云南马龙化建设股份有限公司1996年年度报告(摘要)
一、公司简况
1.公司法定中文各称：云南马龙化建股份有限公司
公司英文名称：YUNNAN MALONG CHEMICALS ＆ CONSTRUCTION CO.,LTD
公司英文名称缩写：MLCC
2.公司注册地址：云南省曲靖地区马龙县
公司办公地址：云南省曲靖地区马龙县王家庄镇
邮编：655102
3.公司法定代表人：朱金贵
4.公司信息披露负责人：董事会秘书杨林清先生
电话：（0874）8010050
传真：（0874）8010036
5.会计师事务所：昆明会计师事务所
6.股票代码：600792
股票简称：云南马龙
二、主要财务数据与财务指标
指标项目 本年数 上年数 比上年增减（％）
1.主营业务收入（万元） 9,234.34 5,992.06 54.11
2.净利润（万元） 1,220.72 919.18 32.81
3.总资产（万元） 13,941.39 8,853.77 57.46
4.股东权益（万元） 5,788.53 3,322.78 74.21
5.每股收益（元） 0.34 0.26 30.77
6.每股净资产（元） 1.61 0.92 75
7.净资产收益率（％） 21.09 27.66 －23.75
8.股东权益比率（％） 4.52 37.53 10.64
注：以上指标根据96年度财务报表数据计算，公司九六年末总股本为3600万股。
九七年一月发行A股后总股本为5100万股。
三、公司业务回顾
1.一年来经营情况
1996年是实施“九五”计划的开局年，本公司抓任市场机遇，深化内部改革，
强化企业管理，按照年初制订的生产经营营销计划，加大生产硬性指标、节能降耗
指标落实力度，取得了较好经营业绩。
1996年，公司累计生产黄磷8623吨，较九五年增加2895吨；水泥76500吨， 较
九五年减少7600吨（减少原因为水泥二车间技改工程影响产量）。
1996年公司实现主营业务收入9234.34万元，利润总额1436.34 万元， 净利润
1220.72万元，分别比上年增长54.11，49.81，32.81。公司狠抓生产经营管理，努
力拓展产品市场，扎实有效地采规了以下措施：
（1）构造营销新体制，黄磷、磷酸走出国门，销往世界， 水泥销售保马龙、
占曲靖、挤昆明的销售战略实施成效显著。
（2）狠抓技术改造，提高产品产量。
（3）狠抓生产经营管理，保证产品质量、产量提高。
（4）抓在市场机遇，黄磷扩大再生产经营效益显著。
（5）节能降耗措施得力，成效明显。
（6）制定了客观、科学的内部经济责任制， 有效地调动了员工生产工作积极
性.
九六年度,在原料、电价较九五年明显上升的不利因素影响下， 公司全体员工
齐心协力，努力开拓，解放思想，积极拼搏，使生产经营、经济效益较九五年跃上
了一个新的台阶，予广大股东创造了较好的业绩回报。
2.九六年度，在狠抓生产经营的同时，公司从长远发展考虑，积极申请公开发
行A股，并在上海证券交易所上市，至一九九七年一月，A股发行及上市工作全部完
成，共募集资金6840万元，这使公司规模和影响力迅速扩大，为进一步发展奠定了
基础。
3.九六年度盈利预测完成情况说明：一九九六年度，根据财务决算报表数据计
算，公司主营业务收入完成盈利预测数的99.23％；利润总额完成盈利预测数的100.
59％；净利润完成盈利预测数的100.59％。主要业绩指标实际完成情况与盈利预测
基本一致。
四、股本变化及股本结构情况
1.股本形成过程：
本公司经云南省人民政府云政复[1996]137号文批准成立， 云南马龙化建（集
团）总公司作为独家发起人，以截止1996年9月30日评估后的净资产5384.89万元，
折成3601万股国家股。
经云南省计划委员会和云南省证券委员会云计财金（96）916号文批准， 本公
司获1995年度A股发行指标1500万元（面值），1997年1月8日-9日， 公司按证监会
批准发行方式向社会公众公开发行1350万股社会公众股，公司职工股150万股， 每
股发行价4.80元，发行后公司总股本5100万股。
2.股本结构：
股份类别 发行前股数 比例％ 发行后股数 比例％
国家股 3600万 100％ 3600万 70.6％
社会公众股 1500万 29.4％
其中：
公司职工股 150万 2.94％
总股本 3600 100％ 5100万 100％
五、重要事项
1.1996年5月16日，云南马龙化建（集团）总公司办公会议通过决议：
（1 ）云南马龙化建（集团）总公司作为独家发起人以募集设立方式设立云南
马龙化建股份有限公司。
（2）同意向云南省人民政府申请1995年度股票发行计划指标1500万元的额度。
（3）同意云南马龙化建股份有限公司向社会公众公开发行1500 万股（含公司
职工股150万股）社会公众股， 并在发行成功后向上海证券交易所申请上市挂牌交
易。
2.1996年12月18日，中国证券监督管理委员会[证监发字（1996） 401 号文和
402号文]批准，云南马龙化建股份有限公司（筹），以“全额预缴，比例配售，余
款即退”方式发行1350万股公众股，另外同时发行150万股公司职工股。
3.1997年1月8-9日，公司1350万股社会公众股在云南省昆明市、曲靖市成功发
行。150万股公司职工股同时发行。
4.1997年1月18日.云南马龙化建股份有限公司创立大会暨首届股东大会在马龙
化建股份有限公司小礼堂举行。本次会议通过了公司筹建工作报告、公司章程及关
于公司股票申请在上海证券交易所上市决议，会议选举朱金贵、吕家亮、范家学、
高家才、赵象友、傅正平、杨杯清为本公司首届董事会成员，选举龙巨明、李星文
为监事，与职工监事孙瑞共同组成本公司首届监事会
5.1997年1月18日（云南马龙化建股份有限公司召开首届董事会、监事会， 朱
金贵被选为董事长，吕家亮被选举为副董事长，朱金贵被聘为总经理，杨林清被聘
为董事会秘书；龙巨明被推选为监事会召集人。
6.1997年1月23日，经上海证券交易所批准，云南成龙化建股份有限公司 1350
万股社会公众股在上海证券交易所上市流通。
7.本公司1996年所得税负担率为15％。
8.本公司末涉及重大诉讼、仲裁或行政处罚，本公司董事会成员也未涉及重大
诉讼、仲裁或行政处罚。
9.本公司1996年利润总额实际实现1436.34万元，按所得税率15 ％计算税后利
润为1220.72万元，每股收益0.34元，与盈利预测基本吻合。
10.经国家企业划型领导小组正式批准本公司为国家大二型企业。
六、财务报告
（一）审计意见：
本公司一九九六年财务报告经昆明会计师事务所注册会计师黄俊、王著琴、魏
勇审计，并出具无保留意见的审计报告，昆会师证字（1997）第337号。
（二）财务报表
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
（三）财务报表附注：
1.基本情况：
1996年9月10日， 经云南省证券委员会和云南省经济体制改革委员会云证办（
1996）42号文批准，同意马龙化建（集团）总公司作为云南省95年度额度内公开发
行股票的预选企业。96年11月15日经云南省人民政府云政复（1996）137号文批复，
同意成立云南马龙化建股份有限公司；同意公司股本总额方5100万元，作为注册资
本（其中，国家股3600万股，社会公众股1500万股）。根据云南会计师事务所（96）
云会评字第86号资产评估报告、国家国有资产管理局国资评（1996）596 号确认批
复及云南省国资局（96）云国资企字第59号国有股权设置方案的批复，本公司对评
估后拟投入的净资产及相关资产、负债进行调整，调整后，截止至96年9月30 日，
资产总额为120,213,066.31万元，负债为66,364,126.44元，净资产为53,848,939
.87元，按66.85％折股比率,折为3600万股国家股，其余进入资本公积， 资本公积
为17,848,939.87元。
1996年12月18日，国家证监委以证监发字（1996）401号、402号文批准发行股
票及发行方式；股票发行成功后，截止至1997年1月17日， 股款全部转入本公司帐
户，经昆明会计师事务所昆会师证（97）第10号验资报告验证，本公司收到股款7
,200万元，扣除发行费用360万元，实募资金6,840万元，已全部到位。
2.主要会计政策
（1）.存货的计价方法
原材料、辅助材料按实际成本核算。低值易耗品采用分期摊销法摊销，产成品
及半成品的成本包括直接材料、直接工资及应分摊的制造费用。存货的领用和发出
采用加权平均法进行计价。
（2）长期投资核算方法
债类投资：以实际取得的成本列示，其投资收益按应计收益额确认。企业购得
的债券，按年计提投资收益。
（3）无形资产及其摊销
公司的无形资产主要为土地使用权，按50年分期摊销。
（4）递延资产及其摊销
公司的递延资产主要为筹办期间的职工培训费，从开始生产当月按5 年分期摊
销。
（5）税项
A.流转税
增值税税率为17％，应纳增值税额为销项税额减去进项税额。
营业税税率为3％，按运输收入计缴。
B.城建税及教育费附加
按应纳增值税额、营业税额的5％和3％缴纳。
C.所得税
所得税实际负担税率为15％。
（6）.坏帐准备
年末按应收帐款余额的5‰计提坏帐准备。
以前年度未采用计提坏帐准备的会计政策，本年度，公司本着稳健的原则. 年
末按应收帐款余额的5‰计提坏帐准备.本项政策的变更，公司本年度利润减少142
,431.94元。
（7）利润分配
公司的利润在缴纳所得税后按以下顺序分配：（1）弥补亏损；（2）提取法定
公积金10％；（3）提取法定公益金5％－10％；（4）提取任意公积金；（5）分改
普通股股利。
3.财务报表有关项目的说明
（1）货币资金
现金 44,748.13
银行存款 18,248,965.25
注：货币资金较上年增加9,951,532.18元，主要原因是销售货款回笼增加及短
期借款增加。
（2）应收帐款
A.帐龄分析 帐龄 金额（元） 比例％
一年以下 27,034,851.75 94.9％
一至三年 1,268,279.85 4.45％
三年以上 183,256.50 0.65％
合计 28,486,388.10
B.核算内容
应收帐款28,486,388.10元,系应收未收的销货款项。
本项目较上年增加19,191,884.74元,系黄磷的几个主要客户出口退税困难，资
金紧张，货款难以及时承付。
应收帐款中无股仅占5％以上股东的货款。
（3）其他应收款
A.帐龄分析 帐龄 金额（元） 比例％
一年以下 8,565,329.21 83.7％
一至三年 678,504.47 6.63％
三年以上 989,396.65 9.67％
合计 10,233,230.33
B.核算内容
其他应收款10,233,230.33元，系除应收帐款以外的各种应收、暂付款项。 其
他应收款中无股权占5％以上股东的款项。
（4）长期投资
债券种类 到期日 面值（元） 年利率％ 投资金额（元）
国库券 92.05.13 1,000.00 10 1,500.00
国库券 1,000.00 10 1,844.44
电力债券 48,000.00 46,080.00
建设债券 3,000.00 3,000.00
合计 53,000.00 52,424.44
（5）固定资产及累计折旧
A.固定资产
固定资产类别 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值
房屋建筑物 30,467,280.06 1,886,304.16 14,260.22 32,212,324.00
机器设备 34,279,819.08 8,163,327.24 1,469,306.78 40,973,839.54
运输设备 3,039,429.75 2,124,065.78 171,469.28 4,992,026.25
合计 67,786,528.89 12,173,697.18 1,782,036.28 78,178,189.79
B.累计折旧
固定资产类别 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值
房屋建筑物 6,840,971.26 2,566,085.11 3,099,362.64 6,307,693.73
机器设备 7,720,562.96 6,266,685.90 13,987,248.86
运输设备 990,192.52 650,231.83 120,813.43 1,519,610.92
合计 15,551,726.74 9,483,002,84 3,220,176.07 21,814,553.51
注：本项目按1996年9月30日评估值入帐。
（6）在建工程
工程名称 工程进度 实际支用数 原预算数 批准文号 资金来源
办公室加层工程 100％ 602,884.22 700,000.00 自筹
油库改造 80％ 200,600.00 200,000.00 自筹
化建围墙 100％ 100,000.00 100,000.00 自筹
综合楼 10％ 100,000.00 980,000.00 自筹
水泥技改项目 100％ 677,074.52 811,805.00 自筹
合计1,680,558.74 2,791,805,00
注：以上在建工程均为公司内部配套项目，按规定无须上报核批，资金自筹，
无利息资本化金额。
（7）递延资产
递延资产82,254.87元，为筹办期间的职工培训费，该项目尚未投产， 从开始
生产当月按5年摊销。
（8）资本公积。
资本公积为17,848,939.87元，系折股后资本溢价。
（9）盈余公积
盈余公积余额为807,280.72元
其中：法定盈金公积403,640.36元
法定公益金403,640.36元
注:该项目变动原因系1996年9月30日云南马龙化建（集团）总公司将原净资产
折股，致使以前年度提取的盈余公积为0。本年度公司董事会决定提取10 ％的法定
盈余公积金、10％的法定公益金。1996年10至12月的净利润为4,036,403.56元，以
此作为计提依据。
（10）未分配利润
未分配利润为3,229,122.84元。系1996年10至12月的净利润提取盈余公积，法
定公益金后的余额，此余额根据公司董事会决议留待以后年度分配。
（11）投资收益
投资收益为3,515.00元，为公司购买的债券1996年10月至12月应计投资收益。
4.期后事项、或有负债
（1）公司无关联交易、或有负债
（2）期后事项
A.一年内到期的债券投资
1997年4月7日到期的面值为10万元的国债（1996年12月31 日投资金额为 138
,118.56元），已于1997年4月10日竞付。
B.长、短期借款
马龙县工商银行96年12月25日到期的300万元，已于97年1月28日归还；马龙具
建行96年12月21日到期的100万元，已于97年3月7日归还；马龙县建行96年12月 12
日到期的200万元，已于97年3月28日归还；马龙县农行96年12月27日到期的100 万
元，已于97年1月15日归还；97年3月1日到期的100万元，已于97年3月1日归还。
C.其他事项
经证监会批准，1997年1月17日公司成功地向社会公开发行人民币普通股 1500
万股，募集资金6,840万元，冻结申购资金利息收入为1,062,603.46元， 其中：冻
结申购有效资金利息收入为7,277元，冻结申购无效资金利息收入为1,055,326. 46
元。
七、其它事项
1.公司董事会一九九七年度四月二十二日召开第一届第五次董事会，会议通过
如下决议：
（1）审议通过《1996年度总经理工作报告，97年度工作计划》
（2）审议通过《1996年度财务决算报告》。
（3）审议通过《1996年度利润分配预案》
（4）审议通过1996年度股东大会召开时间及议程
96年利润分配预案:我公司为新改制上市公司,按1997年1月21日上市公告书,新
老股民共享1996年9月30日后的利润，按照审计报告，96年 10- 12月实现净利润4
,036,403.56元，按照公司章程规定提取10％法定公积金403,640.36元，提取10 ％
法定公益金403,640.36元,未分配利润3,229,122.84元,留待以后年度分配.
云南马龙化建设股份有限公司
1997年4月23日
