公司代码：600791                                                公司简称：京能置业



                     京能置业股份有限公司
                   2022 年度内部控制评价报告

京能置业股份有限公司全体股东：
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内
部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和
专项监督的基础上，我们对公司2022年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行
了评价。


一. 重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露
内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责
组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内
容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别
及连带法律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，
提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标
提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程
度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。


二. 内部控制评价结论
1.   公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷

     □是 √否

2.   财务报告内部控制评价结论

    √有效 □无效
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告
内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方
面保持了有效的财务报告内部控制。


3.   是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

    □是 √否
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财
务报告内部控制重大缺陷。
4.   自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因
     素

     □适用 √不适用

    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结
论的因素。

5.   内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致

     √是 □否


6.   内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一
     致

     √是 □否


三. 内部控制评价工作情况
(一).   内部控制评价范围

     公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1. 纳入评价范围的主要单位包括：京能置业股份有限公司、北京天创世缘房地产开发有限公司、宁
夏京能房地产开发有限公司、天津海航东海岸发展有限公司、大连京能阳光房地产开发有限公司、北
京京能云泰房地产开发有限公司、北京国电房地产开发有限公司、京能置业（天津）有限公司、北京
京能海赋置业有限公司、北京京石融宁房地产开发有限公司、北京京能京西房地产开发有限公司、北
京京能育兴房地产开发有限公司、北京丽富房地产开发有限公司、北京京珑置业有限公司、北京九樾
房地产开发有限公司。



2.   纳入评价范围的单位占比：

                                指标                                     占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比                             100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比                     100


3.   纳入评价范围的主要业务和事项包括:

     内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等。

4.   重点关注的高风险领域主要包括：

     内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等。

5.   上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存
     在重大遗漏

     □是 √否
6.     是否存在法定豁免

     □是 √否


7.     其他说明事项

     无

(二).     内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

     公司依据企业内部控制规范体系及企业内部控制评价指引，组织开展内部控制评价工作。

1.     内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整

     □是 √否

    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司
规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研
究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。

2.     财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     指标名称             重大缺陷定量标准       重要缺陷定量标准            一般缺陷定量标准
重大                  缺陷可能造成的错报金
                      额占资产总额的 1%以上
重要                                          缺陷可能造成的错报金
                                              额占资产总额的比重在
                                              0.5%—1% 之 间 的 为 重 要
                                              缺陷
一般                                                                       缺陷可能造成的错报金
                                                                           额占资产总额的比重低
                                                                           于 0.5%为一般缺陷

说明:
无
    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                         定性标准
重大缺陷              董事、监事和高级管理人员舞弊；注册会计师发现当期财务报表存在重大错报，
                      而内部控制在运行过程中未能发现该错报；公司审计委员会和内部审计机构对内
                      部控制的监督无效。
重要缺陷              中层及以下管理人员发生舞弊；注册会计师发现当期财务报表存在重要的和一般
                      性错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；公司审计委员会和内部审计
                      机构对内部控制的监督存在一定的漏洞。
一般缺陷              除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。


说明：
无
3.     非财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     指标名称          重大缺陷定量标准         重要缺陷定量标准         一般缺陷定量标准
重大                缺陷可能造成的损失金
                    额超过资产总额的 1%
重要                                         缺陷可能造成的损失金
                                             额超过资产总额的 0.5%
                                             低于资产总额的 1%
一般                                                                  缺陷可能造成的损失金
                                                                      额未达到资产总额的
                                                                      0.5%


说明：
无
    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                       定性标准
重大缺陷            （1）缺乏民主决策程序，如缺乏“三重一大”决策程序；（2）企业决策程序不科学
                    导致重大失误；（3）违犯国家法律、法规并受到处罚；（4）高级管理人员和高级
                    技术人员流失严重；（5）媒体负面新闻频现,并在全国范围内传播；（6）重要业务
                    缺乏制度控制或制度系统性失效；（7）内部控制评价的结果特别是重大缺陷或重
                    要缺陷未得到整改。
重要缺陷            （1）公司民主决策程序存在一定的漏洞；（2）出现决策失误导致较为严重的损失；
                    （3）违反国家法律、法规并受到警告；（4）关键岗位人员存在一定的流失现象；
                    （5）负面新闻涉及面在所在省、市、自治区范围内；（6）重要业务制度控制存在
                    缺失现象；（7）内部控制评价发现的重要缺陷和一般缺陷未得到整改。
一般缺陷            （1）公司决策程序存在一定的漏洞，影响决策效率；（2）存在违反内部规章制度
                    的现象；（3）一般岗位人员存在流失现象；（4）负面新闻在项目所在区域范围内
                    传播；（5）业务操作层面制度存在缺失现象；（6）内部控制评价发现的一般缺陷
                    未得到整改。


说明：
无

(三).     内部控制缺陷认定及整改情况

1.     财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

1.1. 重大缺陷

     报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
     □是 √否

1.2. 重要缺陷

     报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
     □是 √否
1.3. 一般缺陷

     无

1.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重
     大缺陷

      □是 √否

1.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重
     要缺陷

      □是 √否

2.   非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

2.1. 重大缺陷

     报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
       □是 √否

2.2. 重要缺陷

     报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
       □是 √否

2.3. 一般缺陷

     无

2.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制
     重大缺陷

      □是 √否

2.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制
     重要缺陷

      □是 √否

四. 其他内部控制相关重大事项说明
1.   上一年度内部控制缺陷整改情况

     □适用 √不适用

2.   本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向

     □适用 √不适用


3.   其他重大事项说明

     □适用 √不适用
                                                        董事长（已经董事会授权）：昝荣师
                                                                  京能置业股份有限公司
                                                                          2023年4月26日