关于华新水泥股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：华新水泥股份有限公司
审计单位：安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)
联系电话：
关于华新水泥股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
安永华明(2023)专字第60946663_C02号
华新水泥股份有限公司
华新水泥股份有限公司全体股东：
我们审计了华新水泥股份有限公司的2022年度财务报表，包括2022年12月31日的合并
及公司资产负债表，2022年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相
关财务报表附注，并于2023年3月28日出具了编号为安永华明(2023)审字第60946663_C01号
的无保留意见审计报告。
按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求，
华新水泥股份有限公司编制了后附的2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是华新水泥股份有限
公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计华新水泥股份有限公司2022年度财务报表
时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发
现不一致之处。除了对华新水泥股份有限公司2022年度财务报表出具审计报告而执行的审
计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解华新水泥股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况，汇总表应当与经审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供华新水泥股份有限公司为2022年度报告披露使用，不适用于其他用途。
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：傅 奕
中国注册会计师：何 佩
中国 北京 2023年3月28日
附表 2
关于华新水泥股份有限公司
2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2022 年度
占用方与上 上市公司核 2022 年期 2022 年度 2022 年度 2022 年期
非经营性资金占 资金占用方 占用累计发
市公司的关 算的会计科 初占用资 占用资金的 偿还累计 末占用资金 占用形成原因 占用性质
用 名称 生金额(不
联关系 目 金余额 利息(如有) 发生金额 余额
含利息)
华新纳拉亚尼水泥有
控股子公司 其他应收款 59,501 17,127 2,888 - 79,516 代垫款及借支 非经营性往来
限公司
华新混凝土(武汉)有
控股子公司 其他应收款 46,310 14,763 401 -7,121 54,353 代垫款及借支 非经营性往来
限公司
华新水泥(株洲)有限
控股子公司 其他应收款 35,776 14,800 1,344 -6,345 45,575 代垫款及借支 非经营性往来
公司
华新水泥(恩平)有限
控股子公司 其他应收款 20,038 10,466 1,288 -557 31,235 代垫款及借支 非经营性往来
公司
华新水泥(河南信阳)
控股子公司 其他应收款 - 30,667 373 -3,854 27,186 代垫款及借支 非经营性往来
有限公司
海南百慧通供应链科
控股子公司 其他应收款 8,510 24,336 - -9,460 23,386 代垫款及借支 非经营性往来
上市公司的子公 技有限公司
司及其附属企业 华新环境工程有限公
控股子公司 其他应收款 24,690 14,765 66 -17,885 21,636 代垫款及借支 非经营性往来
司
华新装备工程有限公
控股子公司 其他应收款 7,616 9,610 - -166 17,060 代垫款及借支 非经营性往来
司
华新水泥(黄石)装备
控股子公司 其他应收款 16,558 990 631 -2,140 16,039 代垫款及借支 非经营性往来
制造有限公司
华新新材(长阳)有限
控股子公司 其他应收款 8,178 19,183 472 -13,064 14,769 代垫款及借支 非经营性往来
公司
华新水泥(武汉)有限
控股子公司 其他应收款 14,627 101 - - 14,728 代垫款 非经营性往来
公司
华新水泥(黄石)有限
控股子公司 其他应收款 17,163 22,355 207 -28,189 11,536 代垫款及借支 非经营性往来
公司
华新环境工程(武穴)
控股子公司 其他应收款 10,236 224 269 - 10,729 代垫款及借支 非经营性往来
有限公司
海南鑫鸿达建材有限
控股子公司 其他应收款 8,128 8,090 124 -8,463 7,879 代垫款及借支 非经营性往来
公司
华新水泥技术管理
控股子公司 其他应收款 9,976 238 - -2,973 7,241 代垫款 非经营性往来
(武汉)有限公司
华新新型建筑材料有
控股子公司 其他应收款 939 8,700 51 -2,557 7,133 代垫款及借支 非经营性往来
限公司
重庆华新盐井水泥有
控股子公司 其他应收款 9,568 8,827 895 -12,818 6,472 代垫款及借支 非经营性往来
限公司
华新环境工程(十堰)
控股子公司 其他应收款 5,617 - 183 -185 5,615 代垫款及借支 非经营性往来
有限公司
华新环境工程(信阳)
控股子公司 其他应收款 4,016 76 125 -125 4,092 代垫款及借支 非经营性往来
有限公司
华新交投(赤壁)新型
控股子公司 其他应收款 - 12,112 88 -8,116 4,084 代垫款及借支 非经营性往来
建材有限公司
华新骨料(株洲)有限
控股子公司 其他应收款 17,196 8,284 746 -22,218 4,008 代垫款及借支 非经营性往来
公司
华新环境工程奉节县
控股子公司 其他应收款 4,179 3,816 146 -4,162 3,979 代垫款 非经营性往来
有限公司
华新环境工程(昭通)
控股子公司 其他应收款 3,894 78 109 -109 3,972 代垫款及借支 非经营性往来
有限公司
华新环境工程(株洲)
控股子公司 其他应收款 4,801 18 165 -1,025 3,959 代垫款及借支 非经营性往来
有限公司
华新水泥(恩施)有限
控股子公司 其他应收款 8 9,259 116 -5,478 3,905 代垫款及借支 非经营性往来
公司
湖北岱领未来环保包
控股子公司 其他应收款 4,353 10 - -489 3,874 代垫款 非经营性往来
装科技有限公司
华新环境工程(鄂州)
控股子公司 其他应收款 2,903 3,060 115 -3,041 3,037 代垫款及借支 非经营性往来
有限公司
实德金鹰水泥(香港)
控股子公司 其他应收款 2,802 - 162 - 2,964 代垫款 非经营性往来
有限公司
株洲华新环境危废处
控股子公司 其他应收款 2,379 396 102 -100 2,777 代垫款及借支 非经营性往来
置有限公司
华新混凝土襄阳有限
控股子公司 其他应收款 2,685 40 49 -29 2,745 代垫款及借支 非经营性往来
公司
华新环境工程(秭归) 控股子公司 其他应收款 3,298 1 117 -700 2,716 代垫款及借支 非经营性往来
有限公司
华新环境工程(应城)
控股子公司 其他应收款 2,623 17 - - 2,640 代垫款及借支 非经营性往来
有限公司
华新(南漳)再生资源
控股子公司 其他应收款 2,739 - - -197 2,542 代垫款及借支 非经营性往来
利用有限公司
华新环境工程(宜都
控股子公司 其他应收款 2,940 12 99 -521 2,530 代垫款及借支 非经营性往来
市)有限公司
华新新型建材(黄石)
控股子公司 其他应收款 - 3,675 - -1,379 2,296 代垫款 非经营性往来
有限公司
华新环境工程云阳县
控股子公司 其他应收款 2,148 23 - - 2,171 代垫款及借支 非经营性往来
有限公司
华新环境(十堰)再生
控股子公司 其他应收款 2,009 - - - 2,009 代垫款及借支 非经营性往来
资源利用有限公司
武汉龙王嘴华新环境
控股子公司 其他应收款 1,795 47 - -76 1,766 代垫款及借支 非经营性往来
工程有限公司
华新环境工程(万源)
控股子公司 其他应收款 1,684 - 55 -41 1,698 代垫款及借支 非经营性往来
有限公司
华新水泥(渠县)有限
控股子公司 其他应收款 - 11,345 356 -10,051 1,650 代垫款及借支 非经营性往来
公司
华新混凝土(鄂州)有
控股子公司 其他应收款 1,373 - - -50 1,323 代垫款 非经营性往来
限公司
MAWENI
LIMESTONE 控股子公司 其他应收款 339 1,761 - -861 1,239 代垫款 非经营性往来
LIMITED
华新水泥吉扎克有限
控股子公司 其他应收款 1,045 1,644 - -1,460 1,229 代垫款 非经营性往来
责任公司
华新超可隆新型建材
控股子公司 其他应收款 3,768 143 74 -2,864 1,121 代垫款及借支 非经营性往来
科技(黄石)有限公司
华新水泥(桑植)有限
控股子公司 其他应收款 - 6,211 197 -5,303 1,105 代垫款及借支 非经营性往来
公司
华新水泥(黄石)散装
控股子公司 其他应收款 4,164 84 - -4,248 - 代垫款 非经营性往来
储运有限公司
华新(香港)国际控股
控股子公司 其他应收款 19,893 - 6 -19,899 - 代垫款 非经营性往来
有限公司
其他子公司 控股子公司 其他应收款 10,442 37,097 618 -37,736 10,421 代垫款 非经营性往来
华新水泥(阳新)有限
控股子公司 长期应收款 2,019 - - -80 1,939 代垫款 非经营性往来
公司
其他子公司 控股子公司 长期应收款 6,771 42 - -2,592 4,221 代垫款 非经营性往来
一年内到期
华新水泥(阳新)有限
控股子公司 的非流动资 158 158 - -158 158 代垫款 非经营性往来
公司
产
其他关联方及其 西藏日喀则高新雪莲 本集团之联
其他应收款 - 565 - -565 - 代垫款 非经营性占用
附属企业 水泥有限公司 营企业
总计 / / / 421,855 305,216 12,637 -249,450 490,258 / /