云南煤业能源股份有限公司
       董事会审计委员会暨关联交易控制委员会
                       2020年度履职报告

   根据中国证券监督管理委员会《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上
市公司董事会审计委员会运作指引》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律
法规及《公司章程》、《公司董事会审计委员会暨关联交易控制委员会实施细则》
的有关规定，我们作为云南煤业能源股份有限公司（以下简称“公司”）董事会
审计委员会暨关联交易控制委员会（以下简称“审计委员会”）委员，在2020年
度本着勤勉尽责的原则，认真履行审计监督职责。现就审计委员会2020年度履职
情况汇报如下：
   一、审计委员会基本情况
   审计委员会是公司董事会下设的专门工作机构，对董事会负责，向董事会报
告工作。主要职能是协助董事会独立地审阅公司财务汇报程序、内部监控、风险
管理制度的成效，公司内、外部审计机构的沟通；同时负责对公司重大关联交易
的审批和日常管理，并对前述工作进行监督和核查。
    报告期内，公司独立董事郭咏先生因在公司连续任职独立董事时间已满6年，
根据上市公司独立董事任职年限的有关规定，已不能继续在公司担任独立董事职
务，特向公司申请辞去第八届董事会独立董事职务以及在第八届董事会专门委员
会中担任的全部职务。公司于2020年12月1日召开第八届董事会第十九次临时会
议、第八届董事会提名委员会2020年第三次会议、2020年第五次临时股东大会，
会议审议通过选举和国忠先生为公司第八届董事会独立董事，并担任公司第八届
董事会审计委员会委员，任期自2020年第五次临时股东大会审议通过之日起至公
司第八届董事会届满时止。目前审计委员会委员由独立董事李小军先生、龙超先
生、和国忠先生担任，各位委员均具有能够胜任审计委员会工作职责的专业知识
和经验，其中主任委员由具备会计和财务管理相关专业经验的独立董事李小军先
生担任。
二、审计委员会2020年度会议召开情况
                                 13-1
            报告期内，公司共召开8次审计委员会会议，全体委员均亲自出席会议， 会
        议的召集、召开程序均符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。会议召开情
        况如下：



                            会议                                                 审议
序号         会议名称            会议时间                议案名称
                            形式                                                 结果
                                         1.关于公司全资子公司开展融资租赁业务并
       第八届董事会审计委员       2020年 对其提供担保的议案；
 1                          通讯                                                通过
       会2020年第一次会议        2月21日 2.关于审议公司2020年固定资产投资项目计
                                         划的议案。

                                         1.关于《公司董事会审计委员会暨关联交易
                                         控制委员会2019年度履职报告》的议案；
                                         2.关于《公司2019年度财务决算及2020年度
                                         财务预算报告》的预案；
                                         3.关于《公司2019年度利润分配》的预案；
                                         4.关于《公司2019年年度报告及其摘要》的
                                         预案；
                                         5.关于《日常关联交易事项报告》的预案；
                                         6.关于《公司2019年度内部控制评价报告》
       第八届董事会审计委员       2020年 的议案；
 2                          现场                                                通过
       会2020年第二次会议        3月27日 7.关于《公司2020年度向相关金融机构申请
                                         综合授信》的预案；
                                         8.关于《2019年度募集资金存放与使用情况
                                         的专项报告》的议案；
                                         9.关于《公司2019年度计提资产减值准备》
                                         的议案；
                                         10.关于《续聘中审众环会计师事务所（特
                                         殊普通合伙）为公司2020年财务审计机构和
                                         内控审计机构》的预案；
                                         11.关于《公司会计政策变更》的议案。

       第八届董事会审计委员       2020年 1.关于《公司2020年第一季度报告》的议
 3                          通讯                                              通过
       会2020年第三次会议        4月27日 案。

       第八届董事会审计委员       2020年 1.关于《调整和新增公司2020年度日常关联
 4                          通讯                                                通过
       会2020年第四次会议        6月23日 交易预计》的预案。




                                         13-2
                                      1.关于《公司2020年半年度报告及其摘要》
                                      的议案；
    第八届董事会审计委员       2020年 2.关于《2020年新增日常关联交易》的议
5                        现场                                                通过
    会2020年第五次会议        8月19日 案；
                                      3.关于《公司2020年半年度募集资金存放与
                                      使用情况的专项报告》的议案。

    第八届董事会审计委员       2020年
6                        通讯          1.关于《公司2020年第三季度报告》的议案 通过
    会2020年第六次会议        10月27日

                                           1.关于《为全资子公司融资提供担保》的预
                                           案；
                                           2.关于《公司焦化环保搬迁转型升级项目投
    第八届董事会审计委员       2020年      资》的预案；
7                        现场                                                     通过
    会2020年第七次会议        11月12日     3.关于《使用部分闲置募集资金暂时补充流
                                           动资金》的议案；
                                           4.关于《拟清算并注销控股子公司》的议
                                           案。
                                           1.关于《公司2021年度固定资产投资项目计
    第八届董事会审计委员       2020年      划》的议案；
8                        通讯                                                     通过
    会2020年第八次会议        12月14日     2.关于《2020年新增日常关联交易》的议
                                           案。
     三、审计委员会2020年度主要工作情况
     （一）监督和评估外部审计机构的工作
         1.评估外部审计机构的独立性和专业性
         报告期内，中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）负责公司2019年度财务
     审计、内部控制审计工作。经核查，中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）具
     有证券、期货相关业务执业资格，自公司聘任其担任公司审计机构以来，其一直

     遵循独立、客观、公正的执业准则，勤勉尽责地履行审计职责，出具的审计报告
     能够公允地反映公司的实际情况，并对执业过程中获知的信息履行保密义务，维
     护了公司和股东利益。
         2.与外部审计机构讨论和沟通审计范围、审计计划、审计方法及在审计中发
     现的重大事项
         报告期内，我们与中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）就2019年年报审
     计范围、审计计划、审计方法等事项进行了充分的讨论与沟通。情况如下：① 在
     2019年度报告审计开始前，审计委员会与年审会计师事务所就与财务报表审计相
     关的责任、计划的审计范围和时间安排的总体情况进行沟通。②在2019年年度报
                                          13-3
告审议之前，与公司年审会计师就审计过程中发现的问题进行交流，中审众环会
计师事务所为公司2019年年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。
   3.监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责
   我们认为中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2019年度的财务审
计、内部控制审计工作勤勉尽责，遵循了独立、客观、公正的职业准则。
（二）指导内部审计工作
   报告期内，我们认真审阅了公司的内部审计工作计划，并认为该计划可行，
同时督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行，并对内部审计出现的问题提
出了指导性意见。经审阅内部审计工作报告，我们未发现内部审计工作存在重大
问题。
（三）审阅上市公司的财务报告并对其发表意见
   报告期内，我们运用各自的专业知识和工作经验，对公司编制的年度、一季
度、半年度和三季度财务会计报告进行仔细审阅。认为：公司披露的财务报告内
容真实、准确、完整，能客观地反映公司的实际经营情况，不存在欺诈、舞弊行
为，不存在重大错报的情况，未发现公司有重大会计差错调整、导致非标准无保
留审计意见事项。
（四）评估内部控制的有效性
   公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易
所有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和管理体系。2020年度，公
司严格执行各项法律、法规、规章、公司内部管理制度，股东大会、董事会、监
事会、经营层规范运作，内部控制合法有效，切实保障了公司和股东的合法权益。
   报告期内，公司对2019年度内部控制有效性进行了自我评价，形成《云南煤
业能源股份有限公司2019年度内部控制评价报告》，评价结论是“公司2019年度
不存在财务报告、非财务报告内部控制重大缺陷”，该结论与公司2019年年审会
计师中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）核查后出具的内控审计意见结论一
致。我们认为：公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大
事项方面保持了有效的内部控制。
（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
   报告期内，为更好的使公司管理层、内部审计机构及相关部门与中审众环会

                                  13-4
计师事务所（特殊普通合伙）进行充分有效的沟通，我们在听取了双方的诉求意
见后，积极进行了相关协调，以求高效的完成相关审计工作。2020年初，我们针
对2019年年度财务报告审计结果召开了沟通会，对审计结果进行认真分析、讨论，
对遇到的问题积极、主动配合解决，确保公司财务报告信息的真实、准确、完整、
合法、合规。
（六）关联交易事项的审批和监督
   2020年度，我们严格按照相关规定对公司发生的关联交易事项进行认真审核，
认为：公司发生的关联交易均与日常生产经营相关，为公司正常经营所需。交易
定价公允、合理，不会影响公司独立性，不存在关联资金被占用的情况，不会损
害公司及股东特别是中小股东的利益。关联交易事项审议程序均符合《上海证券
交易所股票上市规则》、《公司章程》及《公司关联交易管理办法》的相关规定。
四、总体评价
   报告期内，我们严格按照相关法律法规及《公司章程》、《公司董事会审计
委员会暨关联交易控制委员会实施细则》的有关规定，勤勉尽责、切实有效地监
督公司的外部审计工作，指导公司内部审计工作，仔细审阅公司定期报告，协调
内外部审计机构的沟通、评估内部控制的有效性及关联交易的合规性，确保公司
规范化运作。
   2021年，我们将继续按照相关法律法规的规定和要求，密切关注公司生产经
营情况，积极发挥核查和监督作用，不断健全和完善内部审计制度,切实维护公司
整体利益和全体股东合法权益，促使公司规范运作并持续健康发展，切实履行董
事会审计委员会的各项职责。
   以上议案请各位董事审议。
    委员签字：李小军 龙超 和国忠




                                          云南煤业能源股份有限公司
                                 董事会审计委员会暨关联交易控制委员会
                                               2021年3月26日



                                   13-5