云南马龙化建股份有限公司2000年年度报告摘要
重 要 提 示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
天一会计师事务所有限公司为本公司出具了无保留意见的审计报告。
一、 公 司 简 介
1.公司法定中文名称:云南马龙化建股份有限公司
公司法定英文名称:YUNNAN MALONG CHEMICALS&CONSTRUCTION CO.,LTD
公司英文名称缩写:MLCC
2.公司法人代表:赵家友先生
3.公司董事会秘书:杨林清先生
联系电话:0874-8010050
联系传真:0874-8010036
4.公司注册地址:云南省曲靖市马龙县王家庄镇
公司办公地址:云南省曲靖市马龙县王家庄镇
邮 政 编 码 :655102
5.公司选定的信息披露报纸名称 :《上海证券报》
登载公司年度报告网址:http://www.csrc.gov.cn/csrcsite/www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 :董事会办公室
6.公司股票上市交易所 :上海证券交易所
股票简称：云南马龙
股票代码:600792
二、会计数据和业务数据摘要
1.本年度主要利润指标情况（单位 :人民币元）
项 目 余 额
利润总额: -13,786,748.82
净利润: -13,786,748.82
扣除非经常性损益后的净利润: -13,786,748.82
主营业务利润: 11,268,943.35
其它业务利润: -146,443.21
营业利润: -13,622,692.63
补贴收入: 0
营业外收支净额: -197,156.19
经营活动产生的现金流量净额: -47,812,164.77
现金及现金等价物净增加额: -51,213,122.12
2.截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币元）:
主要指标 2000年 1999年 1998年
调整后 调整前
主营业务收入 59,566,561.68 56,501,457.78 79,153,195.50 79,153,195.50
净利润(元) -13,786,748.82 7,465,083.85 -26,423,949.33 -25,067,815.30
总资产(元) 160,743,324.23 192,121,387.55 183,977,621.55 186,569,235.06
股东权益 97,311,902.92 112,641,633.15 105,176,549.30 107,768,162.81
(不含少数股东权益)
每股收益(摊薄) -0.270 0.146 -0.52 -0.492
每股收益(加权) -0.270 0.146 -0.52 -0.492
扣除非经常性损益后
的每股收益 -0.27 -0.06 -0.52 -0.492
每股净资产(元) 1.91 2.21 2.06 2.11
调整后的每股净资产 1.81 2.09 1.92 1.97
每股经营活动产生的
现金流量净额 -0.94 0.22 -0.04 -0.04
净资产收益率(摊薄) -14.17 6.63 -25.12 -23.26
净资产收益率（加权） -13.23 6.77 -22.32 20.84
利润表附表
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 11.58 10.81 0.221 0.221
营业利润 -14.00 -13.07 -0.267 -0.267
净利润 -14.17 -13.23 -0.270 -0.270
扣除非经常性
损益后的净利润 -14.17 -13.23 -0.270 -0.270
3.报告期内股东权益变动情况（单位:人民币元）
项目 股本(股) 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 51,000,000 71,248,939.87 1,870,311.76 935,155.88 -13,020,599.89 111,098,651.74
本期增加 0 0 0 0 -13,786,748.82 -13,786,748.82
本期减少 0 0 0 0 0
期末数 51,000,000 71,248,939.87 1,870,311.76 935,155.88 -26,807,348.71 97,311,902.92
变动原因:
1 、 未分配利润减少，本年亏损所致；
2 、股东权益减少，系本年亏损及住房周转金借方余额调整所致；
三、股本变动及股东情况
2.股东情况介绍:
(1)截止2000 年12 月31 日公司股东总数为:5402 户。
(2)前10 名股东持股情况
股东名称 持股数量(股) 占总股本比例(%)
马龙县国有资产管理局 36000000 70.60
福建兴业 687539 1.35
社会帮团 530500 1.04
复旦创投 327985 0.64
应雄耀 312122 0.61
俞林荣 298050 0.58
南平电缆 286900 0.56
田纪英 260434 0.51
杨琴昌 246654 0.48
向文选 234251 0.46
①.上述前10 名股东中，马龙县国有资产管理局持有公司股本中的国有股，按国家现行规定，暂不上市流通。
②.公司持股5%（含5%）以上的股东只马龙县国有资产管理局一家，其所持股份无质押、冻结情况。
四、股东大会简介
2000 年5 月18 日在公司本部四楼会议室召开1999 年度股东大会。决议公告刊登于2000 年5 月19 日《上海证券报》。
五、董事会报告
（一）、公司经营情况
1 、公司所处行业及本行业中的地位
公司主要从事化工、建材产品的生产和销售，主要以磷化工产品为主，2000 年，由于黄磷、磷酸国际、国内市场严重供过于求，销售价格较低，面对严峻的市场形势，公司对磷化工产品采取了以销定产，扩大出口的生产经营措施；对水泥采取了保马龙、挤曲靖、抢昆明以及以货贸易的销售措施。基于市场原因，公司主营产品不论是产品产量、营业额在同行业中均占较少份额，呈萎缩趋势。
2 、公司的主营业务范围及其经营状况
① 公司主营业务范围：
黄磷、磷酸、饲料磷酸氢钙、水泥的生产及销售 ;建筑材料、化工产品及原料(不含管理商品),矿产品的批发、零售、代购代销;出口商品目录:本企业自产的黄磷、磷酸、水泥(国家统一组织联合经营的16 种进出口商品除外);进口商品目录:本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件(国家实行核定公司经营的14 种进口商品除外)。
② 公司主营业务经营状况
2000 年度，公司在主营产品市场严重供过于求，销售价格倒挂的严峻形势下，加之，资产重组工作未能取得实质性进展，未能引进新的项目形成新的利润增长点，董事会经过认真分析研究后，制定了以销定产、扩大出口、减少亏损的生产经营策略和措施，全年生产黄磷5049 吨，较1999 年减少1383 吨；生产磷酸4920 吨，较1999 年增加1436 吨；生产水泥70940 吨，较1999 年减少9954 吨。全年销售黄磷4358.2 吨（其中：出口销售3428.2 吨，占全年黄磷销售的78.66%，内销930 吨）销售磷酸3928 吨，销售水泥70820 吨。实现主营业务收入5956.66万元，其中：黄磷3,473.09 万元，占58.31 %；磷酸917.67 万元，占15.41 %；水泥1,565.91 万元，占26.28 %。黄磷出口创汇350 万美元。2000 年，公司生产经营各方面仍然面临诸多困难，在此情况下，公司努力进行节能降耗，严格细化成本控制，降低成本费用。扩大出口销售，积极申请水泥“三废”利用减免税，由于措施得力，在主营产品销售价格较1999 年有所下降的情况下,使公司2000 年度主营业务实现利润1126.89 万元，主营业务利润较1999 年上升46.68%。
2000 年度主要工作回顾和总结
① 水泥生产、销售、“三废”利用措施得力
由于公司所在地区过去盲目发展的小型水泥企业较多，加之，本地区内整个基建规模的萎缩，城乡居民收入减少，消费水平下降。致使水泥产品供过于求，乡镇企业、个私企业争抢市场的低价倾销和恶性竞争，致使公司的水泥生产经营受到严重影响。针对这种情况，公司千方百计加强和提高产品质量，以多年的产品质量信誉而不是以降价销售来赢得市场和用户，有效地缓解了水泥生产和销售的矛盾。在确保产品质量的同时，加强“三废”利用，降低产品成本，减免税收。加大货款回收力度。由于措施到位，水泥全年生产经营为公司的主营业务扭亏奠定了基础。
②黄磷出口销售和出口创汇工作有较大突破
磷化工产品是公司主营中的主营产品，2000 年，国际、国内市场竞争异常激烈，销售价格降至8 年来最低点，电价和原材料价格持续上涨，在一些同行业厂家被迫相继停产的严峻形势下，公司利用在欧盟反倾销案中获得市场经济地位的有利条件，努力开拓国际市场，扩大自营出口，全年出口销售在1999年的基础上翻番，经受住了市场考验。
③积极稳妥进行资产重组工作
2000 年，公司积极配合第一大股东马龙县国有资产管理局实施国有股权转让，在1999 年不良资产剥离和托管经营的基础上积极进行公司的资产重组工作，公司于2000 年4 月27 日在《上海证券报》上刊登了国有股权转让提示性公告，积极配合股权转让的报批工作，力求从根本上使公司资产重组工作达到“质”的飞跃。
3 、公司主要全资附属企业及控股子公司的经营情况及业绩
本公司无全资附属企业及控股子公司
4 、在经营中出现的问题与困难及解决方案
① 2000 年，公司在生产经营中遇到的主要问题和困难有：
A：公司主营产品黄磷、磷酸国际、国内市场严重供过于求，销售价格下跌至几年来最低价，无论出口销售还是国内销售，销售价格均较1999 年下降20%左右。
B：主营产品水泥市场竞争激烈，销售价格较1999 年有所下降，且按国家有关新标准要求，成本有所上升。
C：由于生产不饱和，待岗人员的基本生活保障负担加重。
② 针对以上困难，公司采取以下措施：
A：按市场规律办事，以销定产，限产减亏；
B：积极扩大黄磷出口销售；
C：严格成本费用考核，降低产品成本费用；
D：确保产品质量，以质量求生存；
E：实施保险销售，确保货款回收，降低财务费用支出；
F：积极进行资产重组工作，寻求公司根本出路；
（二）、公司财务状况
财务指标 单位 :人民币元
项 目 2000年 1999年 增减(%)
总资产 160,743,324.23 192,121,387.55 -16.33
长期负债 150,000 572,956.93 -73.82
股东权益 97,311,902.92 112,641,633.15 -13.61
主营业务利润 11,268,943.35 7,682,587.25 46.68
净利润 -13,786,748.82 7,465,083.85 -284.44
指标变动情况分析
A.总资产减少系亏损使流动资产减少；固定资产，无形及递延资产减少。
B.长期负债减少系住房周转金调整年初未分配利润所致。
C.股东权益减少系亏损及住房周转金调整所致。
D.主营业务利润增加系主营产品盈利能力提高所致。
E.净利润减少系本年其它业务利润及营业外收入减少所致。
（三）、公司投资情况
1.公司募集资金使用情况
1997 年1 月,公司公开发行A 股1500 万股,募集资金6840万元,本报告期公司没有配售新股 ,无募集资金 ,第一次募集资金投资项目之一:10000 吨/年黄磷装置节能技改项目经1997 年10 月16 日临时股东大会决议通过,修改为投资2930 万元收购4000 吨/年黄磷装置生产线,其余二个投资项目:20000 吨饲料磷酸氢钙和6000 吨五硫化二磷未发生变更,只是在具体投资时间上作了局部调整,本报告期没有实施继续投资,具体投资情况如下:
项目名称 计划投资额 计划完成 实际完成 工程进度
时 间 投资额
(万元) (万元)
(1)20000 吨饲料 2183 1998.1 820 1998年3月完
磷酸氢钙 成第一期年产
3000吨工程
(2) 6000 吨五硫 1100 1997.1 0 因该产品市场
化二磷 发生较大变化
尚未实施投资
(3)说明
A:计划投资2183 万元用于新建年产20000 吨饲料磷酸氢钙项目,公司原计划一次性投资建成投产,但后因该产品进入1997年以后,市场发生较大变化,为减少投资风险,董事会决定实施分期投资,第一期投资为3000 吨,于1997 年10 月动工,1998 年3月竣工,7 月13 日投产成功,实际投资额为820 万元。目前,该产品因市场原因,未产生投资效益。
B:6000 吨五硫化二磷:鉴于该产品市场状况,本报告期公司未实施投资,在新项目选定之后,本公司拟改变资金投向,使其尽快发挥投资效益。
C:截止本报告期末,公司已按招股说明书承诺使用募集资金3750 万元,募集资金余额3090 万元暂用于补充流动资金。
2.报告期内非募集资金投资项目情况
1998 年11 月30 日公司以自有资金20 万元与云南省五金矿产化工进出口(集团)公司等5 家单位投资组建“云南五矿新化股份有限公司”该公司总股本为1100 万元，主要经营范围为进出口业务及国内贸易，本公司投资20 万元，占该公司总股本1100 万股的1.8%，2000 年尚未进行收益分配。
（四）、生产经营环境变化对公司财务状况、经营成果的影响
由于本公司出口产品为配额出口产品 ,随着中国加入WTO进程的加快，国家于2001 年2 月1 日正式取消黄磷出口配额限制，将有利于公司2001 年黄磷扩大出口，减亏增利。
（五）、新年度业务发展规划:
2001 年,公司所面对的现实形势仍然严峻 ,一方面磷化工产品国际、国内销售价格仍然没有回升迹象；电价、各种原材料采购价居高不下；产品销售价格与成本的矛盾仍然较为突出。水泥部分生产设施在国家抓大放小的情况下，面临淘汰的现实，2001 年只能依靠加大环保技改投入和提高产品质量来维持生产和赢得用户，但本区域内的基建规模和居民消费水平仍然较低，产销矛盾和市场无序竞争情况仍在加剧。
2001 年的主要奋斗目标是:1.对现有主营业务方面，实现工业总产值8000 万元；主营业务收入6500 万元；主要产品产量:黄磷6500 吨；水泥70000 吨；磷酸4000 吨。2.将公司资产转让变现资金投入和收购新项目，改变公司主营业务结构，营造新的利润增长点。3.对尚未使用的募集资金配合公司资产重组工作，尽快实施或改变投资方向进行投资，培育新的战略投资项目。
为确保新年度目标任务的完成 ,公司将强化以下几方面的工作:
1 、 抓学习,保稳定
由于公司目前面临的产品市场现状，生产计划与生产能力不平衡，形成员工富余人员增加，在这种情况下，公司稳定成为一切工作的保证，要保稳定，公司将采取如下措施：一是加大对员工的思想觉悟教育学习和厂务公开，党员干部带头，号召全体员工顾全大局；二是对生产人员竞争上岗，优中选优；三是鼓励员工自谋出路，公司发放一定生活费；四是组织有专业能力的人员趋时清收各种旧欠“三角债”回收资金；五是鼓励员工参加各种再就业专业技能培训学习。通过以上措施使全体员工增加凝聚力和向心力，确保公司稳定，为整体生产经营任务完成创造良好的内部环境。
2 、 扩大自营出口销售能力
抓住黄磷、磷酸出口配额取消，国家鼓励出口创汇和公司在欧盟对华反倾销案中获得市场经济地位的有利条件，千方百计扩大黄磷、磷酸的自营出口销售，争取在2000 年的基础上翻一番，提高主营产品盈利能力。
3 、 严把产品质量关，以质量求生存
多年来，公司一直视产品质量为生命，深得国内外用户的亲睐，在市场疲软的情况下，产品质量更为重要，公司将采取严格措施确保产品质量，以更好地配合出口和内销工作，确保全年生产经营计划的完成。
4 、积极争取外部条件，狠抓内部管理，把节能降耗工作落到实处
随着国家对垄断性行业改革力度的加大，公司高能耗产品黄磷用电价格的争取将成为公司降低成本的关键，公司将积极同电力部门协调，争取电价优惠政策。二是认真完善和加强内部管理，特别是成本考核责任制，强化供、产、销及非生产环节的严格管理，确保节能降耗工作取得明显成效。
5 、加快资产重组工作步伐，确保2001 年度资产重组工作有实质性进展
1999 年以来，公司便积极进行资产重组工作，当年通过资产转让和托管经营措施，确保了扭亏工作，2000 年，由于国有股权转让因政策方面的原因未获批准，致使公司当年未能有效进行资产重组工作，未能形成新的利润增长点，在主营业务拓展方面也未取得实质性进展。2001 年，公司将把资产重组工作作为一项重点工作抓紧抓好，以趋取得实质性进展。
6 、用好募集资金，调整主营结构，营造新的利润增长点。
上市三年以来，因多方面原因，公司一直因未寻找到新项目充实和改变公司主营结构，致使公司生产经营越来越被动，2001 年，公司将配合整体资产重组工作，使剩余募集资金尽快投入到确有效益和发展远景的新项目上，使其发挥最佳效益。
（六）、董事会日常工作情况
1 、 报告期内董事会的会议情况及决议内容
本报告期内公司共召开三次董事会会议
①.公司于2000 年4 月12 日召开第一届董事会第十六次会议，会议审议并通过了以下决议：A.公司1999 年度总经理业务报告；B.公司1999 年度报告及年报摘要；C.公司1999 年度董事会工作报告；D.公司1999 年度财务决算报告；E.公司1999年度利润分配及资本公积金转增股本的议案；F.关于提取四项减值准备和损失处理内部控制制度的报告；G.公司董事会换届选举的议案；H.关于续聘云南同舟会计师事务所的议案；I.关于召开1999 年年度股东大会的议案。
此次董事会决议公告刊登于2000 年4 月15 日《上海证券报》上，信息披露编码为：临2000-002
②.公司于2000 年5 月18 日召开第二届董事会第一次会议，会议审议并通过如下决议：A.选举赵家友先生为公司第二届董事会董事长；B.选举高加才先生为公司第二届董事会董副事长；C.聘任赵家友先生为公司总经理；D.经总经理提名，聘任高加才先生，付正平先生为公司副总经理；聘任付正平先生
为公司总会计师；E.经董事长提名，聘请杨林清先生为董事会秘书。
此次董事会决议公告刊登于2000 年5 月19 日《上海证券报》上，信息披露编码为：临2000-008
③.公司于2000 年8 月10 日在公司召开第二届董事会第二次会议，会议审议并通过如下决议：A.审议通过了公司2000 年度中期报告及报告摘要；B.聘任李洪臣先生为公司副总经理。
此次董事会决议公告刊登于2000 年8 月12 日《上海证券报》上，信息披露编码为；临2000-011
2 、 董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，公司董事会严格按照《公司法》和《公司章程》规范运作，落实和贯彻执行了股东大会决议精神，完成了各项有关工作，严格规范地披露了2000 年度中期报告和其它临时公告。
3 、报告期内公司未实施利润分配公积金转增股本配股和增发新股方案。
（七）公司管理层及员工情况
1.董事、监事、高级管理人员情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起止 年初持股数 年末持股数 年度报酬
赵家友 董事长.总经理 男 37 2000-2003 2000 2000 14889
高家才 副董事长.副总经理 男 49 2000-2003 1500 1500 13551
苏毅全 董 事 男 33 2000-2003 0 0 12057
李洪臣 董事.副总经理 男 39 2000-2003 0 0 12279
付正平 董事.副总经理 男 53 2000-2003 1000 1000 12784
何继昌 董事.副厂长 男 47 2000-2003 0 0 11963
杨林清 董事.董事会秘书 男 33 2000-2003 1000 1000 11834
龙巨明 监事会召集人 男 44 2000-2003 1000 1000 12407
李星文 监 事 男 39 2000-2003 1000 1000 7887
李家鼎 监 事 男 32 2000-2003 0 0 7644
(1)本报告期内，公司进行了第二届董事会换届选举，范家学先生因工作变动辞去公司董事和副总经理职务;
(2)本报告期内 ,公司没有解聘董事会秘书。
2.公司员工的情况
(1)截止2000 年末，公司员工人数为858 人;
(2)退休职工9 人，厂内退养68 人 ;
(3)专业人员结构情况
专业结构 人数 占员工总人数比例(%)
生产人员 631 74
销售人员 13 1.5
技术人员 138 16
财务人员 11 1
行政人员 65 8
(4)教育程度情况
学历 人数 占员工总人数比例(%)
大专及大专以上 132 16
中专、高中 174 20
高中以下 553 64
(八)本次利润分配方案或资本公积金转增股本预案
经天一会计师事务所（原云南同舟会计师事务所）审计，公司2000 年度实现净利润13,786,748.82 元，加上调整的年初未分配利润-13,020,599.89 元，公司累计亏损额为26,807,348.71 元。由于累计亏损额较大，公司董事会提出2000年度分配预案：不分配，不转增。
(九)其它报告事项
本公司选定的信息披露报刊仍为《上海证券报》。
六、监事会报告
2000 年，公司监事会按照《公司法》和《公司章程》的规定，对公司2000 年度的经营活动和董事会依法运作的情况进行了监督，认真地履行了职责，维护了公司和股东的合法权益，监事会列席了董事会和股东大会，并对董事会、股东大会的召集、召开、会议内容、表决程序等进行了依法监督，严格地审查了公司的各项管理制度和经营计划，并提出了意见和建议，进一步规范了公司的运作。
（一）监事会会议召开情况
1.公司监事会于2000 年4 月12 日召开第一届监事会第七次监事会会议，会议审议并通过如下决议:《公司1999 年度监事会报告》、《公司第一届监事会换届选举的议案》、《公司1999 年年度报告和年报摘要》、《公司关于计提四项资产减值准备和损失处理的内部控制制度》；
2.公司第二届监事会于2000 年5 月18 日召开第一次会议，会议审议并通过如下决议：
选举龙巨明先生为公司第二届监事会召集人。
3.公司监事会于2000 年8 月10 日召开第二届监事会第二次会议，会议审议通过如下决议：
公司2000 年度中期报告及报告摘要。
（二）监事会对下列事项的独立意见
1.公司依法运作情况
公司监事会认为，公司决策程序符合《公司法》和《公司章程》的规定，公司建立了较为完善的内部控制制度，公司运作健康有序，未发生有违反《公司法》和《公司章程》的行为。公司的董事、总经理及高级管理人员在执行职务时没有发现违反法律、法规、公司章程或损害公司及股东利益的行为。2000年，公司董事会在公司面临诸多困难的情况下，实事求实地制订全年生产经营计划，努力加强企业内部管理，深挖节能降耗潜力，开拓国际市场，稳定员工队伍，积极进行资产重组工作，做了很多卓有成效的工作。
2.检查公司财务情况
云南天一会计师事务所为公司出具了无保留意见的审计报告，真实、客观、公正地反映了公司二000 年度的财务状况和经营成果。
3.公司最近一次募集资金实际投资项目是否和承诺投入项目一致，实际投资项目如有变更，变更程序是否合法。
1997 年1 月，公司通过公开发行1500 万股新股并上市，募集资金净额6840 万元，按照招股说明书和第一届股东大会决议,项目投资方向未发生改变，鉴于市场客观因素的考虑，为尽可能避免投资风险，公司董事会本着谨慎性原则，在具体投资时间上作了局部调整和分期投资方式，公司监事会认为，董事会所采取的措施是客观的、科学的，是在充分进行了市场风险分析的基础上作出的决定。2000 年，公司监事会将严格对募集资金投向进行监督，为股东负责，督促董事会尽快实施投资，使募集资金尽快发挥效益。
4.本报告期内公司没有收购和出售资产的行为。
5.1999 年度，公司向第一大股东马龙县国有资产管理局协议转让部分不良资产，形成关联交易，协议资产转让总价款为5720 万元，1999 年12 月30 日，马龙县国资局委托云南昭晖投资管理有限公司以股权转让预付款的形式代付资产转让金3000万元到本公司账户，2000 年4 月26 日，马龙县国资局与云南昭晖投资管理有限公司正式签订3000 万股国有股股权转让意向性协议，但由于股权转让协议事项一直未获财政部批准，云南昭晖投资管理有限公司要求退回其预付款，但马龙县国资局因没有偿款能力，经马龙县政府协调，由本公司退款，形成公司应收马龙县国资局资产转让资金5720 万元到2000 年末没有收回的大额应收款，计提了数额较大的坏账准备，影响了公司的经营状况。形成重大关联交易行为。
6.天一会计师事务所对公司2000 年度财务审计，出具了无保留意见的审计报告。
七、重要事项
1.2000 年4 月27 日，公司关于股权转让提示性公告的马龙县国有资产管理局与云南昭晖投资管理有限公司股权转让事项至报告期末未获财政部批准。
2.报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
3.报告期内公司、公司董事和高级管理人员未受到监管部门的任何处理。
4.报告期内公司控股股东未发生变更。2000 年5 月18 日，公司选举产生了第二届董事会，选举高加才先生为公司副董事长，聘任杨林清先生为公司董事会秘书。
5.报告期内公司无收购、出售资产情况。
6.本公司1999 年度向关联股东马龙县国有资产管理局协议转让部分资产，形成关联交易，转让结算方式为现金，总价款5720 万元，截止报告期末，马龙县国资局因其股权转让未获财政部批准，未按协议支付资产转让金，与公司形成重大关联交易行为。
7.本公司与控股股东在人员、资产、财务上严格实行了“三分开”：
①人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立。总经理、副总经理等高管人员均在本公司领取薪酬，上述人员未在控股东领取报酬和担任任何职务。
②资产方面：公司拥有独立的生产系统，辅助生产系统和配套设施，工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由公司拥有，本公司拥有独立的采购和销售系统。
③财务方面：公司设有独立的财务部门，有独立的财务人员并建立了独立的核算体系和财务管理制度，独立在银行开设结算和辅助账户。
8.报告期内，我公司按1999 年9 月30 日与云南昭晖投资管理有限公司签订的《股权委托管理协议》，托管其下属子公司昆明世博游乐中心有限公司1760 万股股权，占总股本的80%，按照协议，在报告期内行使管理权，并获得委托管理报酬，委托标的的税后净利润中，昭晖公司按每年5%的股本回报率收取出资报酬，剩余部分作为本公司的受托管理报酬，2000 年1 月1 日至12 月31 日，根据昆明世博游乐中心有限公司年度财务决算审计报告书，净利润为19,780.95 元，该利润未达到协议约定的出资报酬，故本公司报告期未获得托管收益。
9.本报告期内续聘云南同舟会计师事务所。
10.本报告期内公司没有更改名称或股票简称的情况。
八、财务会计报告
1 、 审计报告
经云南天一会计师事务所注册会计师王著琴、周黎审计，对本公司2000年度会计报告出具了无保留意见的审计报告。
2 、会计报表（附后）
3 、会计报表附注：
（一）公司简介
云南马龙化建股份有限公司（以下简称本公司）是1996 年11 月经云南省人民政府批准，由马龙化建（集团）总公司作为独家发起人，按募集设立方式进行股份制改组成立的。本公司于1997 年1 月20 日领取企业法人营业执照，注册资本5100 万元，其中社会公众股1500 万元（已于1997 年1 月23 日在上海证券交易所挂牌上市）。
本 公司主营黄磷、磷酸等磷化工产品，水泥等建材产品，并根据云经贸外（1997）176 号文规定，取得自营进出口权；兼营投资、采矿、综合服务，其它化工产品。
（二）公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1．会计制度
本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》。
2．会计年度本
公司采用公历年度为会计年度，即1 月1 日至12 月31 日。
3．记账本位币
本 公司采用人民币为记账本位币。
4．记账基础和计价原则
本 公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。
5．外币业务核算方法
本 公司以人民币为记帐本位币，会计年度内涉及外币的经济业务按发生当日外币汇率折合为人民币入账，月末将外币帐户余额按当月一日汇率进行调整，其差额列入当期损益。
6．外币会计报表的折算方法
本 公司尚不存在外币会计报表的折算问题。
7．合并会计报表的编制方法
(1)合并范围
A.本公司拥有其过半数以上（不包括半数）权益性资本的下属企业；
B.本公司虽拥有其过半数以上权益性资本的下属企业，如该企业未发生实际的经营活动，则不纳入合并范围；
C.本公司虽不拥有其过半数以上权益性资本的企业，但对其具有实质性控制权的，仍纳入合并范围。
(2)按照财政部财会字（95）第11 号文《关于印发（合并会计报表暂行规定）的通知》的要求，在合并会计报表时对下列事项进行了抵销：
A.本公司权益性投资与下属并表企业所有者权益中有关的部份；
B.本公司与下属并表公司之间的债权与债务项目；
C.本公司与下属并表公司之间未实现的内部销售。
(3)本公司目前尚不存在合并报表事宜。
8．现金等价物的确定标准。
本公司现金等价物的确定标准为：在3 个月或更短时间内即到期或即可转换为现金的投资。
9．坏账核算方法
(1)确认坏账的标准：
A.因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收账款；
B.因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收账款。(2)坏账损失的核算方法为备抵法，坏账准备按年末应收账款和其它应收款余额计提，其中：一年以内不计提；一至二年计提10%；二至三年计提20%；三年以上计提30%。
10．存货核算方法
(1)本公司存货分类如下：
A.原材料 B.低值易耗品 C.在产品 D.产成品
(2)各类存货的购入与入库按实际成本计价；
(3)原材料、产成品发出按加权平均法计价，低值易耗品的摊销按一次摊销法摊销。
(4)存货跌价准备的确认标准和计提方法：
按财政部[ 财会字（1999）35 号] 规定，公司对期末存货按成本与市价孰低法计提存货跌价准备。年度终了，公司对存货进行全面清查，如由于存货遭受毁损，全部或部份陈旧过时或销售价格低于成本价时，按规定计提存货跌价准备，同时计入当期损益。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。公司本期已计提存货跌价准备。
11．短期投资核算方法
取得短期投资时以取得投资的实际成本入账；投资收益的确认以投资转让或到期兑付时作为收益的实现，按转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面成本的差额计入当期经营成果；年度终了时，如短期投资总市价低于总成本时，按其差额计提短期投资跌价准备。
12．长期投资核算方法
(1)长期股权投资，如持股低于20%按成本法核算，持股20%及以上的按权益法进行核算；股权投资差额借方差额按不超过10 年的期限摊销，贷方差额按不低于10 年的期限摊销；
(2)长期债权投资按取得时的实际成本入账；溢价或折价按直线法进行摊销；收益的确认根据权责发生制原则，当期应计的利息，无论是否收到，均计入当期收益；
(3)年度终了，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值且该降低价值在可预计的未来期间内不可恢复，本公司以可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备。
13．固定资产计价和折旧方法
(1)本公司固定资产标准为：使用期限在一年以上，单位价值在2000 元以上的实物资产；
(2)固定资产按实际成本计价；
(3)固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产原值和估计使用年限扣除净残值（残值率为5%）确定年折旧率。分类折旧率如下：
类别 年限 折旧率
房屋、建筑物 15—45年 6.33—2.11%
机器设备 12—14年 7.92—6.79%
运输设备 12年 7.92%
14．在建工程核算方法
属 于在固定资产尚未交付使用之前发生的借款利息，计入在建工程成本；在建工程竣工决算或交付使用时结转固定资产。
15．无形资产计价和摊销方法
本 公司的无形资产主要是土地使用权，按50 年分期摊销。
16．开办费、长期待摊费用摊销方法
本 公司的开办费，按制度规定5 年分期摊销；
本 公司的长期待摊费用按不超过5 年的期限分期摊销。
17．收入确认原则
(1)商品销售，公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现；
(2)提供劳务（不包括长期合同），按照完工百分比法确认相关的劳务收入。如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认营业收入的实现。
18．所得税的会计处理方法
本 公司所得税的会计处理采用应付税款法。
（三）税项
1．本公司适用的流转税及附加的税种税率如下：
税 种 计税依据 税 率
增值税 销售收入(抵扣进项税后缴纳) 17%
营业税 营业收入 5%
城建税 应纳流转税 5%
教育费附加 应纳流转税 3%
资源税 采矿数量 2元/吨
其他税种 按税法规定执行
2．本公司根据云政复（1997）24 号文规定，所得税实行先征后返的办法，即先按33%计征，后由财政返还18%，所得税实际税负为15%，2000 年度公司亏损，未计提所得税；根据云政复（1997）45 号文规定，黄磷出口实行“免、抵、退”税办法；根据马国税发字[ 2000] 10 号文水泥免税
3．印花税、房产税、车船使用税等按国家规定征收比例计算缴纳。
（四）会计报表主要项目注释
4.1．货币资金
项 目 期 初 数 期 末 数
现金 231,686.61 348,543.91
银行存款 57,118,761.30 5,788,781.88
其他货币资金 -
合计 57,350,447.91 6,137,325.79
*注：比上期减少89.3%的主要原因是：
① 经营亏损；
② 根据资产收购协议，公司的控股股东云南省马龙县国资局收购本公司部分固定资产及土地使用权，收购金额为57,202,115.00 元。由于股权转让未获批准，马龙县国资局于1999 年12月支付收购价款3000 万元在报告期暂划回该局。
4.2．应收账款
账 龄 期初数 坏账准备 期末数 坏账准备
金 额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 27,424,200.65 91.94 - 12,201,320.30 59.05% 0
1—2年 1,465,476.48 4.91 146,547.65 6,068,714.85 29.37% 606,871.48
2—3年 939,755.60 3.15 187,951.12 1,453,526.98 7.03% 290,705.40
3年以上 - - - 939,251.60 4.55% 281,775.48
合计 29,829,432.73 100 334,498.77 20,662,813.73 100% 1,179,352.36
注：(1)欠款单位前五名情况如下：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款内容
瑞士FEBEX.A 3,558,440.92 2000年 货款
省五矿浦东公司 2,342,592.00 1999年 货款
韩国SHEE HING 1,543,606.85 2000年 货款
省化工进出口公司 1,029,860.50 2000年 货款
荷兰GMBH 854,258.64 2000年 货款
(2)无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款；
(3)期末比期初减少30.73%为收回应收货款所致。
4.3．预付帐款
账龄 期初数 期末数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 1,431,496.14 68.28 1,443,735.53 49.90%
1—2年 664,908.00 31.72 851,538.20 29.43%
2—3年 - - 598,178.00 20.67%
3年以上 - - 0
合计 2,096,404.14 100 2,893,451.73 100%
注：(1)无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
(2)期末比期初增加38.02%为预付购买原材料及垫付出口代理费用增加所致。
4.4．其他应收款
账龄 期初数 坏账准备 期末数 坏账准备
金 额 比例（%） 金 额 比例（%）
1年以内 35,035,187.71 73.90 - 38,819,146.21 46.61% 0
1—2年 4,757,465.45 10.04 475,746.55 39,782,611.58 47.77% 3,978,261.16
2—3年 6,109,498.51 12.89 1,221,899.70 1,524,541.07 1.83% 304,908.21
3年以上 1,503,697.04 3.17 451,109.11 3,150,642.17 3.78% 945,192.65
合计 47,405,848.71 100 2,148,755.36 83,276,941.03 100% 5,228,362.02
注：1)欠款单位前五名情况如下：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款内容
*马龙县国资局 57,202,115.00 99年 收购本公司部分固定资产及土地使用权未付款项
马龙物业公司 6,145,896.88 99年 欠油料、材料款
昆明盛兴达装饰公司 3,500,000.00 2000年 借款
马龙九龙水泥厂 3,063,398.20 99年 借款利息
昆明新金象广告公司 3,000,000.00 2000年 借款
*马龙县国资局系本公司第一大股东，其持股比例为70.6%，该款项为马龙县国资局收购本公司部分固定资产及土地使用权未付款项。
2)期末比期初增加75.67%，主要原因为本公司控股股东马龙县国资局将原支付收购本公司资产的3000 万元在报告期划回，致使该局欠本公司收购价款增加。
4.5．存货及存货跌价准备
项 目 期初数 期 末 数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料及辅助材料 6,538,407.98 - 7,770,643.95
包装物 1,590,465.46 - 1,643,939.04
低值易耗品 0 - 0
产成品 10,642,152.16 274,226.03 8,123,283.61 18,221.78
在产品 290,184.57 - 445,127.40
合计 19,061,210.17 274,226.03 17,982,994.00 18,221.78
4.6．长期投资
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 减值准备
长期股权投资 200,000.00 - - 200,000.00 -
长期债权投资 249,980.00 - 249,980.00 0 -
合计 449,980.00 - 249,980.00 200,000.00 -
长 期股权投资
其 他股权投资：
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注册资本比例
云南五矿新化股份有限公司 200,000.00 1.8%
长期债权投资
债券投资：
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收或已
收利息 备 注
国库券 200,000.00 9.18% 200,000.00 2000.4.1. 18,360.00 49,980.00
合计 200,000.00 200,000.00 18,360.00 49,980.00
注：期末比期初减少55.55%为收回已到期的债券投资。
4.7．固定资产及累计折旧：
项 目 期初数 本期增加 本年减少 期末数
原值
1.房屋.建筑物 29,335,330.35 1,007,238.51 548,424.49 29,794,144.37
2.机器设备 30,596,781.95 377,623.33 - 30,974,405.28
3.运输设备 5,598,934.22 219,600.00 - 5,818,534.22
合计 65,531,046.52 1,604,461.84 548,424.49 66,587,083.87
折旧
1.房屋.建筑物 10,393,156.92 1,321,133.41 - 11,714,290.33
2.机器设备 19,545,343.68 1,535,859.01 - 21,081,202.69
3.运输设备 3,661,567.80 411,911.99 - 4,073,479.79
合计 33,600,068.40 3,268,904.41 - 36,868,972.81
净值 31,930,978.12 - - 29,718,111.06
4.8．在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入 其他减少数 期末数 资金 项目进度
固定资产数 来源
化建小区 0 1,419,077.81 1,419,077.81 0 自筹 已完工结转
生产经营用 0 76,223.92 76,223.9 0 自筹 已完工结转
合计 0 1,495,301.73 1,495,301.73 0
注：以上在建工程项目本期无利息资本化。
4.9．无形资产
种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权 11,676,500.00 5,675,465.50 - - 128,688.76 5,546,776.74
合计 11,676,500.00 5,675,465.50 - - 128,688.76 5,546,776.74
4.10．长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期转出 期末数
职工培训费 39,756.53 - 16,450.92 23,305.61
大修理费 1,039,343.90 - 311,803.20 727,540.70
合计 1,079,100.43 - 328,254.12 750,846.31
4.11．短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款 31,200,000.00 29,000,000.00 抵押
非金融机构借款
担保借款 900,000.00 500,000.00 担保
合计 32,100,000.00 29,500,000.00
4.12．应付账款
期初数 期末数
25,020,819.38 12,827,444.58
注：(1)无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东款项；
(2)比上期减少48.73%的原因主要是归还上期所欠电费及货款。
4.13．预收账款
期初数 期末数
5,187,499.71 4,751,211.42
注：无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。
4.14．其它应付款
期初数 期末数
5,900,768.14 7,021,609.65
注：(1)无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东款项；
(2)大额的款项
A．滇东电业局 2,468,000.00
B.散装水泥设施费 431,359.46
C．振昌建筑公司 210,845.00
(3)期末比期初增加19%，主要原因为未付社保部门职工养老保险金增加等。
4.16．应交税金
税 种 期初数 期末数
增值税 -75,762.76 -2,991,563.56
营业税 - 0
城建税 91,258.54 0
土地增值税 186,983.45 186,983.45
资源税 -46,879.14 21,104.00
所得税 -12,288.12 -12,288.12
合计 143,311.97 -2,795,764.23
4.17．一年内到期的长期借款
借款类别 期初数 期末数 备 注
非金融机构借款 3,400,000.00 3,400,000.00 *
马龙县农行 - 4,000,000.00
合计 3 ,400.000.00 7,400,000.00
*(1)云南省财政厅借入200 万元，月利率4.9 ‰，逾期;
(2)马龙县县乡企业开发公司借入110 万元，逾期;
(3 曲靖地区财政局借入30 万元，逾期。
4.18．长期借款
借款类别 金额 借款期限 月利率 借款条件
非金融机构借款 150,000.00 无 无 无
合计 150,000.00
4.19．住房周转金
期初数 期末数
-2,034,061.66 0
注：公司本年度根据财政部财企（2000）295 号文的有关规定，对住房周转金进行清理,并将经清理后的该科目余额-1,542,981.41 元转入年初未分配利润，上述调整须经股东大会批准后冲销有关权益科目。
4.20．股本
公 司 股 份 变 动 情 况 表
数量单位：股
期初数 本次变动增减(+.-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份
其 中：
国家拥有股份 3600万 3600万
境内法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他尚未流通
股份合计
尚未流通股份合计 3600万 3600万
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 1500万 1500万
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 1500万 1500万
三、股份总数 5100万 5100万
4.21．资本公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 53,400,000.00 - - 53,400,000.00
资产评估增值 17,848,939.87 - - 17,848,939.87
合计 71,248,939.87 - - 71,248,939.87
注：股本溢价为本公司1997 年1 月向社会成功发行人民币普通股A 股股票溢价。
4.22．盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 935,155.88 - - 935,155.88
公益金 935,155.88 - - 935,155.88
合计 1,870,311.76 - - 1,870,311.76
4.23．未分配利润
年初未分配利润 -13,020,599.89
加：净利润 -13,786,748.82
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
转增股本
期末未分配利润 -26,807,348.71
注：该项目年初未分配利润余额原为-11,477,618.48 元，公司本年度根据财政部财企（2000）295 号文的有关规定，对住房周转金科目进行清理，并将经清理后的余额-1,542,981.41 元转入年初未分配利润。调整后年初未分配利润为-13,020,599.89 元，上述调整须经股东大会批准后冲销有关权益科目。
4.24．财务费用
类 别 本年发生数 上年发生数
利息支出 2,365,819.89 3,681,461.35
减：利息收入 157,681.67 858,573.77
汇兑损失 42,513.24 10,247.30
减：汇兑收益 - 493.18
其他 20,063.67 21,026.50
合计 2,270,715.13 2,853,668.20
注：比上年减少主要原因是贷款利息支出减少。
4.25．其他业务利润
类别 收入数 成本数
运输收入 2,764.29 2,282.75
出售废旧物资收入 142,192.55 289,117.3
合计 144,956.84 291,400.05
4.26．投资收益
类 别 内 容 金额
债券投资收益 国库券 5,100.00
股权投资收益 28,000.00
合计 33,100.00
4.27．营业外收入
类别 内容 金额
罚款收入 职工违纪及质量事故罚款 801.12
4.28．营业外支出
类别 内容 金 额
捐赠支出 扶贫捐赠水泥 196,677.31
罚款支出 秧苗赔偿等 1,280.00
合计 197,957.31
4.29．管理费用
上期数 本期数
9,474,363.43 12,500,646.20
注：本期比上期增加31.94%，主要原因是计提当期坏帐准备等因素所致。
4.30．营业费用
上期数 本期数
7,568,341.37 9,973,831.44
注：本期比上期增加31.78%，主要原因是出口产品销量增加导致运费等因素增 加所致。
4.31．支付的其他与经营活动有关的现金
运输费 3,653,861.47
销售机构费用 1,201,988.87
业务招待费及差旅费 676,332.49
办公费 632,014.11
劳动保险费 478,653.76
偿还外单位欠款 2,445,384.53
（五）关联方关系及其交易
1．关联方关系
云南省马龙县国资局（法定代表人：李冠乔）为本公司关联方，持有本公司70.60%的股份。
2．联方交易事项
云 南省马龙县国资局收购本公司部分固定资产及土地使用权，上述资产已评估，并经国家国有资产管理部门确认。双方于1999 年11 月2 日签定了资产转让协议，收购价为57,202,115.00元。
3．关联方应收、应付款项余额
项目 上年数 本年数 占应收款项比例（%）
其他应收款 27,202,115.00 57,202,115.00 68.69%
（六）或有事项
公司诉云南长弓公贸有限公司因赊销拖欠货款422,030.00 元，违约金70,901.04 元，合计492,931.04 元。已经马龙县人民法院（1999）马经初字第22 号民事判决书判决：由云南长弓公贸有限公司限期归还。至今公司未能收到该笔款项。
（七）承诺事项
1．截止2001 年4 月12 日，本公司无对外提供担保等财务事项。
（八）资产负债表日后事项
1 、 本公司从马龙县建行借入抵押借款1150 万元，归还期限为2000 年12 月29 日，公司已于2001 年1 月续借。
2 、 根据财政部财会[ 2000] 17 号文件，本公司于2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》，由此导致所采用的会计政策发生变更，要求对无形资产、固定资产、委托贷款、在建工程计提减值准备并进行追溯调整，本公司估计上述资产可收回价值高于帐面成本，故执行该会计制度不会对公司当期产生影响
（九）其他重要事项
1．本公司向云南省财政厅借入200 万元，向马龙县县乡企业开发公司借入110 万元，向曲靖地区财政局借入30 万元。上述借款已逾期，至今未办理有关手续。
2．云南马龙县国资局和本公司于1999 年11 月2 日签订了资产收购协议，由云南马龙县国资局收购本公司部分固定资产及土地使用权，收购金额为57,202,115.00 元。签订协议后，该局于1999 年12 月支付了收购价款3,000 万元，由于本公司股权转让未获批准，在本报告期内该局暂将此款划回。截止至2000 年12 月31 日，该局欠本公司收购上述资产价款57,202,115.00 元。该收购事项不会因其他事项而改变。
3．1999 年9 月30 日本公司与云南昭晖投资管理有限公司签订了资产托管协议，被托管方为该公司下属昆明世博园游乐中心有限公司。其2000 年度会计报表业经昆明高新会计师事务所有限公司审计，净利润为19,780.95 元，按托管协议，该净利润未达到协议约定的出资报酬，故本公司当期无托管收益。
九、公司的其他有关资料
1.公司首次注册登记或变更注册登记日期、地点
注 册登记日期:1997 年1 月20 日
注 册登记地点:云南省工商行政管理局
2.企业法人营业执照注册号:5300001006726
3.税务登记证号:530321291988687
4.公司未流通股票的托管机构名称
上 海证券中央登记结算公司
5.公司聘请的会计师事务所名称、办公地
会 计师事务所名称:天一会计师事务所
地 址:总部：北京市西城区金融街27 号投资广场A 座1804
云 南分部：云南省昆明市人民中路36 号如意大厦9—10 楼
十、备 查 文 件 目 录
1.载有董事长亲笔签名的年度报告正本;
2.载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员亲笔签名并盖章的会计报表;
3.载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本;
4.报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公司的原稿 ;
5.经一九九七年度股东大会修改的《公司章程》。
云南马龙化建股份有限公司
董事会
二零零一年四月二十一日
资产负债表
编制单位：云南马龙化建股份有限公司 单位：人民币元
资产 1999.12.31 2000.12.31
流动资产：
货币资金 57350447.91 6137325.79
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 29829432.73 20662813.73
其它应收款 47405848.71 83276941.03
减：坏帐准备 2483254.13 6407714.38
应收帐款净额 74752027.31 97532040.38
预付帐款 2096404.14 2893451.73
应收补贴款
存货 19061210.17 17982994
减：存货跌价准备 274226.03 18221.78
存货净额 18786984.14 17964772.22
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 152985863.5 124527590.12
长期投资：
长期股权投资 200000 200000
长期债权投资 249980
其它长期投资
长期投资合计 449980 200000
减：长期投资减值准备
长期投资净额 449980 200000
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 65531046.52 66587083.87
减：累计折旧 33600068.4 36868972.81
固定资产净值 31930978.12 29718111.06
工程物资
在建工程
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 31930978.12 29718111.06
无形及其它资产：
无形资产 5675465.5 5546776.74
开办费
长期待摊费用 1079100.43 750846.31
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 6754565.93 6297623.05
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 192121387.55 160743324.23
流动负债：
短期借款 32100000 29500000
应付票据
应付帐款 25020819.38 12827444.58
预收帐款 5187499.71 4751211.42
代销商品款
应付工资 3324765.9 2213589.43
应付福利费 1776714.15 2304305.68
应付股利
应付税金 143311.97 -2795764.23
其它应交款 114667.59 59024.78
其它应付款 5900768.14 7021609.65
应付短期债券
预提费用 1938250.63
一年内到期的长期负债 3400000 7400000
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 78906797.47 63281421.31
长期负债：
长期借款 4000000 150000
应付债券
长期应付款 150000
住房周转金 -2034061.66
其它长期负债
长期负债合计 2115938.34 150000
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 81022735.81 63431421.31
少数股东权益：
少数股东权益
股东权益：
股本 51000000 51000000
资本公积金 71248939.87 71248939.87
盈余公积 1870311.76 1870311.76
其中：公益金 935155.88 935155.88
未确认的外资损失
未分配利润 -13020599.89 -26807348.71
外币报表折算差额
股东权益合计 111098651.74 97311902.92
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 192121387.55 160743324.23
利润及利润分配表
编制单位：云南马龙化建股份有限公司 单位：人民币元
项目 1999年度 2000年度
一、主营业务收入 56501457.78 59566561.68
减：折扣与折让
主营业务收入净额 56501457.78 59566561.68
减：主营业务成本 48255546.73 47149525.78
主营业务税金及附加 563323.8 1148092.55
二、主营业务利润 7682587.25 11268943.35
加：其他业务利润 9593283.22 -146443.21
减：存货跌价损失 274226.03
营业费用 7568341.37 9973831.44
管理费用 9474363.43 12500646.2
财务费用 2853668.2 2270715.13
三、营业利润 -2894728.56 -13622692.63
加：投资收益 18360 33100
期货损益
补贴收入
营业外收入 10502902.32 801.12
以前年度损益调整
减：营业外支出 161449.91 197957.31
分给外单位利润
四、利润总额 7465083.85 -13786748.82
减：所得税
少数股东损益
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 7465083.85 -13786748.82
加：年初未分配利润 -18942702.33 -13020599.89
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 -11477618.48 -26807348.71
减：提取法定盈余公积金
提取法定公益金
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 -11477618.48 -26807348.71
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -11477618.48 -26807348.71
现金流量表
编制单位：云南马龙化建股份有限公司 单位：人民币元
项目 2000年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金 69798376.65
收取的租金
收到的增值税销项税款和退回
的增值税款
收到的除增值税以外的其它税
费返还
收到的其它与经营活动有关的
现金 145757.96
经营活动产生的现金流入小计 69944134.61
购买商品、接受劳务支付的现
金 60091820.99
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的
现金 6603219.53
支付的增值税款 716818.58
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外
的其它税费 2013253.2
支付的其它与经营活动有关的
现金 48331187.08
经营活动产生的现金流出小计 117756299.38
经营活动产生的现金流量净额 -47812164.77
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 200000
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现
金 55080
处置固定资产、无形资产和其
它长期资产而收回的现金净额
收到的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流入小计 255080
购建固定资产、无形资产和其
它长期资产所支付的现金 1056037.35
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流出小计 1056037.35
投资活动产生的现金流量净额 -800957.35
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权
益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 24000000
收到的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流入小计 24000000
偿还债务所支付的现金 26600000
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的
股利
偿付利息所支付的现金
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给
少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流出小计 26600000
筹资活动产生的现金流量净额 -2600000
四、汇率变动对现金的影响：
汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物净增加额 -51213122.12
附注：
1、 不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、 将净利润调节为经营活动的
现金流量：
净利润 -13786748.82
加：少数股东损益
购并利润
计提的坏帐准备或转销的坏帐 3924460.25
固定资产折旧 3268904.41
无形资产及其他资产摊销 128688.76
待摊费用的减少（减增加）
预提费用的增加（减减少）
处置无形资产、固定资产和其
它长期资产的损失（减收益）
固定资产报废损失
财务费用 2270715.13
投资损失（减收益） -33100
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） 1078216.17
经营性应收项目的减少（减增
加） -27939930.91
经营性应付项目的增加（减减
少） -15180388.35
增值税增加净额
其它 -1542981.41
经营活动产生的现金流量净额 -47812164.77
3、 现金及现金等价物净值增加
情况：
货币资金的期末余额
减：货币资金的期初余额
现金等价物的期末余额 6137325.79
减：现金等价物的期初余额 57350447.91
现金及现金等价物净增加额 -51213122.12
