和摊销额为38,746,410.34 元，本期由在建工程转入投资性房地产原值为0 元。浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    47

    (2) 期末投资性房地产中已有222,775,191.21（原值）用于抵押担保。

    (3) 子公司绍兴县中国轻纺城国际物流中心有限公司面积21,416.50 平方米的土地使用权证原件

    （绍县国用(2008)第14-246 号），因该地块尚未动工建设，为督促企业尽快开工建设，由绍兴县柯桥

    经济开发区管理委员会代为保管。

    (4) 期末投资性房地产中有706,913,573.74（原值）尚未办妥相关权证。

    12. 固定资产

    (1) 明细情况

    项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

    一、账面原值合计： 118,696,213.79 10,449.00 154,674.00 118,551,988.79

    其中：房屋及建筑物 37,839,013.56 37,839,013.56

    运输工具 24,502,685.24 0.00 0.00 24,502,685.24

    通用设备 46,134,580.54 10,449.00 154,674.00 45,990,355.54

    专用设备 10,219,934.45 0.00 0.00 10,219,934.45

    二、累计折旧合计： 46,720,760.37 3,612,235.80 150,033.78 50,182,962.39

    其中：房屋及建筑物 7,055,808.29 667,028.41 7,722,836.70

    运输工具 13,770,542.75 453,937.45 14,224,480.20

    通用设备 22,628,493.09 1,928,584.06 150,033.78 24,407,043.37

    专用设备 3,265,916.24 562,685.88 3,828,602.12

    三、固定资产账面净

    值合计

    71,975,453.42 10,449.00 3,616,876.02 68,369,026.40

    其中：房屋及建筑物 30,783,205.27 667,028.41 30,116,176.86

    运输工具 10,732,142.49 453,937.45 10,507,219.04

    通用设备 23,506,087.45 10,449.00 1,933,224.28 21,354,298.17

    专用设备 6,954,018.21 562,685.88 6,391,332.33

    四、减值准备合计 9,003,933.03 9,003,933.03

    其中：房屋及建筑物 703,239.40 703,239.40

    运输工具 7,900,693.63 7,900,693.63

    通用设备

    专用设备 400,000.00 400,000.00

    五、固定资产账面价

    值合计

    62,971,520.39 10,449.00 3,616,876.02 59,365,093.37

    其中：房屋及建筑物 30,079,965.87 667,028.41 29,412,937.46

    运输工具 2,831,448.86 453,937.45 2,377,511.41

    通用设备 23,506,087.45 10,449.00 1,933,224.28 21,583,312.17

    专用设备 6,554,018.21 562,685.88 5,991,332.33

    本期折旧额为3,612,235.8 元；本期由在建工程转入固定资产原值为0 元。

    (2) 暂时闲置固定资产浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    48

    类 别 账面原价 累计折旧减值准备账面价值

    房屋及建筑物 1,406,968.50 313,637.20 703,239.40 390,091.90

    运输工具 11,277,164.24 3,022,500.38 7,900,693.63 353,970.23

    小 计 12,684,132.74 3,336,137.58 8,603,933.03 744,062.13

    (3) 期末房屋及建筑物中有18,814,311.56 元（原价）的房产尚未办妥相关权证，主要系本公司

    的办公大楼。

    13. 在建工程

    (1) 明细情况

    期末数 期初数

    工程名称

    账面余额 减值准

    备

    账面价值 账面余额 减值准

    备

    账面价值

    东市场立面改造 780,750.00 780,750.00

    北市场电力扩容 397,409.00 397,409.00

    中国轻纺城国际商

    务中心

    148,347,172.70 148,347,172.70 116,413,646.07 116,413,646.07

    国际物流仓储7#

    楼

    854,798.60 854,798.60 854,798.60 854,798.60

    物流宾馆电梯更新

    工程

    222,264.85 222,264.85 124,464.85 124,464.85

    在建工程 150,602,395.15 150,602,395.15 117,392,909.52 117,392,909.52

    (2) 增减变动情况

    工程名称 预算数 期初数 本期增加

    转入固定资

    产/投资性

    房地产

    其他减少

    工程投入

    占

    预算比例

    (%)

    东市场立面改造 6,700,000.00 780,750.00

    北市场电力扩容 397,409.00

    中国轻纺城国际商

    务中心

    289,000,000.00 116,413,646.07 31,933,526.63 55<注>

    国际物流仓储7#楼 854,798.60

    物流宾馆电梯更新

    工程

    124,464.85 97,800.00 100

    合计 117,392,909.52 33,209,485.63

    (续上表)

    工程名称

    工程进

    度

    (%)

    利息资本化

    累计金额

    本期利息资本

    化金额

    本期利息资本

    化年率(%)

    资金来源 期末数

    东市场立面改造 自筹 780,750.00

    北市场电力扩容 自筹 397,409.00

    中国轻纺城国际商务中

    心

    55 486,000.00 156,600.00 4.86 148,347,172.70

    国际物流仓储7#楼 854,798.60

    物流宾馆电梯更新工程 100 222,264.85

    合 计 150,602,395.15

    注：鉴于财务报表附注十（八）之原因，账面投入与实际工程进度不符。

    14. 无形资产

    项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

    一、账面原值合计 602,172.00 602,172.00浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    49

    支持数码纺织与网站系统与开发软

    件

    595,000.00 595,000.00

    瑞星中小企业版杀毒软件 7,172.00 7,172.00

    二、累计摊销合计 570,030.89 30,467.49 600,498.38

    支持数码纺织与网站系统与开发软

    件

    565,249.69 29,750.31 595,000.00

    瑞星中小企业版杀毒软件 4,781.20 717.18 5,498.38

    三、无形资产账面净值合计 32,141.11 30,467.49 1,673.62

    支持数码纺织与网站系统与开发软

    件

    29,750.31 29,750.31 0.00

    瑞星中小企业版杀毒软件 2,390.80 717.18 1,673.62

    四、减值准备合计 0.00

    支持数码纺织与网站系统与开发软

    件

    0.00

    瑞星中小企业版杀毒软件 0.00

    五、无形资产账面价值合计 32,141.11 30,467.49 1,673.62

    支持数码纺织与网站系统与开发软

    件

    29,750.31 29,750.31 0.00

    瑞星中小企业版杀毒软件 2,390.80 717.18 1,673.62

    本期摊销额为30,467.49 元。

    15. 长期待摊费用

    项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数

    固定资产改建支出 268,111.80 136,501.20 131,610.60

    合 计 268,111.80 136,501.20 131,610.60

    16. 递延所得税资产/递延所得税负债

    (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

    项 目 期末数 期初数

    递延所得税资产

    资产减值准备 7,709,450.15 6,970,014.98

    应付职工薪酬 1,277,222.04

    合 计 7,709,450.15 8,247,237.02

    递延所得税负债

    计入资本公积的可供出售金融资

    产公允价值变动

    16,181,059.11 19,740,158.15

    非限售流通股转让收益分期缴税 9,377,350.53 9,377,350.53

    合 计 25,558,409.64 29,117,508.68浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    50

    (2) 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异

    项目 暂时性差异金额

    引起暂时性差异的资产项目

    资产减值准备 30,837,800.60

    小计 30,837,800.60

    引起暂时性差异的负债项目

    计入资本公积的可供出售金融资产公

    允价值变动

    64,724,236.43

    非限售流通股转让收益分期缴税 37,509,402.11

    小计 102,233,638.54

    17. 其他非流动资产

    项 目 期末数 期初数

    特种储备物资 490,000.00 490,000.00

    合 计 490,000.00 490,000.00

    18. 短期借款

    项 目 期末数 期初数

    抵押借款 805,600,000.00 704,000,000.00

    合 计 805,600,000.00 704,000,000.00

    19. 应付票据

    (1) 明细情况

    种 类 期末数 期初数

    银行承兑汇票 14,891,470.00 6,235,120.00

    合 计 14,891,470.00 6,235,120.00

    (2) 期末应付票据最迟到期日为2010 年12 月22 日。

    20. 应付账款

    (1) 明细情况

    项 目 期末数 期初数

    工程及设备款 103,855,668.71 90,157,283.89浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    51

    货款 1,344,965.85 1,964,017.69

    其他 36,484.45

    合 计

    105,200,634.56 92,157,786.03

    (2) 应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况

    单位名称 期末数 期初数

    浙江精工世纪建设工程有限公司 51,487,668.00 58,387,668.00

    浙江精工轻钢建筑工程有限公司 696,503.00 1,196,503.00

    浙江精工钢结构有限公司 354,689.00

    精功机电汽车集团有限公司 202,443.01 202,443.01

    湖北精工科技有限公司 30,000.00

    小 计 52,386,614.01 60,171,303.01

    (3) 账龄超过1 年的大额应付账款情况的说明

    单位名称 期末数 未结算原因

    浙江精工世纪建设工程有限公司 51,487,668.00 尚未决算完毕

    小 计 51,487,668.00

    21. 预收款项

    (1) 明细情况

    项 目 期末数 期初数

    预收租金

    374,521,199.00 210,468,915.42

    预收长期性使用权转让款

    1,508,886,743.63 1,531,614,701.47

    合 计

    1,883,407,942.63 1,742,083,616.89

    (2) 预收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况

    单位名称 期末数 期初数

    绍兴县中国轻纺城市场开发经营

    有限公司

    23,713,976.63 24,065,294.80

    小 计 23,713,976.63 24,065,294.80

    (3) 账龄超过1 年的大额预收款项情况的说明

    账龄一年以上的预收款项主要包括公司所属市场分公司预收的租金116,041,571.67 元，子公司绍

    兴县中国轻纺城国际物流中心有限公司物流分公司和天汇市场分公司分别预收的房屋长期性使用权转

    让款221,357,601.96 元和54,915,680.82 元、子公司绍兴县中国轻纺城新东区市场开发有限公司预收

    的营业房长期性使用权转让款1,232,613,460.85 元。浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    52

    22. 应付职工薪酬

    (1) 明细情况

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    一、工资、奖金、

    津贴和补贴

    8,147,209.15 9,349,696.89 13,704,346.78 3,792,559.26

    二、职工福利费

    0 507,115.85 507,115.85 0

    三、社会保险费

    2,133,720.54 876,288.14 870,877.62 2,139,131.06

    四、住房公积金

    124,404.00 321,376.00 241,276.00 204,504.00

    五、教育经费

    1,206,545.84 0.00 12,214.00 1,194,331.84

    六、工会经费

    404,612.97 162,903.38 161,495.48 406,020.87

    合 计

    12,016,492.50 11,217,380.26 15,497,325.73 7,736,547.03

    期末无属于拖欠性质的应付职工薪酬。

    23. 应交税费

    项 目 期末数 期初数

    增值税 33,145.63

    营业税 -68,199,517.00 -69,143,154.10

    企业所得税 -13,604,579.33 -22,915,106.24

    代扣代缴营业税等 914,144.00

    个人所得税 3,957,291.12 12,512.18

    城市维护建设税 -3,417,596.58 -3,463,942.44

    土地增值税 -331,613.41 2,906,851.03

    房产税 18,246,226.68 13,692,774.73

    土地使用税 388,305.00 791,380.95

    教育费附加（地方教育附加） -3,178,341.17 -3,212,234.64

    水利建设专项资金 -1,589,449.82 -1,604,895.61

    印花税 8,771.01 172,002.85

    义务兵役费 8,433.08 8,433.08

    农村发展基金 2,290.00 2,290.00

    其 他 18,020.02

    合 计 -67,691,760.40 -81,805,798.58

    24. 应付利息

    项目 期末数 期初数

    分期付息到期还本的长期借款153,000.00 228,000.00浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    53

    利息

    企业债券利息

    短期借款应付利息 1,110,325.00 973,250.00

    合计 1,263,325.00 1,201,250.00

    25. 其他应付款

    (1) 明细情况

    项 目 期末数 期初数

    押金保证金 41,184,428.78 47,234,533.37

    消防责任保证金 82,828,525.00 82,828,525.00

    应付暂收款 26,530,204.70 18,393,462.80

    拆借款 6,496,056.67 7,399,079.67

    应付股权收购款 280,210.00

    其他 3,600,764.04 2,671,811.35

    合 计 160,639,979.19 158,807,622.19

    (2) 应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况

    单位名称 期末数 期初数

    杭州瑞纺联合投资有限公司 15,420,000.00 15,420,000.00

    武汉香江贸易有限公司 1,345,000.00

    浙江精工世纪建设工程有限公司 370,244.00 370,244.00

    小 计 17,135,244.00 15,790,244.00

    (3) 账龄超过1 年的大额其他应付款情况的说明

    单位名称（自然人姓名） 期末数 款项性质及内容

    老市场消防责任保证金 79,197,525.00 消防责任保证金

    浙江中成建工集团有限公司 5,000,000.00 工程保证金

    天汇市场B、C 区三楼回租保证金 5,360,000.00 保证金

    老市场保证金（西交易区） 6,005,000.00 保证金

    北市场消防责任保证金 3,631,000.00 消防责任保证金

    小 计 99,193,525.00

    (4) 金额较大的其他应付款性质或内容的说明

    单位名称 期末数 款项性质及内容

    老市场消防责任保证金 79,197,525.00 消防责任保证金

    杭州瑞纺联合投资有限公司

    15,420,000.00

    暂收款

    老市场保证金（西交易区）

    6,005,000.00

    保证金浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    54

    天汇市场B、C 区三楼回租保证金

    5,360,000.00

    保证金

    浙江中成建工集团有限公司

    5,000,000.00

    工程保证金

    小 计

    110,982,525.00

    26. 一年内到期的非流动负债

    (1) 明细情况

    项 目 期末数 期初数

    一年内到期的长期借款 50,000,000.00 50,000,000.00

    合 计 50,000,000.00 50,000,000.00

    (2) 一年内到期的长期借款

    1) 明细情况

    项 目 期末数 期初数

    抵押借款 50,000,000.00 50,000,000.00

    小 计 50,000,000.00 50,000,000.00

    一年内到期的长期借款中无属于逾期借款获得展期的借款。

    2) 期末一年内到期的长期借款

    期末数 期初数

    贷款单位 借款起始日借款终止日 币种

    利率

    （％） 外币

    金额

    本币金额

    外币

    金额

    本币金额

    中国银行绍兴分行 2008.04.07 2010.04.07 人民币 5.4 30,000,000.00

    中国银行绍兴分行 2008.04.25 2010.04.25 人民币 5.4 20,000,000.00

    中国农业银行绍兴县支

    行

    2009.03 25 2011.06.30 人民币 5.4 50,000,000.00

    合计 50,000,000.00 50,000,000.00

    27. 其他流动负债

    项 目 期末数 期初数

    未到期责任准备金 1,119,988.00 1,119,988.00

    担保赔偿准备金 1,536,700.00 1,536,700.00

    合 计 2,656,688.00 2,656,688.00

    28. 长期借款

    (1) 长期借款情况

    项目 期末数 期初数

    质押借款

    抵押借款 52,000,000.00 102,000,000.00

    合计 52,000,000.00 102,000,000.00浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    55

    (2) 期末长期借款

    期末数 期初数

    贷款单位

    借款起始

    日

    借款终止

    日

    币种

    利率

    （％）

    外

    币

    金

    额

    本币金额

    外

    币

    金

    额

    本币金额

    中国农业银行绍兴县支行 2009.03.25 2011.06.30 人民币5.4 50,000,000.00

    中国农业银行绍兴县支行

    2009.03.30 2011.09.30 人民币5.4 32,000,000.00 32,000,000.00

    中国农业银行绍兴县支行

    2009.06.26 2011.11 30 人民币5.4 20,000,000.00 20,000,000.00

    合计 52,000,000.00 102,000,000.00

    29. 其他非流动负债

    (1) 明细情况

    项 目 期末数 期初数

    递延收益 3,807,650.45 2,507,650.45

    国家下拨特种储备物资 490,000.00 490,000.00

    合 计 4,297,650.45 2,997,650.45

    (2) 其他非流动负债-递延收益的来源说明

    发文单位（拨款单位）

    拨款文号 款项性质 期末数

    期初数

    浙江省工商行政管理局、

    浙江省财政厅

    浙工商市〔2008〕

    242 号

    市场建设专项资

    金

    966,966.97 966,966.97

    浙江省工商行政管理局、

    浙江省财政厅

    浙工商市〔2007〕

    23 号

    重点市场建设贴

    息

    483,483.48 483,483.48

    浙江省工商行政管理局、

    浙江省财政厅

    浙企财〔2009〕

    299 号

    市场建设专项资

    金

    1,300,000.00

    绍兴县财政局绍兴县经济

    贸易局

    绍兴财企〔2009〕

    54 号

    2008 年度担保公

    司风险补偿资金

    1,057,200.00 1,057,200.00

    小 计 3,807,650.45 2,507,650.45

    30. 股本

    (1) 明细情况

    本期增减变动（+，-）

    项 目 期初数

    发行新股送股

    公积金

    转股

    其他 小计

    期末数

    1．国家持股

    2．国有法人持股 96,800,000 96,800,000 96,800,000

    3．其他内资持股 161,598,909 -96,800,000 -96,800,000 64,798,909

    其中：

    境内法人持股 161,598,909 -96,800,000 -96,800,000 64,798,909

    境内自然人持股

    （一

    ）

    有

    限

    售

    条

    件 4．外资持股浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    56

    其中：

    境外法人持股

    股

    份

    境外自然人持股

    有限售条件股份合

    计

    161,598,909 161,598,909

    1．人民币普通股 457,177,272 457,177,272

    2．境内上市的外资

    股

    3．境外上市的外资

    股

    4．其他

    （二

    ）

    无

    限

    售

    条

    件

    股

    份 已流通股份合计 457,177,272 457,177,272

    （三） 股份总数 618,776,181 618,776,181

    31. 资本公积

    (1) 明细情况

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    股本溢价 235,571,445.00 235,571,445.00

    其他资本公积 168,616,717.31 10,677,297.14 157,939,420.17

    合 计 404,188,162.31 0.00 10,677,297.14 393,510,865.17

    (2) 资本公积本期增减原因及依据说明

    其他资本公积减少数

    本期因可供出售金融资产公允价值变动而减少资本公积10,677,297.14 元（考虑递延所得税负债

    后）。

    32. 盈余公积

    (1) 明细情况

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    法定盈余公积 87,878,741.23 87,878,741.23

    合 计 87,878,741.23 87,878,741.23

    33. 未分配利润

    (1) 明细情况

    项 目 金 额 提取或分配比例

    调整前上期末未分配利润 169,758,805.24 ——

    调整期初未分配利润合计数（调增＋，调减－） ——

    调整后期初未分配利润 169,758,805.24 ——浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    57

    加：本期归属于母公司所有者的净利润 27,101,345.58 ——

    减：提取法定盈余公积

    提取任意盈余公积

    提取一般风险准备

    应付普通股股利 61,877,618.10 10%

    转作股本的普通股股利

    期末未分配利润 134,982,532.72 ——

    (2) 其他说明

    2010 年4 月15 日，公司召开了2009 年度股东大会，会议审议通过了2009 年度利润分配方案，

    以2009 年12 月31 日的总股本618,776,181 股为基数，向全体股东按每10 股派发现金红利1 元（含

    税），并于2010 年6 月9 日发放现金股利61,877,618.1 元。

    (二) 合并利润表项目注释

    1. 营业收入/营业成本

    (1) 明细情况

    项 目 本期数 上年同期数

    主营业务收入 115,338,322.35 128,132,929.64

    其他业务收入 17,154,768.54 11,668,608.02

    合 计 132,493,090.89 139,801,537.66

    (1) 主营业务收入/主营业务成本（分行业）

    本期发生额 上期发生额

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    租赁 100,309,267.69 44,687,465.66 108,764,078.05 44,431,090.95

    物业管理 8,496,626.96 6,961,379.32 6,269,697.48 4,929,060.33

    货运业务 1,736,398.20 1,645,202.75 10,784,899.67 12,063,425.85

    保费业务 1,910,310.00 764,859.00

    其他 2,885,719.50 9,880.00 1,549,395.44 160,000.00

    合计 115,338,322.35 53,303,927.73 128,132,929.64 61,583,577.13

    (2) 公司前5 名客户的营业收入情况

    项 目 本期数 上年同期数

    向前5 名客户销售的收入总额 3,586,240.69 8,788,956.38

    占当年主营业务收入比例 3.11% 6.86%浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    58

    2. 营业税金及附加

    项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准

    消费税

    营业税 5,937,811.75 6,330,066.00 详见本财务报表附注税项之说明

    城市维护建设税 296,964.38 322,147.50 详见本财务报表附注税项之说明

    教育费附加(地方

    教育附加)

    158,959.16 303,645.43

    详见本财务报表附注税项之说明

    资源税

    详见本财务报表附注税项之说明

    房产税 9,418,542.82 9,277,751.33

    详见本财务报表附注税项之说明

    土地增值税 181,176.00 163,739.77

    详见本财务报表附注税项之说明

    土地使用税 958,108.96

    详见本财务报表附注税项之说明

    其他 16,815.98

    合 计

    16,951,563.07 16,414,166.01

    3. 销售费用

    项 目 本期数上年同期数

    广告费支出 141,819.00 151,032.50

    4. 资产减值损失

    项 目 本期数 上年同期数

    坏账损失 -33,228.86 -415,307.48

    合 计 -33,228.86 -415,307.48

    5. 投资收益

    (1) 明细情况

    本期发生额 上期发生额

    成本法核算的长期股权投资收益

    权益法核算的长期股权投资收益 7,230,238.25 3,767,865.11

    处置长期股权投资产生的投资收益 366,276.11

    持有交易性金融资产期间取得的投资收益 546,000.00 598,000.00

    持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收

    益浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    59

    持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益

    处置交易性金融资产取得的投资收益

    持有至到期投资取得的投资收益

    可供出售金融资产等取得的投资收益

    其他

    合计 7,776,238.25 4,732,141.22

    (2) 按权益法核算的长期股权投资收益

    被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

    会稽山绍兴酒股份有限公司 7,475,798.51 6,798,884.16

    系被投资单位本期实现净利润较

    多所致

    绍兴平安创新投资有限责任公

    司

    -245,560.26 -636,985.97 系被投资单位本期亏损减少所致

    杭州瑞纺联合投资有限公司 0.00 -2,394,033.08

    系被投资单位本期超亏不确认所

    致

    合计 7,230,238.25 3,767,865.11

    (3) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。

    6. 营业外收入

    (1) 明细情况

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置利得合计 106,359.78 1,485,151.98

    其中：固定资产处置利得

    106,359.78 1,485,151.98

    无形资产处置利得

    债务重组利得

    非货币性资产交换利得

    接受捐赠

    政府补助 5,127,200.00

    罚没收入 84,590.00 26,630.00

    其他 32,317.01 182,454.24

    合计 223,266.79 6,821,436.22

    (2)营业外收入——政府补助来源及依据、相关批准文件、批准机关和文件时效的说明浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    60

    项目 本期发生额 上期发生额 说明

    商品交易市场建设专项

    资金

    1,000,000.00

    浙江省财政厅、浙江省工商

    行政管理局浙财企字

    （2008）242 号

    资产重组政府留存返还3,070,000.00

    绍兴县人民政府（2008）28

    号

    风险补助款 1,057,200.00 绍兴县财企（2009）54 号

    合计 5,127,200.00 /

    7. 营业外支出

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置损失合计 156,810.51

    其中：固定资产处置损失 156,810.51

    无形资产处置损失

    债务重组损失

    非货币性资产交换损失

    对外捐赠

    水利基金 128,936.41 133,128.17

    罚没支出 3,150.00 6,245.59

    其他 -8,700.29 439,152.94

    合计 123,386.12 735,337.21

    8. 所得税费用

    项 目 本期数 上年同期数

    按税法及相关规定计算的当期所得税 11,464,273.49 10,176,757.95

    递延所得税调整 537,786.87 3,278,270.91

    合 计 12,002,060.36 13,455,028.86

    9. 其他综合收益

    (1) 明细情况

    项目 本期金额 上期金额

    1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -14,236,396.18 50,720,205.92

    减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -3,559,099.04 12,680,051.48

    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额

    小计 -10,677,297.14 38,040,154.44

    2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享

    有的份额浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    61

    减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所

    享有的份额产生的所得税影响

    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额

    小计

    3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额

    减：现金流量套期工具产生的所得税影响

    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额

    转为被套期项目初始确认金额的调整额

    小计

    4．外币财务报表折算差额

    减：处置境外经营当期转入损益的净额

    小计

    5.其他 -129,624.18

    减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响

    前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额

    小计 -129,624.18

    合计 -10,677,297.14 37,910,530.26

    (三) 合并现金流量表项目注释

    1．收到其他与经营活动有关的现金

    项 目 本期累计

    收到各类保证金及押金净额 7,936,223.88

    存款利息收入 614,294.89

    收到的政府补助 1,300,000.00

    浙江辰力投资有限公司往来款 380,000.00

    0.00

    0.00

    收到其他款项及往来款净额（明细附后表） 460,384.67

    合 计 10,690,903.44

    2．支付其他与经营活动有关的现金

    项 目 0.00

    担保公司支付的担保保证金净额 17,317,000.00

    支付的办公费、差旅费及业务招待费等 3,586,843.37

    支付的其他往来净额及费用 1,879,714.22

    支付的保险、咨询、中介及技术服务费等 2,340,007.21

    支付其他各类保证金及押金 8,270,600.00

    支付其他款项及往来款净额（明细附后表） 135,166.31

    合 计 33,529,331.11浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    62

    3．收到其他与投资活动有关的现金

    武汉香江贸易有限公司 1,345,000.00

    其他 0.00

    合 计 1,345,000.00

    6. 现金流量表补充资料

    (1) 现金流量表补充资料

    (1) 将净利润调节为经营活动现金流量：

    附

    注

    本期金额 上期发生额

    净利润 25,636,946.20 21,674,610.11

    加：资产减值准备 -33,228.86 -415,307.48

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折

    旧

    42,358,646.14 42,257,246.43

    无形资产摊销 30,467.49 65,217.12

    长期待摊费用摊销 136,501.20 344,436.21

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收

    益以“－”号填列)

    -118,033.11 -1,415,207.61

    固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 0.00 0.00

    公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 0.00 0.00

    财务费用(收益以“－”号填列) 15,850,948.12 12,888,386.54

    投资损失(收益以“－”号填列) -7,776,238.25 4,732,141.22

    递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 537,786.87 3,512,518.43

    递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) -3,559,099.04 12,680,051.48

    存货的减少(增加以“－”号填列) -24,146,857.51 -20,683,442.78

    经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -16,408,606.14 11,019,604.12

    经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 174,689,973.98 -69,144,111.05

    其他 -11,346,810.60 333,970.73

    经营活动产生的现金流量净额 195,852,396.49 17,850,113.47

    (2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    (3) 现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 350,443,949.11 128,999,075.88

    减：现金的期初余额 178,483,824.84 365,537,357.63

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 171,960,124.27 -236,538,281.75浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    63

    (2) 本期无取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息

    (3) 现金和现金等价物的构成

    项 目 期末数 期初数

    1) 现金 350,443,949.11 128,999,075.88

    其中：库存现金 239,877.65 217,651.74

    可随时用于支付的银行存款 334,766,601.46 113,235,973.90

    可随时用于支付的其他货币资金 15,437,470.00 15,545,450.24

    可用于支付的存放中央银行款项

    存放同业款项

    拆放同业款项

    2) 现金等价物

    其中：三个月内到期的债券投资

    3) 期末现金及现金等价物余额 350,443,949.11 128,999,075.88

    (4) 现金流量表补充资料的说明

    银行存款期末余额中，本公司存出消费者赔偿基金金额为500,916.12 元，其他货币资金期末余额

    中，银行承兑汇票保证金存款为14,891,470.00 元, 浦发银行分红款在股票资金帐户546,000 元。

    (四) 资产减值准备明细

    1、明细情况

    本期减少

    项 目 期初数 本期计提

    转出 转销

    期末数

    坏账准备 54,516,322.44 -33,228.86 54,483,093.58

    固定资产减值准备 9,003,933.03 9,003,933.03

    合 计 63,520,255.47 -33,228.86 63,487,026.61

    六、关联方及关联交易

    (一) 关联方情况

    1. 本公司的母公司情况

    公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质

    绍兴县中国轻

    纺城市场开发

    经营有限公司

    母公司

    国有独资企

    业

    浙江绍兴 潘兴祥 市场开发

    （续上表）

    公司名称

    注册资本

    (人民币)

    母公司对本

    公司的持股

    比例(%)

    母公司对本公

    司的表决权比

    例(%)

    本公司最终

    控制方

    组织机构代

    码

    绍兴县中国轻

    纺城市场开发

    经营有限公司

    20,000 万元 15.64 15.64

    绍兴县国有

    资产投资经

    营有限公司

    75192835-2

    [注]：见本财务报表附注十(二)之说明。

    2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    64

    3. 本公司的合营和联营企业情况

    被投资

    单位

    企业

    类型

    注册地

    法人

    代表

    业务

    性质

    注册

    资本

    持股

    比例(%)

    表决权

    比例(%)

    联营企业

    会稽山绍兴酒股份有

    限公司

    股份公司 浙江绍兴 金建顺

    酿酒

    行业

    RMB30,000 万元 34.00 34.00

    杭州瑞纺联合投资有

    限公司

    有限责任

    公司

    浙江杭州 吴芳芳

    实业

    投资

    RMB5,000 万元 30.00 30.00

    绍兴平安创新投资有

    限责任公司

    有限责任

    公司

    浙江绍兴 魏仕校

    实业

    投资

    RMB30,000 万元 25.00 25.00

    （续上表） 单位：万元

    被投资

    单位

    期末资产

    总额

    期末负债

    总额

    期末净资产

    总额

    本期营业

    收入总额

    本期净利润（归

    属于母公司）

    组织机构代码

    联营企业

    会稽山绍兴酒股份

    有限公司

    149,642.54 80,438.78 69,203.76 38,869.89 2,198.76 60966193-3

    杭州瑞纺联合投资

    有限公司

    53,405.42 55,629.05 -2,223.63 2,104.80 -118.96 67063273-6

    绍兴平安创新投资

    有限责任公司

    8,747.50 136.05 8,611.45 0 -98.22 67959860-x

    4. 本公司的其他关联方情况

    (1) 本公司的其他关联方

    其他关联方名称（自然人姓名） 其他关联方与本公司关系 组织机构代码

    绍兴县供水有限公司 母公司的控股子公司 76393005-4

    精功集团有限公司 本公司大股东 71258444-6

    浙江精功控股有限公司 本公司大股东 74346229-X

    浙江精功机电汽车集团有限公司 精功集团有限公司控制的公司 78968576-3

    浙江精工世纪建设工程有限公司 精功集团有限公司控制的公司 733833573-4

    浙江精工轻钢建筑工程有限公司 精功集团有限公司控制的公司 76391743-1

    浙江精工钢结构有限公司 精功集团有限公司控制的公司 71252825-X

    精工绍兴太阳能技术有限公司 精功集团有限公司控制的公司 77435866-3

    浙江精工科技股份有限公司 精功集团有限公司控制的公司 72362956-6

    浙江精功新能源有限公司 精功集团有限公司控制的公司 67956986-8

    湖北精工科技有限公司 精功集团有限公司控制的公司 72362956-6

    绍兴会稽山经贸有限公司 精功集团有限公司控制的公司 73524451-6

    武汉香江贸易有限公司

    精功集团有限公司控制的公司 79631229-5

    浙江辰力投资有限公司

    本公司子公司浙江宝驰置业有限公司

    的参股公司

    79649126-2

    (二) 关联交易情况

    1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

    (1) 采购商品的关联交易浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    65

    本期数 上期同期数

    关联方

    关联交易

    类型

    关联交易

    内容

    关联交易

    定价方式

    及决策程序金额

    占全部营业

    成本的比例

    (%)

    金额

    占全部营

    业成本的

    比例(%)

    绍兴县供水

    有限公司

    水电气等其他公用

    事业费用（购买）

    自来水 市场价 2,052,462.30 3.73 1,434,419.70 2.3

    小计 2,052,462.30 3.73 1,434,419.70 2.3

    (2) 接受工程劳务、采购工程物资的关联交易

    本期数 上期同期数

    接受工程劳务单位 提供工程劳务单位工程名称

    金额 金额

    浙江中国轻纺城集团市场

    分公司

    浙江精工世纪建设

    工程有限公司

    西交易区

    改造

    6,900,000.00 25,210,000.00

    浙江中国轻纺城集团市场

    分公司

    浙江精工轻钢建设

    工程有限公司

    西交易区

    改造

    500,000.00 1,196,500.00

    浙江中轻房地产开发有限

    公司

    浙江精工钢结构有

    限公司

    中国轻纺

    城国际商

    务中心

    354,689.00 604,689.00

    浙江宝驰置业有限公司

    浙江精工世纪建设

    工程有限公司

    天汇大厦

    项目

    9,271,400.00

    小计 7,754,689.00 36,282,589.00

    (3) 销售商品和提供劳务的关联交易

    本期数 上期同期数

    关联方

    关联交易

    类型

    关联交易

    内容

    关联交易

    定价方式

    及决策程序金额

    占全部营业

    收入的比例

    (%)

    金额

    占全部营业收

    入的比例(%)

    绍兴县中国轻纺

    城市场开发经营

    有限公司

    市场出租

    市场使用

    权

    市场价 351,318.17 0.27 334,215.76 0.24

    绍兴会稽山经贸

    有限公司

    市场出租

    市场使用

    权

    市场价

    浙江精功新能源

    有限公司

    市场出租

    市场使用

    权

    市场价 270,000.00 0.2 0

    精工绍兴太阳能

    技术有限公司

    市场出租

    市场使用

    权

    市场价 333,333.33 0.25 770,000.00 0.55

    小计 954,651.50 0.72 1,104,215.76 0.79

    (4) 其他

    购买固定资产

    2008 年度，子公司绍兴县中国轻纺城国际物流中心有限公司所属子公司绍兴县中轻物流有限公司

    向精功机电汽车集团有限公司购入运输工具1,357,254.00 元。

    2. 关联租赁情况

    公司承租情况

    出租方名称 承租方名称 租赁资产情况

    合同约定的

    年度租金

    租赁起始日 租赁终止日

    湖北精工科技有

    限公司

    武汉龙鼎置业

    有限公司

    办公楼 60,000.00 2008-9-1 2011-9-30浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    66

    3. 关联方资金拆借

    关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

    拆入

    杭州瑞纺联合投资有限

    公司

    10,000,000.00 2009.12.14 未约定未结算资金使

    用费

    杭州瑞纺联合投资有限

    公司

    5,420,000.00 2009.12.15 未约定未结算资金使

    用费

    武汉香江贸易有限公司 500,000.00 2010.2.9 未约定未结算资金使

    用费

    武汉香江贸易有限公司 760,000.00 2010.5.26 未约定未结算资金使

    用费

    武汉香江贸易有限公司 65,000.00 2010.6.7 未约定未结算资金使

    用费

    武汉香江贸易有限公司 20,000.00 2010.6.10 未约定未结算资金使

    用费

    拆出

    浙江辰力投资有限公司

    19,600,000.00 2009.9.12 未约定未结算资金使

    用费

    浙江辰力投资有限公司

    3,420,000.00 2007.9.20 未约定未结算资金使

    用费

    浙江辰力投资有限公司

    2,000,000.00 2007.11.27 未约定未结算资金使

    用费

    (三) 关联方应收应付款项

    项目名称 关联方 期末数 期初数

    其他应收款

    绍兴县中国轻纺城市场开发经营

    有限公司

    10,000.00 10,000.00

    浙江辰力投资有限公司 25,020,000.00 25,400,000.00

    湖北精工科技有限公司 2,000.00 2000

    小 计 25,032,000.00 33,810,000.00

    应付票据 浙江精工世纪建筑工程有限公司 2,500,000.00 1,400,000.00

    浙江精工轻钢建设工程有限公司 400,000.00

    小 计 2,900,000.00 1,400,000.00

    应付账款 浙江精工世纪建设工程有限公司 51,487,668.00 58,387,668.00

    浙江精工轻钢建筑工程有限公司 696,503.00 1,196,503.00

    浙江精功机电汽车集团有限公司 202,443.01 202,443.01

    浙江精工钢结构有限公司 354,689.00

    湖北精工科技有限公司 30,000.00

    小 计 52,386,614.01 60,171,303.01

    预收款项

    绍兴县中国轻纺城市场开发经营

    有限公司

    23,713,976.63 24,065,294.80

    小 计 23,713,976.63 24,065,294.80

    其他应付款 浙江精工世纪建设工程有限公司 370,244.00 370,244.00

    杭州瑞纺联合投资有限公司 15,420,000.00 15,420,000.00

    武汉香江贸易有限公司 1,345,000.00

    小 计 17,135,244.00 15,790,244.00浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    67

    七、或有事项

    (一) 公司提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

    截至2010 年6 月30 日，对外提供保证担保情况如下：

    子公司浙江中轻担保有限公司分别与浙商银行股份有限公司、交通银行绍兴分行、浙江绍兴县农

    村合作银行、中国农业银行绍兴县支行、中国工商银行绍兴支行、中国银行绍兴县支行、中信银行绍

    兴轻纺城支行及中国邮政储蓄银行绍兴市分行签订合作协议，为中小企业和个人在银行取得贷款提供

    担保服务。截至2010 年6 月30 日止，公司存出保证金54,701,000.00 元为其客户在上述八家银行的

    短期借款262,950,000.00 元提供保证担保，并对该等贷款人的债务承担连带责任保证，该等贷款人借

    款期限自2009 年7 月8 日起至2011 年6 月28 日止。

    (二) 截至2010 年6 月30 日，除存在上述或有事项外，公司无其他需要披露的重大或有事项。

    八、承诺事项

    (一) 资产抵押

    本公司分公司浙江中国轻纺城集团市场分公司以部分房地产作抵押，为本公司及子公司的借款提

    供担保，情况如下：

    抵押物

    类别 被担保单位 借款金额 借款期间

    账面原值 账面价值

    浙江中国轻纺城集

    团股份有限公司

    785,600,000.00 2009.7.21-2011.3.18

    绍兴县中国轻纺城

    国际物流中心有限

    公司

    短期借款 20,000,000.00 2010.4.30-2011.5.20

    绍兴汇金酒店有限

    公司

    0

    208,042,611.02 111,279,727.25

    长期借款 52,000,000.00 2009.3.30-2011.11.30

    一年内到

    期非流动

    负债

    浙江中国轻纺城集

    团股份有限公司 50,000,000.00 2009.3.25-2011.6.30

    14,732,580.19 7,705,037.90

    合 计 907,600,000.00 222,775,191.21 118,984,765.15

    (二) 除上述事项及本财务报表附注九(五)所述事项外，截至资产负债表日，本公司不存在需要

    披露的其他重大承诺事项。

    九、资产负债表日后事项

    （一）2010 年6 月，根据《公司章程》规定，经公司董事长审批，同意公司全资子公司浙江中轻

    担保有限公司以15,000,000 元人民币的股权转让价将其持有的杭州瑞纺联合投资有限公司20%股权

    （出资额为10,000,000 元人民币）转让给杭州东皇投资有限公司，并于2010 年6 月30 日签订了《股

    权转让协议》。截止本报告披露日，工商变更登记手续正在办理中。

    （二）2010 年6 月，根据《公司章程》规定，经公司董事长审批，同意公司出资5,000,000 元人

    民币，独资设立绍兴县中国轻纺城电子商务有限公司。上述出资业经绍兴兴业会计师事务所有限公司浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    68

    验资，并出具了绍兴业会验[2010]875 号《验资报告》。2010 年7 月7 日，绍兴县中国轻纺城电子商

    务有限公司登记设立。

    （三）2010 年7 月17 日，经公司第六届董事会第十一次会议审议通过，同意将公司持有浙江中

    轻房地产开发有限公司的200,000,000 元人民币的债权（截止2010 年5 月31 日，本公司合计持有中

    轻房产425,858,157.30 元人民币债权）以每股1 元人民币的价格转成其股权。本次债权转股权完成后，

    浙江中轻房地产开发有限公司的注册资本由160,000,000 元人民币增至360,000,000 元人民币，公司

    仍将持有其100%的股权。上述债权转股权业经绍兴兴业会计师事务所有限公司审计、绍兴兴业资产评

    估有限公司评估和绍兴兴业会计师事务所有限公司验资，并分别出具了绍兴业会审[2010]440 号《专

    项审计报告》、绍兴业评[2010]370 号《资产评估报告》和绍兴业会验[2010]753 号《验资报告》。2010

    年7 月27 日，浙江中轻房地产开发有限公司办妥了上述债权转股权的工商变更登记手续。

    （四）2010 年7 月17 日，经公司第六届董事会第十一次会议审议通过，同意公司拟通过产权交

    易机构公开挂牌交易的方式合并出让公司持有的浙江中轻房地产开发有限公司和绍兴汇金酒店有限公

    司100%的股权。以上股权的出让需聘请具有相应资质的中介机构对其进行审计和评估，待中介机构完

    成审计、评估后，公司再进一步拟定出让方案，提交公司董事会和股东大会审议。

    （五）关于投资浙商银行股份有限公司（以下简称：浙商银行）相关事项

    2009年11月30日召开的公司第六届董事会第八次会议和2009年12月16日召开的公司2009年第二次

    临时股东大会审议通过了《关于精功集团有限公司附条件受让会稽山绍兴酒股份有限公司持有的浙商

    银行股份及公司预约受让部分浙商银行股份的议案》，并形成决议如下：

    同意由精功集团有限公司（以下简称“精功集团”）拟定以每股1.78 元，合计39,364.11 万元（以

    会稽山绍兴酒股份有限公司股东大会批准为准）的受让价附条件受让会稽山绍兴酒股份有限公司（以

    下简称“会稽山”）持有的全部浙商银行股份（合计为221,146,667 股，占浙商银行总股本4.24％）。

    公司与精功集团通过协议约定：若公司在符合银监部门对拟入资中资股份制商业银行投资者（境内非

    金融机构）的要求规定时，精功集团将从会稽山附条件受让取得的浙商银行75,189,867 股股份及其持

    有期间基于持有该部分股份而获得的因浙商银行实施资本公积、盈余公积、未分配利润转增以及浙商

    银行向股东定向新发新股而新增的股份无条件转让给公司。作为履行协议约定的担保，精功集团同意

    将在从会稽山附条件受让取得的浙商银行75,189,867 股股份及其持有期间基于持有该部分股份而获

    得的因浙商银行实施资本公积、盈余公积、未分配利润转增而新增的股份变更至精功集团名义下时，

    将该等股份质押给公司。

    就上述股份转让事宜，2009 年11 月30 日，会稽山与精功集团签署了《附条件股份转让协议》，

    本公司与精功集团签署了《股份预约转让协议》及《股份质押协议》。

    2009 年12 月31 日，浙商银行股份有限公司办妥了上述会稽山与精功集团关于浙商银行股份转让

    的工商变更登记手续。浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    69

    2010 年4 月26 日，办妥了上述公司预约受让的75,189,867 股浙商银行股份的质押登记手续。

    2010 年8 月18 日，经公司第六届董事会第十二次会议审议通过，同意公司放弃在条件成就时（即

    公司符合银监部门对拟入资中资股份制商业银行投资者（境内非金融机构）的要求规定时）对精功集

    团基于持有上述附条件受让的浙商银行75,189,867 股股份而认购的浙商银行在2010 年向其股东定向

    新发的股份的购买权，公司2009 年第二次临时股东大会决议的其他内容不变。

    就上述对公司2009 年第二次临时股东大会决议部分内容进行调整，2010 年8 月16 日，公司与精

    功集团草签了《股份预约转让协议的补充协议》。

    上述对公司2009 年第二次临时股东大会决议部分内容调整及草签的《股份预约转让协议的补充协

    议》尚须经公司股东大会审议批准后生效。

    (六) 除上述事项本公司无其他重大资产负债表日后事项。

    十、其他重要事项

    （一）关联股东浙江精功控股有限公司质押所持本公司股份情况

    出质人 银行名称 质押登记时间

    质押股份数（万

    股）

    贷款到期日 备注

    绍兴银行 2010-3-17 1,890 2010-11-12

    绍兴银行 2010-3-17 1,080 2010-10-18

    华夏杭州之江支行 2010-5-25 1,300 2011-5-27

    华夏杭州分行 2009-4-21 900 2012-4-20

    浙江精功

    控股有限公司

    恒丰银行 2009-10-13 1,300 2010-9-13

    小计 6,470

    (二) 第一大股东变更

    2008 年11 月11 日,浙江精功控股有限公司(以下简称：精功控股)与国有全资公司绍兴县中国轻

    纺城市场开发经营有限公司(以下简称：开发公司)签订了《绍兴县中国轻纺城市场开发经营有限公司

    以协议方式收购浙江中国轻纺城集团股份有限公司之协议书》，精功控股将其持有的本公司

    96,800,000 股股份(占公司总股本的15.64％)转让给开发公司。

    由于精功控股在公司股权分置改革时做出承诺，其持有的股份"自获得流通权之日起至2008 年年

    度报告公告日前不上市交易或者转让，自2008 年年报公告之日起的十二个月内不上市交易或者转让，

    在该锁定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份占公司股份总数的比例在十二个月内

    不超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。"，协议双方一致同意在符合有关规定或证券交

    易所安排之日起十个工作日内完成转让股份的过户登记手续，在本报告期内上述股份转让的条件已满

    足。浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    70

    2010 年5 月27 日，精功控股与开发公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成了开

    发公司协议方式收购精功控股持有的公司96,800,000 股股份的过户登记手续。

    上述股份过户登记手续完成后，开发公司持有本公司96,800,000 股股份（为限售流通股），占公

    司总股本的15.64%，为公司第一大股东，精功控股仍持有本公司64,798,909 股股份（为限售流通股），

    占公司总股本的10.47%，为公司第二大股东。

    （三）重要股权变动

    1.2010 年4 月，经公司第六届董事会第十次会议审议通过，并经绍兴平安创新投资有限责任公司

    股东会审议批准，同意公司以21,773,881.59 元人民币的股权转让价受让全资子公司浙江中轻担保有

    限公司持有的绍兴平安创新投资有限责任公司25%的股权（包括已缴付到位的22,500,000 元人民币出

    资，以及52,500,000 元人民币出资义务），并于2010 年4 月20 日，双方签订了《股权转让协议》。

    2010 年6 月1 日，绍兴平安创新投资有限责任公司办妥了上述股权转让的工商变更登记手续。

    2.2010 年5 月，根据《公司章程》规定，经公司董事长审批，同意公司以15,000,000 元人民币

    的股权转让价将持有的杭州瑞纺联合投资有限公司30%股权（出资额为15,000,000 元人民币）转让给

    公司全资子公司浙江中轻担保有限公司，并于2010 年5 月24 日双方签订了《股权转让协议》。2010

    年6 月24 日，杭州瑞纺联合投资有限公司办妥了上述股权转让的工商变更登记手续。

    （四）利润分配方案实施

    2010 年4 月15 日，公司召开了2009 年度股东大会，审议通过了2009 年度利润分配方案，以公

    司2009 年12 月31 日的总股本618,776,181 股为基数，向全体股东按每10 股派发现金红利1 元（含

    税），并于2010 年6 月9 日完成了上述红利发放。

    (五) 其他重要的资产购（处）置事项及相关权证情况

    1．经公司第六届董事会第七次会议审议通过，并经公司2003 年第三次临时股东大会审议批准，

    公司向绍兴精工房地产开发有限公司购入服装市场、鞋革城和华能商城等固定资产，共计

    176,246,227.00 元，该部分资产业经浙江勤信资产评估有限公司评估，并由其出具浙江勤评报字[2003]

    第130 号《资产评估报告》。2003 年公司已经支付全部款项。截至2010 年6 月30 日，上述土地和房

    屋的相关所有权证尚在办理之中。

    2. 2008年9月，公司2008年第二次临时股东大会审议通过了《关于全资子公司浙江中轻控股集团

    有限公司出售部分资产的议案》，同意浙江中轻控股集团有限公司（现更名为绍兴县中国轻纺城国际

    物流中心有限公司）将拥有的部分资产以2008年7月31日为基准日的评估价59,025,164.00元出售给浙

    江精工新能源有限公司。

    2010 年4 月，公司2009 年年度股东大会审议通过了《关于终止出售绍兴县中国轻纺城国际物流

    中心有限公司（原浙江中轻控股集团有限公司）部分资产给浙江精功科技股份有限公司（原浙江精工

    科技股份有限公司）的提案》，同意绍兴县中国轻纺城国际物流中心有限公司与浙江精功科技股份有浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    71

    限公司签订的《资产转让终止协议书》，终止执行本公司2008 年第二次临时股东大会审议通过的《关

    于全资子公司浙江中轻控股集团有限公司出售部分资产的提案》，终止浙江精功科技股份有限公司与

    绍兴县中国轻纺城国际物流中心有限公司签订的《资产转让意向书》项下之约定的相关土地、房屋建

    筑物等资产交易的事项。

    3．2008 年2 月25 日，公司第五届董事会第二十三次会议审议通过了《关于公司拟出售浦发银行

    等非限售流通股股份的议案》，同意公司出售至2007 年12 月31 日尚持有的上海浦东发展银行股份有

    限公司非限售流通股200 万股（2010 年6 月30 日为473.20 万股）和海南高速公路股份有限公司非限

    售流通股782,617 股股份。

    截至2010 年6 月30 日，公司尚未出售上述非限售流通股股份。

    （六）2004 年8 月2 日，公司子公司浙江宝驰置业有限公司（以下简称：宝驰置业）与绍兴袍江

    工业区管委会签订《绍兴袍江工业区北-1——北-7 地块落户协议》，协议受让84.77 亩土地，每亩价

    格9 万元，合计总价款762.93 万元。2004 年度，公司按协议支付土地款530.91 万元，账列预付款项。

    根据2005 年3 月宝驰置业与浙江众优租赁有限公司（以下简称：众优租赁）签订的《关于合作开

    发袍江地块的协议》约定：

    1. 双方共同出资成立上述地块的项目公司，注册资金500 万元，双方各持50%的股份。宝驰置业

    所需注册资金向众优租赁暂借，并承诺以其所拥有的项目公司的全部股权质押。项目公司所需项目建

    设资金均由众优租赁筹措。

    2. 宝驰置业承诺项目地块落户协议办在项目公司后，将其所持股份减到20%（100 万）；在绍兴

    宝众房产置业有限公司（以下简称：宝众房产）成立三个月内，众优租赁按1:1 的价格回购宝驰置业

    持有的30%股权。

    3. 项目公司成立后，上述土地所及的权证及相关建议审批手续均以项目公司名义进行。

    4. 在项目公司成立、地块落户协议办在项目公司后，原宝驰置业支付的530.91 万元土地款，由

    众优租赁支付，并在土地出让相关手续办妥后支付宝驰置业一定的补偿款。

    2005 年4 月，宝驰置业与众优租赁各出资250 万设立宝众房产。2005 年5 月9 日，绍兴袍江工业

    区投资服务中心同意在宝驰置业对绍兴宝众的投资比例不小于50%的前提下，由绍兴宝众履行《绍兴

    袍江工业区北-1——北-7 地块落户协议》中宝驰置业的一切权利及义务。2005 年5 月24 日，宝驰置

    业已向众优租赁收回预付土地款530.91 万元。

    2005 年3 月，宝驰置业向众优租赁暂借250 万，后归还150 万，余额100 万账列其他应付款；后

    宝驰置业与杭州凌越贸易有限公司签订《股份转让协议》，将其所持有宝众房产的30%股份计150 万

    转让给杭州凌越贸易有限公司。收到的股权转让款，因包括工商变更等手续在内的相关手续尚未完成，

    暂列其他应付款。2008 年7 月，上述股权转让重签协议后，于2008 年7 月25 日办妥工商变更登记手

    续。浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    72

    综上，截至2010 年6 月30 日宝驰置业虽持有绍兴宝众20%的股权，根据各股东作出的上述安排

    宝驰置业对宝众房产不具有实质控制权，也不具有重大影响，宝驰置业对其采用成本法核算。

    (七) 公司部分在建或建成项目尚未办理基建决算、竣工验收手续，账面按支付数、暂估数或发票

    金额反映，上述手续完成后可能将作出调整。上述项目包括但不限于汇金商务楼及酒店、绍兴县中国

    轻纺城新东区市场开发有限公司和浙江宝驰置业有限公司的相关建设项目。

    (八) 以公允价值计量的资产

    项 目 期初数

    本期公允价

    值变动

    计入权益的

    累计公允

    价值变动

    本期计提

    的减值

    期末数

    金融资产

    可供出售金融资产 83,302,950.52 -14,236,396.18 64,724,236.43 69,066,554.34

    金融资产小计 83,302,950.52 -14,236,396.18 64,724,236.43 69,066,554.34

    十一、母公司财务报表项目注释

    (一) 母公司资产负债表项目注释

    1. 其他应收款

    (1) 明细情况

    1) 类别明细情况

    期末数 期初数

    种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)

    单项金额重大 427,184,575.50 93.73 21,359,228.78 74.69 382,262,830.83 93.16 19,113,141.54 72.6

    单项金额不重

    大但按信用风

    险特征组合后

    该组合的风险

    较大

    6,000,000.00 1.32 6,000,000.00 20.98 6,000,000.00 1.46 6,000,000.00 22.79

    其他不重大 22,565,205.52 4.95 1,238,896.76 4.33 22,060,667.94 5.38 1,214,769.90 4.61

    合 计 455,749,781.02 / 28,598,125.54 / 410,323,498.77 / 26,327,911.44 /

    2) 账龄明细情况

    期末数 期初数

    账 龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    1 年以内 68,367,200.80 15.01 3,418,360.03 33,616,280.43 8.19 1,680,814.02

    1-2 年 372,218,230.22 81.67 18,647,590.51 361,540,868.34 88.11 18,113,922.42

    2-3 年 9,000,000.00 1.97 450,000.00 9,000,000.00 2.19 450,000.00

    3 年以上 6,164,350.00 1.35 6,082,175.00 6,166,350.00 1.51 6,083,175.00

    合 计 455,749,781.02 100.00 28,598,125.54 410,323,498.77 100.00 26,327,911.44

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    73

    单位：元 币种：人民币

    其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由

    中国轻纺城集团

    发展有限公司

    6,000,000.00 6,000,000.00 100

    预计收回可能性

    不大

    合计 6,000,000.00 6,000,000.00 / /

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 账面余额

    账龄

    金额

    比例

    (%)

    坏账准备

    金额

    比例

    (%)

    坏账准备

    5 年以上 6,000,000.00 1.32 6,000,000.00 6,000,000.00 1.46 6,000,000.00

    合计 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00

    中国轻纺城集团发展有限公司的欠款6,000,000.00 账龄在5 年以上，预计收回可能性不大，故计提

    100%的坏账准备。

    (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    (4) 金额较大的其他的其他应收款的性质或内容

    浙江中轻房地产开发有限公司 借出款及利息 427,184,575.50

    (5) 其他应收账款金额前五名单位情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额 年限

    占其他应收账款

    总额的比例(%)

    浙江中轻房地产

    开发有限公司

    关联方 427,184,575.50 1 年以内 93.73

    武汉龙鼎置业有

    限公司

    关联方 21,634,352.32 1-3 年 4.75

    中国轻纺城集团

    发展有限公司

    非关联方 6,000,000.00 3 年以上 1.32

    绍兴县墙体材料

    革新办公室

    非关联方 525,120.00 1-2 年 0.12

    绍兴用电管理所 非关联方 128,350.00 3 年以上 0.02

    合计 / 455,472,397.82 / 99.94

    (6) 其他应收关联方款项情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的比例(%)

    浙江中轻房地产开发有

    限公司

    关联方 427,184,575.50 93.73

    武汉龙鼎置业有限公司关联方 21,634,352.32 4.75

    合计 / 448,818,927.82 98.48

    2. 长期股权投资浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    74

    被投资单位

    核算方

    法

    初始投资成本 期初数 增减变动 期末数

    会稽山绍兴酒股份有限

    公司

    权益法 88,651,260.00 221,768,361.21 7,475,798.51 229,244,159.72

    杭州瑞纺联合投资有限

    公司

    权益法 15,000,000.00 0 0.00 0.00

    绍兴平安创新投资有限

    责任公司

    权益法 21,773,881.59

    21,528,321.33 21,528,321.33

    绍兴县中国轻纺城国际

    物流中心有限公司

    成本法 298,837,690.33 298,837,690.33 298,837,690.33

    浙江中国轻纺城中金市

    场投资有限公司

    成本法 30,600,000.00 30,600,000.00 30,600,000.00

    浙江宝驰置业有限公司 成本法 17,500,000.00 17,500,000.00 17,500,000.00

    绍兴县中国轻纺城市场

    营业房转让转租交易服

    务中心有限公司

    成本法 332,900.00 332,900.00 332,900.00

    浙江中轻房地产开发有

    限公司

    成本法 170,799,759.94 133,275,720.44 133,275,720.44

    武汉龙鼎置业有限公司 成本法 95,918,400.00 47,962,413.55 47,962,413.55

    绍兴县中轻物业管理有

    限公司

    成本法 300,000.00 472,016.57 472,016.57

    浙江中轻担保有限公司 成本法 90,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00

    绍兴汇金酒店有限公司 成本法 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00

    浙商银行股份有限公司 成本法 384,684,000.00 384,684,000.00 384,684,000.00

    合 计 1,414,397,891.86 1,425,433,102.10 29,004,119.84 1,454,437,221.94

    (续上表)

    被投资单位

    在被投资单

    位持股比例

    （％）

    在被投资

    单位表决权

    比例（％）

    在被投资单位持

    股比例与表决权比

    例不一致的说明

    减值

    准备

    其中：本

    期计提的

    减值准备

    现

    金红

    利

    会稽山绍兴酒股份有限公司 34 34

    杭州瑞纺联合投资有限公司 30 30

    绍兴平安创新投资有限责任公

    司

    25 25

    绍兴县中国轻纺城国际物流中

    心有限公司

    100 100

    浙江中国轻纺城中金市场投资

    有限公司

    51 51

    浙江宝驰置业有限公司 50 50

    绍兴县中国轻纺城市场营业房

    转让转租交易服务中心有限公

    司

    66.58 66.58

    浙江中轻房地产开发有限公司 100 100

    武汉龙鼎置业有限公司 60 60

    绍兴县中轻物业管理有限公司 60 60

    浙江中轻担保有限公司 100 100

    绍兴汇金酒店有限公司 100 100

    浙商银行股份有限公司 5.3 5.3

    合 计

    (二) 母公司利润表项目注释浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    75

    1. 营业收入/营业成本

    (1) 明细情况

    项 目 本期数 上年同期数

    主营业务收入 63,168,382.73 61,588,812.55

    其他业务收入 10,003,189.74 7,960,816.74

    合 计 73,171,572.47 69,549,629.29

    营业成本 17,412,790.16 16,060,396.42

    (2) 主营业务收入/主营业务成本（分行业）

    本期数 上年同期数

    行业名称

    收入 成本 收入 成本

    市场租赁 63,168,382.73 16,862,614.72 61,588,812.55 15,698,599.89

    小 计 63,168,382.73 16,862,614.72 61,588,812.55 15,698,599.89

    2. 投资收益

    (1) 明细情况

    项目 本期金额 上期金额

    成本法核算的长期股权投资收益

    权益法核算的长期股权投资收益 7,230,238.25 4,404,851.08

    处置长期股权投资产生的投资收益 15,000,000.00 4,666,551.24

    持有交易性金融资产期间取得的投资收益

    持有至到期投资取得的投资收益期间取得的

    投资收益

    持有可供出售金融资产等期间取得的投资收

    益

    546,000.00 598,000.00

    处置交易性金融资产取得的投资收益

    处置持有至到期投资取得的投资收益

    处置可供出售金融资产等取得的投资收益

    其它

    合计 22,776,238.25 9,669,402.32

    (2) 按成本法核算的长期股权投资收益0 元。

    (3) 按权益法核算的长期股权投资收益

    被投资单位 本期发生额 上期发生额

    本期比上期增减变

    动的原因

    会稽山绍兴酒股份有限公司 7,475,798.51 6,798,884.16

    系被投资单位本期

    实现净利润较多所浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    76

    致

    杭州瑞纺联合投资有限公司 -2,394,033.08

    系被投资单位本期

    已转让

    绍兴平安创新投资有限责任公

    司

    -245,560.26

    系被投资单位本期

    已转入

    小 计 7,230,238.25 4,404,851.08

    (4) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。

    (三) 母公司现金流量表补充资料

    (1) 将净利润调节为经营活动现金流量：

    附

    注

    本期金额 上期金额

    净利润 33,488,710.30 25,593,412.79

    加：资产减值准备 2,270,214.10 -1,795,949.25

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 15,595,828.87 14,789,761.99

    无形资产摊销 30,467.49 60,217.14

    长期待摊费用摊销 136,501.20 252,713.94

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益

    以“－”号填列)

    -71,000.00 -86,866.14

    固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 0.00 0.00

    公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 0.00 0.00

    财务费用(收益以“－”号填列) 14,779,089.92 12,517,780.83

    投资损失(收益以“－”号填列) -22,776,238.25 -9,669,402.32

    递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -1,024,159.11 1,853,531.49

    递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) -3,559,099.04 12,680,051.48

    存货的减少(增加以“－”号填列) 0.00

    经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 23,968,080.99 24,432,147.86

    经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 89,021,667.86 2,203,314.60

    其他 0.00 0.00

    经营活动产生的现金流量净额 151,860,064.33 82,830,714.41

    (2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    (3) 现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 235,616,561.22 80,124,295.70

    减：现金的期初余额 104,891,221.10 150,946,755.17

    加：现金等价物的期末余额 0.00

    减：现金等价物的期初余额 0.00

    现金及现金等价物净增加额 130,725,340.12 -70,822,459.47浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    77

    十二、其他补充资料

    (一) 非经常性损益

    1. 当期非经常性损益明细表

    年初至报告期期

    项目 末金额

    （元）

    说明

    非流动资产处置损益，包括已计提的资产减值准备的冲

    销部分

    118,033.11

    越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、

    减免

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切

    相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持

    续享受的政府补助除外

    -

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于

    取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值

    产生的收益

    非货币性资产交换损益

    委托他人投资或管理资产的损益

    因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减

    值准备

    债务重组损益

    企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的

    损益

    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当

    期净损益

    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持

    有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变

    动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和

    可供出售金融资产取得的投资收益

    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

    对外委托贷款取得的损益

    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允

    价值变动产生的损益

    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一

    次性调整对当期损益的影响

    受托经营取得的托管费收入

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 110,783.97

    其他符合非经常性损益定义的损益项目 546,000.00

    小计 774,817.08

    减： 所得税影响额 193,704.27浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    78

    少数股东权益影响额 4,059.86

    合计 577,052.95

    (二) 净资产收益率及每股收益

    1. 明细情况

    每股收益(元/股)

    报告期利润

    加权平均净资产

    收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 2.146 0.044 0.044

    扣除非经常性损益后归属于公司

    普通股股东的净利润

    2.100 0.043 0.043

    2. 加权平均净资产收益率的计算过程

    项 目 序号 本期数

    归属于公司普通股股东的净利润 A 27,101,345.58

    非经常性损益 B 577,052.95

    扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 26,524,292.63

    归属于公司普通股股东的期初净资产 D 1,280,601,889.78

    发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E

    新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F

    回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 61,877,618.10

    减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 2

    因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变

    动

    I -10,677,297.14

    发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数 J 6

    报告期月份数 K 6

    加权平均净资产

    L= D+A/2+E×

    F/K-G×H/K+I×

    J/K

    1,262,849,392.73

    加权平均净资产收益率 M=A/L 2.146

    扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 2.100

    3. 基本每股收益的计算过程

    项 目 序号 2010 半年度

    归属于公司普通股股东的净利润 A 27,101,345.58

    非经常性损益 B 577,052.95浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    79

    扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润C=A-B 26,524,292.63

    期初股份总数 D 618,776,181.00

    因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E

    发行新股或债转股等增加股份数 F

    增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G

    因回购等减少股份数 H

    减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I

    报告期缩股数 J

    报告期月份数 K

    发行在外的普通股加权平均数

    L=D+E+F×G/K-H×

    I/K-J

    618,776,181.00

    基本每股收益 M=A/L 0.044

    扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.043

    4. 稀释每股收益的计算过程

    稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。

    (三)公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明

    变动幅度

    资产负债表项目 期末数 期初数

    金额

    比例

    (%)

    变动原因说明

    货币资金 350,443,949.11 178,483,824.84 171,960,124.27 96.34

    主要系市场公司营业房租

    金预收款收取增加影响所

    致

    应收账款 810,291.28 2,106,890.68 -1,296,599.40 -61.54

    主要系县中轻物流收回运

    费所致

    应收股利 0.00 18,520,669.80 -18,520,669.80 -100

    收上年浙商银行及会稽山

    酒公司分红款所致

    其他流动资产 54,826,723.63 37,496,572.68 17,330,150.95 46.22

    主要系中轻担保为个人和

    企业提供担保存入银行的

    保证金增加所致

    应付票据 14,891,470.00 6,235,120.00 8,656,350.00 138.83

    主要系应付银行承兑汇票

    增加影响所致

    应付职工薪酬 7,736,547.03 12,016,492.50 -4,279,945.47 -35.62

    主要系上年末计提的薪资

    奖金在本报告期内发放所

    致

    长期借款 52,000,000.00 102,000,000.00 -50,000,000.00 -49.02

    主要系归还到期银行借款

    所致

    其他非流动负

    债

    4,297,650.45 2,997,650.45 1,300,000.00 43.37

    主要系市场专项建设资金

    增加所致浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    80

    变动幅度

    利润表项目 本期数 上年同期数

    金额

    比例

    (%)

    变动原因说明

    管理费用 14,811,420.05 24,206,365.85 -9,394,945.80 -38.81

    薪资奖金减少，税费时间

    差及合并范围减少等影响

    所致

    投资收益 7,776,238.25 4,732,141.22 3,044,097.03 64.33

    主要系对外投资单位本报

    告期内盈利增加、亏损减

    少所致

    营业外收入 223,266.79 6,821,436.22 -6,598,169.43 -96.73

    主要系国际物流本报告期

    较上年政府补贴减少所致

    营业外支出 123,386.12 735,337.21 -611,951.09 -83.22

    主要系上年新东区、市场

    公司一次性支付建管委回

    租房补付款影响所致浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    81

    八、备查文件目录

    1、载有董事长签名的半年度报告全文及摘要文本。

    2、载有本公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

    3、报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》公开披露过的所有本公司文件的正本及公告的原稿。

    董事长：沈小军

    浙江中国轻纺城集团股份有限公司

    2010 年8 月18 日