公司代码：600791                         公司简称：京能置业



                   京能置业股份有限公司
                2015 年度内部控制评价报告


京能置业股份有限公司全体股东：

    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部

控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以

下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项

监督的基础上，我们对公司2015年12月31日（内部控制评价报告基准

日）的内部控制有效性进行了评价。

一.重要声明

    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控

制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责

任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织

领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、

高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重

大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法

律责任。

    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、

财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展

战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
                              1
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或

对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来

内部控制的有效性具有一定的风险。

二.内部控制评价结论

1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重

   大缺陷

   □是 √否

2. 财务报告内部控制评价结论

    √有效 □无效

    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评

价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公

司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面

保持了有效的财务报告内部控制。

3. 是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

   □是 √否

    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评

价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

4. 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响

   内部控制有效性评价结论的因素

   □适用√不适用


                              2
    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未

发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

5. 内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价

   结论一致

   √是 □否

6. 内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与

   公司内部控制评价报告披露一致

   √是□否

三.内部控制评价工作情况

(一). 内部控制评价范围

    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事

项以及高风险领域。

1. 纳入评价范围的主要单位包括：京能置业股份有限公司、北京天

创世缘房地产开发有限公司、宁夏京能房地产开发有限公司、天津海

航东海岸房地产开发有限公司、大连京能阳光房地产开发有限公司、

北京天创维嘉房地产开发有限公司、京能（北京）物业管理有限公司、

北京安泰达房地产开发有限责任公司、北京国电房地产开发有限公司

2. 纳入评价范围的单位占比：


                       指标                          占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总               100
额之比
                                 3
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营         100
业收入总额之比




3. 纳入评价范围的主要业务和事项包括:

    内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等

4. 重点关注的高风险领域主要包括：

    内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督

5. 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公

   司经营管理的主要方面，是否存在重大遗漏

    □是√否

6. 是否存在法定豁免

   □是 √否

7. 其他说明事项

    无

(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

    公司依据企业内部控制规范体系及企业管理标准，组织开展内部

控制评价工作。

1. 内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整

   □是√否

    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和

                                 4
一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承

受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确

定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持

一致。

2. 财务报告内部控制缺陷认定标准

       公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
  指标名称     重大缺陷定量标准   重要缺陷定量标准    一般缺陷定量标准
               缺陷可能造成的错
重大           报金额占资产总额
               的 1%以上
                                  缺陷可能造成的错
                                  报金额占按资产总
重要                              额的比重在 0.5%—
                                  1%之间的为重要缺
                                  陷
                                                      缺陷可能造成的错
                                                      报金额占按资产总
一般
                                                      额的比重低于 0.5%
                                                      为一般缺陷

说明:无

       公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
  缺陷性质                             定性标准
               董事、监事和高级管理人员舞弊；注册会计师发现当期财务报表
重大缺陷       存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；公司
               审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。
               中层及以下管理人员发生舞弊；注册会计师发现当期财务报表存
               在重要的和一般性错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错
重要缺陷
               报；公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督存在一定
               的漏洞。
               中层及以下管理人员发生舞弊；注册会计师发现当期财务报表存
               在重要的和一般性错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错
一般缺陷
               报；公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督存在一定
               的漏洞。

说明：无

                                   5
3. 非财务报告内部控制缺陷认定标准

       公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
  指标名称     重大缺陷定量标准   重要缺陷定量标准     一般缺陷定量标准
               缺陷可能造成的损
重大           失金额超过资产总
               额的 1%
                                  缺陷可能造成的损
                                  失金额超过资产总
重要
                                  额的 0.5%低于资产
                                  总额的 1%
                                                       缺陷可能造成的损
一般                                                   失金额未达到资产
                                                       总额的 0.5%

说明：无

       公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
  缺陷性质                             定性标准

               （1）缺乏民主决策程序，如缺乏“三重一大”决策程序；

               （2）企业决策程序不科学导致重大失误；

               （3）违犯国家法律、法规并受到处罚；

               （4）高级管理人员和高级技术人员流失严重；
重大缺陷
               （5）媒体负面新闻频现,并在全国范围内传播；

               （6）重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效；

               （7）内部控制评价的结果特别是重大缺陷或重要缺陷未得到整

               改。

               （1）公司民主决策程序存在一定的漏洞；

               （2）出现决策失误导致较为严重的损失；

               （3）违反国家法律、法规并受到警告，或者内部规章制度；
重要缺陷       （4）关键岗位人员存在一定的流失现象；

               （5）负面新闻涉及面在所在省、市、自治区范围内；

               （6）重要业务缺乏制度存在缺失现象；

               （7）内部控制评价发现的重要缺陷和一般缺陷未得到整改。
                                   6
               （1）公司决策程序存在一定的漏洞，影响决策效率；

               （2）存在违反内部规章制度的现象；

               （3）一般岗位人员存在流失现象；
一般缺陷
               （4）负面新闻在项目所在区域范围内传播；

               （5）业务操作层面制度存在缺失现象；

               （6）内部控制评价发现的一般缺陷未得到整改。

说明：无

(三). 内部控制缺陷认定及整改情况

1. 财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

1.1.重大缺陷

    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷

    □是√否

1.2.重要缺陷

    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷

    □是 √否

1.3.一般缺陷

    无

1.4.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完

    成整改的财务报告内部控制重大缺陷

    □是√否



                                   7
1.5.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完

    成整改的财务报告内部控制重要缺陷

    □是√否

2. 非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

2.1.重大缺陷

    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

    □是√否

2.2.重要缺陷

    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷

    □是 √否

2.3.一般缺陷

    公司在内部控制评价过程中发现，公司部分下属企业在档案管理

等方面内部控制存在一般缺陷。对存在以上内部控制一般缺陷的下属

企业，公司已责成其期限整改。经过追踪检查，公司所发现的内部控

制一般缺陷已得到整改落实，对公司内部控制目标的实现不构成实质

性影响。

2.4.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完

    成整改的非财务报告内部控制重大缺陷

    □是√否



                             8
2.5.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完

    成整改的非财务报告内部控制重要缺陷

    □是√否

四.其他内部控制相关重大事项说明

1. 上一年度内部控制缺陷整改情况

   □适用 √不适用

2. 本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向

   □适用 √不适用

3. 其他重大事项说明

   □适用 √不适用



                                          董事长：朱炎

                                         京能置业股份有限公司

                                               2016年4月13日




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