重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。2002年第三季度报告业经公司三届十六次董事会审议通过,副董事长王海寿先生因故请假未参加董事会。公司2002年第三季度财务会计报告未经审计。 一、重要提示(见另文) 二、公司基本情况 (一)公司基本情况 1、股票上市证券交易所:上海证券交易所 股票简称:钱江生化 股票代码:600796 2、董事会秘书:胡明 联系地址:浙江省海宁市硖石镇西山路598号 浙江钱江生物化学股份有限公司董事会办公室 联系电话:0573-7042800 传 真:0573-7035640 电子信箱:qjbioch@mail.jxptt.zj.cn 股民接待机构:董事会办公室 接待电话:0573-7038237 接待人员:宋将林 胡鸣一 (二)主要财务数据和指标 单位:人民币元 项 目 2002年1-9月 净利润 7,567,151. 31 扣除非经常性损益后的净利润 3,802,452.33 每股收益 0.0646 净资产收益率 (%) 1.99 项 目 2002年9月30日 2001年12月31日 股东权益(不含少数股东权益) 380,122,394.78 250,040,558.47 每股净资产(元/股) 3.2463 2.3475 调整后每股净资产(元/股) 3.2181 2.3390 注: 扣除的非经常性损益项目和金额 项 目 金 额 处置下属部门、被投资单位股权损益 725,499.83 技改贴息 500,000.00 出口贴息 93,081.00 财政补助 2,114,000.00 增值税补贴 298,000.00 营业外收支净额 -27,806.17 所得税影响数 61,924.32 合 计 3,764,698.98 三、股本变动和主要股东持股情况 (一)股本变动情况 股本变动情况表 单位:万股 项 目 期初数 本期配股 本期送股 本期公积金转增股本 增发 本期其他变动 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 7247.96 83.385 7331.345 其中: 国家持有股份 5559.015 83.385 5642.400 境内法人持有股份 1688.945 1688.945 境外法人持有股份 其 他 2、募集法人股 154.440 154.440 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 7402.400 83.385 7485.785 二、已流通股份 1、人民币普通股 3,249.000 974.700 4223.700 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其 他 已上市流通股份合计 3,249.000 974.700 4223.700 股本总数 10651.400 1058.085 11709.485 (二)报告期期末公司股东总数为15206人。 (三)主要股东持股情况介绍 1、 公司主要股东持股情况 2002年9月30日前在册,拥有公司股份前十名股东情况 名次 股东名称 本期末持 本期持股变 持股占总股 股份性质 股数(股) 动增减情况 本比例(%) 1 海宁市资产经营公司 56,424,000 833,850 48.19 国家股 2 海宁市鼎兴投资有限公司 15,859,850 0 13.54 法人股 3 汉博基金 1,280,049 0 1.09 流通股 4 浙江省化工进出口公司 823,680 0 0.70 法人股 5 海宁市兴达贸易有限责任公司 772,200 0 0.66 法人股 6 何勇 600,000 -109,080 0.51 流通股 7 海宁兴达包装用品厂 514,800 0 0.44 法人股 8 文物公司 339355 0 0.29 流通股 9 周玉娉 264447 0 0.23 流通股 10 海宁菱达电梯物资有限公司 257400 0 0.22 法人股 2、十大股东持股相关情况说明 (1)公司第一大股东海宁市资产经营公司所持股份为国家股。 (2)前十名股东中持有国家股和法人股的股东之间不存在关联关系;持有流通股的股东之间是否存在关联关系未知。 (3)持有公司5%(含5%)以上股份的股东所持有股份未发生质押、冻结或托管等情况。 (四)报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变化。 四、经营情况阐述与分析 (一)公司报告期内主要经营情况 报告期内,在主导产品价格竞争加剧、农资市场持续低迷的背景下,公司围绕生物农药产品主业,以提高经济效益为中心,进一步强化生产成本管理,大力拓展产品销售渠道,通过采取低价优质的销售策略,生产经营仍维持了良好的状态,保持了市场销售份额稳步发展。截至报告期末,公司实现主营业务收入15539.87万元,实现净利润756.72万元。在做大做强主导产品的同时,公司也逐渐开发生产其他不同种类的生物农药产品系列,并开始向生物兽药领域拓展,以满足各种不同的市场需求。 (二)公司报告期内投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内公司配售发行1058.085万股,扣除发行费用后,募集资金净额12251.4685万元。配股募集资金投资项目使用情况如下: (1)高纯度井冈霉素粉剂。"井冈霉素粉剂"项目已完成投资1118.01万元,已转固定资产231.91万元,在建工程886.10万元,工程投入占项目预算总额17.21%。目前,综合大楼(主要用于产品科研开发)内,科研所已完成设备安装,并投入使用。该产品的后处理设备也已开始制作,部分已到位进行试装和试用,产品已完成中试技术数据,待项目全部完成将迅速转入大生产,部分样品已送样,正在进行销售衔接。 (2)出口级赤霉素水溶性片剂。"赤霉素片剂系列"项目完成投资66.36万元,已转固定资产58.86万元,在建工程7.5万元,工程投入占项目预算总额1.02%,已按计划进度完成前期工作,并购置部份设备。 (3)麦角固醇产品开发。"麦角固醇"项目完成在建工程7.5万元,工程投入占项目预算总额0.12%,已按计划进度完成前期工作。 截止本期末,三个项目共完成投资1191.87万元,其中固定资产竣工102台套,今年1-9月完成347.34万元,本季度完成302.39万元。公司按配股说明书的计划进度在海宁市经济开发区展开征地,征地工作目前已进入洽谈中。同时将按总体规划,组织实施各项目。 2、报告期内公司未使用非募集资金进行重大项目投资。 (三)公司报告期内经营成果及财务状况简要分析 1、经营成果 (1)主营业务收入、主营业务利润、净利润完成情况 单位:人民币元 项目 2002年1-9月 2001年1-9月 增减比率(%) 主营业务收入 155,398,676.09 156,556,258.15 -0.74 主营业务利润 35,072,814.05 51,638,214.85 -32.08 净利润 7,567,151.31 27,559,015.17 -72.54 注: 报告期内主营业务利润,净利润均比去年同期有较大幅度下降,主要是因为报告期内公司主要产品井冈霉素、赤霉素、阿维菌素销售价格大幅度下降,同比减利达4,403万元所致。 (2)收入费用占利润总额的比例 项目 金额(元) 占利润总额的比例(%) 增减比例(%) 2002年1-9月 2002年1-6月 2002年1-9月 2002年1-6月 利润总额 10,424,764.31 12,730,951.12 100.00 100.00 -- 主营业务利润 35,072,814.05 28,430,196.38 336.44 223.32 50.65 其他业务利润 3,732.08 7,229.37 0.04 0.06 -33.33 期间费用 26,430,702.89 15,911,331.10 253.54 124.98 102.86 投资收益 -538,510.47 -17,052.03 -5.17 -0.13 -3,897.92 补贴收入 2,505,081.00 366,560.00 24.03 2.88 734.38 营业外收支净额 -187,649.46 -144,651.48 1.80 -1.14 57.89 注: ①主营业务利润在利润总额中所占比例与前一报告期相比增长50.65%,主要原因是本报告期提取坏帐准备和短期减值准备以及产品价格继续下降,导致利润总额同比下降所致。 ②期间费用在利润总额中所占有的比例与前一报告期相比增长102.86%。主要原因是本报告期提取应收帐款坏帐准备198.90万元和短期投资股票减值60.70万元,使利润总额下降和期间费用增加。 ③投资收益在利润总额中所占有的比例与前一报告期相比下降,主要是本报告期提取短期投资股票减值准备60.70万元。 ④补贴收入在利润总额中所占有的比例与前一报告期相比增长734.38%,主要是本报告期获得海宁市财政局海财预〖2002〗203号财政支农、生物工程领域新产品开发补贴211.40万元;出口产品财政贴息2.45万元。 ⑤营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比增加57.89%,原因与①相同。 ⑥本报告期内无重大季节性收入或支出,也无重大非经营性损益发生。 2、财务状况 (1)主要资产项目及变化 项目 金额(元) 占总资产的比例(%) 增减比例(%) 2002年9月30日 2001年12月31日 2002年9月30日 2001年12月31日 总资产 512,495,846.21 439,942,417.33 100.00 100.00 -- 货币资金 141,902,468.27 73,141,277.24 27.69 16.63 66.51 应收账款 88,962,783.47 94,419,455.24 17.36 21.46 -19.11 其他应收款 7,319,483.22 11,880,609.79 1.43 2.70 -47.04 存货 63,369,645.29 55,805,616.28 12.36 12.68 -2.52 长期投资 68,038,683.38 64,638,683.38 13.28 14.69 -9.60 固定资产 109,469,724.87 120,153,082.87 21.36 27.31 -21.79 无形资产 6,490,539.20 3,449,972.43 1.27 0.78 62.82 注: ①货币资金在资产总额所占比例与年初相比增长66.51%,是因为报告期内实施配股融资所致。 ②其他应收款在资产总额所占比例与年初相比下降47.04%,主要是2002年6月12日收回转让北京美生公司股权款580万元所致。 ③固定资产在资产总额所占比例比年初减少21.79%,主要是2002年5月公司实施配股融资后,资产总额上升12251.4685万元所致。 ④无形资产在资产总额所占比例比年初增长62.82%,主要是控股子公司桐乡钱江生化2002年6月获得转让土地一块,面积25,005平方米,价值311.62万元,增加无形资产。 (2)报告期内无委托理财。 (3)报告期内无重大逾期债务。 3、或有事项与期后事项 (1)报告期内无重大诉讼、仲裁事项。 (2)报告期内公司对外担保事项 截止2002年9月30日公司为控股子公司桐乡钱江生物化学有限公司取得中国银行桐乡支行900万元短期流动资金借款提供了连带责任保证,借款期限为2002年8月至2003年2月。 (3)报告期内无重大资产负债表日后事项。 (4)控股子公司浙江浙大钱江生化有限公司,自2001年7月停产至2002年9月止未进行生产经营。预计年内不会恢复生产。 (5)控股子公司海宁群力化工公司,自2002年6月至9月因产品市场原因停产。预计年内不会恢复生产。 (6)控股子公司桐乡钱江生化根据桐乡市产权制度改革领导小组桐改(2002)1号文批复,2002年6月获得出让土地一块(面积25005平方米,价格311.62万元),以该土地用于解决公司置换职工身份的经济补偿金和退休工资保障金等。 4、其他重要事项 (1)生产经营环境及政策法规发生的变化 根据财政部《关于进一步认真贯彻落实国务院〖关于纠正地方自行制定税收先征后返政策的通知〗的通知》,公司从2002年1月1日起所得税税率为33%,而上年同期为15%。 (2)报告期内公司无重大资产收购、出售或处置以及企业购并事项。 (3)报告期内公司无重大关联交易事项。 (4)报告期内公司或控股股东承诺事项 截止2002年9月30日,公司控股子公司海宁群力化工有限公司以其所拥有的海宁市经济开发区施带路北15,340平方米的土地使用权(权证号海国用〖2000〗字第4105670716号)用于抵押获得银行借款170万元;另外以房屋总面积1658.28平方(海宁房权证硖字第00032324号)用于抵押获得银行借款10万元。具体明细如下: 银行名称 借款期限 借款本金 月利率 抵押物名称 抵押物账面价值 评估价值 抵押价值 海宁市工商银行 2003.06 170万元 5.7525% 土地使用权 181.95万元 245.44万元 170万元 海宁市工商银行 2003.03 10万元 5.7525% 房产 139万元 - 10万元 (四)本年度分析与预测: 公司在下一季度仍实施低价优质的销售策略,由于已进入农药销售淡季,公司将调整产品结构,并为加强催讨应收帐款的力度,制定了一系列的举措,争取将公司本年度的应收帐款额比去年下降10%以上;本年度销售收入可实现2亿元左右。预计公司本年度的主营业务利润会有较大幅度的下降,净利润将比去年下降50%左右。但公司将尽力扩大高附加值产品的销售渠道,努力控制费用支出,争取减少净利润下降的幅度。 五、财务报告 (一)公司本期财务会计报告未经审计。 (二)简要合并财务报表 简要合并资产负债表 编制单位:浙江钱江生物化学股份有限公司 单位:人民币元 项目 行次 2002年9月30日 2001年12月31日 流动资产 1 310,766,272.74 243,960,968.79 长期投资 2 68,038,683.38 64,638,683.38 固定资产净值 3 113,318,474.28 112,124,033.77 无形资产及其他资产 4 9,187,310.24 4,161,535.10 资产总计 5 512,495,846.21 439,942,417.33 流动负债 6 129,311,914.77 186,133,282.69 长期负债 7 116,167.47 116,167.47 少数股东权益 8 2,945,369.19 3,652,408.70 股东权益 9 380,122,394.78 250,040,558.47 简要合并利润表 编制单位:浙江钱江生物化学股份有限公司 单位:人民币元 项目 行次 2002年7-9月 2002年1-9月 主营业务收入 1 44,243,929.87 155,398,676.09 主营业务利润 2 6,642,617.67 35,072,814.05 其他业务利润 3 -3,497.29 3,732.08 期间费用 4 10,519,371.77 26,430,702.89 投资收益 5 -521,458.44 -538,510.47 营业外收支净额 6 -42,997.98 -187,649.46 所得税 7 2,033,427.74 3,764,652.51 净利润 8 -4,169,593.73 7,567,151.31 (三)财务报表附注 1、与前一期报告相比,本报告期内公司所使用的会计政策、会计估计以及财务报表合并范围未发生重大变化及影响。 2、报告期内财务报告采用的会计政策与2001年年度财务报告无重大差异及影响。 3、报告期内没有应纳入财务报表合并范围而未予合并的子公司。 董事长 马 炎 浙江钱江生物化学股份有限公司 二OO二年十月二十三日