国电电力发展股份有限公司董事会
     审计委员会2014年度履职情况报告

    根据上海证券交易所《上市公司董事会审计委员会运作指

引》、《上市公司关联交易实施指引》等有关法律法规及《公司

章程》、《公司董事会审计委员会实施细则》、《公司审计委员

会年报工作规程》等规定，国电电力发展股份有限公司（下称“公

司”）董事会审计委员会勤勉尽责，认真履行了审计监督职责。

现对公司董事会审计委员会2014年度（即报告期）的履职情况汇

报如下：

    一、董事会审计委员会会议召开情况

    公司董事会审计委员会由5名董事组成，其中独立董事4名，

主任委员由具有专业会计资格的独立董事李秀华女士担任。报告

期内，公司董事会审计委员会共召开了5次会议：

    1. 2014 年 3 月 21 日，公司董事会审计委员会召开会议，

主要审议事项如下：

    （1）关于 2013 年年度报告审计工作总体情况的汇报；

    （2）关于 2013 年度内控评价报告及内控审计报告的议案；

    （3）关于续聘瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司

2014 年度财务决算报告审计机构和审计费用的议案；

    （4）关于续聘瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司

2014 年度内部控制审计机构和审计费用的议案；

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    （5）关于公司控股子公司资产折旧年限变更的议案；

    （6）2013 年度内部审计工作总结；

    （7）审计委员会履职情况报告

    2.2014 年 4 月 23 日，公司董事会审计委员会召开会议，主

要审议了公司 2014 年第一季度报告。
    3.2014 年 8 月 19 日，公司董事会审计委员会召开会议，主

要审议了公司 2014 年半年度报告。

    4.2014 年 10 月 27 日，公司董事会审计委员会召开会议，

主要审议了会计政策变更的议案及公司 2014 年第三季度报告；

    5.2014 年 12 月 8 日，公司董事会审计委员会召开会议，主

要审议了关于调整公司部分日常关联交易的议案。

    二、公司董事会审计委员会相关工作履职情况

    1.2014年年报审计工作中的履职情况

    在公司2014年年报审计工作中，公司董事会审计委员会结合

公司年度报告披露的整体安排，与公司年审会计师事务所进行沟

通，确定了2014年度审计报告的初稿完成时间和正式报告出具时

间，并审阅了年审会计师的审计计划。在年审会计师进场审计之

前，审阅了公司财务报表。在年审会计师进场开始审计工作后，

公司董事会审计委员会先后四次通过见面和电话等方式督促年

审会计师按工作进度及时完成年报审计工作，并就审计中的相关

问题进行了充分沟通。年审会计师出具初步审计意见后，公司董

事会审计委员会对公司财务报告又进行了审阅并形成书面意见，

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决定同意将经年审会计师审计的公司2014年年度报告提交董事

会审议。

    2．监督及评估外部审计机构工作情况

    公司董事会审计委员会对公司聘请的财务报告审计机构瑞

华会计师事务所(特殊普通合伙)（以下简称“瑞华”）执行2014

年度财务报表审计工作及内控审计工作情况进行了监督评价。通

过跟踪、了解瑞华的年审工作及审阅其提交的2014年度审计工作

总结报告，审计委员会认为公司聘请的瑞华在为公司提供的2014

年度审计服务工作中，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业

准则，较好地完成了公司委托的各项工作，能够实事求是的发表

相关审计意见，因此，建议公司继续聘请瑞华会计师事务所作为

本公司2015年度财务报告及内部控制的审计机构。

    3.对公司内控制度建设的监督及评估工作指导情况

    报告期内，公司董事会审计委员会充分发挥专业委员会的作

用，积极推动公司内部控制制度建设完善，加强和完善了对公司

内部控制评价管理，提高评价工作质量。督促指导公司内部审计

机构完成内部控制评价工作。

    4.对公司内部审计工作指导情况

    报告期内，公司董事会审计委员会认真审阅了公司2013年度

内部审计工作总结及2014年内部审计工作计划，及时督促公司

2014年内部审计工作计划有效执行，并对内部审计出现的问题提

出了指导性意见，提高了内部审计的工作成效。

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    三、总体评价

    报告期内，公司董事会审计委员会认真遵守相关法律法规的

规定，勤勉尽责、恪尽职守，较好地履行了相关职责。




 审计委员会委员：李秀华、张国厚、王瑞祥、王晓齐、胡卫平



                               2015年3月25日




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