云南煤业能源股份有限公司
Yunnan Coal & Energy Co.,Ltd.
2014 年第一季度报告
股 票 代 码 ： 600792
股 票 简 称 :云 煤 能 源
披 露 时 间 ： 2014 年 4 月 29 日
1
目 录
§1 重要提示 ............................................................................................3
§2 公司基本情况 ....................................................................................3
§3 重要事项 ............................................................................................5
§4 附录 ..................................................................................................14
2
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性
和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第一季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人张鸿鸣、主管会计工作负责人刘亚萍及会计机构负责人杨四平声
明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
1.5 其他
注：由于 2013 年内公司发生了同一控制下的企业合并，即 2013 年 4 月 28 日，
公司完成了收购昆明钢铁控股有限公司持有的师宗县五一煤矿有限责任公司、师
宗县大舍煤矿有限责任公司、师宗县金山煤矿有限责任公司、师宗县瓦鲁煤矿有
限责任公司的 100%股权的交割。该事项发生在 2013 年一季度报告之后,根据《企
业会计准则》对同一控制下企业合并的规定,本公司对 2013 年一季报期间的合并
财务报表及相关财务数据进行了重述。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元 币种：人民币
上年度末 本报告期末比上
本报告期末
调整后 调整前 年度末增减(%)
总资产 6,170,242,178.03 6,163,801,981.63 6,163,801,981.63 0.10
归属于上市公司股
3,179,421,953.79 3,175,162,941.11 3,175,162,941.11 0.13
东的净资产
上年初至上年报告期末 比上年同期增减
年初至报告期末
调整后 调整前 (%)
经营活动产生的现
-120,936,059.15 212,011,836.86 214,762,105.67 -157.04
金流量净额
上年初至上年报告期末 比上年同期增减
年初至报告期末
调整后 调整前 (%)
营业收入 1,316,914,181.22 1,782,321,978.95 1,782,321,978.95 -26.11
归属于上市公司股
714,820.37 14,451,090.97 29,141,341.39 -95.05
东的净利润
归属于上市公司股
763,698.14 28,139,624.99 28,139,624.99 -97.29
东的扣除非经常性
3
损益的净利润
加权平均净资产收 减少 0.58 个百分
0.02 0.60 1.30
益率（％） 点
基本每股收益（元/
0.001 0.036 0.073 -97.22
股）
稀释每股收益（元/
0.001 0.036 0.073 -97.22
股）
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
本期金额
项目
（1－3 月）
非流动资产处置损益 -941,344.53
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密
切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 1,177,939.50
量持续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
171,135.91
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -432,710.04
所得税影响额 -23,898.61
合计 -48,877.77
2.2 报告期末股东总人数及前十名股东及前无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 12,251
前十名股东持股情况
持股 期末持有限 质押或
股东名称（全称） 股东性质 比例 持股总数 售条件流通 冻结情
(%) 股的数量 况
昆明钢铁控股有限公司 国有法人 59.19 292,947,360 292,947,360 无
云天化集团有限责任公司 国有法人 13.39 66,280,500 0 无
建信基金－民生银行－华
鑫信托慧智投资 32 号结 其他 3.88 19,183,220 19,183,220 未知
构化集合资金信托计划
建信基金－民生银行－华
其他 3.81 18,868,740 18,868,740 未知
鑫信托慧智投资 29 号结
4
构化集合资金信托计划
建信基金－民生银行－华
鑫信托慧智投资 30 号结 其他 3.81 18,868,740 18,868,740 未知
构化集合资金信托计划
建信基金－民生银行－华
鑫信托慧智投资 31 号结 其他 3.81 18,868,740 18,868,740 未知
构化集合资金信托计划
张宏岭 境内自然人 0.28 1,371,792 0 未知
王来仙 境内自然人 0.27 1,358,000 0 未知
黄玉娥 境内自然人 0.20 1,012,422 0 未知
陈锦红 境内自然人 0.16 807,600 0 未知
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
云天化集团有限责任公司 66,280,500 人民币普通股
张宏岭 1,371,792 人民币普通股
王来仙 1,358,000 人民币普通股
黄玉娥 1,012,422 人民币普通股
陈锦红 807,600 人民币普通股
赵丽萍 690,691 人民币普通股
蔡淑云 662,025 人民币普通股
中海信托股份有限公司－
中海海通创新 1 号证券投 568,332 人民币普通股
资结构化集合资金信托
王鹤林 521,800 人民币普通股
方少武 500,916 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、资产负债项目大幅度变动原因分析
项 目 期末数（元） 期初数（元） 增减额（元） 增减比例%
货币资金 675,872,994.42 477,226,302.37 198,646,692.05 41.63
其他流动资产 99,604,282.19 155,726,668.11 -56,122,385.92 -36.04
5
一年内到期的 99,879,379.08 19,721,629.08 80,157,750.00 406.45
非流动负债
长期应付款 141,225,299.70 31,900,369.11 109,324,930.59 342.71
专项储备 8,235,605.44 4,691,413.13 3,544,192.31 75.55
注：(1) 货币资金比期初增加 41.63%，主要原因是报告期内应收票据到期收款及银
行借款增加的货币资金；
(2) 其他流动资产比期初减少-36.04%，主要原因是年初国债逆回购在报告期内收回
并变现为货币资金所致；
(3) 一年内到期的非流动负债比期初增加 406.45%，主要原因是兴业银行长期借款
8000 万元在报告期内一年内到期，列入本项目所致；
(4) 长期应付款比期初增加 342.71%，主要原因是报告期内增加子公司师宗煤焦化工
有限公司应付融资租赁固定资产款所致；
(5) 专项储备比期初增加 75.55%，主要原因是报告期内提取使用的安全生产费用结
余所致。
2、利润表项目大幅度变动原因分析
项 目 本期数（元） 上年同期数（元） 增减额（元） 增减比例%
营业税金及附加 4,099,808.41 2,562,250.88 1,537,557.53 60.01
利润总额 1,646,689.87 20,554,104.36 -18,907,414.49 -91.99
净利润 714,820.37 14,451,090.97 -13,736,270.60 -95.05
所得税费用 931,869.50 6,103,013.39 -5,171,143.89 -84.73
（1）营业税金及附加比上年同期增加 60.01%的主要原因是报告期应交增值税增加,
相应的城建税和教育费附加增加所致；
（2）利润总额和净利润分别比上年同期减少 91.99%和 95.05%的主要原因是报告期
内继续受钢铁行业持续低迷影响,焦炭销售量下降,价格持续下跌,生产负荷降低使固
定成本相对升高等因素导致利润大幅度低于上年同期；
（3）所得税费用比上年同期降低了 84.73%的主要原因是报告期利润总额比上年同
期减少所致。
3、现金流量表项目大幅度变动原因分析
项目 本期数（元） 上年同期数（元） 增减额（元） 增减比例%
6
收到的其他与经营
4,693,722.67 9,743,680.05 -5,049,957.38 -51.83
活动有关的现金
购买商品接受劳务
648,080,749.24 489,883,344.18 158,197,405.06 32.29
支付的现金
支付的各项税费 40,533,411.07 15,656,961.43 24,876,449.64 158.88
取得投资收益收到
171,135.91 0.00 171,135.91
的现金
投资支付的现金 500,000.00 0.00 500,000.00
取得借款收到的现
360,000,000.00 196,500,000.00 163,500,000.00 83.21
金
收到的其他与筹资
121,188,000.00 233,150,848.82 -111,962,848.82 -48.02
活动有关的现金
支付的其他与筹资
7,421,920.00 0.00 7,421,920.00
活动有关的现金
偿还债务所支付的
160,000,000.00 303,000,000.00 -143,000,000.00 -47.19
现金
注：（1）收到的其他与经营活动有关的现金比上年同期减少 51.83%的主要原因是报
告期内收到的政府补助以及收回的保证金比去年同期减少所致；
（2）购买商品接受劳务支付的现金比上年同期增加 32.29%的主要原因是报告期内
到期支付的应付票据及信用证款项比上年同期增加所致；
（3）支付的各项税费比上年同期增加 158.88%的主要原因是报告期内支付的增值税
比上年同期增加所致；
（4）取得投资收益收到的现金比上年同期增加了 171,135.91 元的主要原因报告期内
国债逆回购取得的收益；
（5）投资支付的现金比上年同期增加了 50 万元的主要原因是报告期内投资于成都
汇智信股权投资基金公司的股权投资款；
（6）取得借款收到的现金比上年同期增加了 83.21%的主要原因是报告期银行借款
增加所致；
(7) 收到的其他与筹资活动有关的现金比上年同期降低 48.02%的原因是本期收到
的 1.21 亿元主要是子公司师宗煤焦化工有限公司收到售后租回的融资租入固定资产
款,上期的 2.33 亿元是收到昆钢控股公司业绩承诺补偿款；
（8）支付的其他与筹资活动有关的现金比上年同期增加 7,421,920.00 元主要是报告
期内支付的融资租赁固定资产费用等；
7
（9）偿还债务所支付的现金比上年同期减少 47.19%的主要原因是报告期内归还到
期的银行借款比上年同期减少所致。
3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3其他事项进展情况的分析说明
√适用 □不适用
（1）2014 年 3 月，公司参股了成都汇智信股权投资基金管理有限公司（以下
简称：“成都汇智信”）出资额为人民币 50 万元，以货币出资，占注册资本的 5％。
3 月 19 日，成都汇智信完成工商登记手续，并领取由成都市高新工商行政管理局发
的《营业执照》的相关信息，具体信息如下：
注册号： 510109000421626
名 称：成都汇智信股权投资基金管理有限公司
类 型：其他有限责任公司
住 所：成都高新区肖家河正街 11 号 2 幢 1 楼
法定代表人姓名： 陈建宁
注册资本：人民币壹仟万元整
成立日期：2014 年 3 月 14 日
营业期限：2014 年 3 月 14 日至永久
经营范围：受托管理股权投资企业，从事投资管理及相关咨询服务。（依法须
经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
（2）2014 年 3 月，公司办理了工商变更登记手续，将云南煤业能源股份有限
公司销售分公司变更为云南煤业能源股份有限公司贸易分公司，同时经营范围变更
为：煤炭、焦炭、煤焦化工原料及产品（不含管理商品）矿产品、建筑材料、机械
设备、仪器仪表、零配件的批发、零售、代购代销。自营和代理各类商品、技术及
货物进出口（但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）。（依法须经批
准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
（3）为了提高闲置资金的使用效益，公司第六届董事会第五次会议审议通过授
权公司开展国债回购业务的议案。2014 年一季度，公司国债逆回购取得的收益为
8
171,135.91 元。
3.4 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
3.4.1、昆明钢铁控股有限公司（以下简称“昆钢控股”）的相关承诺
(1)昆钢控股关于 2012-2013 年业绩的承诺
根据 2011 年 7 月 5 日昆钢控股签署的《昆明钢铁控股有限公司关于重组完成后
上市公司 2012-2013 年经营业绩的承诺》，昆钢控股就本次重大资产重组完成后上市
公司 2012 年度和 2013 年度的经营业绩作出如下承诺：本次重大资产重组完成后，
上市公司 2012 年度和 2013 年度实现的归属于母公司所有者的净利润（以具有证券
从业资格的会计师事务所出具的上市公司 2012 年度和 2013 年度审计报告的审计结
果为准）不低于人民币 1.95 亿元和 2 亿元。如上市公司未达到前述承诺的净利润，
则其差额部分由昆钢控股在上市公司 2012 年度和 2013 年度审计报告正式出具后 10
个工作日内以现金方式一次性补偿给上市公司。但由于承诺期间不能预见、不能避
免且不能克服的不可抗力事件（包括但不限于地震、台风、洪水、火灾、疫情或其
他天灾等自然灾害，以及战争、骚乱、罢工等社会性事件）使上市公司的正常生产
经营陷入停顿、市场环境严重恶化或发生重大经济损失，从而导致上市公司无法实
现上述业绩承诺的情形除外。
经具有证 券业务从 业资格的 中审亚太 会计师事 务所出具 的“中审 亚太审
[2014]020035 号”标准无保留意见的《审计报告》确认，云煤能源 2013 年度合并
会计报表中归属于母公司所有者权益的净利润为人民币 53,876,342.14 元。经计算
2013 年前次重大资产重组实现效益为 41,319,360.75 元，未达到承诺的 2013 年度
实现归属于母公司所有者的净利润为人民币 2 亿元，根据上述承诺及中国证监会相
关规范性文件的要求，昆钢控股需以现金 158,680,639.25 元补足公司前述承诺需实
现的净利润 2 亿元。根据公司审计进度的安排，中审亚太会计师事务所已于 2014
年 3 月 28 日出具了正式审计报告，按照前述承诺的要求，昆钢控股须在 2014 年 4
月 14 日前以现金方式补偿上市公司 158,680,639.25 元。
公司已于 2014 年 4 月 14 日下午全额收到昆钢控股支付的上述业绩承诺补偿款
9
项，昆钢控股关于云煤能源公司 2013 年度业绩承诺补偿已履行完毕。
(2)昆钢控股关于确保上市公司独立性的承诺函
根据 2010 年 6 月 18 日昆钢控股签署的《昆明钢铁控股有限公司关于确保上市
公司独立性的承诺函》，为确保上市公司的独立性，昆钢控股承诺如下：
①保证上市公司与昆钢控股及其控制的其他企业之间人员独立：保证上市公司
的高级管理人员不在昆钢控股及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他
职务，不在昆钢控股及其控制的其他企业领薪；保证上市公司的劳动、人员及工资
管理与昆钢控股之间独立。
②保证上市公司资产独立完整：保证上市公司具有独立完整的资产；保证上市
公司住所独立于昆钢控股。
③保证上市公司财务独立：保证上市公司建立独立的财务部门和独立的财务核
算体系；保证上市公司具有规范、独立的财务会计制度和对子公司的财务管理制度；
保证上市公司独立在银行开户，不与昆钢控股共用一个银行账户；保证上市公司的
财务人员不在昆钢控股兼职及领取报酬；保证上市公司依法独立纳税；保证上市公
司能够独立做出财务决策，昆钢控股不干预上市公司的资金使用。
④保证上市公司机构独立：保证上市公司拥有独立、完整的组织机构，与昆钢
控股的机构完全分开。
⑤保证上市公司业务独立：保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、
资质和能力，上市公司具有独立面向市场自主经营的能力；在采购、生产、销售等
方面保持独立，保证上市公司业务独立。
截至报告期末，该承诺持续有效，昆钢控股无违反该承诺的情况。
(3)昆钢控股关于确保上市公司独立性的补充承诺函
根据 2011 年 5 月 12 日昆钢控股签署的《昆明钢铁控股有限公司关于确保上市
公司独立性的补充承诺函》，为确保上市公司的独立性及规范运作，昆钢控股补充承
诺如下：
①昆钢控股及其控制的除上市公司外的其他企业在与上市公司发生的经营性资
金往来中，承诺严格限制占用上市公司资金。承诺不要求上市公司为昆钢控股及其
10
控制的其他企业垫付工资、福利、保险、广告等期间费用，也不互相代为承担成本
和其他支出。
②昆钢控股承诺不以下列方式直接或间接占用上市公司资金：要求上市公司有
偿或无偿拆借资金给昆钢控股及其控制的其他企业使用；要求上市公司通过银行或
非银行金融机构向昆钢控股及其控制的其他企业提供委托贷款；要求上市公司委托
昆钢控股及其控制的其他企业进行投资活动；要求上市公司为昆钢控股及其控制的
其他企业开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；要求上市公司代为昆钢控股及其
控制的其他企业偿还债务；中国证监会认定的其他方式。
截至报告期末，该承诺持续有效，昆钢控股无违反该承诺的情况。
(4)昆钢控股关于避免同业竞争的承诺函
根据 2010 年 6 月 18 日昆钢控股签署的《昆明钢铁控股有限公司关于避免同业
竞争的承诺函》，就与上市公司间避免同业竞争承诺如下：
①昆钢控股及其控制的其他企业目前与昆钢煤焦化其他子公司不存在同业竞
争，在本次重组完成前，昆钢控股及其控制的其他企业不会直接或间接从事与昆钢
煤焦化及其控制的企业相同、相似并构成竞争的业务。
②昆钢控股承诺在本次重组完成后，对上市公司拥有控制权期间，昆钢控股将
严格遵守国家有关法律、法规、规范性法律文件的规定，不会直接或间接从事与上
市公司及其控制的企业相同、相似并构成竞争的业务，亦不会直接或间接拥有与上
市公司及其控制的企业从事相同、相似并构成竞争的业务的其他企业、组织、经济
实体的绝对或相对的控制权。
③昆钢控股将通过所控制的其他企业的控制权，促使该等企业按照同样的标准
遵守上述承诺。
④若违反上述声明及承诺，昆钢控股将承担相应的法律责任，包括但不限于由
此给上市公司及其他中小股东造成的全部损失。
2009 年 9 月 3 日，昆钢控股与富源县人民政府签订了《煤、电、焦、煤化工、
特种炉料（铁合金）、建材等一体化循环经济工业基地项目合作协议》，该协议是昆
钢控股与富源县人民政府达成的框架性协议。为了避免上述协议在履行过程中出现
11
潜在的同业竞争问题，昆钢控股承诺如下：
《煤、电、焦、煤化工、特种炉料（铁合金）、建材等一体化循环经济工业基地
项目合作协议》项下与昆钢煤焦化及其子公司相同或相似的业务将由昆钢煤焦化或
其控制的企业，或本次重组完成后的马龙产业及其控制的其他企业作为实施主体。
昆钢控股设立的富源煤资源综合利用有限公司的业务定位为富源县煤矿资源的
整合，不会从事与昆钢煤焦化及其子公司相同或相似的业务。该公司在生产经营中
取得的与煤炭相关的资产和权益，凡具备资产注入条件的，昆钢控股将依法以合理、
公允的条件及时将该等资产或权益注入本次重组完成后的马龙产业。
截至报告期末，该承诺持续有效，昆钢控股无违反该承诺的情况。
(5)昆钢控股关于股份锁定期的承诺函
①根据 2010 年 6 月 18 日昆钢控股签署的《昆明钢铁控股有限公司关于股份锁
定期的承诺函》，昆钢控股就本次认购的上市公司股份的锁定事宜承诺如下：
昆钢控股认购上市公司发行的股份共计 2.74 亿股，自该等股份登记过户至昆钢
控股名下之日起三十六个月内不转让。在上述锁定期限届满后，其转让和交易按照
届时有效的法律、法规和上交所的相关规定办理。
截至报告期末，该承诺持续有效，昆钢控股无违反该承诺的情况。
②根据 2011 年 12 月 27 日昆钢控股签署的《昆明钢铁控股有限公司关于认购云
煤能源 2011 年非公开发行股票并锁定 36 个月的承诺函》，昆钢控股承诺如下：
通过本次发行认购的股票自发行结束之日起 36 个月内不转让。
截至报告期末，该承诺持续有效，昆钢控股无违反该承诺的情况。
(6)昆钢控股关于规范和减少关联交易的承诺函
根据 2010 年 6 月 18 日昆钢控股签署的《昆明钢铁控股有限公司关于规范和减
少关联交易的承诺函》，昆钢控股就规范与上市公司的关联交易事宜承诺如下：
在本次交易完成后，昆钢控股及其控制的企业将尽可能的减少与上市公司之间
的关联交易。对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，昆钢控股承诺将遵
循市场化的原则，按照有关法律法规、规范性文件和上市公司章程等有关规定履行
关联交易决策程序，保证不通过关联交易损害上市公司及其股东的合法权益。
截至报告期末，该承诺持续有效，昆钢控股无违反该承诺的情况。
12
3.4.2、建信基金管理有限责任公司对于非公开发行股份锁定期的相关承诺
根据 2013 年 11 月 7 日，建信基金管理有限责任公司签署的《建信基金管理有
限责任公司关于云南煤业能源股份有限公司非公开发行股票之承诺函》，建信基金
管理有限责任公司承诺如下：
自本次非公开发行结束之日起，建信基金管理有限责任公司认购的本次非公开
发行的股份 12 个月内不得转让。
截至报告期末，该承诺持续有效，建信基金管理有限责任公司无违反该承诺的
情况。
3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发
生大幅度变动的警示及原因说明
预计 2014 年 1-6 月累计实现净利润持平，与去年同期相比减少约 4500 万元，
净利润减少的原因是：
1、受钢材市场影响，焦炭销售困难，公司及时调整并降低生产负荷，产品产量
减少；
2、焦炭价格的降幅大于煤价，煤焦价格倒挂严重。
3.6 报告期内现金分红政策的执行情况
报告期内，公司未实施过现金分红。
云南煤业能源股份有限公司
法定代表人：张鸿鸣
2014 年 4 月 29 日
13
§4 附录
合并资产负债表
2014 年 3 月 31 日
编制单位:云南煤业能源股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 675,872,994.42 477,226,302.37
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 786,508,391.25 777,278,947.60
应收账款 222,136,852.66 200,812,212.16
预付款项 70,854,270.74 72,026,535.67
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 15,040,706.89 13,030,378.61
买入返售金融资产
存货 384,556,738.63 546,816,959.28
一年内到期的非流动资
产
其他流动资产 99,604,282.19 155,726,668.11
流动资产合计 2,254,574,236.78 2,242,918,003.80
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 500,000.00
投资性房地产
固定资产 2,899,427,526.65 2,849,613,934.53
14
在建工程 200,056,466.60 251,064,701.83
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 681,532,287.89 684,699,887.24
开发支出
商誉
长期待摊费用 5,582,694.05 6,196,148.48
递延所得税资产 128,568,966.06 129,309,305.75
其他非流动资产
非流动资产合计 3,915,667,941.25 3,920,883,977.83
资产总计 6,170,242,178.03 6,163,801,981.63
流动负债：
短期借款 960,000,000.00 1,010,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 388,200,000.00 418,500,000.00
应付账款 568,441,059.64 694,651,742.45
预收款项 156,410,623.57 173,510,845.45
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 61,194,844.35 60,048,136.32
应交税费 22,130,023.71 19,255,956.63
应付利息 8,636,677.51 8,736,236.09
应付股利
其他应付款 111,669,704.47 98,005,851.58
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负
99,879,379.08 19,721,629.08
债
其他流动负债
15
流动负债合计 2,376,562,312.33 2,502,430,397.60
非流动负债：
长期借款 100,000,000.00 80,000,000.00
应付债券 247,909,370.22 247,849,342.32
长期应付款 141,225,299.70 31,900,369.11
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 95,083,366.83 95,083,366.83
其他非流动负债 30,039,875.16 31,375,564.66
非流动负债合计 614,257,911.91 486,208,642.92
负债合计 2,990,820,224.24 2,988,639,040.52
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 494,961,800.00 494,961,800.00
资本公积 2,122,775,100.10 2,122,775,100.10
减：库存股
专项储备 8,235,605.44 4,691,413.13
盈余公积 118,915,717.39 118,915,717.39
一般风险准备
未分配利润 434,533,730.86 433,818,910.49
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权
3,179,421,953.79 3,175,162,941.11
益合计
少数股东权益
所有者权益合计 3,179,421,953.79 3,175,162,941.11
负债和所有者权益总
6,170,242,178.03 6,163,801,981.63
计
法定代表人：张鸿鸣 主管会计工作负责人：刘亚萍 会计机构负责人：杨四平
母公司资产负债表
2014 年 3 月 31 日
编制单位:云南煤业能源股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 601,201,008.10 431,079,199.62
交易性金融资产
应收票据 389,250,236.11 322,484,155.63
16
应收账款 56,831,855.27 66,424,258.29
预付款项 25,977,338.33 24,125,134.91
应收利息
应收股利
其他应收款 2,255,231,114.05 2,360,188,270.10
存货 58,090,636.34 144,374,088.76
一年内到期的非流动资
产
其他流动资产 2,419,822.23 48,512,700.48
流动资产合计 3,389,002,010.43 3,397,187,807.79
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,482,910,749.43 1,482,410,749.43
投资性房地产
固定资产 316,408,326.62 220,550,404.04
在建工程 17,026,823.46 101,505,586.11
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 82,972,884.38 83,489,313.12
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 28,033,059.00 27,508,503.51
其他非流动资产
非流动资产合计 1,927,351,842.89 1,915,464,556.21
资产总计 5,316,353,853.32 5,312,652,364.00
流动负债：
短期借款 960,000,000.00 1,010,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 234,600,000.00 242,800,000.00
应付账款 171,011,466.67 155,237,878.58
预收款项 83,113,210.32 116,793,038.80
17
应付职工薪酬 11,422,022.19 11,277,296.80
应交税费 8,456,224.63 1,975,502.54
应付利息 8,515,073.13 8,614,631.71
应付股利
其他应付款 95,072,530.64 121,490,078.82
一年内到期的非流动负
80,157,750.00
债
其他流动负债
流动负债合计 1,652,348,277.58 1,668,188,427.25
非流动负债：
长期借款 100,000,000.00 80,000,000.00
应付债券 247,909,370.22 247,849,342.32
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 1,380,312.51 1,577,500.00
非流动负债合计 349,289,682.73 329,426,842.32
负债合计 2,001,637,960.31 1,997,615,269.57
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 494,961,800.00 494,961,800.00
资本公积 3,033,680,627.49 3,033,680,627.49
减：库存股
专项储备 26,639,506.55 23,988,226.85
盈余公积 14,649,608.06 14,649,608.06
一般风险准备
未分配利润 -255,215,649.09 -252,243,167.97
所有者权益（或股东权益）
3,314,715,893.01 3,315,037,094.43
合计
负债和所有者权益
5,316,353,853.32 5,312,652,364.00
（或股东权益）总计
法定代表人：张鸿鸣 主管会计工作负责人：刘亚萍 会计机构负责人：杨四平
合并利润表
2014 年 1—3 月
单位:元 币种:人民币
项目 本期金额 上期金额
18
一、营业总收入 1,316,914,181.22 1,782,321,978.95
其中：营业收入 1,316,914,181.22 1,782,321,978.95
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,315,071,376.28 1,760,614,651.33
其中：营业成本 1,205,073,318.52 1,646,631,685.08
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 4,099,808.41 2,562,250.88
销售费用 21,578,397.04 21,829,817.98
管理费用 60,951,386.21 68,356,821.76
财务费用 23,368,466.10 21,234,075.63
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,842,804.94 21,707,327.62
加：营业外收入 1,308,309.50 1,218,342.01
减：营业外支出 1,504,424.57 2,371,565.27
其中：非流动资产处置损失 941,344.53 32,506.69
四、利润总额（亏损总额以“－”号
1,646,689.87 20,554,104.36
填列）
减：所得税费用 931,869.50 6,103,013.39
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 714,820.37 14,451,090.97
归属于母公司所有者的净利润 714,820.37 14,451,090.97
19
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.001 0.036
（二）稀释每股收益 0.001 0.036
七、其他综合收益
八、综合收益总额 714,820.37 14,451,090.97
归属于母公司所有者的综合收益
714,820.37 14,451,090.97
总额
归属于少数股东的综合收益总额
法定代表人：张鸿鸣 主管会计工作负责人：刘亚萍 会计机构负责人：杨四平
母公司利润表
2014 年 1—3 月
单位:元 币种:人民币
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 457,743,744.55
减：营业成本 412,546,147.64
营业税金及附加 2,051,821.83
销售费用 2,305,657.26
管理费用 19,556,057.55 198,906.70
财务费用 24,307,701.10 -12,955.11
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -3,023,640.83 -185,951.59
加：营业外收入 39,437.49
减：营业外支出 512,833.27
其中：非流动资产处置损失 512,833.27
三、利润总额（亏损总额以“－”号
-3,497,036.61 -185,951.59
填列）
减：所得税费用 -524,555.49
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -2,972,481.12 -185,951.59
五、每股收益：
（一）基本每股收益
20
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -2,972,481.12 -185,951.59
法定代表人：张鸿鸣 主管会计工作负责人：刘亚萍 会计机构负责人：杨四平
合并现金流量表
2014 年 1—3 月
单位:元 币种:人民币
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
657,557,742.85 810,626,997.00
现金
客户存款和同业存放款项净
增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加
额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的
4,693,722.67 9,743,680.05
现金
经营活动现金流入小计 662,251,465.52 820,370,677.05
购买商品、接受劳务支付的
648,080,749.24 489,883,344.18
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的
现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
21
支付给职工以及为职工支付
72,730,496.78 76,021,368.28
的现金
支付的各项税费 40,533,411.07 15,656,961.43
支付其他与经营活动有关的
21,842,867.58 26,797,166.30
现金
经营活动现金流出小计 783,187,524.67 608,358,840.19
经营活动产生的现金流量净
-120,936,059.15 212,011,836.86
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 171,135.91
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流入小计 171,135.91
购建固定资产、无形资产和
12,235,741.49 12,689,798.76
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计 12,735,741.49 12,689,798.76
投资活动产生的现金流量净
-12,564,605.58 -12,689,798.76
额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 360,000,000.00 196,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的
121,188,000.00 233,150,848.82
现金
筹资活动现金流入小计 481,188,000.00 429,650,848.82
偿还债务支付的现金 160,000,000.00 303,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
22,447,667.19 20,484,672.39
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
22
支付其他与筹资活动有关的
7,421,920.00
现金
筹资活动现金流出小计 189,869,587.19 323,484,672.39
筹资活动产生的现金流量净
291,318,412.81 106,166,176.43
额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 157,817,748.08 305,488,214.53
加：期初现金及现金等价物
518,534,934.63 345,187,519.69
余额
六、期末现金及现金等价物余额 676,352,682.71 650,675,734.22
法定代表人：张鸿鸣 主管会计工作负责人：刘亚萍 会计机构负责人：杨四平
母公司现金流量表
2014 年 1—3 月
单位:元 币种:人民币
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流
量：
销售商品、提供劳务收
357,763,830.21
到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有
799,777,588.87 10,213,848.61
关的现金
经营活动现金流入小计 1,157,541,419.08 10,213,848.61
购买商品、接受劳务支
551,261,420.22
付的现金
支付给职工以及为职工
28,890,573.67 9,600.03
支付的现金
支付的各项税费 15,891,102.27 0.00
支付其他与经营活动有
610,248,467.28 233,336,542.32
关的现金
经营活动现金流出小计 1,206,291,563.44 233,346,142.35
经营活动产生的现金流
-48,750,144.36 -223,132,293.74
量净额
二、投资活动产生的现金流
量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现
171,135.91
金
处置固定资产、无形资
产和其他长期资产收回的现
23
金净额
处置子公司及其他营业
单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有
关的现金
投资活动现金流入小计 171,135.91
购建固定资产、无形资
产和其他长期资产支付的现 1,440,004.82
金
投资支付的现金 500,000.00 10,000,000.00
取得子公司及其他营业
单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有
关的现金
投资活动现金流出小计 1,940,004.82 10,000,000.00
投资活动产生的现金流
-1,768,868.91 -10,000,000.00
量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 360,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有
233,150,848.82
关的现金
筹资活动现金流入小计 360,000,000.00 233,150,848.82
偿还债务支付的现金 160,000,000.00
分配股利、利润或偿付
18,552,722.22
利息支付的现金
支付其他与筹资活动有
1,635,400.00
关的现金
筹资活动现金流出小计 180,188,122.22
筹资活动产生的现金流
179,811,877.78 233,150,848.82
量净额
四、汇率变动对现金及现金
等价物的影响
五、现金及现金等价物净增
129,292,864.51 18,555.08
加额
加：期初现金及现金等
472,387,831.88 159,814.40
价物余额
六、期末现金及现金等价物
601,680,696.39 178,369.48
余额
法定代表人：张鸿鸣 主管会计工作负责人：刘亚萍 会计机构负责人：杨四平
24
