关于华新水泥股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：华新水泥股份有限公司
审计单位：德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)
联系电话：
关于华新水泥股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
德师报(函)字(22)第 Q00795 号
华新水泥股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了华新水泥股份有限公司（以下简
称“贵公司”）2021 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表，2021 年度合并及母公司利润
表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注（以
下合称“财务报表”），并于 2022 年 3 月 29 日签发了德师报(审)字(22)第 P01804 号无保留
意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会联合公安部、国务院国有资产监督管理委员会及中国银
行保险监督管理委员会公布的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担
保的监管要求》（证监会公告[2022]26 号）的要求，贵公司编制了后附的 2021 年度非经营
性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管理层的责任。
我们对汇总表所载资料与本所审计贵公司 2021 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计
的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了按照中国注册
会计师审计准则对贵公司实施 2021 年度财务报表审计中所执行的与关联方交易有关的审计
程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解贵公司 2021 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，后附的汇总表
应当与已审财务报表一并阅读。
本说明仅作为贵公司向证券监管机构呈报 2021 年度控股股东及其他关联方资金占用情
况之用，不得用作任何其他目的。
德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师
中国上海
中国注册会计师
2022 年 3 月 29 日
附表 2
上市公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币万元
2021 年度
占用方与上市 上市公司核 2021 年期 2021 年度 2021 年度 2021 年期
非经营性资金占 占用累计发
资金占用方名称 公司的关联关 算的会计科 初占用资金 占用资金的 偿还累计发 末占用资金 占用形成原因 占用性质
用 生金额(不
系 目 余额 利息(如有) 生金额 余额
含利息)
华新纳拉亚尼水泥有限
控股子公司 其他应收款 41,504 17,196 2,036 -1,235 59,501 代垫款及借支 非经营性往来
公司
华新混凝土(武汉)有限
控股子公司 其他应收款 48,773 8,568 256 -11,287 46,310 代垫款及借支 非经营性往来
公司
华新水泥(株洲)有限公
控股子公司 其他应收款 10,601 63,812 1,132 -39,769 35,776 代垫款及借支 非经营性往来
司
华新环境工程有限公司 控股子公司 其他应收款 11,619 13,424 52 -405 24,690 代垫款及借支 非经营性往来
华新水泥(恩平)有限公
控股子公司 其他应收款 31,688 51,894 1,459 -65,003 20,038 代垫款及借支 非经营性往来
司
华新(香港)国际控股有
控股子公司 其他应收款 65,017 - 31 -45,155 19,893 代垫款及借支 非经营性往来
限公司
华新骨料(株洲)有限公
控股子公司 其他应收款 8,787 11,109 499 -3,199 17,196 代垫款及借支 非经营性往来
司
上市公司的子公
华新水泥(黄石)有限公
司及其附属企业 控股子公司 其他应收款 3,817 13,672 134 -460 17,163 代垫款及借支 非经营性往来
司
华新水泥(黄石)装备制
控股子公司 其他应收款 16,057 15,195 741 -15,435 16,558 代垫款及借支 非经营性往来
造有限公司
华新水泥(武汉)有限公
控股子公司 其他应收款 14,522 149 - -44 14,627 代垫款 非经营性往来
司
华新环境工程(武穴)有
控股子公司 其他应收款 10,137 12,222 331 -12,454 10,236 代垫款及借支 非经营性往来
限公司
华新水泥技术管理(武
控股子公司 其他应收款 9,932 300 - -256 9,976 代垫款 非经营性往来
汉)有限公司
重庆华新盐井水泥有限
控股子公司 其他应收款 - 54,183 862 -45,477 9,568 代垫款及借支 非经营性往来
公司
海南百慧通供应链科技
控股子公司 其他应收款 - 8,510 - - 8,510 代垫款及借支 非经营性往来
有限公司
华新新材(长阳)有限公
控股子公司 其他应收款 8,689 18,088 330 -18,929 8,178 代垫款及借支 非经营性往来
司
海南鑫鸿达建材有限公
控股子公司 其他应收款 - 8,030 178 -80 8,128 代垫款及借支 非经营性往来
司
华新装备工程有限公司 控股子公司 其他应收款 38,334 164 - -30,882 7,616 代垫款 非经营性往来
华新环境工程(十堰)有
控股子公司 其他应收款 5,622 5,513 240 -5,758 5,617 代垫款及借支 非经营性往来
限公司
华新环境工程(株洲)有
控股子公司 其他应收款 4,690 5,008 48 -4,945 4,801 代垫款及借支 非经营性往来
限公司
湖北岱领未来环保包装
控股子公司 其他应收款 2,134 2,233 - -14 4,353 代垫款 非经营性往来
科技有限公司
华新环境工程奉节县有
控股子公司 其他应收款 4,109 15 199 -144 4,179 代垫款及借支 非经营性往来
限公司
华新水泥(黄石)散装储
控股子公司 其他应收款 4,164 94 - -94 4,164 代垫款 非经营性往来
运有限公司
华新环境工程(信阳)有
控股子公司 其他应收款 3,991 2,008 80 -2,063 4,016 代垫款及借支 非经营性往来
限公司
华新环境工程(昭通)有
控股子公司 其他应收款 4,066 6,570 127 -6,869 3,894 代垫款及借支 非经营性往来
限公司
华新超可隆新型建材科
控股子公司 其他应收款 1,208 4,250 82 -1,772 3,768 代垫款及借支 非经营性往来
技(黄石)有限公司
华新环境工程(秭归)有
控股子公司 其他应收款 3,436 3,001 142 -3,281 3,298 代垫款及借支 非经营性往来
限公司
华新环境工程(宜都市)
控股子公司 其他应收款 2,812 3,012 29 -2,913 2,940 代垫款及借支 非经营性往来
有限公司
华新环境工程(鄂州)有
控股子公司 其他应收款 2,879 1,065 142 -1,183 2,903 代垫款及借支 非经营性往来
限公司
实德金鹰水泥(香港)有
控股子公司 其他应收款 2,641 - 162 -1 2,802 代垫款及借支 非经营性往来
限公司
华新(南漳)再生资源利
控股子公司 其他应收款 2,776 18 - -55 2,739 代垫款 非经营性往来
用有限公司
华新混凝土襄阳有限公
控股子公司 其他应收款 2,745 47 50 -157 2,685 代垫款及借支 非经营性往来
司
华新环境工程(应城)有
控股子公司 其他应收款 2,604 19 - - 2,623 代垫款 非经营性往来
限公司
株洲华新环境危废处置
控股子公司 其他应收款 3,031 3,007 127 -3,786 2,379 代垫款及借支 非经营性往来
有限公司
华新环境工程云阳县有
控股子公司 其他应收款 2,121 28 - -1 2,148 代垫款 非经营性往来
限公司
华新环境(十堰)再生资
控股子公司 其他应收款 2,010 - - -1 2,009 代垫款 非经营性往来
源利用有限公司
武汉龙王嘴华新环境工
控股子公司 其他应收款 1,484 1,415 - -1,104 1,795 代垫款 非经营性往来
程有限公司
华新环境工程(万源)有
控股子公司 其他应收款 1,691 3,325 64 -3,396 1,684 代垫款及借支 非经营性往来
限公司
华新水泥吉扎克有限责
控股子公司 其他应收款 17,985 26,275 896 -44,111 1,045 代垫款及借支 非经营性往来
任公司
华新混凝土(鄂州)有限
控股子公司 其他应收款 1,368 89 - -84 1,373 代垫款 非经营性往来
公司
华新环境工程(攸县)有
控股子公司 其他应收款 1,043 2,434 48 -3,214 311 代垫款及借支 非经营性往来
限公司
昆明崇德水泥有限公司 控股子公司 其他应收款 15,060 15,346 477 -30,633 250 代垫款及借支 非经营性往来
华新混凝土(黄石)有限
控股子公司 其他应收款 5,001 28 - -5,023 6 代垫款 非经营性往来
公司
山南华新环境工程有限
控股子公司 其他应收款 3,001 1 - -3,000 2 代垫款 非经营性往来
公司
武汉南太子湖华新环境
控股子公司 其他应收款 2,038 31 - -2,069 - 代垫款 非经营性往来
工程有限公司
华新噶优尔(索格特)水
控股子公司 其他应收款 2,889 - 9 -2,898 - 代垫款及借支 非经营性往来
泥有限公司
华新亚湾水泥有限公司 控股子公司 其他应收款 2,528 - - -2,528 - 代垫款 非经营性往来
其他子公司 控股子公司 其他应收款 10,804 102,665 665 -102,975 11,159 代垫款及借支 非经营性往来
华新水泥(阳新)有限公
控股子公司 长期应收款 1,874 164 - -19 2,019 代垫款 非经营性往来
司
其他子公司 控股子公司 长期应收款 - 6,771 - - 6,771 代垫款 非经营性往来
一年内到期
华新水泥(阳新)有限公
控股子公司 的非流动资 158 158 - -158 158 代垫款 非经营性往来
司
产
上海万安华新水泥有限 本集团之联营
其他应收款 2 - - -2 - 代垫款 非经营性往来
其他关联方及其 公司 企业
附属企业 西藏日喀则高新雪莲水 本集团之联营
其他应收款 362 582 - -944 - 代垫款 非经营性往来
泥有限公司 企业
总计 443,804 491,688 11,628 -525,265 421,855 /