云南煤业能源股份有限公司
Yunnan Coal & Energy Co.,Ltd.
2011 年年度报告摘要
股 票 代 码 ： 600792
股 票 简 称 :云 煤 能 源
披 露 时 间 ： 2012 年 3 月 27 日
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云南煤业能源股份有限公司 2011 年年度报告摘要
云南煤业能源股份有限公司
2011 年年度报告摘要
§1 重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性
和完整性承担个别及连带责任。
2、本年度报告经公司第五届董事会第二十九次会议审议通过，除下列董事外，
其他董事均已出席审议本次年度报告的董事会会议。
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
杜陆军 董事 因公出差在外 张鸿鸣
3、鉴于本年度内公司实施完成重大资产重组，本报告合并财务报表的年初数、
上期数均为本次反向收购法律上全资子公司（即云南昆钢煤焦化有限公司）的数
据。
4、公司年度财务报告已经中审亚太会计师事务所有限责任公司审计并被出具
了标准无保留意见的审计报告。
5、公司负责人张鸿鸣先生、主管会计工作负责人刘亚萍女士及会计机构负责
人杨四平先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于www.sse.com.cn。
投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
§2 公司基本情况
2.1 基本情况简介
股票简称 云煤能源
股票代码 600792
上市交易所 上海证券交易所
2
云南煤业能源股份有限公司 2011 年年度报告摘要
2.2 联系人和联系方式
联系人 董事会秘书 证券事务代表
姓名 张小可 文正国
联系地址 云南省昆明市拓东路 75 号集成广场 5 楼 云南省昆明市拓东路 75 号集成广场 5 楼
电话 0871-3155475 0871-3155475
传真 0871-3114525 0871-3114525
电子信箱 ymny600792@163.com ymny600792@163.com
§3 会计数据和财务指标摘要
3.1 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
2010年 本年末比上 2009年
主要会计数据 2011年 年末增减
调整后 调整前 调整后 调整前
(%)
营业总收入 7,027,773,799.74 5,722,182,543.33 5,722,182,543.33 22.82 4,676,002,862.78 4,676,002,862.78
营业利润 185,529,139.75 200,030,086.74 200,030,086.74 -7.25 169,887,952.19 169,887,952.19
利润总额 196,262,993.99 204,253,843.02 204,253,843.02 -3.91 176,202,650.86 176,202,650.86
归属于上市公司股东的净利润 188,371,780.42 177,862,345.30 177,862,345.30 5.91 138,802,934.30 138,802,934.30
归属于上市公司股东的扣除非经常性
179,371,064.54 174,097,575.15 174,097,575.15 3.03 132,504,453.28 132,504,453.28
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -67,634,456.90 99,802,973.86 99,802,973.86 -167.77 805,249,314.35 805,249,314.35
2010年末 本年末比上 2009年末
2011年末 年末增减
调整后 调整前 调整后 调整前
(%)
资产总额 5,519,759,144.08 4,748,291,246.44 4,674,169,346.92 16.25 3,351,131,576.00 3,329,300,801.61
负债总额 3,252,140,847.30 2,850,302,067.61 2,776,180,168.09 14.10 1,636,994,571.54 1,615,163,797.15
归属于上市公司股东的所有者权益 2,267,618,296.78 1,897,989,178.83 1,897,989,178.83 19.47 1,714,137,004.46 1,714,137,004.46
总股本 400,225,000.00 251,656,763.00 251,656,763.00 59.04 251,656,763.00 251,656,763.00
3.2 主要财务指标
2010年 本年比上 2009年
2011年
调整后 调整前 年增减（%） 调整后 调整前
基本每股收益（元／股） 0.63 0.71 0.71 -11.27 0.55 0.55
稀释每股收益（元／股） 0.63 0.71 0.71 -11.27 0.55 0.55
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.60 0.69 0.69 -13.04 0.53 0.53
加权平均净资产收益率（%） 9.18 9.85 9.85 -0.67 8.40 8.40
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 8.74 9.64 9.64 -0.90 8.76 8.76
每股经营活动产生的现金流量净额（元／股） -0.17 0.40 0.40 -142.50 3.20 3.20
2011年 2010年末 本年末比上 2009年末
末 调整后 调整前 年末增减（%） 调整后 调整前
归属于上市公司股东的每股净资产（元／股） 5.67 7.54 7.54 -24.80 6.81 6.81
资产负债率（%） 58.92 60.03 59.39 -1.11 48.85 48.51
3.3 非经常性损益项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 2011 年金额 2010 年金额 2009 年金额
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非流动资产处置损益 -1,398,534.49 -1,145,046.31 3,135,261.18
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 11,959,715.00 4,709,760.00 420,000.00
补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 159,300.00
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 1,557,193.30
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 172,673.73 659,042.59 1,179,437.49
所得税影响额 -1,733,138.36 -618,286.13 6,589.05
合 计 9,000,715.88 3,764,770.15 6,298,481.02
§4股东持股情况和控制框图
4.1 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表
单位：股
2011年末股东总数 12,706户 本年度报告公布日前一个月末股东总数 15,981户
前10名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数
件股份数量 的股份数量
昆明钢铁控股有限公司 国有法人 68.46 274,000,000 274,000,000 无
云天化集团有限责任公司 国有法人 16.56 66,280,500 无 无
严国祥 境内自然人 0.17 467,393 无 末知
孙泽华 境内自然人 0.12 461,591 无 末知
吴美英 境内自然人 0.11 456,366 无 末知
江阴市协润贸易有限公司 境内非国有法人 0.11 443,800 无 末知
陈建宜 境内自然人 0.11 440,298 无 末知
上海张江丙阳股权投资基金有限公司 境内非国有法人 0.11 440,000 无 末知
郑治广 境内自然人 0.08 330,663 无 末知
范新伟 境内自然人 0.08 327,620 无 末知
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
云天化集团有限责任公司 66,280,500 人民币普通股
严国祥 467,393 人民币普通股
孙泽华 461,591 人民币普通股
吴美英 456,366 人民币普通股
江阴市协润贸易有限公司 443,800 人民币普通股
陈建宜 440,298 人民币普通股
上海张江丙阳股权投资基金有限公司 440,000 人民币普通股
郑治广 330,663 人民币普通股
范新伟 327,620 人民币普通股
无锡均衡创业投资有限公司 320,000 人民币普通股
前十名股东之间，公司确认控股股东昆明钢铁控股有限公司和法人股东云天化集团有
上述股东关联关系或一致行动的说明
限责任公司与其他股东之间不存在关联关系，也不是一致行动人；其他股东之间未知
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其是否存在关联关系或是否一致行动人。
4.2 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
云南省国资委
昆明钢铁控股有限公司
云南煤业能源股份有限公司
§5 董事会报告
5.1 管理层讨论与分析概要
1、报告期内公司经营情况回顾
报告期内，公司生产平稳，焦化产品生产装置全年开车正常，生产负荷也处
于较高水平。焦炭产量 325.91 万吨、煤气产量 15.2 亿m3（含自用）、煤化工产品
产量 23.02 万吨。焦炭销售量 319.16 万吨、煤气销售量 6.82 亿m3、、煤化工产品
销售 22.15 万吨。实现营业收入 70.28 亿元、归属于上市公司股东的净利润为
18837.18 万元。
项 目 本期数（元） 上年同期数（元） 增减额（元） 增减比例
营业收入 7,027,773,799.74 5,722,182,543.33 1,305,591,256.41 22.82%
营业成本 6,534,270,458.33 5,285,768,747.29 1,248,501,711.04 23.62%
营业利润 185,529,139.75 200,030,086.74 -14,500,946.99 -7.82%
利润总额 196,262,993.99 204,253,843.02 -7,990,849.03 -4.07%
净利润 188,371,780.42 177,862,345.3 10,509,435.12 5.58%
归属于母公司所有者的
188,371,780.42 177,862,345.3 10,509,435.12
净利润 5.5%
注：营业收入、营业成本分别比上年同期增加 22.82%、23.62%，主要原因是
报告期内销售量增加及销售价格上升所致。
2、主营业务分行业、分产品情况
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单位：元 币：人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 营业利润率
营业利润率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年 (毛利率)比上
(毛利率)（%）
减（%） 增减（%） 年增减（%）
煤焦化 6,964,432,083.94 6,487,843,181.57 6.84 27.06 28.15 -0.79
工程施工 52,174,522.48 37,748,290.73 27.65 -25.85 -36.42 12.02
合计 7,016,606,606.42 6,525,591,472.30 7.00 22.89 23.77 -0.66
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 营业利润率
营业利润率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年 (毛利率)比上
(毛利率)（%）
减（%） 增减（%） 年增减（%）
焦炭 5,558,849,632.81 4,999,888,395.82 10.06 35.50 29.64 4.07
煤气 697,448,209.11 929,906,733.46 -33.33 -17.92 13.61 -37.01
煤化工副产品 708,134,242.02 558,048,052.29 21.19 14.11 18.33 -2.81
工程收入 52,174,522.48 37,748,290.73 27.65 -25.85 -36.42 12.02
合计 7,016,606,606.42 6,525,591,472.30 7.00 22.89 23.77 -0.66
注：(1)工程施工营业利润率比年同期增加 12.02 个百分点，主要原因是报
告期内工程造价有所上升及工程管理费、辅材消耗降低所致；
(2)煤气营业利润率比上年同期下降 37.01 个百分点，主要原因是报告期内原
料煤价格较大幅度上涨而煤气价格未同步上涨所致。
3、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地 区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
昆明地区 4,987,351,560.94 4.86
玉溪地区 1,732,882,659.96 116.07
曲靖地区 230,331,058.16 106.05
其他地区 66,041,327.36 67.38
小计 7,016,606,606.42 22.89
注：玉溪地区和曲靖地区营业收入分别比上年同期增加 116.07%和 106.05%，
主要原因是报告期内师宗煤焦化投产后大部份产品销往上述区域所致。
4、报告期内，公司重大收购、出售资产及长期股权投资事项。
2011 年 8 月 29 日，本公司收到中国证监会《关于核准云南马龙产业集团股份
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云南煤业能源股份有限公司 2011 年年度报告摘要
有限公司重大资产重组及向昆明钢铁控股有限公司发行股份购买资产的批复》（证
监许可[2011]1343 号）以及《关于核准昆明钢铁控股有限公司公告云南马龙产业
集 团 股 份 有 限 公 司 收 购 报 告 书 并 豁 免 其 要 约 收 购 义 务 的 批 复 》（ 证 监 许 可
[2011]1344 号），本次重大资产重组获得中国证监会的核准；
2011 年 9 月 1 日，本公司与昆钢控股签署了《拟购买资产交割确认书》，昆钢
煤焦化 100%股权过户至上市公司名下；
2011 年 9 月 1 日，本公司与云天化集团、中轻依兰签署了《拟出售资产交割
确认书》，自 2011 年 9 月 1 日起，将公司原有资产和负债全部出售给中轻依兰。
5、报告期内，公司不存在委托理财及衍生品投资事项。
6、公司在报告期内，使用募集资金情况
(1)2009 年 10 月 12 日，昆明钢铁控股有限公司对云南马龙产业集团股份有限
公司进行重大资产重组：由马龙产业向云天化集团有限公司出售全部资产及负债，
同时向昆钢控股以 7.94 元/股的价格发行 2.74 亿股股份，总价值为 217556.00 万
元，昆钢控股以其持有的云南昆钢煤焦化有限公司 100%股权（昆钢煤焦化 100%股
权作价 199815.47 万元），发行股份价值与上述股权作价之间的差额 17740.53 万
元由昆钢控股以现金补足；2011 年 8 月 29 日，公司重大资产重组事项获中国证监
会核准。2011 年 9 月 1 日，昆钢控股将现金 17740.53 万元存入公司在中国银行股
份有限公司昆明市昆钢支行开立的募集资金账户（账号：134019423061。账户名
称：“云南马龙产业集团股份有限公司”）。该项资金注入公司后，主要用于补充公
司及子公司的流动资金。其中，公司已于 2011 年 9 月 27 日划入公司全资子公司
昆钢煤焦化 4000 万元（开户行：交通银行股份有限公司昆明安宁昆钢支行，账号：
551078318018010010003）、2011 年 9 月 27 日和 9 月 28 日划入昆钢煤焦化安宁分
公司（开户行：中国银行昆明市安宁支行，账号：134006315298）3000 万元和
10740.53 万元，用于补充生产经营所需的流动资金。
上述募集资金使用情况如附表一所示。
(2)报告期内，募集资金不存在先期投入及置换情况。
(3)报告期内，公司不存在用闲置募集资金补充流动资金、无节余募集资金的
情况。
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附表一：
募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 217,556.00 本年度投入募集资金总额 217,556.00
变更用途的募集资金总额 0
已累计投入募集资金总额 217,556.00
变更用途的募集资金总额比例 0
已变 募集 截至期末累计 截至期末
截至期 项目达到
更项 资金 调整后 截至期末累 投入金额与承 投入进度 项目可行性
末承诺 本年度 预定 本年度实 是否达到
承诺投资项目 目 承诺 投资 计投入金额 诺投入金额的 （%）(4) 是否发生
投入金额 投入金额 可使用 现的效益 预计效益
投资 总额 (2) 差额(3)＝ ＝ 重大变化
（1） 状态日期
总额 (2)-(1) (2)/(1)
购买云南昆钢煤焦 不适用 不适用
化有限公司100%股 无 199,815.47 199,815.47 不适用 199,815.47 199,815.47 2011.9.1 19,277.65 是 否
权
补充流动资金 无 17,740.53 17,740.53 不适用 17,740.53 17,740.53 不适用 不适用 2011.9.28 无法测算 是 否
合计 — 217,556.00 217,556.00 不适用 217,556.00 217,556.00 不适用 不适用 — 19,277.65 — —
未达到计划进度原因（分具体募投项目） 无
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
募集资金结余的金额及形成原因 无
募集资金其他使用情况 无
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7、报告期内，未发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况；但存在
控股股东昆钢控股通过银行委托贷款或直接拆借的方式向公司及下属子、孙公
司提供资金使用，具体情况如下：
(1)2005、2006 年，公司控股股东昆明钢铁控股有限公司向国家开发银行云
南省分行共借入 10000.00 万元，并以同等利率转借给公司的孙公司昆明焦化制
气有限公司，截止 2011 年 12 月 31 日，上述借款余额为 8066.67 万元。
(2)2010 年 12 月 31 日，公司子公司昆钢煤焦化与控股股东昆明钢铁控股有
限公司、中行云南省分行共同签署《委托贷款合同》，由控股股东昆明钢铁控股
有限公司将其自有资金委托中行云南省分行向昆钢煤焦化贷款 10000 万元，期限
一年，借款利率 5.81%；2011 年 12 月 31 日已归还该笔委托贷款。
(3)2011 年 3 月 24 日，公司子公司昆钢煤焦化与控股股东昆明钢铁控股有限
公司签署《借款合同》，向其拆借资金 5000.00 万元，期限一年，按银行同期借
款利率执行。
5.2 报告期内利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力较前一报告
期发生重大变化的原因说明
变化项目及详细原因以 5.1 解释说明为准。
§6 财务报告
6.1报告期内公司会计政策、会计估计变更的原因及影响
(1)2011年10月21日，公司召开第五届董事会第二十一次会议和第五届监事
会第十一次会议，审议通过《会计政策、会计估计变更事项》议案，独立董事、
监事会均发表了同意意见，变更原因如下：
因公司进行重大资产重组，重组后经营范围发生重大变化，公司主营业务从
生产和销售黄磷、磷酸、三聚磷酸钠等磷化工产品变更为生产和销售焦炭、煤气、
煤焦化工副产品。为了使提供的财务信息能更真实、可靠的反映公司经营状况，
故对原会计政策、会计估计不适合重组后公司新业务的部分进行变更。
变更后的会计政策及会计估计均为重大资产重组注入资产云南昆钢煤焦化
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云南煤业能源股份有限公司 2011 年年度报告摘要
有限公司现行的相关会计政策及会计估计，根据财政部《关于做好执行会计准则
企业2008年年报工作的通知》（财会函[2008]60号）和《企业会计准则讲解》
（2010），公司合并财务报表按照反向购买原则编制，合并财务报表的比较信息
是云南昆钢煤焦化有限公司2010年度相关期间模拟合并财务报表信息，所以本次
会计估计变更不会对公司定期报告所有者权益、净利润产生影响。
(2)根据企业会计准则解释第5号(征求意见稿)第九条 “企业按照税法规定
应交纳的企业所得税、增值税等税费，应当按照《企业会计准则第30号——财务
报表列报》的规定，根据其余额性质在资产负债表进行列示。其中，对于增值税
待抵扣金额，根据其流动性，在资产负债表中的“其他流动资产”项目或“其他
非流动资产” 项目列示。本解释发布前应交税费未按上述规定进行列报的，应
当进行追溯调整，追溯调整不切实可行的除外。”的相关规定，公司于2011年度，
对上述会计事项进行了调整。追溯调增2009年“其他流动资产”21,830,774.39
元，调增“应交税费”21,830,774.39元；追溯调增2010 年“其他流动资产”
74,121,899.52元，调增“应交税费”74,121,899.52元；调增2011 年“其他流
动资产”132,326,264.55元，调增“应交税费”132,326,264.55元。
公司此项会计政策变更，影响2009年12月31日资产总额、负债总额增加
21,830,774.39元，影响2010年12月31日资产总额、负债总额增加74,121,899.52
元，影响2011年12月31日资产总额、负债总额增加132,326,264.55元。
该会计政策调整已经过2012年3月22日召开的公司第五届董事会第二十九次
会议审议通过；独立董事、监事会均发表了同意意见。
6.2 本报告期无前期会计差错更正
6.3与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
报告期内，公司重大资产重组获中国证监会批准，2011 年 9 月 1 日，公司
与昆钢控股签署了《拟购买资产交割确认书》，昆钢煤焦化 100%股权过户至上市
公司名下；2011 年 9 月 1 日，本公司与云天化集团、中轻依兰签署了《拟出售
资产交割确认书》，自 2011 年 9 月 1 日起，将公司原有资产和负债全部出售给中
轻依兰。至此，公司合并范围由原昆明马龙化工有限公司、江苏马龙国华工贸有
限公司变更为云南昆钢煤焦化有限公司。
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