股票代码：600795   股票简称：国电电力                编号：临 2015-39
债券代码：122151   债券简称：12 国电 01
债券代码：122152   债券简称：12 国电 02
债券代码：122165   债券简称：12 国电 03
债券代码：122166   债券简称：12 国电 04
债券代码：122324   债券简称：14 国电 01



  国电电力发展股份有限公司“12国电04”
            2015年付息公告


    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、

误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承
担个别及连带责任。

    重要内容提示：

              债权登记日：2015 年 7 月 22 日

              债券付息日：2015 年 7 月 23 日



    国电电力发展股份有限公司于 2012 年 7 月 23 日发行的国电电力

发展股份有限公司 “12 国电 04”（以下简称“本期债券”）将于 2015

年 7 月 23 日开始支付自 2014 年 7 月 23 日至 2015 年 7 月 22 日期间(以

下简称“本年度”)的利息。根据《国电电力发展股份有限公司 2012

年公司债券（第二期）募集说明书》（以下简称“《募集说明书》”）和

《国电电力发展股份有限公司 2012 年公司债券（第二期）上市公告

书》（以下简称“《上市公告书》”）有关条款的规定，现将有关事宜公

告如下：

    一、本期债券的基本情况
                                     1
    1.债券名称：国电电力发展股份有限公司“12 国电 04”

    2.债券简称及代码：12 国电 04（122166）。

    3.发行主体：国电电力发展股份有限公司。

    4.发行规模：人民币 7 亿元。

    5.债券期限：自本期债券发行之日起 5 年。

    6.债券利率：票面利率 4.35%。

    7.债券发行批准机关及文号：经中国证监会证监许可[2012]756

号文核准。

    8.债券形式：实名制记账式公司债券。

    9.计息期限：2012 年 7 月 23 日到 2017 年 7 月 22 日。

    10.付息日：2013 年至 2017 年每年的 7 月 23 日。如遇法定节假
日或休息日，则顺延至其后的第 1 个工作日。

    11.信用等级：经大公国际资信评估有限公司综合评定，公司主

体信用等级为 AAA，本期债券信用等级为 AAA 级。
    12.上市时间和地点：本期债券于 2012 年 8 月 13 日在上海证券

交易所上市交易。

    13.登记、托管、委托债券派息、兑付机构：中国证券登记结算
有限责任公司上海分公司（以下简称“中证登上海分公司”）。

    二、本次付息方案

    按照《国电电力发展股份有限公司 2012 年公司债券（第二期）

票面利率公告》，本期债券票面利率为 4.35%，每手“12 国电 04”面

值人民币 1,000 元派发利息为人民币 43.50 元（含税）。

    三、本次付息债权登记日、付息日

    1.本次付息债权登记日：2015 年 7 月 22 日。

                                2
    2.本次付息日：2015 年 7 月 23 日。

    四、本期债券付息对象

    本次付息对象为截止 2015 年 7 月 22 日下午上海证券交易所收市

后，在中证登上海分公司登记在册的全体“12 国电 04”的持有人。

    五、本次付息办法

    1.本公司已与中证登上海分公司签订了《委托代理债券兑付、兑

息协议》，委托中证登上海分公司进行债券兑付、兑息。如本公司未

依据兑付兑息协议按时足额将债券兑付、兑息资金划入中证登上海分

公司指定的银行账户，则中证登上海分公司将根据协议终止委托代理

债券兑付、兑息服务，后续兑付、兑息工作由本公司自行负责办理，

相关实施事宜以本公司的公告为准。公司将在本年度兑息日 2 个交易
日前将本年度债券的利息足额划付至中证登上海分公司指定的银行

账户。

    2.中证登上海分公司在收到款项后，通过资金结算系统将债券利
息划付给相应的兑付机构（证券公司或中证登上海分公司认可的其他

机构），投资者于兑付机构领取债券利息。

    六、关于缴纳债券利息所得税的说明
    （一）个人缴纳公司债券利息所得税的说明

    根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条例》

等相关文件的规定，本期债券个人投资者应缴纳企业债券个人利息收

入所得税，征税税率为利息额的 20％。

    按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴

工作的通知》（国税函〔2003〕612 号）规定，本期债券利息个人所

得税统一由各付息网点在向持有债券的个人支付利息时负责代扣代

                               3
缴，就地入库。各付息网点未履行本期债券利息个人所得税的代扣代

缴义务，由此产生的法律责任由各付息网点自行承担。

    本期债券的个人利息所得税征缴说明如下：

    1、纳税人：本期债券的个人投资者。

    2、征税对象：本期债券的利息所得。

    3、征税税率：按利息额的 20％征收。

    4、征税环节：个人投资者在付息网点领取利息时由付息网点一

次性扣除。

    5、代扣代缴义务人：负责本期债券付息工作的付息网点。

    （二）非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明

    根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《非居民
企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》（国税发[2009]3 号）、《关于中

国居民企业向 QFII 支付股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关

问题的通知》(国税函[2009]47 号)等相关文件的规定，本期债券合
格境外机构投资者（以下简称“QFII”）等非居民企业投资者取得的

本期债券利息应缴纳 10%的企业所得税，中国证券登记结算有限责任

公司上海分公司将按 10%的税率代扣相关非居民企业上述企业所得
税，向非居民企业派发债券税后利息，并将税款返还债券发行人，然

后由债券发行人向当地税务部门缴纳。

    （三）其他债券投资者缴纳公司债券利息所得税的说明

    对于其他债券投资者，其债券利息所得税自行缴纳。

    七、本期债券付息兑付的相关机构

    1.发行人：国电电力发展股份有限公司

    办公地址：北京市朝阳区安慧北里安园 19 号楼

                              4
法定代表人：陈飞虎

联系人：高振立、薛原

电话：010-58682100；010-58685108

传真：010-64829902

2.保荐人及联席主承销商：招商证券股份有限公司

注册地址：深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38 至 45 层

法定代表人：宫少林

联系人：肖华明

电话：021-68407683

传真：021-68407987

邮政编码：200122
3.联席主承销商：瑞银证券有限责任公司

住所：北京市西城区金融大街 7 号英蓝国际金融中心 12、15 层

法定代表人：刘弘
电话：010-58328888

传真：010-58328954

联席主承销商：长城证券有限责任公司
住所：北京市西城区西直门外大街 112 号阳光大厦 9 层

法定代表人：黄耀华

电话：010-88366060

传真：010-88366650

4.托管人：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

地址：上海市陆家嘴东路 166 号中国保险大厦

联系人：徐瑛

                          5
联系电话：021-68870114

邮政编码：200120



特此公告。




                             国电电力发展股份有限公司

                                 2015 年 7 月 16 日




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