华新水泥股份有限公司

内部控制审计报告

2022 年 12 月 31 日
                                                     内部控制审计报告

                                                            安永华明（2023）专字第60946663_C01号
                                                                              华新水泥股份有限公司



                 华新水泥股份有限公司全体股东：



                     按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审
                 计了华新水泥股份有限公司2022年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

                          一、企业对内部控制的责任

                     按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制
                 评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是华新水泥股份
                 有限公司董事会的责任。

                          二、注册会计师的责任

                     我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计
                 意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

                          三、内部控制的固有局限性

                     内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况
                 的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内
                 部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

                          四、财务报告内部控制审计意见

                     我们认为，华新水泥股份有限公司于2022年12月31日按照《企业内部控制基本规
                 范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。




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                                                         内部控制审计报告（续）

                                                                   安永华明（2023）专字第60946663_C01号
                                                                                     华新水泥股份有限公司




                 （本页无正文）




                 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）                              中国注册会计师：傅 奕




                                                                                   中国注册会计师：何 佩




                                                中国   北京                             2023 年 3 月 28 日




                                                                   2



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