证券代码：600796 证券简称：钱江生化
浙江钱江生物化学股份有限公司2008年第一季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2董事长马炎先生，因身体原因未能亲自出席五届八次董事会会议，委托副董事长周纪文先生主持会议并行使表决权。
1.3公司第一季度财务报告未经审计。
1.4公司负责人马炎、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）吴慕涛声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
币种：人民币
本报告期末比上
本报告期末 上年度期末
年度期末增减(%)
总资产(元) 917,490,172.51 1,034,030,304.57 -11.27
所有者权益（或股东权益）(元) 506,628,393.56 558,398,952.49 -9.27
归属于上市公司股东的每股净资产(元) 1.849 2.038 -9.27
年初至报告期期末 比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) -11,892,583.13 44.29
每股经营活动产生的现金流量净额(元) -0.043 44.87
年初至报告期期 本报告期比上年
报告期
末 同期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) -15,015,557.93 -15,015,557.93 -241.06
基本每股收益(元) -0.055 -0.055 -241.03
扣除非经常性损益后基本每股收益(元) -0.054 -0.054 -263.64
稀释每股收益(元) -0.055 -0.055 -241.03
全面摊薄净资产收益率(%) -2.96 -2.96 减少5.2个百分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益
-2.92 -2.92 减少4.85个百分点
率(%)
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额(元)
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -219,523.71
少数股东损益 4,520.49
合计 -215,003.22
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 62,591
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件流
股东名称（全称） 种类
通股的数量
马炎 2,637,979 人民币普通股
海宁市资产经营公司 1,230,000 人民币普通股
范克森 639,430 人民币普通股
蔡林 567,000 人民币普通股
庄秀燕 544,400 人民币普通股
浙江省化工进出口有限公司 500,000 人民币普通股
长春三宝涂料厂 460,000 人民币普通股
刘同兰 460,000 人民币普通股
中国农业银行—新世纪优选分红
450,000 人民币普通股
证券投资基金
江湛宁 438,400 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
(1)资产负债项目发生较大变化原因说明：
项 目 期末数 期初数 增减(比例%)
货币资金 78,510,478.63 140,404,551.73 -44.08
交易性金融资产 28,078,541.76 54,416,420.36 -48.40
应收帐款 60,385,451.91 42,219,677.03 43.03
预付款项 11,950,394.66 3,088,759.97 286.90
可出售金融资产 56,839,701.00 105,846,369.00 -46.30
预收款项 36,987,712.62 23,642,754.12 56.44
应付职工薪酬 1,374,747.91 3,455,297.32 -60.21
应交税费 -293,363.91 -3,930,685.30 -92.54
递延所得税负债 15,182,654.26 32,774,795.18 -53.68
① 货币资金减少主要系归还短期借款和应收帐款加所致。
② 交易性金融资产减少主要系收回短期投资款500万元及股票亏损所致。
③ 应收帐款增加主要系应收货款增加所致。
④ 预付款增加主要系预付煤款增加所致。
⑤ 可出售金融资产减少主要系公司持有的浙江宏达经编股份有限公司3.74%有限售条件的流通通股期末公允价值变动所致。
⑥ 预收款项增加主要系预收货款增加所致。
⑦ 应付职工薪酬减少主要系按政策规定，处理年初应付职工福利所致。
⑧ 应交税费减少主要系期初国产设备抵免后企业所得税多交在本期退回所致。
⑨ 递延所得税减少主要系期末交易性金融资产和可供出售金融资产的公允价值变动所致。
⑩ 资本公积减少主要系公司持有宏达经编股份期末公允价值变动所致。
（2）利润项目发生较多原因说明：
项目 本期发生额 上年同期数 增减比例（％）
财务费用 4,377,763.56 2,931,842.33 49.32
资产减值损失 1,889,283.71 3,890,768.14 -51.44
公允价值变动收益 -21,361,895.65 1,542,040.68 -1,485.30
投资收益 6,457,333.51 13,261,156.68 -51.31
对联营企业和合营
6,880,454.27 876,233.57 685.23
企业的投资收益
营业利润 -21,106,284.88 14,908,397.25 -241.57
营业外收入 20.00 1,500,000.00 -100.00
利润总额 -21,325,808.59 16,295,351.18 -230.87
所得税费用 -5,675,627.54 5,637,082.18 -200.68
归属于母公司所有
-15,015,557.93 10,645,104.95 -241.06
者的净利润
① 报告期末财务费用较上年同期增加49.32％，主要系银行利率提高后利息支出增加及人民币汇率升值导致汇兑损失增加所致。
② 报告期末资产减值损失较上年同期减少51.44％，主要系提取资产减值准备减少所致。
③ 报告期末公允价值变动收益较上年同期数下降了14.85倍，主要系公司持有的交易性金融资产—股票投资期末公允价值变动较大。
④ 报告期末投资收益较上年同期下降51.31％，主要系股票投资亏损所致。
⑤ 报告期末对联营企业和合营企业的投资收益较上年同期增长685.23％，主要系公司联营企业杨州中远房产有限公司盈利较去年同期有较大增长所致。
⑥ 报告期末营业利润较上年同期下降241.57％，主要系公司在短期投票投资出现较大亏损以及主要原材料，燃料等价格上涨，而产品售价无法同步上升所致。
⑦ 报告期末营业外收入较上年同期下降100％，主要系去年收到政府补贴所致。
⑧ 报告期末利润总额，归属归母公司所有者的净利润较上年同期分别下降230.87％及241.06％，较大变化的原因与上述第六点相同。
⑨ 报告期末所得税费用较上年同期下降200.68％，主要系公允价值变动损失所致。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用√不适用
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用□不适用
由于受宏观经济影响,公司所有产品的主要原材料、燃料等价格上升，使产品成本提高。而目前产品的销售价格无法同步上升，致使产品利润下降。另一方面，公司一季度股票投资亏损较大，预计下一报告期末净利润将比去年同期下降50%以上。
3.5证券投资情况
√适用□不适用
单位：元
期末持有数
序 证券代 证券 会计核
量 初始投资金额 期末账面值 期初账面值
号 码 简称 算科目
（股）
可供出
宏达
1 002144 4,016,940 4,128,700.00 56,839,701.00 101,717,669.00 售金融
经编
资产
交易性
长江
2 000783 900,586 5,621,381.50 16,354,641.76 34,456,420.36 金融资
证券
产
交易性
招商
3 000024 100,000 6,123,771.20 4,600,000.00 0 金融资
地产
产
交易性
保利
4 600048 150,000 5,337,029.11 4,462,500.00 0 金融资
地产
产
交易性
金地
5 600383 70,000 2,976,743.90 2,661,400.00 0 金融资
集团
产
合计 － 24,187,625.71 84,918,242.76 136,174,089.36 －
浙江钱江生物化学股份有限公司
法定代表人：马 炎
2008年4月26日
4附录
4.1 合并资产负债表
2008年3月31日
编制单位：浙江钱江生物化学股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 78,510,478.63 140,404,551.73
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 28,078,541.76 54,416,420.36
应收票据 23,126,751.23 31,287,587.94
应收账款 60,385,451.91 42,219,677.03
预付款项 11,950,394.66 3,088,759.97
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 5,937.50
应收股利 1,604,503.69
其他应收款 2,274,770.79 1,965,762.68
买入返售金融资产
存货 161,751,755.95 165,904,860.71
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 366,084,082.43 440,892,124.11
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 56,839,701.00 105,846,369.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 139,551,419.08 132,670,964.81
投资性房地产
固定资产 298,472,006.51 306,574,143.41
在建工程 25,738,738.04 17,788,517.47
工程物资 1,145,374.34 1,226,484.34
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 26,129,360.77 26,272,483.45
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,771,157.95 1,336,039.21
递延所得税资产 1,758,332.39 1,423,178.77
其他非流动资产
非流动资产合计 551,406,090.08 593,138,180.46
资产总计 917,490,172.51 1,034,030,304.57
流动负债：
短期借款 237,000,000.00 272,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 5,000,000.00 13,000,000.00
应付账款 51,716,068.85 63,897,051.41
预收款项 36,987,712.62 23,642,754.12
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,374,747.91 3,455,297.32
应交税费 -293,363.91 -3,930,685.30
应付利息 534,737.00 576,815.61
应付股利 131,503.05 131,503.05
其他应付款 5,752,035.93 6,973,514.33
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 10,000,000.00 10,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 348,203,441.45 389,746,250.54
非流动负债：
长期借款 28,000,000.00 33,000,000.00
应付债券
长期应付款 116,167.47 116,167.47
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 15,182,654.26 32,774,795.18
其他非流动负债
非流动负债合计 43,298,821.73 65,890,962.65
负债合计 391,502,263.18 455,637,213.19
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 274,001,949.00 274,001,949.00
资本公积 77,304,106.69 114,059,107.69
减：库存股
盈余公积 59,666,871.35 59,666,871.35
一般风险准备
未分配利润 95,655,466.52 110,671,024.45
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 506,628,393.56 558,398,952.49
少数股东权益 19,359,515.77 19,994,138.89
所有者权益合计 525,987,909.33 578,393,091.38
负债和所有者总计 917,490,172.51 1,034,030,304.57
公司法定代表人：马炎 主管会计工作负责人：吴慕涛 会计机构负责人：吴慕涛
母公司资产负债表
2008年3月31日
编制单位：浙江钱江生物化学股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 61,957,979.45 119,966,885.26
交易性金融资产 28,078,541.76 54,416,420.36
应收票据 21,682,751.23 29,834,547.94
应收账款 53,172,457.18 39,023,463.76
预付款项 10,870,630.20 2,920,103.65
应收利息 5,937.50
应收股利 1,604,503.69
其他应收款 1,669,179.86 1,458,690.82
存货 95,868,497.44 96,766,748.72
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 273,305,974.62 345,991,364.20
非流动资产：
可供出售金融资产 56,839,701.00 105,846,369.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 151,694,773.77 144,735,909.71
投资性房地产
固定资产 289,789,332.80 297,592,776.47
在建工程 25,580,070.35 17,448,135.25
工程物资 1,142,354.34 1,226,484.34
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 23,376,385.01 23,503,776.41
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,771,157.95 1,336,039.21
递延所得税资产 1,758,332.39 1,423,178.77
其他非流动资产
非流动资产合计 551,952,107.61 593,112,669.16
资产总计 825,258,082.23 939,104,033.36
流动负债：
短期借款 200,000,000.00 235,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 5,000,000.00 13,000,000.00
应付账款 38,596,903.16 46,441,799.03
预收款项 28,865,077.42 19,561,660.17
应付职工薪酬 1,118,950.12 2,661,990.58
应交税费 -41,579.41 -3,716,703.01
应付利息 429,035.75 464,398.88
应付股利 91,503.05 91,503.05
其他应付款 2,530,943.55 4,128,251.98
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 276,590,833.64 317,632,900.68
非流动负债：
长期借款 28,000,000.00 33,000,000.00
应付债券
长期应付款 116,167.47 116,167.47
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 15,182,654.26 32,774,795.18
其他非流动负债
非流动负债合计 43,298,821.73 65,890,962.65
负债合计 319,889,655.37 383,523,863.33
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 274,001,949.00 274,001,949.00
资本公积 76,380,665.91 113,135,666.91
减：库存股
盈余公积 59,666,871.35 59,666,871.35
未分配利润 95,318,940.60 108,775,682.77
所有者权益（或股东权益）合计 505,368,426.86 555,580,170.03
负债和所有者（或股东权益）合计 825,258,082.23 939,104,033.36
公司法定代表人：马炎 主管会计工作负责人：吴慕涛 会计机构负责人：吴慕涛
4.2
合并利润表
2008年1-3月
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 101,693,006.39 89,440,516.75
其中：营业收入 101,693,006.39 89,440,516.75
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 107,894,729.13 89,335,316.86
其中：营业成本 90,346,069.12 71,729,407.19
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 646,385.92 830,843.89
销售费用 2,221,235.67 2,166,364.22
管理费用 8,413,991.15 7,786,091.09
财务费用 4,377,763.56 2,931,842.33
资产减值损失 1,889,283.71 3,890,768.14
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -21,361,895.65 1,542,040.68
投资收益（损失以“－”号填列） 6,457,333.51 13,261,156.68
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 6,880,454.27 876,233.57
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -21,106,284.88 14,908,397.25
加：营业外收入 20.00 1,500,000.00
减：营业外支出 219,543.71 113,046.07
其中：非流动资产处置净损失 6,656.92
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -21,325,808.59 16,295,351.18
减：所得税费用 -5,675,627.54 5,637,082.18
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -15,650,181.05 10,658,269.00
归属于母公司所有者的净利润 -15,015,557.93 10,645,104.95
少数股东损益 -634,623.12 13,164.05
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.055 0.039
（二）稀释每股收益 -0.055 0.039
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
公司法定代表人：马炎 主管会计工作负责人：吴慕涛 会计机构负责人：吴慕涛
母公司利润表
2008年1-3月
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 89,768,856.19 75,130,124.02
减：营业成本 80,293,148.12 60,934,886.95
营业税金及附加 182,775.04 152,118.00
销售费用 1,655,088.29 1,522,019.39
管理费用 6,679,511.97 5,522,793.59
财务费用 3,435,797.80 2,737,356.48
资产减值损失 1,623,146.31 3,746,589.63
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -21,361,895.65 1,542,040.68
投资收益（损失以“－”号填列） 6,535,743.30 13,261,156.68
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 6,958,864.06 876,233.57
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -18,926,763.69 15,317,557.34
加：营业外收入 1,500,000.00
减：营业外支出 205,606.02 97,026.87
其中：非流动资产处置净损失 6,656.92
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -19,132,369.71 16,720,530.47
减：所得税费用 -5,675,627.54 5,504,690.02
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -13,456,742.17 11,215,840.45
公司法定代表人：马炎 主管会计工作负责人：吴慕涛 会计机构负责人：吴慕涛
4.3
合并现金流量表
2008年1-3月
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 112,309,466.53 83,903,250.68
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 4,705,893.60 1,888,021.85
收到其他与经营活动有关的现金 337,747.06 1,866,258.74
经营活动现金流入小计 117,353,107.19 87,657,531.27
购买商品、接受劳务支付的现金 107,682,749.48 87,003,058.50
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 12,790,594.81 10,156,507.68
支付的各项税费 1,593,868.64 5,324,937.10
支付其他与经营活动有关的现金 7,178,477.39 6,521,249.56
经营活动现金流出小计 129,245,690.32 109,005,752.84
经营活动产生的现金流量净额 -11,892,583.13 -21,348,221.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 45,304,897.09 103,625,069.85
取得投资收益收到的现金 1,612,504.69 12,384,923.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 109,321.36
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 46,917,401.78 116,119,314.32
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 10,901,531.52 20,428,884.63
投资支付的现金 40,760,035.90 99,002,573.66
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 51,661,567.42 119,431,458.29
投资活动产生的现金流量净额 -4,744,165.64 -3,312,143.97
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 172,000,000.00 156,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 172,000,000.00 156,000,000.00
偿还债务支付的现金 212,000,000.00 133,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,923,128.98 4,054,659.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 216,923,128.98 137,054,659.00
筹资活动产生的现金流量净额 -44,923,128.98 18,945,341.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -334,195.35
五、现金及现金等价物净增加额 -61,894,073.10 -5,715,024.54
加：期初现金及现金等价物余额 136,404,551.73 163,124,491.43
六、期末现金及现金等价物余额 74,510,478.63 157,409,466.89
公司法定代表人：马炎 主管会计工作负责人：吴慕涛 会计机构负责人：吴慕涛
母公司现金流量表
2008年1-3月
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 101,537,004.53 67,005,179.22
收到的税费返还 4,705,893.60 1,888,021.85
收到其他与经营活动有关的现金 331,302.26 1,835,341.84
经营活动现金流入小计 106,574,200.39 70,728,542.91
购买商品、接受劳务支付的现金 97,477,525.09 72,467,444.88
支付给职工以及为职工支付的现金 10,768,712.13 8,294,801.81
支付的各项税费 1,038,488.70 1,233,789.51
支付其他与经营活动有关的现金 6,312,691.21 4,375,710.36
经营活动现金流出小计 115,597,417.13 86,371,746.56
经营活动产生的现金流量净额 -9,023,216.74 -15,643,203.65
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 45,304,897.09 103,625,069.85
取得投资收益收到的现金 1,612,504.69 12,384,923.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 109,321.36
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 46,917,401.78 116,119,314.32
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 10,838,638.60 20,408,559.14
投资支付的现金 40,760,035.90 98,386,932.06
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 51,598,674.50 118,795,491.20
投资活动产生的现金流量净额 -4,681,272.72 -2,676,176.88
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 170,000,000.00 130,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 170,000,000.00 130,000,000.00
偿还债务支付的现金 210,000,000.00 130,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,970,221.00 3,357,517.50
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 213,970,221.00 133,357,517.50
筹资活动产生的现金流量净额 -43,970,221.00 -3,357,517.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -334,195.35
五、现金及现金等价物净增加额 -58,008,905.81 -21,676,898.03
加：期初现金及现金等价物余额 115,966,885.26 146,303,874.12
六、期末现金及现金等价物余额 57,957,979.45 124,626,976.09
公司法定代表人：马炎 主管会计工作负责人：吴慕涛 会计机构负责人：吴慕涛