浙江钱江生物化学股份有限公司二OO一年度报告 重要提示 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 目录 一、公司简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重大事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 一、公司简介 （一）公司中文名称：浙江钱江生物化学股份有限公司 缩写：钱江生化 公司英文名称：Zhejiang Qianjiang Biochemical Co.,Ltd. 缩写:QJBIOCH （二）公司法定代表人：马炎 （三）公司董事会秘书：胡明 联系地址：浙江省海宁市硖石镇西山路598号 浙江钱江生物化学股份有限公司董事会办公室 电话：0573-7042800 传真：0573-7035640 电子信箱：qjbioch@mail.jxptt.zj.cn （四）公司注册地址：浙江省海宁市硖石镇西山路598号（亦为总部地址） 邮政编码：314400 公司网址：www.qianjiang-bioch.com 公司电子信箱：qjbioch @ mail.jxptt.zj.cn （五）公司选定的信息披露报刊：上海证券报、中国证券报 刊登年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：浙江省海宁市硖石镇西山路598号 浙江钱江生物化学股份有限公司 董事会办公室 （六）公司上市交易所：上海证券交易所 股票简称：钱江生化 股票代码：600796 （七）其他有关资料 公司首次变更注册登记日期：1997年4月2日 注册登记地点：浙江省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：14293966（1/1） 税务登记号码：33048114939662 公司聘请的会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所 会计师事务所的办公地址：浙江省杭州市文三路388号钱江科技大厦15-20层 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度利润总额及构成：（单位：元） 栏目 2001年度 利润总额 28,818,175.59 净利润 26,316,321.44 扣除非经常性损益后的净利润 22,847,936.62 主营业务利润 62,948,366.45 其它业务利润 -255,711.94 营业利润 21,787,145.16 投资收益 6,466,195.66 补贴收入 842,416.00 营业外收支净额 -277,581.23 经营活动产生的现金流量净额 31,194,065.13 现金及现金等价物净增加额 20,314,125.93 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额: 处置下属部门、被投资单位股权损益 -1,114,714.12 财政补贴 1,676,416.00 所得税返还 3,114,000.00 流动资产盘盈、盘亏损益 -501,927.92 各项营业外收支 -217,966.69 其他 484,000.00 所得税影响数 28,577.55 合计 3,468,384.82 （二）公司前三年主要会计数据及财务指标（单位：元） 栏目 2001年度 2000年度 调整后 调整前 主营业务收入 200,244,518.55 198,601,692.48 198,601,692.48 净利润 26,316,321.44 35,877,603.41 39,129,652.12 每股收益（摊薄） 0.247 0.337 0.367 （加权） 0.247 0.337 0.367 （扣除非经常性损益） 0.215 0.299 0.336 每股经营活动产生的现金 流量净额 0.293 0.395 0.395 净资产收益率（摊薄）（%） 10.52 14.64 15.60 （加权）（%） 10.19 14.76 15.83 栏目 1999年度 调整后 调整前 主营业务收入 206,133,723.59 206,133,723.59 净利润 35,136,280.21 36,659,383.56 每股收益（摊薄） 0.330 0.344 （加权） 0.373 0.363 （扣除非经常性损益） 0.300 0.310 每股经营活动产生的现金 流量净额 0.17 0.17 净资产收益率（摊薄）（%） 15.61 16.11 （加权）（%） 20.93 19.55 栏目 2001年12月31日 2000年12月31日 调整后 调整前 总资产 439,942,417.33 407,881,991.75 413,050,741.16 股东权益（不含少数 股东权益） 250,040,558.47 245,027,037.03 250,764,376.44 每股净资产（摊薄） 2.347 2.300 2.354 调整后的每股净资 产（摊薄） 2.339 2.290 2.341 栏目 1999年12月31日 调整后 调整前 总资产 347,817,117.55 350,126,367.19 股东权益（不含少数 股东权益） 225,126,533.62 227,611,824.32 每股净资产（摊薄） 2.114 2.137 调整后的每股净资 产（摊薄） 2.095 2.124 （三）按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则〈第9号〉》要求计算的利润数据： 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 62,948,366.45 25.18 25.61 0.591 0.591 营业利润 21,787,145.16 8.71 8.87 0.205 0.205 净利润 26,316,321.44 10.52 10.71 0.247 0.247 扣除非经常性损益 后的净利润 22,847,936.62 9.14 9.23 0.215 0.215 （四）报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初 106,514,000.00 75,554,567.20 31,456,299.23 本期增加 4,768,731.99 本期减少 期末数 106,514,000.00 75,554,567.20 36,225,031.22 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初 11,693,108.20 31,502,170.60 245,027,037.03 本期增加 2,119,436.44 21,547,589.45 26,316,321.44 本期减少 21,302,800.00 21,302,800.00 期末数 13,812,544.64 31,746,960.05 250,040,558.47 变动原因： （1）盈余公积增加是因为报告期内实现净利润相应计提法定盈余公积金； （2）法定公益金增加是因为报告期内实现净利润相应计提法定公益金； （3）未分配利润变化是因为报告期内实现利润减拟分配后的剩余数； （4）股东权益变化是因为报告期内盈利所致。 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 配 送 公积金 增 其 小 股 股 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 55,590,150.00 55,590,150.00 境内法人持有股份 16,889,450.00 16,889,450.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 1,544,400.00 1,544,400.00 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 74,024,000.00 74,024,000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 32,490,000.00 32,490,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 32,490,000.00 32,490,000.00 三、股份总数 106,514,000.00 106,514,000.00 2、股票发行与上市情况 （1）公司截至报告期末前三年股票发行情况 1999年9月14日公司实施配股方案，每10股配1.5151股(以总股本9912.41万股为基数),配股价为10元，股权登记日为1999年9月14日，除权基准日为1999年9月15日。公司配股说明书刊登在1999 年8 月31 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 （2）报告期内公司股本结构未发生变化。 （3）公司387.6万股内部职工股已于2000年3月27日全部上市流通。截止报告期末，公司已无内部职工股。公司股本结构发生相应变化，具体情况见公司股份变动情况表。 （二）股东情况介绍 1、截止2001 年12月31日，公司股东总数为17411户。 2、主要股东持股情况 （1）截止2001年12月31日，公司前十名股东持股情况。 名次 股东名称 年末持股数（股） 占总股本（%） 一 海宁市资产经营公司 55590150 52.19 二 海宁市鼎兴投资有限公司 15859850 14.89 三 浙江省化工进出口公司 823680 0.77 四 海宁市兴达贸易有限责任公司 772200 0.72 五 攀钢有限 683350 0.64 六 何勇 587600 0.64 七 海宁兴达包装用品厂 514800 0.48 八 天津铁厂 376368 0.35 九 凯乐相机 374565 0.28 十 河南建设 373500 0.27 （2）报告期内持有本公司5％以上（含5％）股份的股东持股情况无变化。 （3）公司第一大股东海宁市资产经营公司所持股份为国家股；第二、三、四、七大股东所持股份为法人股，第五、六、八、九、十大股东所持股份为流通股。法人股股东之间不存在关联关系，其他股东之间是否关联情况未知。 （4）持有公司5%以上（含5%）股份的股东所持股份无质押或冻结的情况。 3、公司控股股东情况介绍 海宁市资产经营公司为国有独资企业，法定代表人为王海寿，成立于1997年11月21日，注册资本为16600万元，营业范围是国有资产投资开发。 报告期内公司控股股东未发生变化。 4、公司其他持股在10％以上（含10％）的法人股东情况介绍 海宁市鼎兴投资有限公司法定代表人为叶志廉，成立于1999年7月29日，注册资本为3000万元，营业范围是高新技术、贸易、投资。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员 姓名 性别 年龄 职务 任期起止 马炎 男 57 董事长 2000.6-2003.6 王海寿 男 51 副董事长 2000.6-2003.6 范克森 男 46 副董事长 2000.6-2003.6 裘国寅 男 47 董事、总经理 2000.6-2003.6 沈寅初 男 63 董事 2000.6-2003.6 吴慕涛 男 56 董事、总会计师 2000.6-2003.6 胡明 男 39 董事、董事会秘书 2000.6-2003.6 梁文娟 女 37 董事 2000.6-2003.6 郑伟俭 男 44 董事 2000.6-2003.6 张月康 男 58 监事会主席 2000.6-2003.6 朱顺江 男 56 监事 2000.6-2003.6 柳庆隆 男 58 监事 2000.6-2003.6 顾建中 男 47 监事 2000.6-2003.6 沈建浩 男 37 监事 2000.6-2003.6 朱一同 男 42 副总经理 2000.6-2003.6 祝金山 男 33 副总经理 2000.6-2003.6 黄永友 男 39 副总经理 2000.6-2003.6 张德深 男 64 首席专家 --- 姓名 年初持股数（股） 增减数（股） 年末持股数（股） 马炎 2964 2964 王海寿 0 0 范克森 3853 3853 裘国寅 2964 2964 沈寅初 0 0 吴慕涛 2964 2964 胡明 2964 2964 梁文娟 0 0 郑伟俭 0 0 张月康 2964 2964 朱顺江 2075 2075 柳庆隆 7109 7109 顾建中 3853 3853 沈建浩 2964 2964 朱一同 0 0 祝金山 0 0 黄永友 0 0 张德深 0 0 注：1、副董事长王海寿先生为海宁市资产经营公司的董事长，自2000年开始任期3年。 2、董事梁文娟女士为浙江省化工进出口公司的总经理助理，自2001年任职至今。 （二）年度报酬情况 公司董事、监事、高级管理人员的薪酬均参照海宁市劳动局工资管理和等级标准的规定，并结合公司内部的规章制度和实际情况按月发放薪酬。公司董事、监事、高级管理人员2001年度总报酬（包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等）为94.3万元，其中报酬最高的前三名董事（包括高级管理人员）的年度报酬总额为32.07 万元。公司董事、监事、高级管理人员的报酬区间为年薪10万元以上1人，8-10万元4人，4-8万元6人，2-4万元2人。 其中王海寿先生、沈寅初先生、梁文娟女士不在公司领取薪酬。王海寿先生在海宁市资产经营公司领取薪酬，沈寅初先生在上海农药研究所领取薪酬，梁文娟女士在浙江省化工进出口公司领取薪酬。 （三）公司员工的数量、专业构成 公司在册职员工共计748人，其中生产人员450人，销售人员40人，技术人员230人，财务人员17人，行政人员39人，具有大学本科学历者50人，具有大专学历者103人，具有中专学历者110人，其他485人，大专以上学历者占职工总人数的20.45%。公司需承担费用的离退休职工人数为70人。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格遵照《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海证券交易所有关法律法规的要求，不断完善公司治理结构、规范公司运作、加强信息披露工作。对照中国证监会和国家经贸委最近发布的《上市公司治理准则》文件的要求，目前公司治理结构主要状况如下： （1）关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司建立了股东大会议事规则，能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开好股东大会，在会场的选择上尽可能让更多的股东参加股东大会，行使股东大会表决权，并有律师出席见证；公司关联交易公平合理，并对定价依据予以充分披露。 （2）关于董事与董事会：公司在《公司章程》中规定了董事选聘程序，保证了董事选聘严格遵循公开、公平、公正和独立的原则；公司董事会的人数和人员构成均符合法律法规的要求；公司各位董事根据公司和全体股东的最大利益，忠实、诚信、勤勉地履行职责。 （3）关于监事与监事会：公司监事会的人数及人员构成符合法律、法规的相关规定；公司监事会能够认真履行自己的职责，本着对股东负责的精神，对公司关联交易、公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 （4）关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价与激励约束机制，调整与完善公司的薪酬体制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律的规定。 （5）关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行及其它债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权利，共同推进公司持续、健康地发展。 （6）关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息、并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关部门规定，及时披露大股东的详细资料和股份的变化情况。 公司将一如既往地严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及《公司章程》等有关法律法规的要求规范运作，增强企业竞争力，提高公司盈利水平，努力寻求股东权益最大化，切实维护广大投资者利益。 （二）独立董事履行职责情况 报告期内公司暂时还未设立独立董事，根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，公司董事会已在2002年3月5日三届十二次董事会会议中提名独立董事候选人3名，提请公司2001年度股东大会审议。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 1、人员分开方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面独立。总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员在公司领取薪酬，不在股东单位任重要职务。 2、资产完整方面：本公司具有独立的采购、生产系统和销售系统。 3、财务独立方面：本公司设有独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并设有独立使用的银行帐户。 4、机构独立方面：本公司设立了完全独立于控股股东的组织结构，不存在控股股东合署办公的情况。 5、业务分开方面：本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。 （四）高管人员的考评及激励机制 公司董事会将根据中国证监会、国家经贸委2002 年1 月7 日颁布的《上市公司治理准则》的要求，在二00 二年六月底前制订《钱江生化公司治理纲要》，根据公司实际情况，制订有关指标和标准，对董事、监事和其他高级管理人员的业绩和效率进行考评。 六、股东大会简介 （一）报告期内公司共召开三次股东大会，具体情况如下： 1、公司于2001年3月17日在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登了“浙江钱江生物化学股份有限公司关于召开2000年度股东大会的公告”，并于2001年5月9日在公司会议室召开，出席会议的股东及股东代理人35人，所持有股份73227020股，占公司股份总数的68.75%。会议经表决通过如下决议： （1）以73227020股赞成，0股反对，0股弃权，赞成票占出席会议股东及股东代理人所持有表决权股份总数的100%，通过了《公司2000年度董事会工作报告》； （2）以73227020股赞成，0股反对，0股弃权，赞成票占出席会议股东及股东代理人所持有表决权股份总数的100%，通过了《公司2000 年度监事会工作报告》； （3）以73227020股赞成，0股反对，0股弃权，赞成票占出席会议股东及股东代理人所持有表决权股份总数的100%，通过了《公司2000 年度财务决算报告和年度报告》； （4）以73227020股赞成，0股反对，0股弃权，赞成票占出席会议股东及股东代理人所持有表决权股份总数的100%，通过了《公司2000 年度利润分配方案》； （5）以73227020股赞成，0股反对，0股弃权，赞成票占出席会议股东及股东代理人所持有表决权股份总数的100%，通过了《公司关于前次募集资金使用情况的说明》。 （6）以73227020股赞成，0股反对，0股弃权，赞成票占出席会议股东及股东代理人所持有表决权股份总数的100%，通过了《公司关于符合配股条件的说明》。 （7）以73227020股赞成，0股反对，0股弃权，赞成票占出席会议股东及股东代理人所持有表决权股份总数的100%，通过了《公司2001 年度增资配股预案》。 （8）以73227020股赞成，0股反对，0股弃权，赞成票占出席会议股东及股东代理人所持有表决权股份总数的100%，通过了《公司关于本次配股募集资金投资项目的可行性的议案》。 （9）以73227020股赞成，0股反对，0股弃权，赞成票占出席会议股东及股东代理人所持有表决权股份总数的100%，通过了续聘浙江天健会计师事务所为公司的审计机构。 （10）以73227020股赞成，0股反对，0股弃权，赞成票占出席会议股东及股东代理人所持有表决权股份总数的100%，通过了关于调整公司产品结构的议案。 （11）以73227020股赞成，0股反对，0股弃权，赞成票占出席会议股东及股东代理人所持有表决权股份总数的100%，通过了关于关于核销住房周转金的议案。 此次股东大会决议公告刊登于2000年5月10日《上海证券报》、《中国证券报》上。 2、公司2001年11月6日在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登了“浙江钱江生物化学股份有限公司关于召开2001年第一次临时股东大会的公告”，并于2001年12月6日在公司会议室召开，出席本次会议的股东及股东代表22人，所持有股份73896304股，占本公司股份总数的69.38%。经表决，以73896304股同意，0股反对，0股弃权，通过了公司2001年度配股方案中调整配股价格的议案。 公司2001年配股方案，配股价格原来暂定每股17-21元，现调整为配股价格上限为每股21元，下限为配股说明书刊登之日前20个交易日公司股票平均价格的70%，且不超过21元。 此次临时股东大会决议公告刊登于2001年12月7日《上海证券报》、《中国证券报》上。 3、公司2001年11月30日《上海证券报》、《中国证券报》上刊登了“浙江钱江生物化学股份有限公司关于召开2001年第二次临时股东大会的公告”，该次股东大会于2001年12月30日以通讯表决方式召开。会议共收到股东及其股东代表有效表决票29张，代表股份数73884576股，占公司总股本的69.37%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。以73884576股同意，0 股反对，0 股弃权，通过了如下议案： 为了使公司财务更加稳健，大会决议对2001年度的应收帐款坏帐准备计提方法由原来的按应收帐款余额8％计提，调整为按帐龄分析法计提，以后年度均按此方法计提，计提比例为：1年以内6％；1-2年15％；2-3年30％；3年以上100％。 此次临时股东大会决议公告刊登于2002 年1 月4 日《上海证券报》、《中国证券报》上。 七、董事会报告 （一）主营业务的范围及其经营状况 1、主营业务的范围及其经营情况 公司主要进行井冈霉素、赤霉素系列产品和阿维菌素等生物农药产品的生产、开发、销售和出口。2001年度公司实现主营业务收入200,244,518.55元，比2000年度增长0.83%；实现主营业务利润62,948,366.45元，比2000年度61,800,347.88增长1.86%。 主营业务收入和主营业务利润按产品划分分布情况如下表： 项目 本期数 主营业务收入（元） 扣除主营业务税 金及附加前的主 营业务利润（元） 杀菌剂类农药 102,619,581.65 24,648,603.41 生长调节剂类农药 63,925,528.40 30,543,068.94 杀虫剂类农药 22,932,667.13 5,079,936.79 其他产品 10,766,741.37 2,899,540.85 合计 200,244,518.55 63,171,149.99 项目 上年同期数 主营业务收入（元） 扣除主营业务税 金及附加前的主 营业务利润（元） 杀菌剂类农药 113,343,233.08 29,034,077.85 生长调节剂类农药 70,128,392.20 28,145,665.96 杀虫剂类农药 9,562,446.95 3,076,285.25 其他产品 5,567,620.25 1,536,356.25 合计 198,601,692.48 61,792,385.31 主营业务收入和主营业务利润按地区划分分布情况如下表： 项目 本期数 主营业务收入（元） 扣除主营业务税 金及附加前的主 营业务利润（元） 外销（仅指自营出口） 23,325,339.45 12,821,565.36 内销 176,919,179.10 50,349,584.63 合计 200,244,518.55 63,171,149.99 项目 上年同期数 主营业务收入（元） 扣除主营业务税 金及附加前的主 营业务利润（元） 外销（仅指自营出口） 13,356,681.84 7,109,863.9 内销 185,245,010.64 54,682,521.41 合计 198,601,692.48 61,792,385.31 2、公司所处行业市场状况 公司所处行业是生物农药行业，主要产品为井冈霉素及赤霉素系列、阿维菌素等生物农药产品，其中井冈霉素系列产品在国内市场的占有率达35%以上，赤霉素系列产品的出口比例占我国同类产品出口比例的65%以上。占主营业务收入或主营业务利润总额10％以上的主要产品，其销售收入、销售成本、毛利率如下表所示： 销售收入（元） 销售成本（元） 毛利率（％） 井冈霉素 102,619,581.65 77,970,978.24 24.02 赤霉素 63,925,528.40 33,382,459.46 47.78 阿维菌素 22,932,667.13 17,852,730.34 22.15 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 控股子公司 主要产品、服务 注册资本 桐乡钱江生物化学有限公司 生物农药 1,686,390 浙江浙大钱江生化有限公司 农药中间体 12,000,000 海宁群力化工有限公司 四氧化三锰 5,500,000 控股子公司 资产规模 净利润 桐乡钱江生物化学有限公司 22,947,915.13 -69,307.65 浙江浙大钱江生化有限公司 5,972,519.92 -2,475,694.18 海宁群力化工有限公司 9,155,195.60 -560,915.86 （三）公司主要供应商、客户情况 报告期内公司向前五名供应商采购的总额为38,760,756.84元，占公司全部采购额的41.59％。报告期内公司向前5名客户销售的收入总额为34,217,652.51元，占公司全部主营业务收入的17.09%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司在本年度经营中存在的问题主要有以下几方面： （1）由于国内生物农药的产量增幅远大于国内生物农药有效需求增幅，因此不可避免地造成生物农药产品市场价格的持续下滑； （2）在激烈的市场竞争环境中，公司应收帐款的管理和回收情况不十分理想； （3）公司缺乏人才储备，尤其是管理和营销方面的后备人才。 针对上述问题公司拟采取以下措施： （1）一方面公司继续加强内部管理、技术开发，最大限度地降低产品成本费用，内部挖潜，向管理要效益，在市场竞争中取得较高的市场竞争地位；另一方面，公司将加强营销的深度和广度，继续贯彻执行品牌战略，在最终用户群体中形成稳固的品牌价值。 （2）公司将整合现有的销售渠道，通过各种手段建立更有效率的销售平台，在此基础上完善应收帐款的管理制度。 （3）内部培养和外部招聘双管齐下，着重培养和寻找管理、营销方面的后备力量。 （五）公司投资情况 1、报告期内公司长期股权投资较期初减少了2037.71万元，主要是因为经股东大会授权，董事会批准，公司撤回了对钱江生化农药开发有限公司的出资，转让了公司对北京美生科贸有限公司、上海科美创业投资管理有限公司、中宝戴梦得投资股份有限公司的出资。具体的长期股权情况见下表。 被投资单位名称 主要经营活动 投资金额（元） 浙江天堂硅谷创业投资有限公司 风险投资 8,000,000.00 上海君创投资有限公司 风险投资 2,500,000.00 上海邦联科技实业有限公司 贸易、投资 40,000,000.00 嘉兴市商业银行 商业银行 2,249,995.40 嘉兴实业总公司[注] 200,000.00 浙江宏达经编股份有限公司 经编布的生产经营 2,677,960.00 合计 --- 55,627,955.40 被投资单位名称 占注册资本比例（%） 浙江天堂硅谷创业投资有限公司 5.10 上海君创投资有限公司 31.25 上海邦联科技实业有限公司 7.64 嘉兴市商业银行 2.248 嘉兴实业总公司[注] 0.67 浙江宏达经编股份有限公司 5.00 合计 --- 注：公司所持有的嘉兴实业总公司20万元出资额，经双方协商，与海宁市经济发展投资公司于2001年12月31日签订了出资转让协议，转让总价款为20万元整，协议签订之日起三个有效工作日内实施本协议；此项转让款已于2002年1月10日全部收回。 2、报告期内公司无募集资金的使用情况。 1、报告期内公司使用非募集资金进行重大项目投资情况。 单位：元 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 固定资产 赤霉素片剂系列项目 3,600.00 659,953.14 588,553.14 热电二期工程 1,548,889.97 11,411,711.67 12,960,601.64 高纯度井冈粉剂技改项目 722,029.96 10,915,793.84 5,160,219.19 天然VE 工程[注1] 2,798,202.35 二苯胺(DPA)工程[注2] 379,379.63 2,469,504.79 2,800,715.60 工程名称 本期其他 期末数 资金来源 工程投 减少 入占预 算的比 例(%) 赤霉素片剂系列项目 75,000.00 金融机构贷款 1.34 热电二期工程 金融机构贷款 100.00 高纯度井冈粉剂技改项目 6,477,604.61 金融机构贷款 25.00 天然VE 工程[注1] 2,798,202.35 金融机构贷款 二苯胺(DPA)工程[注2] 48,168.82 金融机构贷款 95.00 [注1]：本期其他减少2,798,202.35元主要系天然VE 工程的基础设施和部分通用设备用于转型建设二苯胺(DPA)工程。 [注2]：本公司控股子公司浙江浙大钱江生化有限公司成立初期主要从事天然VE 提取项目的开发，但该项目开发未成功。该项目期初余额为2,798,202.35元，本期根据设备的通用性转入二苯胺（DPA）项目2,421,335.97元，增加二苯胺（DPA）项目工程支出48,168.82元，合计增加二苯胺（DPA）项目成本2,469,504.79元。 （六）公司财务状况 项目 2001年（元） 2000年（元） 增减数（元） 增减幅度（%） 总资产 439,942,417.33 407,881,991.75 32060425.58 7.29 长期负债 116,167.47 116,167.47 0 0 股东权益 250,040,558.47 245,027,037.03 5013521.44 2.05 主营业务利润 62,948,366.45 61,433,200.81 1515165.64 2.45 净利润 26,316,321.44 35,877,603.41 -9561281.97 －26.65 变动原因： 1、总资产的增长是因为生产规模的扩大和2001年的盈利所致。 2、股东权益的增长是因为2001年盈利后提取法定公积金以及未分配利润增加所致。 3、主营业务利润增加是因为虽然2001年生产原材料、能源价格上涨，生物农药产品市场价格继续下滑，但是公司由于生产技术上的改进，大幅降低了产品的生产成本，并且加强了产品的营销力度，产品销售量有所提高，因此总体上公司2001 年主营业务利润有所增长。 4、净利润减少的原因主要是为了使公司财务更加稳健，公司2001年第二次临时股东大会决议对2001年度的应收帐款坏帐准备计提方法由原来的按应收帐款余额8％计提，调整为按帐龄分析法计提，以后年度均按此方法计提，计提比例为：1年以内6％；1-2年15％；2-3年30％；3年以上100％。因此报告期内管理费用增幅较大，造成了净利润的减少。 （七）由于公司经营的生物农药产品目前的关税已经低于中国加入WTO后所承诺的关税，并且由于公司生产技术不断获得重大突破，产品成本和质量在世界范围内都具备了极强的竞争力，因此中国加入WTO并不会给公司目前的国内市场带来太大冲击，在日后的国际竞争中将为公司产品创造更好的外销条件。 （八）新年度发展计划 1、加强企业规范化建设，加速完善公司法人治理结构。 坚决贯彻“积极拓展，依法经营，规范运作，全面提升公司风险控制力和综合竞争力”的工作指导思想，不断完善公司法人治理结构，加快推进改革与创新步伐，在2001年的基础上继续贯彻“优化资产，控制风险，加强管理，发挥优势，调整策略”的经营方针，牢牢把握市场机遇，努力拼搏。深化劳动、人事、分配制度改革，真正转换企业的经营管理机制，初步建立管理人员竞聘上岗、能上能下，职工择优录用，能进能出，收入分配能增能减，有效激励的各项制度，加强财务管理工作检查监督职能，使公司依法经营，规范运作的机制不断完善。 2、强化内部管理，继续降低成本费用。 针对我国农药行业目前市场秩序较为混乱，产品价格一路下滑，而又面临原、辅材料及燃料、动力价格上涨的现状，为了使公司在残酷的市场竞争中屹立不倒并保持业内的领先地位，公司将首先练好自身“内功”，强化内部挖潜，最大限度的降低产品成本费用，向管理要效益，在市场竞争中立于不败之地。 3、以市场需求为导向，加强新产品开发。 在坚持市场导向的观念前提下，根据市场变化有计划性、预见性地加强新产品开发，公司目前尽管在新产品开发方面已经取得了一些突破，但与发达国家的生化企业相比，公司在新品开发能力上仍然存在巨大的差距，公司今后将逐步加大这方面的投入，尽最大努力缩小与国外同行的差距。 4、进一步拓展国际市场，提高公司经营业绩。 利用中国加入WTO的契机，公司将凭借产品在价格和质量方面在国际市场上极强的竞争力，与国外竞争对手展开竞争，更好地拓展国际市场，公司产品的出口量预期会有一定幅度的增加。考虑到国外客户比较重视信誉，公司的应收帐款问题也会有所改善，盈利质量将得到提高。 5、加强营销管理，规范市场无序竞争。 在目前中国市场明显缺少“诚信”的理念的情况下，为最大限度地规避市场、资金风险，公司将狠抓市场信息收集，通过各种手段逐步完善销售网络，降低社会库存，强化应收帐款管理。对于众多本地小农药生产厂家在局部市场的恶性价格竞争，公司将凭借自身实力整合行业资源，稳定市场秩序。 6、提高资金运用水平，强调资本运作。 一方面，针对公司目前对外投资项目仍然较为散乱，投资回报不够理想的现状，继续收缩投资战线，转让一些低效投资，优化公司长期投资组合。另一方面，公司通过兼并、收购、参股等方式着手整合生物农药市场，在做大做强主业的同时，建立稳定的市场新秩序，以更加雄厚的实力参与国际市场竞争。 （九）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会会议及决议 本年度董事会所召开的七次会议及会议概要如下： （1）公司三届五次董事会于2001年3月14日在公司会议室召开，九名董事出席了会议，五名监事列席了会议，会议由马炎董事长主持。会议经审议通过如下决议： a、审议通过了公司2000年度董事会工作报告; b、审议通过了公司2000年度财务决算报告; c、审议通过了公司2000年度报告及年度报告摘要; d、审议通过了公司2000年度利润分配预案; e、审议通过了公司2001年利润分配政策的议案； f、审议通过了公司前次募集资金使用情况的说明； g、审议通过了公司2001年配股预案的议案； h、审议通过了本次配股募集资金投资项目的可行性的议案； i、审议通过了2001年度继续聘任浙江天健会计师事务所为公司审计机构的议案； j、审议通过了关于核销住房周转金的议案； k、审议通过了关于调整公司产品结构的议案。 l、会议决定于2001年5月9日上午9时在公司会议室召开浙江钱江生物化学股份有限公司2000年年度股东大会。 此次董事会决议公告刊登于2001 年3 月17 日《上海证券报》、《中国证券报》上。 （2）公司三届六次董事会于2001 年4 月3 日以通讯方式召开，九名董事出席了会议，五名监事列席了会议，会议经审议通过了以下决议： a、公司三届五次董事会已根据中国证监会证监发（1999）12号文《关于上市公司配股工作有关问题的通知》及其他有关规定，进行了慎重自查后认为公司完全具备配股资格。鉴于中国证监会于二00 一年三月三十日发布了《关于做好上市公司新股发行工作的通知》和《上市公司新股发行管理办法》，公司董事会再一次对照了公司的实际情况后认为公司仍符合配股条件，具有配股资格。按照《上市公司新股发行管理办法》第十三条规定，本决议将连同公司三届五次董事会所审议通过的本次募集资金投资项目的可行性的决议和前次募集资金使用情况说明的决议，一并提请二000 年度股东大会审议。 b、会议决定浙江钱江生物化学股份有限公司2000年年度股东大会仍定于2001年5月9日上午9时在公司会议室召开。 此次董事会决议公告刊登于2001 年4 月5 日《上海证券报》、《中国证券报》上。 （3）2001年6月1日，公司三届七次董事会在公司会议室召开，会议经讨论决定，退出对海宁钱江生化农药开发有限公司25.15万元（占其注册资本120万元的20.96%）的投资。经过协商，由海宁钱江生化农药开发有限公司以25.15万元的价格回购本公司持有的25.15万元出资，回购完成后，公司不再持有海宁钱江生化农药开发有限公司的出资。 （4）2001年8月3日，公司三届八次董事会在公司会议室召开，马炎董事长主持会议，9名董事出席了会议，4名监事列席了会议。会议经审议通过如下决议： a、审议通过了《公司2001年中期报告及中期报告摘要》； b、审议通过了《公司委托贷款、固定资产、在建工程和无形资产计提减值准备的议案》。 此次董事会决议公告刊登于2001年8月7日《上海证券报》、《中国证券报》上。 （5）2001年10月15日，公司三届九次董事会在公司会议室召开，马炎董事长主持了会议，九名董事出席了会议，三名监事列席了会议。会议经审议并决定，将公司持有的315万股中宝戴梦得投资股份有限公司法人股股份（占其注册资本的1.51%），以每股3.00元的价格转让给杭州济和科技投资有限公司，待有关转让手续结束后，公司将不再持有中宝戴梦得投资股份有限公司股份。 此次董事会决议公告刊登于2001年10月18日《上海证券报》、《中国证券报》上。 （6）公司三届十次董事会于2001年11月2日在公司会议室召开，马炎董事长主持了会议，会议应到董事九名，实到董事七名，一名董事委托其它董事参加会议，一名董事请假,五名监事全部列席了会议。会议经审议后通过以下决议： a、审议并通过了对公司2001年度配股方案中配股价格作调整的议案。 b，决定将公司对北京美生科贸有限公司的1295 万元出资（占其注册资本的19.78%），以适当价格予以全部转让，并授权职能部门办理有关事项。 c、会议决定于2001年12月6日上午9时整召开2001年第一次临时股东大会,审议对公司2001年度配股方案中配股价格作调整的议案。 此次董事会决议公告刊登于2001年12月7日《上海证券报》、《中国证券报》上。 （7）公司三届十一次董事会于2001年11月29日在公司会议室召开。马炎董事长主持了会议，应到董事九名，实到董事九名，五名监事全部列席了会议。会议对中国证监会证发反馈函〖2001〗283号文《关于浙江钱江生物化学股份有限公司配股申请文件审核情况的函》的有关意见及要求和关于调整会计政策的议案进行了认真讨论和审议，会议通过如下决议： a、会议对中国证监会就本公司配股申请文件审核的《反馈函》中提出的有关问题，进行了认真讨论和审议,对相关问题制定了整改措施和解决方案，并对所有问题逐一作了详尽的回答。 b、通过了调整会计政策的议案。 c、董事会决定于2001年12月30日以通讯表决方式召开2001年第二次临时股东大会。 此次董事会决议公告刊登于2001 年11 月30 日《上海证券报》、《中国证券报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 本年度共召开三次股东大会，审议通过了公司2000年度系列工作报告、公司关于增资配股的预案、调整配股方案中配股价格的议案、改变应收帐款坏帐准备计提方法的议案等一系列提案。 公司董事会已于2001年6月实施了2000年度股东大会审议通过的利润分配方案，向全体股东每10股派发现金红利1.5元（含税），共计分配股利1597.71万元。在公司董事会领导下，公司配股申请工作仍在紧锣密鼓地进行当中。另外，公司已按照股东大会决议相应调整了会计政策。公司董事会按照一贯的做法，高标准地完成了股东大会提出的各项目标，严格高效地执行了股东大会的一切决议。 （十）本次利润分配预案 经浙江省天健会计师事务所审计，2001年度公司实现净利润26,316,321.44元，加年初未分配利润31,502,170.60元，提取法定盈余公积金2,649,295.55元和法定公益金2,119,436.44元，至2001年末实际可供股东分配利润为53,049,760.05元；至2001年末，公司资本公积金为75,554,567.20元，盈余公积金为36,225,031.22元。根据公司发展情况，2001年度利润分配预案为：按2001年末总股本106,514,000股为基数，向全体股东每10股派发2.0元现金红利（含税），需用未分配利润21,302,800元，红利分配后未分配利润为31,746,960.05元，结转下年度分配。本年度不进行资本公积金转增股本。该利润分配预案尚待公司股东大会审议通过。 （十一）预计2002年度利润分配政策和资本公积金转增股本政策 2002年度公司拟进行一次利润分配，公司2002年度实现净利润用于股利分配的比例为30%--60%，本年度未分配利润用于2002年度的股利分配的比例为20%--30%，股利分配采取派发现金红利或送股的形式；同时，公司拟在2002年度实施一次资本公积金转增股本。公司董事会将根据2002年度实际经营情况对以上分配政策作适当调整。 （十二）其他报告事项 公司选定信息披露报刊仍为《上海证券报》、《中国证券报》。 八、监事会报告 （一）报告期内公司共召开两次监事会，会议决议的内容如下： 1、公司三届五次监事会于2001年3月14日在公司会议室召开，审议通过以下决议: （1）审议通过了2000年度监事会工作报告 （2）2000年度浙江天健会计师事务所出具的财务报告真实地反映了公司的经营成果和财务状况。 2、公司三届六次监事会于2001年8月3日在公司会议室召开，会议经审议通过如下决议： （1）审议通过了《公司2001年中期报告及中期报告摘要》； （2）监事会认为，报告期内公司进一步完善了内控制度，公司制订的委托贷款、固定资产、在建工程和无形资产计提减值准备的议案程序合法，依据充分。 （3）监事会对2001年上半年的运作进行了监察，认为股东大会、董事会的召开严格按照《公司法》和《公司章程》的规定进行，程序合法，运作规范。公司董事、经理及其它高级管理人员在履行职务时均无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益和股东权益的行为。 （二）监事会独立意见 经过审查监事会认为： 1、公司一年来严格依照国家有关政策法规及公司章程运作，无违法行为。公司董事、经理行使公司职责时尽职尽责，无违反法律、法规、公司章程及损害公司利益的行为。 2、公司严格执行国家及有关部委颁发的各项法规和制度，财务报告真实、完整地反映了公司财务状况和经营成果。浙江天健会计师事务所对公司2001年度的财务报告出具了无保留意见的审计报告书。 3、公司募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致，未发生变更募集资金投向情况。 4、公司依据“五分开”原则的要求，做到了财务系统独立，人员、机构独立，资产完整。 5、公司收购、出售资产交易价格合理，未发现内幕交易，不存在损害部分股东的权益或造成公司资产流失。 6、公司报告期内的关联交易坚持了公平合理的原则，不存在损害上市公司利益的情况。 九、重大事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易 报告期内公司向关联方海宁市兴达贸易有限公司以市场价采购商品金额15,940,811.87元，占年度采购总额的17.10%。 （四）报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 （五）本报告期内，本公司以及持有公司5%以上（含5%）股权的股东，无承诺事项。 （六）公司所聘请的会计师事务所未发生变更，仍为浙江天健会计师事务所。报告期内公司支付给浙江天健会计师事务所的报酬共计22.95万元。 （七）报告期内公司、公司董事会未受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （八）其他重要事项 1、根据2001年5月9日公司2000年度股东大会通过的《2001年度配股预案》，2001年度配股以2000年12月31日总股本10,651.40万股为基数，按每10股配售3股的比例向全体股东配售，实际可配售股份总数为1,058.085万股，拟定配股价格17-21元；根据2001年12月6日公司2001年度第一次临时股东大会决议，公司2001年配股方案，配股价格由原来暂定每股17-21元，调整为配股价格上限为每股21元，下限为配股说明书刊登之日前20个交易日公司股票平均价格的70%，且不超过21元。 2、根据2001年11月2日公司三届十次董事会授权，本公司与上海鼎立投资管理有限公司于2001年12月20日签署了《出资转让合同》，将本公司持有的北京美生科贸有限公司19.78%的股权以1,180万元的价格转让给上海鼎立投资管理有限公司，转让后公司将不再持有北京美生科贸有限公司股权。根据上述《出资转让合同》本公司已收到上海鼎立投资管理有限公司支付的转让款人民币600万元，余额580万元于完成北京美生科贸有限公司工商变更登记之日起90个工作日内支付，截至2001年12月31日尚未收到。本公司持有的北京美生科贸有限公司19.78%的股权账面价值为18,611,714.12元，本次股权投资的转让损失为6,811,714.12元。 3、根据2001年10月15日公司三届九次董事会决议，公司将持有的中宝戴梦得投资股份有限公司315万股法人股(占其注册资本的1.51%)，以945万元（每股3元）的价格转让给杭州济和科技投资有限公司，转让后本公司不再持有中宝戴梦得投资股份有限公司股份，截至2001年12月31日公司已收到上述转让款。本公司原持有的中宝戴梦得投资股份有限公司315万股法人股的账面价值为384.30万元，本次股权投资的转让收益为560.70万元。 4、本公司于2001年8月将持有的上海科美创业投资管理有限公司9.76%的股权（账面价值为180万元），以189万元的价格转让给自然人鞠成立，转让后公司不再持有上海科美创业投资管理有限公司股权，截至2001年12月31日公司已收到上述转让款。本次股权投资的转让收益为9万元。 5、根据2001年8月10日海宁钱江生化农药开发有限公司第四次股东会决议，海宁钱江生化农药开发有限公司减少注册资本40万元，其中本公司撤回对海宁钱江生化农药开发有限公司的全部投资25.15万元（账面价值254,860.74元）。截至2001年12月31日公司已按账面价值收到上述退股款254,860.74元。 6、经公司总经理办公会议决定，本公司以4,128,700.00元的价格受让浙江宏达经编有限公司员工持股会持有的浙江宏达经编有限公司（现变更为浙江宏达经编股份有限公司）5%的股权。 7、根据上海邦联科技实业有限公司(原名上海邦联创业投资有限公司)2001年1月11日召开的2001年度第一次临时股东会（通讯方式）决议，以其截至2000年末总股本298,308,218.00元的25%分配现金股利，本公司按投资比例可分得股利500万元；根据该公司2001年11月16日召开的2001年度股东会决议，以其截至2001年末总股本523,308,218.00元的10%预分现金股利，本公司按投资比例可分得股利400万元，至2001年12月31日公司已全部收到上述现金股利款共计900万元。 8、根据浙江省人民政府浙政发[1997]4号文，本公司2000年度实际按15%的税负计缴企业所得税，2001年度收到返还2000年度的所得税2,009,192.65元，按财政部财会字[2000]3号文规定冲减收到当期的所得税，2001年度计提所得税5,188,321.93元，故本期实际所得税额为3,179,129.28元。 9、本公司控股子公司桐乡钱江生物化学有限公司2001年9至11月大修停产3个月，2001年12月起正常生产经营。 10、2001年12月30日，公司以通讯表决方式召开了2001年第二次临时股东大会。会议表决通过了2001年度的应收帐款坏帐准备计提方法由原来的按应收帐款余额8％计提，调整为按帐龄分析法计提，以后年度均按此方法计提，计提比例为：1年以内6％；1-2年15％；2-3 年30％；3 年以上100％。此次临时股东大会决议公告刊登于2002年1月4日《上海证券报》、《中国证券报》上。 （九）期后事项 1、公司所持有的嘉兴实业总公司20万元出资额，经双方协商，与海宁市经济发展投资公司于2001年12月31日签订了出资转让协议，转让总价款为20万元整，协议签订之日起三个有效工作日内实施本协议；此项转让款已于2002年1月10日全部收回。 2、根据2002年2月6日公司总经理办公会议决议，本公司计划利用自有资金出资360万与浙江大学阳光营养技术有限公司、杭州高科技投资有限公司、海宁鼎兴投资有限公司等四家合资组建浙江钱江生物技术有限公司。该公司注册资本1,000万元，本公司出资占注册资本的36%。 十、财务报告 （一）审计报告 审计报告 浙天会审[2002]第107号 浙江钱江生物化学股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2001年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及2001年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年12月31日的财务状况及2001年度的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 陈翔 中国·杭州 中国注册会计师 沈维华 报告日期：2002年1月26日 （二）会计报表 资产负债表 2001 年12 月31 日 会股01 表 编制单位：浙江钱江生物化学股份有限公司 单位：人民币元 项目 本期数 注释号 行次 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 1 70,829,129.45 73,141,277.24 短期投资 2 2 6,000,674.90 6,000,674.90 应收票据 3 3 2,239,117.79 2,489,117.79 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 4 6 80,659,180.25 94,419,455.24 其他应收款 5 7 10,015,411.02 11,880,609.79 预付账款 6 8 28,918.63 29,418.63 应收补贴款 7 9 存货 8 10 49,949,720.28 55,805,616.28 待摊费用 9 11 184,641.31 194,798.92 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 31 219,906,793.63 243,960,968.79 长期投资： 长期股权投资 10 32 77,221,023.62 64,638,683.38 长期债权投资 34 长期投资合计 38 77,221,023.62 64,638,683.38 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 11 39 166,945,064.99 186,070,007.25 减：累计折旧 12 40 54,821,031.22 62,068,174.97 固定资产净值 13 41 112,124,033.77 124,001,832.28 减：固定资产减值准备 14 42 3,848,749.41 3,848,749.41 固定资产净额 43 108,275,284.36 120,153,082.87 工程物资 15 44 28,203.25 28,203.25 在建工程 16 45 6,675,773.43 6,999,943.94 固定资产清理 46 固定资产合计 50 114,979,261.04 127,181,230.06 无形资产及其他资产： 无形资产 17 51 1,630,485.96 3,449,972.43 长期待摊费用 18 52 711,562.67 711,562.67 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 60 2,342,048.63 4,161,535.10 递延税项： 递延税款借项 61 资产总计 67 414,449,126.92 439,942,417.33 项目 上年同期数 母公司 合并 流动资产： 货币资金 47,897,614.60 52,827,151.31 短期投资 7,428,209.66 7,428,209.66 应收票据 4,265,000.00 4,565,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 55,533,910.92 71,297,959.09 其他应收款 9,495,136.23 10,980,517.04 预付账款 364,166.88 523,070.69 应收补贴款 451,233.28 451,233.28 存货 44,251,457.12 52,759,940.37 待摊费用 492,719.31 505,050.69 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 170,179,448.00 201,338,132.13 长期投资： 长期股权投资 100,026,750.94 85,015,768.14 长期债权投资 长期投资合计 100,026,750.94 85,015,768.14 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 148,689,960.19 164,988,132.95 减：累计折旧 43,373,280.59 49,205,884.35 固定资产净值 105,316,679.60 115,782,248.60 减：固定资产减值准备 3,848,749.41 3,848,749.41 固定资产净额 101,467,930.19 111,933,499.19 工程物资 136,656.48 136,656.48 在建工程 2,274,519.93 5,452,101.91 固定资产清理 固定资产合计 103,879,106.60 117,522,257.58 无形资产及其他资产： 无形资产 1,669,701.12 3,475,486.70 长期待摊费用 357,109.74 530,347.20 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 2,026,810.86 4,005,833.90 递延税项： 递延税款借项 资产总计 376,112,116.40 407,881,991.75 资产负债表（续） 2001 年12 月31 日 会股01 表 编制单位：浙江钱江生物化学股份有限公司 单位：人民币 项目 本期数 注释号 行次 母公司 合并 流动负债： 短期借款 19 68 91,500,000.00 101,200,000.00 应付票据 20 69 7,601,000.00 7,601,000.00 应付账款 21 70 26,870,051.59 33,974,100.51 预收账款 22 71 2,622,166.36 3,076,009.27 应付工资 23 72 2,646,647.96 3,102,582.11 应付福利费 73 2,506,176.75 3,027,950.64 应付股利 74 21,302,800.00 21,302,800.00 应交税金 25 75 2,153,407.23 1,483,353.30 其他应交款 80 1,215.26 1,580.48 其他应付款 26 81 7,088,935.83 11,363,906.38 预提费用 82 预计负债 83 一年内到期的长期负债 86 其他流动负债 90 流动负债合计 100 164,292,400.98 186,133,282.69 长期负债： 长期借款 101 应付债券 102 长期应付款 27 103 116,167.47 116,167.47 专项应付款 106 其他长期负债 108 长期负债合计 110 116,167.47 116,167.47 递延税项： 递延税款贷项 111 负债合计 114 164,408,568.45 186,249,450.16 少数股东权益 3,652,408.70 股东权益： 股本 28 115 106,514,000.00 106,514,000.00 减：已归还投资 116 股本净额 117 106,514,000.00 106,514,000.00 资本公积 29 118 75,554,567.20 75,554,567.20 盈余公积 30 119 36,225,031.22 36,225,031.22 其中：法定公益金 120 13,812,544.64 13,812,544.64 未分配利润 31 121 31,746,960.05 31,746,960.05 外币报表折算差额 股东权益合计 122 250,040,558.47 250,040,558.47 负债和股东权益总计 135 414,449,126.92 439,942,417.33 项目 上年同期数 母公司 合并 流动负债： 短期借款 74,500,000.00 84,500,000.00 应付票据 应付账款 27,557,628.56 36,219,290.79 预收账款 852,859.40 866,952.72 应付工资 3,022,651.56 3,478,585.71 应付福利费 1,639,499.90 2,070,941.79 应付股利 15,977,100.00 15,977,100.00 应交税金 1,773,472.73 2,569,030.52 其他应交款 13,435.90 14,396.13 其他应付款 5,808,897.89 12,712,805.76 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 131,145,545.94 158,409,103.42 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 116,167.47 116,167.47 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 116,167.47 116,167.47 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 131,261,713.41 158,525,270.89 少数股东权益 4,329,683.83 股东权益： 股本 106,514,000.00 106,514,000.00 减：已归还投资 股本净额 106,514,000.00 106,514,000.00 资本公积 75,554,567.20 75,554,567.20 盈余公积 31,456,299.23 31,456,299.23 其中：法定公益金 11,693,108.20 11,693,108.20 未分配利润 31,325,536.56 31,502,170.60 外币报表折算差额 股东权益合计 244,850,402.99 245,027,037.03 负债和股东权益总计 376,112,116.40 407,881,991.75 利润及利润分配表 2001 年度 会股02 表 编制单位：浙江钱江生物化学股份有限公司 单位：人民币元 项目 本期数 注释号 行次 母公司 合并 一、主营业务收入 1 1 173,776,793.55 200,244,518.55 减：主营业务成本 1 4 114,052,069.67 137,073,368.56 主营业务税金及附加 2 5 190,450.06 222,783.54 二、主营业务利润 10 59,534,273.82 62,948,366.45 加：其他业务利润 3 11 -68,687.21 -255,711.94 减：营业费用 14 6,297,663.58 6,962,884.43 管理费用 15 24,296,478.47 29,914,174.41 财务费用 4 16 3,318,729.16 4,028,450.51 三、营业利润 18 25,552,715.40 21,787,145.16 加：投资收益 5 19 4,037,553.10 6,466,195.66 补贴收入 6 22 196,416.00 842,416.00 营业外收入 7 23 3,851.00 3,851.00 减：营业外支出 8 25 118,450.74 281,432.23 四、利润总额 27 29,672,084.76 28,818,175.59 减：所得税 28 3,179,129.28 3,179,129.28 少数股东损益 29 -677,275.13 五、净利润 30 26,492,955.48 26,316,321.44 加：年初未分配利润 31 31,325,536.56 31,502,170.60 其他转入 32 六、可供分配利润 33 57,818,492.04 57,818,492.04 减：提取法定盈余公积 35 2,649,295.55 2,649,295.55 提取法定公益金 36 2,119,436.44 2,119,436.44 提取职工奖励及福利基金 37 提取储备基金 38 提取企业发展基金 39 利润归还投资 40 七、可供投资者分配的利润 41 53,049,760.05 53,049,760.05 减：应付优先股股利 42 提取任意盈余公积 43 应付普通股股利 44 21,302,800.00 21,302,800.00 转作股本的普通股股利 45 八、未分配利润 46 31,746,960.05 31,746,960.05 项目 上年同期数 母公司 合并 一、主营业务收入 163,804,645.94 198,601,692.48 减：主营业务成本 109,248,242.98 136,809,307.17 主营业务税金及附加 355,557.77 359,184.50 二、主营业务利润 54,200,845.19 61,433,200.81 加：其他业务利润 -172,106.05 -172,106.05 减：营业费用 5,288,073.98 6,067,887.61 管理费用 15,884,479.31 21,819,895.05 财务费用 2,453,766.37 3,096,233.08 三、营业利润 30,402,419.48 30,277,079.02 加：投资收益 6,626,973.71 6,545,681.55 补贴收入 3,284,000.00 3,463,200.00 营业外收入 368,550.00 402,138.49 减：营业外支出 1,967,814.38 2,020,878.03 四、利润总额 38,714,128.81 38,667,221.03 减：所得税 2,908,639.72 2,772,625.27 少数股东损益 16,992.35 五、净利润 35,805,489.09 35,877,603.41 加：年初未分配利润 17,942,135.51 18,046,655.23 其他转入 六、可供分配利润 53,747,624.60 53,924,258.64 减：提取法定盈余公积 3,580,548.90 3,580,548.90 提取法定公益金 2,864,439.14 2,864,439.14 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 47,302,636.56 47,479,270.60 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 15,977,100.00 15,977,100.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 31,325,536.56 31,502,170.60 利润表补充资料： 项目 本期数 母公司 合并 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 -1,114,714.12 -1,114,714.12 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5,410,882.40 6,855,844.46 5.债务重组损失 6.其他 项目 上年同期数 母公司 合并 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 89,765.00 89,765.00 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 -1,539,499.77 -2,595,499.77 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 2001 年度 会股03 表 编制单位：浙江钱江生物化学股份有限公司 单位：人民币元 项目 注释 行 金额 号 次 母公司 一.经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1 157,205,205.37 收到的税费返还 2 4,039,240.53 收到的其他与经营活动有关的现金 1 3 4,369,483.52 现金流入小计 4 165,613,929.42 购买商品、接受劳务支付的现金 5 98,166,457.56 支付给职工以及为职工支付的现金 6 16,274,306.28 支付的各项税费 7 9,095,681.49 支付的其他与经营活动有关的现金 2 8 13,295,288.94 现金流出小计 9 136,831,734.27 经营活动产生的现金流量净额 10 28,782,195.15 二.投资活动产生的现金流量: 11 收回投资所收到的现金 12 11,897,860.74 取得投资收益所收到的现金 13 15,888,489.84 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回 的现金净额 14 收到的其他与投资活动有关的现金 15 现金流入小计 16 27,786,350.58 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 17 24,474,073.11 投资所支付的现金 18 4,675,535.40 支付的其他与投资活动有关的现金 19 现金流出小计 20 29,149,608.51 投资活动产生的现金流量净额 21 -1,363,257.93 三.筹资活动产生的现金流量: 22 吸收投资所收到的现金 23 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 24 194,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 25 现金流入小计 26 194,000,000.00 偿还债务所支付的现金 27 177,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 28 21,172,907.50 支付的其他与筹资活动有关的现金 3 29 314,514.87 现金流出小计 30 198,487,422.37 筹资活动产生的现金流量净额 31 -4,487,422.37 四.汇率变动对现金的影响 32 五.现金及现金等价物净增加额 33 22,931,514.85 项目 金额 合并 一.经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 187,099,214.09 收到的税费返还 4,045,240.53 收到的其他与经营活动有关的现金 2,915,479.04 现金流入小计 194,059,933.66 购买商品、接受劳务支付的现金 118,869,526.59 支付给职工以及为职工支付的现金 18,721,542.51 支付的各项税费 11,018,681.90 支付的其他与经营活动有关的现金 14,256,117.53 现金流出小计 162,865,868.53 经营活动产生的现金流量净额 31,194,065.13 二.投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 11,897,860.74 取得投资收益所收到的现金 15,888,489.84 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 27,786,350.58 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 27,809,780.93 投资所支付的现金 4,675,535.40 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 32,485,316.33 投资活动产生的现金流量净额 -4,698,965.75 三.筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 213,200,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 213,200,000.00 偿还债务所支付的现金 197,150,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 21,916,458.58 支付的其他与筹资活动有关的现金 314,514.87 现金流出小计 219,380,973.45 筹资活动产生的现金流量净额 -6,180,973.45 四.汇率变动对现金的影响 五.现金及现金等价物净增加额 20,314,125.93 补充资料 金额 项目 母公司 合并 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 26,492,955.48 26,316,321.44 加:少数股东损益 -677,275.13 计提的资产减值准备 10,376,712.75 12,110,821.12 固定资产折旧 11,928,491.99 12,710,320.90 无形资产摊销 39,215.16 80,278.27 长期待摊费用摊销 115,800.07 289,037.53 待摊费用减少(减：增加) 308,078.00 310,387.89 预提费用的增加(减：减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失(减：收益) 固定资产报废损失 176,457.55 176,457.55 财务费用 5,207,514.99 5,947,020.88 投资损失(减：收益) -4,037,553.10 -6,466,195.66 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -5,989,404.52 -3,255,180.75 经营性应收项目的减少(减：增加) -21,934,861.87 -18,606,091.07 经营性应付项目的增加(减：减少) 6,098,788.65 2,258,162.16 其他 经营活动产生的现金流量净额 28,782,195.15 31,194,065.13 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 70,829,129.45 73,141,277.24 减:现金的期初余额 47,897,614.60 52,827,151.31 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 22,931,514.85 20,314,125.93 （三）会计报表附注（金额单位：人民币元） 浙江钱江生物化学股份有限公司 会计报表附注 2001 年度 一、公司基本情况 浙江钱江生物化学股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系经原浙江省股份制试点工作协调小组浙股[1993]41 号文批准，由浙江省海宁农药厂、浙江省煤炭运输公司海宁运销处和海宁市石料厂等三家单位共同发起设立，于1993 年7 月15 日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为3300001000730 企业法人营业执照，现有注册资本106,514,000.00 元，折106,514,000 股（每股面值1 元），其中已流通股份（A 股）32,490,000股。公司股票于1997 年4 月8 日在上海证券交易所挂牌交易。 本公司属工业制造行业，主要经营范围为：生物农药，酶制剂，赤霉素，柠檬酸的制造、销售及技术服务。经营本公司或本公司成员企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本公司或本公司成员企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；经营本公司或本公司成员企业的进料加工和“三来一补”业务。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (一) 会计准则和会计制度 公司及控股子公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 (二) 会计年度 会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。 (三) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (四) 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 (五) 外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，采用当月1 日中国人民银行公布的市场汇价(中间价) 折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价(中间价) 进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 (六) 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3 个月内到期) 、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七) 短期投资核算方法 1．短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 2．期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资项目计提跌价准备。 (八) 坏账核算方法 1．采用备抵法核算坏账。 坏账准备根据应收款项(包括应收账款和其他应收款) 的期末余额按账龄分析法计提，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，确定提取比例分别为：账龄1 年(含1 年，以下类推)以内的，按其余额的6%计提；账龄1-2 年的，按其余额的15% 计提；账龄2-3 年的，按其余额的30%计提；账龄3 年以上的，按其余额的100%计提。对于有确凿证据表明不能收回的应收款项全额计提坏账准备。 2．坏账的确认标准为: (1) 债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； (2) 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 (九) 存货核算方法 1．存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在产品和库存商品等。 2．存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按计划成本入账，发出原材料采用计划成本法核算；入库产成品(自制半成品) 按实际生产成本入账，发出产成品(自制半成品)采用加权平均法核算；领用低值易耗品按一次摊销法摊销。生产领用的包装物直接计入成本费用。 3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 (十) 长期投资核算方法 1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50%(不含50%) 以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。 2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10 年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10 年的期限摊销。 3．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 (十一) 固定资产及折旧核算方法 1．固定资产的标准为使用年限在1 年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备，但单位价值在2,000元以上，并且使用期限超过2 年的物品。 2．固定资产分为房屋及建筑物、通用设备、专用设备和运输工具等类别。 3．固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值(如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值)。 4．固定资产折旧采用年限平均法。 5．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 (十二) 在建工程核算方法 1．在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 2．期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备： (1) 长期停建并且预计未来3 年内不会重新开工的在建工程； (2) 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； (3) 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 (十三) 借款费用核算方法 1．借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 2．借款费用资本化期间 (1) 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 (2) 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (3) 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 3．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 (十四) 无形资产核算方法 1．无形资产按取得时的实际成本入账。 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： (1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； (2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销； (3) 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 (十五) 长期待摊费用核算方法 1．长期待摊费用按实际支出入账，在项目规定的期限内分期平均摊销。 2．筹建期间发生的费用(除购建固定资产以外) ，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入损益。 (十六) 收入确认原则 1．商品销售 在商品所有权上的主要要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2．提供劳务 (1) 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。 (2) 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 3．让渡资产使用权 让渡无形资产(如商标权、专利权、专营权、软件、版权等)，以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定应同时满足：(1) 与交易相关的经济利益能够流入公司；(2) 收入的金额能够可靠地计量。 (十七) 所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 (十八) 合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。 (十九) 会计政策、会计估计变更和重大会计差错更正说明 1．本公司委托贷款、固定资产、在建工程和无形资产原期末不计提减值准备，现按照《企业会计制度》的规定和财政部财会[2001]17 号文的有关要求，从2001 年1 月1 日起改为执行对上述资产期末可收回金额低于账面价值的差额提取减值准备的会计政策；公司发生的债务重组和非货币性交易，改按现行会计准则进行会计处理；根据财政部财会[2001]5 号文的有关要求，公司从2001 年1 月1 日起取消“住房周转金”项目，调整2001 年年初未分配利润176,041.06 元。对上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年同期数栏，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为5,080,790.47 元，其中，因固定资产减值准备计提方法变更的累积影响数为3,848,749.41 元、无形资产减值准备计提方法变更的累积影响数为1,056,000.00 元；因取消“住房周转金”项目的累积影响数为176,041.06 元。由于会计政策变更，调减了2000 年度的净利润2,595,499.77 元；调减了2001 年年初留存收益5,080,790.47 元，其中，未分配利润调减了4,197,935.58 元，盈余公积调减了882,854.89 元；利润及利润分配表上年同期数栏的年初未分配利润调减了2,069,625.77 元。 2. 公司坏账准备核算方法原采用余额百分比法，按应收款项(包括应收账款和其他应收款)余额的8%计提；根据公司2001 年第二次临时股东大会同意，坏账准备自2001 年起改按账龄分析法计提。此项会计估计的变更，减少了2001 年度净利润6,855,844.46 元。 3．根据2000 年度所得税汇算清缴情况，公司补缴2000 年度所得税289,401.87 元，补缴2000 年度增值税367,147.07 元。由于上述会计差错更正，调减了2000 年度的净利润656,548.94 元；调减了2001 年年初留存收益656,548.94 元，其中，未分配利润调减了538,370.13 元，盈余公积调减了118,178.81 元。 三、税(费)项 (一) 增值税 糖化酶和淀粉酶等税率为17%，赤霉素等农药税率为13%，井岗霉素、阿佛菌素等农药免税（其中阿佛菌素系列产品2001 年1-7 月按13%的税率计缴，2001 年8 月起根据财政部财税[2001]113 号文规定免缴增值税）。 (二) 城市维护建设税 按应缴流转税税额的5%计缴。 (三) 教育费附加 按应缴流转税税额的4%计缴。 (四) 企业所得税 根据浙江省人民政府浙政发[1997]4 号文和财政部财税[2000]99 号文，本公司2001 年度按15%的税负计缴所得税；控股子公司分别按33%的税率计缴所得税。 四、控股子公司及合营企业 (一) 控制的所有子公司及合营企业 公司名称 业务性质 注册地址 注册资本 桐乡钱江生物化学有限公司 生物农药等 桐乡市 1,686,390.00 浙江浙大钱江生化有限公司 生化医药农药中间体 杭州市 12,000,000.00 海宁群力化工有限公司 四氧化三锰等 海宁市 5,500,000.00 公司名称 实际投资额 所占权益比例(%) 桐乡钱江生物化学有限公司 1,349,112.00 80.00 浙江浙大钱江生化有限公司 9,600,000.00 80.00 海宁群力化工有限公司 3,850,000.00 70.00 五、利润分配 根据2002 年3 月5 日本公司三届十二次董事会通过的《关于2001 年度利润分配预案》的决议，本年度按实现的净利润提取10%的法定盈余公积，提取8%的法定公益金，每10 股派发现金股利2 元（含税），剩余累计未分配利润滚存至下年。该利润分配预案尚待公司股东大会审议通过。 六、合并会计报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1．货币资金 期末数73,141,277.24 (1) 明细情况 项目 期末数 期初数 现金 57,692.53 48,360.04 银行存款 64,935,418.89 52,723,684.72 其他货币资金 8,148,165.82 55,106.55 合计 73,141,277.24 52,827,151.31 (2) 抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的款项 其他货币资金中包括已作为应付银行承兑汇票的质押保证金存款8,051,000.00 元。 (3) 无外币货币资金。 2. 短期投资 期末数6,000,674.90 (1) 明细情况 项目 期末数 账面余额 跌价准备 账面价值 股权投资 8,272,291.61 2,271,616.71 6,000,674.90 合计 8,272,291.61 2,271,616.71 6,000,674.90 项目 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 股权投资 7,725,696.21 297,486.55 7,428,209.66 合计 7,725,696.21 297,486.55 7,428,209.66 (2) 短期投资—股权投资情况 股票名称 股数 期末数 期末市价 中国石化 139,500 588,690.00 481,275.00 南钢股份 1,200 6,360.00 8,568.00 巢东股份 1,000 5,050.00 11,050.00 宁沪高速 1,000 4,110.00 9,060.00 鲁北化工 418,546 7,668,081.61 5,503,879.90 小计 561,246 8,272,291.61 6,013,832.90 (3) 短期投资跌价准备 1) 增减变动情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股权投资 297,486.55 1,974,130.16 2,271,616.71 小计 297,486.55 1,974,130.16 2,271,616.71 2) 计提短期投资跌价准备所选用的期末市价来源的说明 根据上海证券交易所和深圳证券交易所交易的各股票品种2001 年12 月31 日收盘价，按照短期投资成本与市价孰低计价原则，计提短期投资各投资项目的跌价准备。 (4) 本公司短期投资不存在变现的重大限制。 3. 应收票据 期末数2,489,117.79 (1) 明细情况 项目 期末数 期初数 银行承兑汇票 2,200,598.24 4,565,000.00 商业承兑汇票 288,519.55 合计 2,489,117.79 4,565,000.00 (2) 无持本公司5%(含5%) 以上表决权股份的股东单位欠款。 4. 应收账款 期末数94,419,455.24 (1) 账龄分析 账龄 期末数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 91,573,549.80 87.32 5,494,412.99 86,079,136.81 1-2年 7,218,682.46 6.88 1,082,802.37 6,135,880.09 2-3年 3,149,197.63 3.00 944,759.29 2,204,438.34 3年以上 2,928,961.87 2.80 2,928,961.87 合计 104,870,391.76 100.001 0,450,936.52 94,419,455.24 账龄 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 68,469,883.03 88.35 5,477,590.64 62,992,292.39 1-2年 5,251,052.76 6.78 420,084.22 4,830,968.54 2-3年 3,587,688.82 4.63 287,015.10 3,300,673.72 3年以上 189,157.00 0.24 15,132.56 174,024.44 合计 77,497,781.61 100.00 6,199,822.52 71,297,959.09 (2) 应收账款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为22,229,202.46 元，占应收账款账面余额的21.20%。 (3) 无持有本公司5%(含5%) 以上表决权股份的股东单位欠款。 (4) 本期实际冲销的应收账款性质、理由及其金额的说明 经公司总经理会议讨论研究决定，由于客户破产、倒闭等原因，对确认无法收回的浙江临海柑桔研究所等15 家客户款项合计49,252.20 元全额核销计入本期损益。 (5) 无外币应收账款。 5. 其他应收款 期末数11,880,609.79 (1) 账龄分析 账龄 期末数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 11,475,328.93 61.99 688,519.73 10,786,809.20 1-2年 193,581.36 1.05 29,037.20 164,544.16 2-3年 1,327,509.19 7.17 398,252.76 929,256.43 3年以上[注] 5,515,090.00 29.79 5,515,090.00 合计 18,511,509.48 100.00 6,630,899.69 11,880,609.79 账龄 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 5,105,640.86 42.78 408,451.27 4,697,189.59 1-2年 1,328,839.19 11.13 106,307.14 1,222,532.05 2-3年 5,420,695.00 45.42 433,655.60 4,987,039.40 3年以上[注] 80,169.56 0.67 6,413.56 73,756.00 合计 11,935,344.61 100.00 954,827.57 10,980,517.04 [注]：公司1998 年预付绍兴丰利超细粉碎设备有限公司设备款（期初在“在建工程”项目反映）65,000.00 元，由于存在纠纷本期转入其他应收款（账龄3 年以上）反映，并按会计政策全额计提坏账准备。 (2) 其他应收款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为16,738,592.31 元，占其他应收款账面余额的90.42%。 (3) 无持有本公司5%(含5%) 以上表决权股份的股东单位欠款。 (4) 无外币其他应收款。 (5) 公司本期与上海科美创业投资管理有限公司之间共发生2 笔2,000 万元的借款，未收取利息。 6. 预付账款 期末数29,418.63 (1) 账龄分析 账龄 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 29,418.63 100.00 517,725.29 98.98 1-2年 5,345.40 1.02 合计 29,418.63 100.00 523,070.69 100.00 (2) 无持有本公司5%(含5%) 以上表决权股份的股东单位欠款。 (3) 无外币预付账款。 7. 应收补贴款 期末数0.00 (1) 明细情况 项目 期末数 期初数 应收出口退税 451,233.28 合计 451,233.28 (2) 应收补贴款的性质均系应收出口退税。公司本期出口退税政策由以前年度的“先征后退”改为“免、抵、退”，应收出口退税均在应交税金中抵扣，本期变动系期初的应收出口退税收回或转销。 8. 存货 期末数55,805,616.28 (1) 明细情况 项目 期末数 账面余额 跌价准备 账面价值 在途物资 57,828.59 57,828.59 原材料 7,505,169.58 7,505,169.58 库存商品 41,802,085.99 42,651.51 41,759,434.48 在产品 4,534,130.75 291,141.36 4,242,989.39 包装物 2,343,721.48 2,343,721.48 低值易耗品 268,984.66 268,984.66 委托加工物资 17,521.52 17,521.52 材料成本差异 -390,033.42 -390,033.42 合计 56,139,409.15 333,792.87 55,805,616.28 项目 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 在途物资 72,497.82 72,497.82 原材料 7,196,157.30 124,288.03 7,071,869.27 库存商品 37,252,837.19 37,252,837.19 在产品 6,010,685.02 6,010,685.02 包装物 2,174,518.87 2,174,518.87 低值易耗品 244,152.28 244,152.28 委托加工物资 材料成本差异 -66,620.08 -66,620.08 合计 52,884,228.40 124,288.03 52,759,940.37 (2) 存货跌价准备 1) 明细情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 124,288.03 124,288.03 库存商品 42,651.51 42,651.51 在产品 291,141.36 291,141.36 小计 124,288.03 333,792.87 124,288.03 333,792.87 2) 存货可变现净值确定依据的说明 对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与市价孰低计价原则，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 9. 待摊费用 期末数194,798.92 项目 期末数 期初数 年末结存原因 保险费 194,798.92 460,040.29 摊余价值 其他 45,010.40 摊余价值 合计 194,798.92 505,050.69 10. 长期股权投资 期末数64,638,683.38 (1) 明细情况 项目 期末数 账面余额 减值准备 账面价值 对联营企业投资 2,859,987.98 2,859,987.98 其他股权投资 61,778,695.40 61,778,695.40 合计 64,638,683.38 64,638,683.38 项目 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 对联营企业投资 2,856,197.88 2,856,197.88 其他股权投资 82,159,570.26 82,159,570.26 合计 85,015,768.14 85,015,768.14 (2) 长期股权投资—其他股权投资 1) 明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例（%） 浙江天堂硅谷创业投资有限公司 长期 8,000,000.00 5.10 上海君创投资有限公司 长期 2,500,000.00 31.25 上海邦联科技实业有限公司 长期 40,000,000.00 7.64 嘉兴市商业银行 长期 2,249,995.40 2.248 嘉兴实业总公司 长期 200,000.00 0.67 浙江宏达经编股份有限公司 长期 2,677,960.00 5.00 小计 55,627,955.40 2) 权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 初始 累计追加 本期被投资单位 投资额 投资额 权益增减额 上海君创投资有限公司 2,500,000.00 3,790.10 小计 2,500,000.00 3,790.10 被投资单位名称 本期分得的 本期累计 现金红利额 增减额 上海君创投资有限公司 3,790.10 小计 3,790.10 3) 其他股权投资减值准备 根据上述被投资公司提供的会计报表（未经审计），截至2001 年末各公司生产经营正常，不需计提长期投资减值准备。 11. 固定资产原价 期末数186,070,007.25 (1) 明细情况 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 43,475,533.59 3,744,599.81 274,162.14 46,945,971.26 通用设备 58,573,572.78 10,495,120.88 181,874.21 68,886,819.45 专用设备 59,957,606.70 7,612,635.41 310,195.45 67,260,046.66 运输工具 2,981,419.88 4,250.00 2,977,169.88 合计 164,988,132.95 21,852,356.10 770,481.80 186,070,007.25 (2) 本期增加数中包括从在建工程完工转入21,663,358.76 元。 (3) 上述固定资产无用作抵押，无用作担保。无与其他单位置换固定资产。无融资租入固定资产。 (4) 无经营租出固定资产。 12．累计折旧 期末数62,068,174.97 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 8,533,336.60 2,147,172.91 133,140.79 10,547,368.72 通用设备 16,729,433.24 4,509,892.86 87,860.99 21,151,465.11 专用设备 22,323,752.98 6,380,199.87 302,670.32 28,401,282.53 运输工具 1,619,361.53 349,776.84 1,079.76 1,968,058.61 合计 49,205,884.35 13,387,042.48 524,751.86 62,068,174.97 13．固定资产净值 期末数124,001,832.28 类别 期末数 期初数 房屋及建筑物 36,398,602.54 34,942,196.99 通用设备 47,735,354.34 41,844,139.54 专用设备 38,858,764.13 37,633,853.72 运输工具 1,009,111.27 1,362,058.35 合计 124,001,832.28 115,782,248.60 14．固定资产减值准备 期末数3,848,749.41 (1) 明细情况 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 通用设备 988,803.54 988,803.54 专用设备 2,859,945.87 2,859,945.87 合计 3,848,749.41 3,848,749.41 (2) 固定资产减值准备计提原因说明 期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 15. 工程物资 期末数28,203.25 项目 期末数 期初数 专用设备 28,203.25 136,656.48 合计 28,203.25 136,656.48 16. 在建工程 期末数6,999,943.94 (1) 明细情况 工程名称 期末数 账面余额 减值准备 账面价值 赤霉素片剂系列项目 75,000.00 75,000.00 热电二期工程 高纯度井冈粉剂技改项目 6,477,604.61 6,477,604.61 天然VE工程 二苯胺(DPA)工程 48,168.82 48,168.82 麦角固醇项目 75,000.00 75,000.00 环保工程 324,170.51 324,170.51 合计 6,999,943.94 6,999,943.94 工程名称 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 赤霉素片剂系列项目 3,600.00 3,600.00 热电二期工程 1,548,889.97 1,548,889.97 高纯度井冈粉剂技改项目 722,029.96 722,029.96 天然VE工程 2,798,202.35 2,798,202.35 二苯胺(DPA)工程 379,379.63 379,379.63 麦角固醇项目 环保工程 合计 5,452,101.91 5,452,101.91 (2) 在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 增加 固定资产 赤霉素片剂系列项目 3,600.00 659,953.14 588,553.14 热电二期工程 1,548,889.97 11,411,711.67 12,960,601.64 高纯度井冈粉剂技改项目 722,029.96 10,915,793.84 5,160,219.19 天然VE 工程[注1] 2,798,202.35 二苯胺(DPA)工程[注2] 379,379.63 2,469,504.79 2,800,715.60 麦角固醇项目 75,000.00 单台设备 132,025.29 132,025.29 环保工程 324,170.51 提炼成品桶 21,243.90 21,243.90 合计 5,452,101.91 26,009,403.14 21,663,358.76 工程名称 本期其他 期末数 资金 工程投入占预 减少 来源 算的比例(%) 赤霉素片剂系列项目 75,000.00 金融机构贷款 1.34 热电二期工程 金融机构贷款 100.00 高纯度井冈粉剂技改项目 6,477,604.61 金融机构贷款 25.00 天然VE 工程[注1] 2,798,202.35 金融机构贷款 二苯胺(DPA)工程[注2] 48,168.82 金融机构贷款 95.00 麦角固醇项目 75,000.00 其他来源 单台设备 其他来源 环保工程 324,170.51 其他来源 提炼成品桶 其他来源 合计 2,798,202.35 6,999,943.94 [注1]：本期其他减少2,798,202.35 元主要系天然VE 工程的基础设施和部分通用设备用于转型建设二苯胺(DPA)工程。 [注2]：本公司控股子公司浙江浙大钱江生化有限公司成立初期主要从事天然VE 提取项目的开发，但该项目开发未成功。该项目期初余额为2,798,202.35 元，本期根据设备的通用性转入二苯胺（ DPA）项目2,421,335.97 元，增加二苯胺（DPA）项目工程支出48,168.82 元，合计增加二苯胺（DPA）项目成本2,469,504.79 元。 (3) 本期无借款费用资本化。 (4) 在建工程减值准备情况 截至2001 年12 月31 日公司在建工程项目不存在可收回金额低于在建工程账面价值的情况，无需计提在建工程减值准备。 17. 无形资产 期末数3,449,972.43 (1) 明细情况 种类 期末数 账面余额 减值准备 账面价值 土地使用权 3,449,972.43 3,449,972.43 合计 3,449,972.43 3,449,972.43 种类 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 土地使用权 3,475,486.70 3,475,486.70 合计 3,475,486.70 3,475,486.70 (2) 无形资产增减变动情况 种类 取得 原始 期初 本期 本期 方式 金额 数 增加 转出 袁花分厂土地使用权 出让 1,829,949.00 1,558,309.54 硖石分厂土地使用权 出让 128,193.00 111,391.58 群力公司土地使用权 出让 1,939,062.00 1,805,785.58 54,764.00 [注] 合计 出让 1,939,062.00 1,805,785.58 54,764.00 种类 本期 期末 累计摊 剩余 摊销 数 销额 摊销年限 袁花分厂土地使用权 36,598.98 1,521,710.56 308,238.44 507个月 硖石分厂土地使用权 2,616.18 108,775.40 19,417.60 540个月 群力公司土地使用权 41,063.11 1,819,486.47 119,575.53 563个 [注] 合计 80,278.27 3,449,972.743 447,231.57 [注]：本公司控股子公司海宁群力化工有限公司以其所拥有的海宁市经济开发区施带路北15,340 平方米的土地使用权(权证号海国用[2000]字第4105670716 号)用于抵押获得银行借款170 万元。 (3) 无形资产减值准备计提原因说明 截至2001 年12 月31 日公司无形资产项目不存在可收回金额低于无形资产账面价值的情况，无需计提无形资产减值准备。 18. 长期待摊费用 期末数711,562.67 项目 原始 期初 本期 发生额 数 增加 公用设施-厂南道路 47,596.60 12,555.23 公用设施-厂北道路 52,842.60 41,833.60 办公大楼装修 422,067.00 281,378.00 阿佛树脂 21,342.91 21,342.91 硖石分厂综合楼装修费 470,253.00 470,253.00 开办费[注] 247,482.06 173,237.46 合计 1,261,584.17 530,347.20 470,253.00 项目 本期 期末 累计 剩余 摊销 数 摊销额 摊销年限 公用设施-厂南道路 4,759.44 7,795.79 39,800.81 19个月 公用设施-厂北道路 5,284.32 36,549.28 16,293.32 83个月 办公大楼装修 84,413.40 196,964.60 225,102.40 28个月 阿佛树脂 21,342.91 21,342.91 硖石分厂综合楼装修费 470,253.00 开办费[注] 173,237.46 247,482.06 合计 289,037.53 711,562.67 550,021.50 [注]：本公司以前年度对开办费的核算按实际支出入账，从开始生产经营的当月起，在5年内分期平均摊销。本期根据《企业会计制度》规定将公司以前年度开办费的摊余价值在本期一次性摊销。 19. 短期借款 期末数101,200,000.00 (1) 明细情况 借款类别 期末数 期初数 信用借款 91,500,000.00 74,500,000.00 保证借款 8,000,000.00 10,000,000.00 抵押借款 1,700,000.00 合计 101,200,000.00 84,500,000.00 (2) 无外币借款。 (3) 无逾期借款。 20. 应付票据 期末数7,601,000.00 (1) 均系银行承兑汇票。 (2) 无持有本公司5%(含5%) 以上表决权股份的股东单位账款。 21. 应付账款期末数33,974,100.51 (1) 无持有本公司5%(含5%) 以上表决权股份的股东单位账款。 (2) 无外币应付账款。 22. 预收账款 期末数3,076,009.27 (1) 无持有本公司5%(含5%) 以上表决权股份的股东单位账款。 (2) 账龄1 年以上的预收账款未结转原因的说明 账龄1 年以上的14 笔预收账款共10,898.90 元，均系货款结算时的零星尾款。 (3) 无外币预收账款。 23．应付工资 期末数3,102,582.11 无拖欠性质的应付工资。 24. 应付股利 期末数21,302,800.00 投资者类别 期末数 期初数 国家股股利 11,118,030.00 8,338,522.50 法人股股利 3,686,770.00 2,765,077.50 社会公众股股利 6,498,000.00 4,873,500.00 合计 21,302,800.00 15,977,100.00 25. 应交税金 期末数1,483,353.30 税种 期末数 期初数 法定税率 增值税 -451,995.21 163,463.04 13%，17% 营业税 649.25 5% 城市维护建设税 2,100.10 18,365.03 按应交流转税税额的5% 企业所得税 1,921,357.86 2,386,398.30 15% 代扣代缴个人所得税 11,241.30 804.15 按税法规定 合计 1,483,353.30 2,569,030.52 26. 其他应付款 期末数11,363,906.38 无持有本公司5%(含5%) 以上表决权股份的股东单位账款。 27．长期应付款 期末数116,167.47 系应付海宁市国有资产管理局的非经营性资产款项。 28. 股本 期末数106,514,000.00 项目 本期增减变动(+，-) 本期变动前 配 送 公积 (一)未上市流通股份 股 股 转股 其他 小计 1．发起人股份 国家拥有股份 55,590,150.00 境内法人持有股份 16,889,450.00 外资法人持有股份 其他 2．募集法人股 1,544,400.00 3．内部职工股 4．优先股 5．其他 未上市流通股份合计 74,024,000.00 (二)已上市流通股份 1．境内上市的人民币普通股 32,490,000.00 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 已上市流通股份合计 32,490,000.00 (三)股份总数 106,514,000.00 项目 本期变动后 (一)未上市流通股份 1．发起人股份 国家拥有股份 55,590,150.00 境内法人持有股份 16,889,450.00 外资法人持有股份 其他 2．募集法人股 1,544,400.00 3．内部职工股 4．优先股 5．其他 未上市流通股份合计 74,024,000.00 (二)已上市流通股份 1．境内上市的人民币普通股 32,490,000.00 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 已上市流通股份合计 32,490,000.00 (三)股份总数 106,514,000.00 29. 资本公积 期末数75,554,567.20 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 75,554,567.20 75,554,567.20 合计 75,554,567.20 75,554,567.20 30. 盈余公积 期末数36,225,031.32 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 14,616,385.27 [注1]2,649,295.55 [注2] 17,265,680.82 法定公益金 11,693,108.20 [注1]2,119,436.44 [注2] 13,812,544.64 任意盈余公积 5,146,805.76 5,146,805.76 合计 31,456,299.23 4,768,731.99 36,225,031.22 [注1]：由于会计政策变更，调减了2001 年期初法定盈余公积490,474.94 元，法定公益金392,379.95 元，详见本会计报表附注二(十九)1 之说明。由于会计差错更正，调减了2001年期初法定盈余公积65,654.90 元，法定公益金52,523.91 元，详见本会计报表附注二（十九）3 之说明。上述会计政策变更、会计差错更正合计调减了2001 年期初法定盈余公积556,129.84 元，法定公益金444,903.86 元。 [注2]：本期增加系按2001 年度实现的净利润分别计提的10%、8%的法定盈余公积和法定公益金。 31. 未分配利润 期末数31,746,960.05 期初数 31,502,170.60[注1] 加：本期增加 26,316,321.44 减：本期减少 26,071,531.99[注2] 期末数 31,746,960.05 [注1]：由于会计政策变更，调减了2001 年期初未分配利润4,197,935.58 元，详见本会计报表附注二(十九)1 之说明；由于会计差错更正，调减了2001 年期初未分配利润538,370.13元，详见本会计报表附注二（十九）3 之说明。上述会计政策变更、会计差错更正合计调减了2001 年期初未分配利润4,736,305.71 元。 [注2]：根据2002 年3 月5 日本公司三届十二次董事会通过的《关于2001 年度利润分配预案》的决议，本年度按实现的净利润提取10%的法定盈余公积2,649,295.55 元，提取8%的法定公益金2,119,436.44 元，每10 股派发现金股利2 元（含税），共计利润分配21,302,800.00 元。 (二) 合并利润及利润分配表项目注释 1．主营业务收入/主营业务成本本期数200,244,518.55/137,073,368.56 (1) 业务分部 项目 本期数 上年同期数 主营业务收入 杀菌剂类农药 102,619,581.65 113,343,233.08 生长调节剂类农药 63,925,528.40 70,128,392.20 杀虫剂类农药 22,932,667.13 9,562,446.95 其他产品 10,766,741.37 5,567,620.25 合计 200,244,518.55 198,601,692.48 主营业务成本 杀菌剂类农药 77,970,978.24 84,309,155.23 生长调节剂类农药 33,382,459.46 41,982,726.24 杀虫剂类农药 17,852,730.34 6,486,161.70 其他产品 7,867,200.52 4,031,264.00 合计 137,073,368.56 136,809,307.17 （2）地区分部 项目 本期数 上年同期数 主营业务收入 外销（注1） 23,325,339.45 13,356,681.84 内销 176,919,179.10 185,245,010.64 合计 200,244,518.55 198,601,692.48 主营业务成本 外销（注2） 10,503,774.09 6,246,817.94 内销 126,569,594.47 130,562,489.23 合计 137,073,368.56 136,809,307.17 注1、注2：外销仅指自营出口 (3) 本期向前5 名客户销售的收入总额为34,217,652.51 元，占公司全部主营业务收入的17.09%。 2．主营业务税金及附加 本期数222,783.54 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 城市维护建设税 126,381.45 199,840.03 按应交流转税税额的5% 教育费附加 96,402.09 159,344.47 按应交流转税税额的4% 合计 222,783.54 359,184.50 3. 其他业务利润 本期数-255,711.94 项目 本期数 业务收入 业务支出 利润 材料销售 206,721.17 500,861.83 -294,140.66 租赁收入 39,575.50 1,146.78 38,428.72 合计 246,296.67 502,008.61 -255,711.94 项目 上年同期数 业务收入 业务支出 利润 材料销售 409,762.80 591,100.85 -181,338.05 租赁收入 9,232.00 9,232.00 合计 418,994.80 591,100.85 -172,106.05 4. 财务费用 本期数4,028,450.51 项目 本期数 上年同期数 利息支出 5,947,020.88 4,643,488.61 减：利息收入 1,967,676.53[注] 1,569,774.69 汇兑损失 26,304.66 其他 22,801.50 22,519.16 合计 4,028,450.51 3,096,233.08 [注]：其中包括收到的技改贴息1,480,000.00 元。 5. 投资收益 本期数6,466,195.66 (1) 明细情况 项目 本期数 上年同期数 股票投资收益 -1,974,130.16 -162,823.12 联营或合营公司 分配来的利润 9,551,249.84 5,082,979.86 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 3,790.10 149,875.95 其他投资收益 2,674,966.67 股权投资差额摊销 -1,289,082.81 股权投资转让收益 -1,114,714.12 89,765.00 合计 6,466,195.66 6,545,681.55 (2) 占本期利润总额10%（含10%）以上投资项目的业务内容、相关成本、交易金额的说明 1) 公司本期从联营企业上海邦联科技实业有限公司分得现金股利900 万元，详见本会计报表附注十二(七)之说明。 2) 公司本期将持有的北京美生科贸有限公司19.78%的股权以1,180 万元的价格转让给上海鼎立投资管理有限公司，该项股权投资的转让损失为6,811,714.12 元，详见本会计报表附注十二(二)之说明。 3) 公司本期将持有的中宝戴梦得投资股份有限公司315 万股法人股，以945 万元（每股3 元）的价格转让给杭州济和科技投资有限公司，该项股权投资的转让收益为560.70 万元，详见本会计报表附注十二(三)之说明。 4) 公司本期将持有的上海科美创业投资管理有限公司的9.76%的股权以189 万元的价格转让给自然人鞠成立，该项股权转让的收益为9 万元，详见本会计报表附注十二(四)之说明。 以上2)、3)、4)三项合计股权投资转让收益为-1,114,714.12 元。 (3) 不存在投资收益汇回的重大限制。 6. 补贴收入 本期数842,416.00 (1) 明细情况 项目 本期数 上年同期数 出口贴息 196,416.00 电费补贴 1,012,200.00 财政支农补贴 640,000.00 2,451,000.00 增值税返还 6,000.00 合计 842,416.00 3,463,200.00 (2) 本期补贴收入来源和依据、相关批准文件、批准机关和文件时效的说明 公司控股子公司桐乡钱江生物化学有限公司本期根据有关支农优惠政策收到桐乡市财政局拨入的财政支农补贴640,000.00 元。 7. 营业外收入 本期数3,851.00 项目 本期数 上年同期数 处置固定资产净收益 232,300.00 补偿收入 74,500.00 赔款收入 651.00 150.00 固定资产盘盈 3,200.00 其他95,188.49 合计 3,851.00 402,138.49 8. 营业外支出 本期数281,432.23 项目 本期数 上年同期数 赔款支出 50.00 800.00 处理固定资产净损失 176,457.55 219,422.58 捐赠支出 17,400.00 7,100.00 水利建设基金[注] -59,614.54 247,375.77 罚款支出 146,679.22 4,727.40 计提的固定资产减值准备 1,539,499.77 其他 460.00 1,952.51 合计 281,432.23 2,020,878.03 [注]：根据浙江省海宁市地方税务局浙海地税函[2001]24、246 号文，本期共退回水利建设基金300,000.00 元。 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项目 本期数 上年同期数 财政支农补助 640,000.00 财政技改贴息 1,480,000.00 小计 2,120,000.00 2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项目 本期数 上年同期数 运输费用 6,643,151.28 5,682,644.68 咨询费 147,727.00 396,800.00 技术开发费 549,282.63 1,328,685.55 业务招待费 746,468.30 644,083.07 办公费 682,017.75 717,938.88 差旅费 1,440,956.06 1,285,773.94 小计 10,209,603.02 10,055,926.12 3. 支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期数 上年同期数 配股费用 314,514.87 小计 314,514.87 七、母公司会计报表项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 期末数80,659,180.25 (1) 账龄分析 账龄 期末数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 78,870,952.80 87.66 4,732,257.17 74,138,695.63 1-2年 5,345,129.71 5.94 801,769.46 4,543,360.25 2-3年 2,824,463.38 3.14 847,339.01 1,977,124.37 3年以上 2,928,961.87 3.26 2,928,961.87 合计 89,969,507.76 100.00 9,310,327.51 80,659,180.25 账龄 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 52,320,617.08 86.68 4,185,649.37 48,134,967.71 1-2年 4,265,483.76 7.07 341,238.70 3,924,245.06 2-3年 3,587,688.82 5.94 287,015.11 3,300,673.71 3年以上 189,157.00 0.31 15,132.56 174,024.44 合计 60,362,946.66 100.00 4,829,035.74 55,533,910.92 (2) 应收账款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为22,229,202.46 元，占应收账款账面余额的24.71%。 (3) 无持有本公司5%(含5%) 以上表决权股份的股东单位欠款。 (4) 本期实际冲销的应收账款性质、理由及其金额的说明 经公司总经理会议讨论研究决定，由于客户破产、倒闭等原因，对确认无法收回的浙江临海柑桔研究所等15 家客户款项49,252.20 元全额核销计入本期损益。 (5) 无外币应收账款。 2. 其他应收款 期末数10,015,411.02 (1) 账龄分析 账龄 期末数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 10,640,224.49 73.53 638,413.47 10,001,811.02 1-2年 16,000.00 0.11 2,400.00 13,600.00 2-3年 3年以上[注] 3,815,000.00 26.36 3,815,000.00 合计 14,471,224.49 100.00 4,455,813.47 10,015,411.02 账龄 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 6,518,725.68 63.16 521,498.05 5,997,227.63 1-2年 1,300.00 0.01 104.00 1,196.00 2-3年 3,720,605.00 36.05 297,648.40 3,422,956.60 3年以上[注] 80,169.56 0.78 6,413.56 73,756.00 合计 10,320,800.24 100.00 825,664.01 9,495,136.23 [注]：公司1998 年预付绍兴丰利超细粉碎设备有限公司设备款（期初在“在建工程”项目反映）65,000.00 元，由于存在纠纷本期转入其他应收款（账龄3 年以上）反映，并按会计政策全额计提坏账准备。 (2) 其他应收款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为13,638,354.78 元，占其他应收款账面余额的94.24%。 (3) 无持有本公司5%(含5%) 以上表决权股份的股东单位欠款。 3. 长期股权投资 期末数77,221,023.62 (1) 明细情况 项目 期末数 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 12,582,340.24 12,582,340.24 对联营企业投资 2,859,987.98 2,859,987.98 其他股权投资 61,778,695.40 61,778,695.40 合计 77,221,023.62 77,221,023.62 项目 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 14,760,982.80 14,760,982.80 对联营企业投资 3,111,058.62 3,111,058.62 其他股权投资 82,154,709.52 82,154,709.52 合计 100,026,750.94 100,026,750.94 (2) 长期股权投资—其他股权投资 被投资单位名 称投资期限 投资金额 占注册资本比例（%） 桐乡钱江生物化学有限公司 长期 1,349,112.00 80.00 浙江浙大钱江生化有限公司 长期 9,600,000.00 80.00 海宁群力化工有限公司 长期 3,850,000.00 70.00 浙江天堂硅谷创业投资有限公司 长期 8,000,000.00 5.10 上海君创投资有限公司 长期 2,500,000.00 31.25 上海邦联科技实业有限公司 长期 40,000,000.00 7.64 嘉兴市商业银行 长期 2,249,995.40 2.248 嘉兴实业总公司 长期 200,000.00 0.67 浙江宏达经编股份有限公司 长期 2,677,960.00 5.00 小计 70,427,067.40 2) 权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 初始 累计追加 本期被投资单位 投资额 投资额 权益增减额 上海君创投资有限公司 2,500,000.00 3,790.10 桐乡钱江生物化学有限公司 1,349,112.00 -55,446.12 浙江浙大钱江生化有限公司 9,600,000.00 -1,980,555.34 海宁群力化工有限公司 1,250,000.00 2,600,000.00 -392,641.10 小计 14,699,112.00 2,600,000.00 -2,424,852.46 被投资单位名称 本期分得的 本期累计 现金红利额 增减额 上海君创投资有限公司 3,790.10 桐乡钱江生物化学有限公司 -55,446.12 浙江浙大钱江生化有限公司 -1,980,555.34 海宁群力化工有限公司 -392,641.10 小计 -2,424,852.46 (二) 母公司利润及利润分配表项目注释 1. 主营业务收入 本期数173,776,793.55 (1) 明细情况 项目 本期数 上年同期数 杀菌剂类农药 80,939,233.18 81,746,784.90 生长调节剂类农药 63,925,528.40 70,128,392.20 杀虫剂类农药 22,932,667.13 9,562,446.95 其他产品 5,979,364.84 2,367,021.89 合计 173,776,793.55 163,804,645.94 (2) 本期向前5 名客户销售的收入总额为34,217,652.51 元，占公司全部主营业务收入的19.69%。 2. 主营业务成本 本期数114,052,069.67 项目 本期数 上年同期数 杀菌剂类农药 59,269,086.61 59,621,893.77 生长调节剂类农药 33,382,459.46 41,982,726.24 杀虫剂类农药 17,852,730.34 6,486,161.70 其他产品 3,547,793.26 1,157,461.27 合计 114,052,069.67 109,248,242.98 3. 投资收益 本期数4,037,553.10 (1) 明细情况 项目 本期数 上年同期数 股票投资收益 -1,974,130.16 -162,823.12 联营或合营公司 分配来的利润 9,551,249.84 5,082,979.86 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 -2,424,852.46 231,168.11 股权投资转让收益 -1,114,714.12 89,765.00 股权投资差额摊销 -1,289,082.81 其他投资收益 2,674,966.67 合计 4,037,553.10 6,626,973.71 (2) 占本期利润总额10%（含10%）以上投资项目的业务内容、相关成本、交易金额的说明详见本会计报表附注六(二)5(2)之注释。 (3) 不存在投资收益汇回的重大限制。 八、关联方关系及其交易 (一) 关联方关系 1．存在控制关系的关联方 (1) 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与企业关系 海宁市国有资产经营公司 海宁市硖石镇 国有资产投资开发 母公司 桐乡钱江生物化学有限公司 桐乡市崇福镇 生物农药等 控股子公司 浙江浙大钱江生化有限公司 杭州市 生化医、农药中间体 控股子公司 海宁群力化工有限公司 海宁市硖石镇 四氧化三锰 控股子公司 海宁鼎兴投资有限公司 海宁市硖石镇 投资咨询、贸易业 本公司股东 企业名称 经济性质、类型 法定代表人 海宁市国有资产经营公司 有限责任公司 王海寿 桐乡钱江生物化学有限公司 有限责任公司 张月康 浙江浙大钱江生化有限公司 有限责任公司 马炎 海宁群力化工有限公司 有限责任公司 范克森 海宁鼎兴投资有限公司 有限责任公司 叶志廉 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 海宁市国有资产经营公司 166,000,000.00 166,000,000.00 桐乡钱江生物化学有限公司 1,684,400.00 1,684,400.00 浙江浙大钱江生化有限公司 12,000,000.00 12,000,000.00 海宁群力化工有限公司 5,500,000.00 5,500,000.00 海宁鼎兴投资有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 (3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 本期增加 企业名称 金额 (%) 金额 (%) 海宁市国有资产经营公司 55,590,150 52.19 桐乡钱江生物化学有限公司 1,349,112 80.00 浙江浙大钱江生化有限公司 9,600,000 80.00 海宁群力化工有限公司 3,850,000 70.00 海宁鼎兴投资有限公司 15,859,850 14.89 企业名称 本期减少 期末数 金额 (%) 金额 (%) 海宁市国有资产经营公司 55,590,150 52.19 桐乡钱江生物化学有限公司 1,349,112 80.00 浙江浙大钱江生化有限公司 9,600,000 80.00 海宁群力化工有限公司 3,850,000 70.00 海宁鼎兴投资有限公司 15,859,850 14.89 2．不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 海宁钱江生化农药开发有限公司[注1] 联营企业 上海科美创业投资管理有限公司[注2] 联营企业 海宁兴达包装用品厂 本公司股东 海宁市兴达贸易有限责任公司 本公司股东 [注1]：本公司于2001 年6 月已撤回对海宁钱江生化农药开发有限公司投资，2001 年6月30 日该公司不再成为本公司的关联方。 [注2]：本公司于2001 年10 月转让上海科美创业投资管理有限公司9.76%的股权，2001年10 月31 日该公司不再成为本公司的关联方。 (二) 关联方交易情况 1. 采购商品 企业名称 本期数 金额 占年度购货 定价政策 百分比(%) 海宁兴达包装用品厂 316,126.83 0.34 市场价 海宁市兴达贸易有限公司 15,940,811.87 17.10 市场价 合计 16,256,938.70 企业名称 上年同期数 金额 占年度购货 定价政策 百分比(%) 海宁兴达包装用品厂 630,356.09 3.25 市场价 海宁市兴达贸易有限公司 16,615,593.14 21.39 市场价 合计 17,245,949.23 2. 销售商品 企业名称 本期 上年同期数 金额 占本期销售 定价 金额 占本期销售 定价 百分比(%) 政策 百分比(%) 政策 海宁钱江生化农 药开发有限公司 3,437,715.40 1.73 市场价 合计 3,437,715.40 1.73 3. 关联方应收应付款项余额 项目及企业名称 期末余额 占全部应收(付)款 余额的比重(%) 本期 上期 本期 上期 (1) 应收票据 海宁钱江生化农药开发有限公司 450,000.00 9.86 合计 450,000.00 9.86 (2) 应收账款 海宁钱江生化农药开发有限公司 468,661.55 0.60 合计 468,661.55 0.60 (3) 应付账款 海宁兴达包装用品厂 575,242.20 601,993.47 1.69 1.68 海宁市兴达贸易有限责任公司 145,786.66 559,225.01 0.43 1.56 合计 721,028.86 1,161,218.48 2.12 3.24 (4) 其他应付款 海宁市兴达贸易有限责任公司 509,945.00 4.03 合计 509,945.00 4.03 4. 其他关联方交易 (1) 关键管理人员报酬 2001 年度本公司共有董监事及高级管理人员18 人，经公司董事会批准实际支付给高级管理人员15 人酬金如下：10 万元以上1 人，8-10 万元6 人，4-8 万元6 人，2-4 万元2 人，合计108.10 万元。另有3 人未在本公司领取报酬。上年度共有高级管理人员18 名，实际支付的酬金为94.3 万元，其中3 人未在本公司领取报酬。 (2) 关联方担保 截至2001 年12 月31 日本公司为控股子公司桐乡钱江生物化学有限公司取得中国银行桐乡支行800 万元短期流动资金借款提供了连带责任保证，借款期限为2002 年1 月-2002 年6月。 九、或有事项 无重大或有事项。 十、承诺事项 截至2001 年12 月31 日，本公司控股子公司海宁群力化工有限公司以其所拥有的海宁市经济开发区施带路北15,340 平方米的土地使用权(权证号海国用[2000]字第4105670716 号)用于抵押获得银行借款170 万元，具体明细如下： 银行名称 借款期限 借款本金 月利率 抵押物名称 海宁市工商银行 2001.12-2002.06 170万元 6.045‰ 土地使用权 银行名称 抵押物账面价值 评估价值 抵押价值 海宁市工商银行 181.95万元 245.44万元 170万元 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 根据2002 年2 月6 日公司总经理办公会议决议，本公司计划利用自有资金出资360 万与浙江大学阳光营养技术有限公司、杭州高科技投资有限公司、海宁鼎兴投资有限公司等四家合资组建浙江钱江生物技术有限公司。该公司注册资本1,000 万元，本公司出资360 万元，占注册资本的36% 。 十二、其他重要事项 (一) 根据2001 年5 月9 日公司2000 年度股东大会通过的《2001 年度配股预案》，2001年度配股以2000 年12 月31 日总股本10,651.40 万股为基数，按每10 股配售3 股的比例向全体股东配售，实际可配售股份总数为1,058.085 万股，拟定配股价格17-21 元；根据2001年12 月6 日公司2001 年度第一次临时股东大会决议，公司2001 年配股方案，配股价格原来暂定每股17-21 元，调整为配股价格上限为每股21 元，下限为配股说明书刊登之日前20 个交易日公司股票平均价格的70%，且不超过21 元。 (二) 根据2001 年11 月2 日公司三届十次董事会授权，本公司与上海鼎立投资管理有限公司于2001 年12 月20 日签署了《出资转让合同》，将本公司持有的北京美生科贸有限公司19.78%的股权以1,180 万元的价格转让给上海鼎立投资管理有限公司，转让后公司将不再持有北京美生科贸有限公司股权。根据上述《出资转让合同》本公司已收到上海鼎立投资管理有限公司支付的转让款人民币600 万元，余额580 万元于完成北京美生科贸有限公司工商变更登记之日起90 个工作日内支付，截至2001 年12 月31 日尚未收到。本公司持有的北京美生科贸有限公司19.78%的股权账面价值为18,611,714.12 元，本次股权投资的转让损失为6,811,714.12 元。 (三) 根据2001 年10 月15 日公司三届九次董事会决议，公司将持有的中宝戴梦得投资股份有限公司315 万股法人股(占其注册资本的1.51%)，以945 万元（每股3 元）的价格转让给杭州济和科技投资有限公司，转让后本公司不再持有中宝戴梦得投资股份有限公司股份，截至2001 年12 月31 日公司已收到上述转让款。本公司原持有的中宝戴梦得投资股份有限公司315 万股法人股的账面价值为384.30 万元，本次股权投资的转让收益为560.70 万元。 (四) 本公司于2001 年8 月将持有的上海科美创业投资管理有限公司9.76%的股权（账面价值为180 万元），以189 万元的价格转让给自然人鞠成立，转让后公司不再持有上海科美创业投资管理有限公司股权，截至2001 年12 月31 日公司已收到上述转让款。本次股权投资的转让收益为9 万元。 (五) 根据2001 年8 月10 日海宁钱江生化农药开发有限公司第四次股东会决议，海宁钱江生化农药开发有限公司减少注册资本40 万元，其中本公司撤回对海宁钱江生化农药开发有限公司的全部投资25.15 万元（账面价值254,860.74 元）。截至2001 年12 月31 日公司已按账面价值收到上述退股款254,860.74 元。 (六) 2001 年7 月经公司总经理办公会议决定，本公司以4,128,700.00 元的价格受让浙江宏达经编有限公司员工持股会持有的浙江宏达经编有限公司（现变更为浙江宏达经编股份有限公司）5%的股权。 (七) 根据上海邦联科技实业有限公司(原名上海邦联创业投资有限公司)2001 年1 月11日召开的2001 年度第一次临时股东会（通讯方式）决议，以其截至2000 年末总股本298,308,218.00 元的25%分配现金股利，本公司按投资比例可分得股利500 万元；根据该公司2001 年11 月16 日召开的2001 年度股东会决议，以其截至2001 年末总股本523,308,218.00元的10%预分现金股利，本公司按投资比例可分得股利400 万元，至2001 年12 月31 日公司已全部收到上述现金股利款共计900 万元。 (八) 根据浙江省人民政府浙政发[1997]4 号文，本公司2000 年度实际按15%的税负计缴企业所得税，2001 年度收到返还2000 年度的所得税2,009,192.65 元，按财政部财会字[2000]3号文规定冲减收到当期的所得税，2001 年度计提所得税5,188,321.93 元，故本期实际所得税额为3,179,129.28 元。 (九) 本公司控股子公司桐乡钱江生物化学有限公司2001 年9 至11 月大修停产3 个月，2001 年12 月起正常生产经营。 十一、备查文件目录 （一） 载有公司法定代表人、总会计师、会计经办人员签名并盖章的会计报表。 （二） 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三） 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 上述备查文件均完整置于公司所在地。 浙江钱江生物化学股份有限公司 董事长 马 炎 二00二年三月八日
