证券代码：600792 证券简称：马龙产业
云南马龙产业集团股份有限公司2008年第一季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3公司第一季度财务报告未经审计。
1.4公司负责人刘文章先生、总经理束荣桂先生，主管会计工作负责人张家平先生及会计机构负责人黄家志先生声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
币种：人民币
本报告期末比上年度期
本报告期末 上年度期末
末增减(%)
总资产(元) 888,789,483.41 929,131,529.23 -4.34
所有者权益（或股东权益）(元) 1,714,294.63 17,535,104.04 -90.22
归属于上市公司股东的每股净资产(元) 0.014 0.14 -90
年初至报告期期末 比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) -37,780,651.26 减少58617444.5元
每股经营活动产生的现金流量净额(元) -0.30 减少0.46元
本报告期比上年
报告期 年初至报告期期末
同期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) -15,727,439.37 -15,727,439.37 亏损减少14440731.70元
基本每股收益(元) -0.12 -0.12 亏损减少0.12元
扣除非经常性损益后基本每股收益(元) -0.13 -0.13 亏损减少0.11个百分点
稀释每股收益(元) -0.12 -0.12 亏损减少0.12元
全面摊薄净资产收益率(%) -917.43 -917.43 减少900.8个百分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率
-951.94 -951.94 减少935.40个百分点
(%)
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额(元)
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家
14,583.33
统一标准定额或定量享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 576,887.61
合计 591,470.94
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 6,906
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
苏江 1,900,000
浙江恒信投资管理有限公司 1,830,000
北京澳宝嘉德投资咨询有限公司 1,000,000
云南马龙万企化工有限公司 1,000,000 人民币普通股
北京恒晟基业项目投资有限公司 949,600
楼剑锋 901,116
吴杰 570,000
上海亮标投资管理有限公司 550,000
国信－农行－"金理财"价值增长
496,800
股票精选集合资产管理计划
蒋书君 490,000
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
1、资产负债表项目
项 目 期末数（元） 期初数（元） 增减额（元） 增减比例
应收票据 43,860,187.00 29,902,346.57 13,957,840.43 46.68%
应收账款 58,663,379.69 102,911,186.64 -44,247,806.95 -43%
预付账款 78,275,624.67 59,672,705.32 18,602,919.35 31.18%
短期借款 638，000，000.00 548,000,000.00 90,000,000.00 16.43%
应付票据 45,000,000.00 97,200,000.00 -52,200,000.00 -53.71%
应付账款 96,667,236.84 153,032,332.70 -56,365,095.86 -36.84%
预收账款 68,818,410.91 34,076,997.95 34,741,412.96 101.95%
其他应付款 9,288,846.58 36,940,979.74 -27,652,133.16 -74.86%
归属于母公司所 1,714,294.63 17,535,104.04 -15,820,809.41 -90.23%
有者权益
（1）应收票据比期初增加46.68%，主要是报告期内公司加大货款催收力度、收回银行承兑汇票所致。
（2）应收账款比期初减少43%，主要是报告期内公司收回了大部份货款所致。
（3）预付账款比期初增加31.18%，主要是公司加大商品黄磷采购量而预付货款所致。
（4）短期借款比期初增加16.43%，主要是公司银行短期贷款增加所致。
（5）应付票据比期初减少53.71%，主要是报告期内公司银行承兑汇票到期付款所致。
（6）应付账款比期初减少36.84%，主要是报告期内公司偿还了大部份应付款项。
（7）预收账款比期初增加101.95%：主要是公司预收黄磷、磷酸货款所致。
（8）其他应付款比期初减少74.86%，主要是公司偿还暂借款项2500万元等所致。
（9）归属于母公司所有者权益比期初减少90.23%，主要是报告期内公司发生亏损所致。
2、现金流量表项目
项目 报告期（元） 上年同期（元）增减额（元） 增减比例
经营活动产生的流量净额 -37,780,651.26 20,836,793.24 -58,617,444.5
筹资活动产生的流量净额 70,912,214.99 -6,400,562.79 77,312,777.78
（1）经营活动产生的流量净额比上年同期减少58,617,444.5元：主要是报告期内公司对采购的原材料付款较多所致。
（2）筹资活动产生的流量净额比上年同期增加77,312,777.78元：主要是报告期内公司借款所收到的现金增加所致。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
股改承诺及履行情况：
承诺履行情 备
股东名称 承诺事项
况 注
1、云天化集团、马龙县国资局特别承诺：
（1）所持有的马龙产业非流通股股份自获得流通权之日起36个月内
不通过上交所竞价交易；
（2）所持有的马龙产业非流通股股份自上述承诺期满后24个月内，
通过证券交易所挂牌交易出售的股份，其减持价格不低于每股8元。
在马龙产业因利润分配、资本公积金转增股份、增发新股或配股等情
况而导致股份或股东权益发生变化时，该设定价格将进行调整。
云天化集团有限 严格按照承
2、云天化集团特别承诺：
责任公司 诺事项执行
①由于马龙县国资局持有公司29%的国有股权正在办理过户给云天化
集团，为保证股改顺利进行，若该股份过户手续于股权分置改革方案
实施之日前完成，则由云天化集团向公司流通股股东安排该等非流通
股股份的相应对价，并继续履行该等股份在本次股权分置改革中需要
履行的承诺义务；若该股份过户手续未能于股权分置改革方案实施之
日前完成，则由马龙县国资局安排相应对价，云天化集团承诺该等股
份过户手续完成后，继续履行该等股份在本次股权分置改革中需要履
行的承诺义务；；
②在条件成熟时,适时对马龙产业管理层进行股权激励；
③承诺将马龙产业作为磷化工发展的主要平台。
（1)在股权分置改革方案实施完成后首个交易日起12个月内不上市交
易或转让；
云南马龙万企化 严格按照承
(2)在前期承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售的原非流通股
工有限公司 诺事项执行
股份，十二个月内出售数量占马龙产业股份总数的比例不超过5%，在
二十四个月内不超过10%。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.5证券投资情况
□适用√不适用
云南马龙产业集团股份有限公司
法定代表人： 刘文章
2008年4月28日
4附录
合并资产负债表
2008年3月31日
编制单位：云南马龙产业集团股份有限公司 单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 68,948,058.00 63,509,325.27
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 43,860,187.00 29,902,346.57
应收账款 58,663,379.69 102,911,186.64
预付款项 78,275,624.67 59,672,705.32
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 5,914,357.89 8,461,521.18
买入返售金融资产
存货 244,818,160.50 271,643,865.03
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 500,479,767.75 536,100,950.01
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 281,300,253.96 287,946,373.31
在建工程 40,915,829.93 38,405,468.04
工程物资 9,800.00 9,800.00
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 65,126,929.88 65,696,232.86
开发支出
商誉
长期待摊费用 298,051.00 313,854.13
递延所得税资产 658,850.89 658,850.89
其他非流动资产
非流动资产合计 388,309,715.66 393,030,579.23
资产总计 888,789,483.41 929,131,529.24
流动负债：
短期借款 638,000,000.00 548,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 45,000,000.00 97,200,000.00
应付账款 96,667,236.84 153,032,332.70
预收款项 68,818,410.91 34,076,997.95
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,218,314.54 3,646,723.51
应交税费 1,612,367.68 -2,047,349.64
应付利息 712,043.50 2,094,205.63
应付股利 459,000.00 459,000.00
其他应付款 9,288,846.58 36,940,979.74
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 863,776,220.05 873,402,889.89
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 1,135,416.67 1,150,000.00
非流动负债合计 1,135,416.67 1,150,000.00
负债合计 864,911,636.72 874,552,889.89
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 126,225,000.00 126,225,000.00
资本公积 18,622,931.84 18,622,931.84
减：库存股
盈余公积 14,649,608.06 14,649,608.06
一般风险准备
未分配利润 -157,783,245.27 -141,962,435.86
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,714,294.63 17,535,104.04
少数股东权益 22,163,552.06 37,043,535.31
所有者权益合计 23,877,846.69 54,578,639.35
负债和所有者总计 888,789,483.41 929,131,529.24
公司法定代表人：刘文章 主管会计工作负责人：张家平 会计机构负责人：黄家志
母公司资产负债表
2008年3月31日
编制单位：云南马龙产业集团股份有限公司 单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 33,806,138.14 30,016,255.48
交易性金融资产
应收票据 21,834,427.00 11,153,034.11
应收账款 55,343,711.76 69,554,340.76
预付款项 53,839,818.21 49,351,223.11
应收利息
应收股利
其他应收款 1,387,805.43 2,069,243.30
存货 135,987,109.01 135,993,754.47
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 302,199,009.55 298,137,851.23
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 42,300,000.00 42,300,000.00
投资性房地产
固定资产 150,581,616.43 154,584,064.29
在建工程 32,080,549.33 31,772,923.75
工程物资 9,800.00 9,800.00
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 65,126,929.88 65,696,232.86
开发支出
商誉
长期待摊费用 298,051.00 313,854.13
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 290,396,946.64 294,676,875.03
资产总计 592,595,956.19 592,814,726.26
流动负债：
短期借款 443,000,000.00 383,000,000.00
交易性金融负债 0
应付票据 19,000,000.00 72,200,000.00
应付账款 52,407,675.14 73,747,890.90
预收款项 52,537,602.68 9,446,953.66
应付职工薪酬 953,698.82 1,060,743.62
应交税费 -5,760,336.43 -3,268,073.15
应付利息 512,195.00 1,883,955.00
应付股利 459,000.00 459,000.00
其他应付款 6,740,082.94 33,705,389.59
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 569,849,918.15 572,235,859.62
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 450,000.00 450,000.00
非流动负债合计 450,000.00 450,000.00
负债合计 570,299,918.15 572,685,859.62
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 126,225,000.00 126,225,000.00
资本公积 7,598,537.00 7,598,537.00
减：库存股
盈余公积 14,649,608.06 14,649,608.06
未分配利润 -126,177,107.02 -128,344,278.42
所有者权益（或股东权益）合计 22,296,038.04 20,128,866.64
负债和所有者（或股东权益）合计 592,595,956.19 592,814,726.26
公司法定代表人：刘文章 主管会计工作负责人：张家平 会计机构负责人：黄家志
合并利润表
2008年1-3月
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 267,622,189.11 297,526,216.56
其中：营业收入 267,622,189.11 297,526,216.56
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 280,631,569.94 334,468,746.04
其中：营业成本 236,697,996.67 284,664,678.80
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,625,800.45 4,999,302.20
销售费用 5,568,075.29 10,500,086.70
管理费用 27,313,035.84 26,589,719.75
财务费用 9,426,661.69 7,714,958.59
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -13,009,380.83 -36,942,529.48
加：营业外收入 843,133.33 450.00
减：营业外支出 251,662.39 151,830.26
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -12,417,909.89 -37,093,909.74
减：所得税费用 3,489,512.73 -4,275,240.35
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -15,907,422.62 -32,818,669.39
归属于母公司所有者的净利润 -15,727,439.37 -30,168,171.07
少数股东损益 -179,983.25 -2,650,498.32
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.12 -0.24
（二）稀释每股收益 -0.12 -0.24
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
公司法定代表人：刘文章 主管会计工作负责人：张家平 会计机构负责人：黄家志
母公司利润表
2008年1-3月
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 45,151,089.04 81,991,602.90
减：营业成本 35,415,578.51 77,783,075.45
营业税金及附加 971,935.29 4,908,552.50
销售费用 1,351,013.38 3,099,407.58
管理费用 15,950,547.32 17,558,294.98
财务费用 5,410,445.14 6,642,309.69
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 15,300,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,351,569.40 -28,000,037.30
加：营业外收入 828,390.00 450.00
减：营业外支出 12,788.00 96,700.16
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,167,171.40 -28,096,287.46
减：所得税费用 -2,516,903.75
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,167,171.40 -25,579,383.71
公司法定代表人：刘文章 主管会计工作负责人：张家平 会计机构负责人：黄家志
合并现金流量表
2008年1-3月
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 214,014,155.33 219,501,893.48
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,424,385.22 1,720,089.37
收到其他与经营活动有关的现金 5,500,521.54 1,613,125.59
经营活动现金流入小计 221,939,062.09 222,835,108.44
购买商品、接受劳务支付的现金 219,025,220.22 158,510,524.02
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 15,425,224.44 20,893,676.02
支付的各项税费 8,676,366.39 14,272,675.44
支付其他与经营活动有关的现金 16,592,902.30 8,321,439.72
经营活动现金流出小计 259,719,713.35 201,998,315.20
经营活动产生的现金流量净额 -37,780,651.26 20,836,793.24
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 27,641,991.60 11,820,026.64
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 27,641,991.60 11,820,026.64
投资活动产生的现金流量净额 -27,641,991.60 -11,820,026.64
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 140,000,000.00 50,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 140,000,000.00 50,000,000.00
偿还债务支付的现金 50,000,000.00 50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 19,087,785.01 6,400,562.79
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 69,087,785.01 56,400,562.79
筹资活动产生的现金流量净额 70,912,214.99 -6,400,562.79
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -50,839.40 -1,348.49
五、现金及现金等价物净增加额 5,438,732.73 2,614,855.32
加：期初现金及现金等价物余额 63,509,325.27 65,106,685.69
六、期末现金及现金等价物余额 68,948,058.00 67,721,541.01
公司法定代表人：刘文章 主管会计工作负责人：张家平 会计机构负责人：黄家志
母公司现金流量表
2008年1-3月
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 54,531,907.41 107,353,562.04
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 2,135,590.15 544,461.56
经营活动现金流入小计 56,667,497.56 107,898,023.60
购买商品、接受劳务支付的现金 86,399,539.86 71,358,486.07
支付给职工以及为职工支付的现金 7,789,505.80 9,669,447.00
支付的各项税费 4,140,651.95 10,414,367.46
支付其他与经营活动有关的现金 6,576,991.78 4,563,371.51
经营活动现金流出小计 104,906,689.39 96,005,672.04
经营活动产生的现金流量净额 -48,239,191.83 11,892,351.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 15,300,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 15,300,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 20,523,618.61 3,434,355.07
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 20,523,618.61 3,434,355.07
投资活动产生的现金流量净额 -5,223,618.61 -3,434,355.07
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 80,000,000.00 20,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 80,000,000.00 20,000,000.00
偿还债务支付的现金 20,000,000.00 20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,696,467.50 5,831,447.79
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 22,696,467.50 25,831,447.79
筹资活动产生的现金流量净额 57,303,532.50 -5,831,447.79
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -50,839.40 -1,348.49
五、现金及现金等价物净增加额 3,789,882.66 2,625,200.21
加：期初现金及现金等价物余额 30,016,255.48 51,127,179.85
六、期末现金及现金等价物余额 33,806,138.14 53,752,380.06
公司法定代表人：刘文章 主管会计工作负责人：张家平 会计机构负责人：黄家志