国电电力发展股份有限公司董事会
     审计委员会2013年度履职情况报告

    根据上海证券交易所《上市公司董事会审计委员会运作
指引》、《上市公司关联交易实施指引》等有关法律法规及
《公司章程》、《公司董事会审计委员会实施细则》、《公
司审计委员会年报工作规程》等规定，国电电力发展股份有
限公司（下称“公司”）董事会审计委员会勤勉尽责，认真
履行了审计监督职责。现对公司董事会审计委员会2013年度
（即报告期）的履职情况汇报如下：
    一、董事会审计委员会会议召开情况
    公司董事会审计委员会由6名董事组成，其中独立董事4
名，主任委员由具有专业会计资格的独立董事李秀华女士担
任。报告期内，公司董事会审计委员会共召开了5次会议：

    1.2013 年 3 月 24 日，公司董事会审计委员会召开会议，
主要审议事项如下：
    （1）公司 2012 年年度报告及 2012 年度财务报告审计
工作总结；
    （2）关于续聘中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）
为公司 2013 年度财务决算报告审计机构和审计费用的议案；
    （3）关于续聘中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）
为公司 2013 年度内部控制审计机构和审计费用的议案；

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    （4）关于公司 2012 年度内部控制评价报告的议案；
    （5）关于公司 2012 年度内部控制审计报告的议案；
    （6）公司 2012 年度内部审计工作情况总结及 2013 年
内部审计工作计划。
    2.2013 年 4 月 9 日，公司董事会审计委员会召开会议，
主要审议了公司 2013 年第一季度报告。
    3.2013 年 8 月 27 日，公司董事会审计委员会召开会议，
主要审议了公司 2013 年半年度报告。
    4.2013 年 10 月 16 日，公司董事会审计委员会召开会议，
主要审议以下事项：
    （1）公司 2013 年第三季度报告；
    （2）关于公司收购国电安徽电力有限公司的议案。
    5.2013 年 11 月 19 日，公司董事会审计委员会召开会议，
主要审议了以下事项：
    （1）关于改聘瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为
公司2013年度财务决算报告审计机构的议案；
    （2）关于改聘瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为
公司2013年度内部控制审计机构的议案。
    二、公司董事会审计委员会相关工作履职情况
    1.2012年年报审计工作中的履职情况
    在公司2012年年报审计工作中，公司董事会审计委员会
结合公司年度报告披露的整体安排，与公司年审会计师事务

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所进行沟通，确定了2012年度审计报告的初稿完成时间和正
式报告出具时间，并审阅了年审会计师的审计计划。在年审
会计师进场审计之前，审阅了公司财务报表。在年审会计师
进场开始审计工作后，公司董事会审计委员会先后三次通过
见面和电话等方式督促年审会计师按工作进度及时完成年
报审计工作，并就审计中的相关问题进行了充分沟通。年审
会计师出具初步审计意见后，公司董事会审计委员会对公司
财务报告又进行了审阅并形成书面意见，决定同意将经年审
会计师审计的公司2012年年度报告提交董事会审议。
    2．监督及评估外部审计机构工作情况
    公司董事会审计委员会对公司聘请的财务报告审计机
构中瑞岳华会计师事务所(特殊普通合伙)（以下简称“中瑞
岳华”）执行2012年度财务报表审计工作及内控审计工作情
况进行了监督评价。通过跟踪、了解中瑞岳华的年审工作及
审阅其提交的2012年度审计工作总结报告，审计委员会认为
公司聘请的中瑞岳华在为公司提供的2012年度审计服务工
作中，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好
地完成了公司委托的各项工作，能够实事求是的发表相关审
计意见，因此，建议公司继续聘请中瑞岳华会计师事务所作
为本公司2013年度财务报告及内部控制的审计机构。
    2013年11月，因中瑞岳华与国富浩华会计师事务所（特
殊普通合伙）合并新成立瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
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（以下简称“瑞华所”），公司需改聘年度审计机构。公司
董事会审计委员会在考察瑞华所的相关资质及工作业绩后，
建议公司改聘瑞华所作为本公司2013年度财务报告及内部
控制的审计机构。
    3.对公司内控制度建设的监督及评估工作指导情况
    报告期内，公司董事会审计委员会充分发挥专业委员会
的作用，积极推动公司内部控制制度建设，推动公司修订了
《内部控制评价手册》，加强和完善了对公司内部控制评价
管理。督促指导公司内部审计机构完成内部控制评价工作。
    4.对公司内部审计工作指导情况
    报告期内，公司董事会审计委员会认真审阅了公司2012
年度内部审计工作总结及2013年内部审计工作计划，及时督
促公司2013年内部审计工作计划有效执行，并对内部审计出
现的问题提出了指导性意见，提高了内部审计的工作成效。
    三、总体评价
    报告期内，公司董事会审计委员会认真遵守相关法律法
规的规定，勤勉尽责、恪尽职守，较好地履行了相关职责。




审计委员会委员：李秀华、张国厚、徐波、王瑞祥、王晓齐、
胡卫平


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    二〇一四年三月二十一日




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