股票代码：600795   股票简称：国电电力           编号：临 2016-39
债券代码：122151   债券简称：12 国电 01
债券代码：122152   债券简称：12 国电 02
债券代码：122166   债券简称：12 国电 04
债券代码：122324   债券简称：14 国电 01
债券代码：122493   债券简称：14 国电 03



    国电电力发展股份有限公司 2014 年
    公司债券（第二期）2016 年付息公告

    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承

担个别及连带责任。



   重要内容提示：
      债权登记日：2016 年 10 月 14 日
      债券付息日：2016 年 10 月 17 日

    国电电力发展股份有限公司于2015年10月16日发行的国电电力
发展股份有限公司2014年公司债券（第二期）(以下简称“本期债券”)
将于2016年10月17日开始支付自2015年10月16日至2016年10月15日
期间(以下简称“本年度”)的利息。根据《国电电力发展股份有限公
司2014年公司债券（第二期）募集说明书》（以下简称“《募集说明

书》”）有关条款的规定，现将有关事宜公告如下：
    一、本期债券概况
    1.债券名称：国电电力发展股份有限公司2014年公司债券（第二期）。

    2.债券简称及代码：简称“14国电03”，代码122493。
    3.发行主体：国电电力发展股份有限公司。
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   4.发行总额：人民币15亿元。
   5.债券期限：本期债券为5年期。

   6.债券发行批准机关及文号：经中国证券监督管理委员会证监许
可[2014]852号文核准。
   7.债券形式：实名制记账式公司债券。

   8.债券利率：本期债券票面利率为3.87%，在存续期内固定不变。
   9.计息期限：本期债券计息期限自2015年10月16日到2020年10月
15日。

   10.付息日：2016年至2020年每年的10月16日（上述付息日如遇
法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个工作日）。
    11.信用等级：经大公国际资信评估有限公司综合评定，公司主
体信用等级为 AAA，本期债券信用等级为 AAA 级。
   12.上市时间和地点：本期债券于2015年11月6日在上海证券交易
所上市交易。
   13.登记、托管、委托债券派息、兑付机构：中国证券登记结算
有限责任公司上海分公司。
   二、本期债券本年度付息情况

   1.本年度计息期限：2015年10月16日到2016年10月15日，逾期部
分不另计利息。
   2.利率：本期债券票面利率（计息年利率）为3.87%。
   3.债权登记日：本期债券本年度的债权登记日为2016年10月14
日。截至上述债券登记日下午收市后，本期债券投资者对托管账户所
记载的债券余额享有本年度利息。

   4.付息日：2016年10月17日。

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   三、付息办法
   1.通过上海证券交易所购买本期债券并持有到债权登记日的投

资者，利息款通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司清算系
统进入该投资者开户的证券公司的登记公司备付金账户中，再由该证
券公司将利息款划付至投资者在该证券公司的资金账户中。

   2.从发行市场购买本期债券并持有到债权登记日的投资者，在原
认购债券的营业网点办理付息手续，具体手续如下：
   A．如投资者已经在认购债券的证券公司开立资金账户，则利息

款的划付比照上述第1点的流程。
   B．如投资者未在认购债券的证券公司开立资金账户，请按以下
要求办理：
   （1）本期债券个人投资者办理利息领取手续时，应出示本人身
份证，根据原认购债券的营业网点要求办理；
   （2）本期债券机构投资者办理利息领取手续时，应出示经办人
身份证，并提交单位授权委托书（加盖认购时预留的印鉴）正本、法
人营业执照复印件（加盖该机构投资者公章）和税务登记证（地税）
复印件（加盖该机构投资者公章）以及经办人身份证复印件；

   （3）如投资者原认购网点已迁址、更名、合并或有其他变更情
况，请根据托管凭证上注明的二级托管人名称或加盖的公章，咨询该
二级托管人。
   四、关于债券利息所得税的说明
   （一）关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明
   根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条例》

等相关法规和文件的规定，本期债券个人投资者应就其获得的债券利

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息所得缴纳企业债券利息个人所得税。本期债券发行人已在《国电电
力发展股份有限公司2014年公司债券（第二期）募集说明书》中对上

述规定予以明确说明。
     按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴
工作的通知》（国税函[2003]612号）规定，本期债券利息个人所得

税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的
税务部门缴付。请各兑付机构按照个人所得税法的有关规定做好代扣
代缴个人所得税工作。如各兑付机构未履行上述债券利息个人所得税

的代扣代缴义务，由此产生的法律责任由各兑付机构自行承担。
     本期债券利息个人所得税的征缴说明如下：
     （1） 纳税人：本期债券的个人投资者
     （2） 征税对象：本期债券的利息所得
     （3） 征税税率：按利息额的20%征收
     （4） 征税环节：个人投资者在付息网点领取利息时由付息网点
一次性扣除
     （5） 代扣代缴义务人：负责本期债券付息工作的各付息网点
     （6） 本期债券利息税的征管部门：各付息网点所在地的税务部

门
     （二）关于向非居民企业征收企业债券利息所得税的说明
     对于持有“14国电03”的合格境外机构投资者等非居民企业（其
含义同《中华人民共和国企业所得税法》），根据2008年1月1日起施
行的《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、2009年1月1
日起施行的《非居民企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》（国税发

[2009]3号）以及2009年1月23日发布的《关于中国居民企业向QFII

                               4
支付股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》（国税
函[2009]47号）等规定，非居民企业取得的发行人本期债券利息应当

缴纳10%的企业所得税，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
将按10%的税率代扣相关非居民企业上述企业所得税，在向非居民企
业派发债券税后利息，将税款返还债券发行人，然后由债券发行人向

当地税务部门缴纳。
   五、 本期债券付息的相关机构
    1.发行人：国电电力发展股份有限公司

    办公地址：北京市朝阳区安慧北里安园19号楼
    法定代表人：陈飞虎
    联系人：冯璐
    电话：010-58682100
    传真：010-64829902
    2.保荐人及联席主承销商：华泰联合证券有限责任公司
    注册地址：深圳市福田区中心区中心广场香港中旅大厦第五层
（01A、02、03、04）、17A、18A、24A、25A、26A
    法定代表人：吴晓东

    联系人：梁姝
    电话：010-56839300
    传真：010-56839500
    邮政编码：100032
    3.联席主承销商：中信证券股份有限公司
    住所：深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场（二期）北座

    法定代表人：张佑君

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电话：010-60838888
传真：010-60833504

4. 托管人：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
地址：上海市陆家嘴东路166号中国保险大厦
联系人：徐瑛

联系电话：021-68870114
邮政编码：200120
特此公告。




                              国电电力发展股份有限公司
                                 2016 年 10 月 10 日




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