股票简称：福建水泥 股票代码：600802
福建水泥股份有限公司2006年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2独立董事于宁杰未出席董事会。因出差委托独立董事颜永明出席
1.3福建华兴有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4公司负责人黄建民，主管会计工作负责人高嶙，会计机构负责人（会计主管人员）许建才声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 福建水泥
股票代码 600802
上市交易所 上海证券交易所
注册地址和办公地址 福建省福州市杨桥东路118号宏扬新城建福大厦
邮政编码 350001
公司国际互联网网址 http://www.fjcement.com(建设中)
电子信箱 cement@pub5.fz.fj.cn
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 林成潮 林国金
福建省福州市杨桥东路118号宏扬新城 福建省福州市杨桥东路118号宏扬新城
联系地址
建福大厦 建福大厦
电话 0591-87617751 0591-87617751或87517808转1508
传真 0591-87527300 0591-87527300
电子信箱 dmcement@pub5.fz.fj.cn dmcement@pub5.fz.fj.cn
3会计数据和财务指标摘要
3.1主要会计数据
单位:元币种:人民币
主要会计数据 2006年 2005年 本年比上年增减(%) 2004年
主营业务收入 1,054,662,723.21 923,847,245.40 14.16 971,769,877.41
利润总额 21,617,067.47 2,654,831.62 714.25 64,104,586.72
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福建水泥股份有限公司 2006年度报告摘要
净利润 15,643,635.86 2,317,718.62 574.96 39,684,598.87
扣除非经常性损益的净利润 16,762,513.69 -22,795,572.62 173.53 37,897,344.78
经营活动产生的现金流量净
94,764,313.70 93,397,481.46 1.46 213,376,878.73
额
本年末比上年末增减
2006年末 2005年末 2004年末
(%)
总资产 1,732,898,065.53 1,684,263,858.24 2.89 1,558,131,046.36
股东权益（不含少数股东权
671,245,395.49 651,196,068.77 3.08 607,642,576.07
益）
3.2主要财务指标
单位:元
本年比上年增减
主要财务指标 2006年 2005年 2004年
(%)
每股收益 0.041 0.008 432.53 0.140
最新每股收益
净资产收益率（%） 2.33 0.356 增加1.975个百分点 6.531
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资
2.497 -3.501 增加5.998个百分点 6.237
产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 0.25 0.31 -19.95 0.75
2006年 2005年 本年末比上年末增 2004年
末 末 减(%) 末
每股净资产 1.76 2.16 -18.67 2.15
调整后的每股净资产 1.579 2.005 -21.26 1.93
扣除非经常性损益项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,060,500.00
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
135,669.75
各项营业外收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回 19,077,850.87
职工安置补偿金（支出以“-”填列） -21,392,898.45
合计 -1,118,877.83
3.3国内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发
比例 行 送 比例
数量 公积金转股 其他 小计 数量
(%) 新 股 (%)
股
一、有限售条件股份
1、国家持股 121,527,000 40.34 -11,643,330 -11,643,330 109,883,670 28.77
2、国有法人持股 42,095,040 13.97 11,613,911 11,613,911 53,708,951 14.06
3、其他内资持股 3,372,600 1.12 29,419 29,419 3,402,019 0.89
其中：
境内法人持股 3,372,600 1.12 29,419 29,419 3,402,019 0.89
境内自然人持股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 166,994,640 0 0 166,994,640 43.73
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 134,299,391 44.57 80,579,635 80,579,635 214,879,026 56.27
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份
134,299,391 80,579,635 80,579,635 214,879,026 56.27
合计
三、股份总数 301,294,031 100.00 80,579,635 0 80,579,635 381,873,666 100.00
4.2股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 53,549
前十名股东持股情况
质押或冻
持股比例 持有有限售条
股东名称 股东性质 持股总数 结的股份
(%) 件股份数量
数量
福建省建材（控股）有限责任公司 国有股东 28.77 109,883,670 109,883,670
中国建筑材料集团公司 国有股东 7.88 30,090,951 30,090,951
福建投资开发总公司 国有股东 4.56 17,413,000 17,413,000
周军 其他 1.97 7,517,500 未知
福建省华兴集团有限责任公司 国有股东 1.01 3,845,319 3,845,319
中国长城资产管理公司 国有股东 0.76 2,909,681 2,909,681
申银万国－农行－BNP PARIBAS 其他 0.52 1,999,933 未知
潘志红 其他 0.40 1,509,000 未知
交通银行－中海优质成长证券投资
其他 0.34 1,300,000 未知
基金
姚育明 其他 0.21 810,580 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
周军 7,517,500 人民币普通股
申银万国－农行－BNP PARIBAS 1,999,933 人民币普通股
潘志红 1,509,000 人民币普通股
交通银行－中海优质成长证券投资基金 1,300,000 人民币普通股
姚育明 810,580 人民币普通股
上海梵尼逊投资咨询有限公司 806,419 人民币普通股
刘姹 738,741 人民币普通股
深圳安徽建材有限公司 634,108 人民币普通股
曲宏征 620,600 人民币普通股
王远生 531,040 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说 公司未详前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未详前十名无限
明 售条件股东与前十名股东之间是否存在关联关系。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：福建省建材（控股）有限责任公司
法人代表：黄建民
注册资本：168,000,000元
成立日期：1997年4月3日
主要经营业务或管理活动：经营授权的国有资产及其收益管理；对外投资经营；咨询服务；建筑材料，装饰材料，金属材料，矿产品，普通机械，电器机械及器材，煤炭，水泥包装袋的批发、零售。
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股币种:人民币
报告期
内从公
股份
性 年 任期起始 任期终止 年初持 年末持 变动 司领取
姓名 职务 增减
别 龄 日期 日期 股数 股数 原因 的报酬
数
总额(万
元)税前
黄建民 董事长 男 50 2004-6-28 2007-6-28 0 0
林锦瑞 副董事长 男 55 2004-6-28 2007-6-28 8,499 13,598 5,099 股改
盖小健 董事 男 56 2004-6-28 2007-6-28 0 0 3.40
何友栋 总经理 男 44 2006-3-13 2007-6-28 0 0 9.69
林顺贵 董事副总经理 男 51 2004-6-28 2007-6-28 2,600 4,160 1,560 股改 9.18
周国萍 董事 女 46 2004-6-28 2007-6-28 0 0
陈建森 董事 男 59 2004-6-28 2007-6-28 0 0
陈汉文 独立董事 男 39 2004-6-28 2007-6-28 0 0 3
于宁杰 独立董事 男 40 2004-6-28 2007-6-28 0 0 3
颜永明 独立董事 男 44 2004-6-28 2007-6-28 0 0 3
李恭洲 监事会主席 男 56 2004-6-28 2007-6-28 0 0
曹元 监事 男 53 2004-6-28 2007-6-28 0 0
曾建平 监事 男 42 2004-6-28 2007-6-28 0 0
林金柏 监事 男 44 2004-6-28 2007-6-28 0 0
葛青 监事 男 41 2004-6-28 2007-6-28 0 0
林小河 监事 男 37 2004-6-28 2007-6-28 0 0
钱建华 职工监事 男 44 2004-6-28 2007-6-28 0 0 4.52
刘启文 职工监事 男 44 2004-6-28 2007-6-28 0 0 3.77
陈先份 职工监事 男 44 2004-6-28 2007-6-28 0 0 3.10
高嶙 副总经理兼总会计师 男 46 2004-6-28 2007-6-28 0 0 8.16
严飞 副总经理 男 51 2004-6-28 2007-6-28 0 0 8.16
李小明 副总经理 男 40 2004-6-28 2007-6-28 0 0 8.16
杜卫东 副总经理 男 44 2004-6-28 2007-6-28 0 0 8.16
林成潮 董事会秘书 男 56 2004-6-28 2007-6-28 0 0 7.14
合计 / / / / / 11,099 17,758 6,659 / 82.45
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
1、报告期内公司总体经营情况
2006年，是我国水泥工业发展的重要一年，年内国家发布了《关于加快水泥工业结构调整的若干意见》、《水泥工业产业发展政策》、《水泥工业发展专项规划》等重要指导性文件，提出了水泥工业长远发展的政策和规划并明确了“十一五”期间水泥工业结构调整的目标和相应的政策、措施。2006年，我国国民经济继续保持平稳较快发展，固定资产投资增长态势强劲，房地产投资保持高位增长，新农村建设有效拉动了农村需求，同时，水泥、熟料出口贸易成倍增长，强劲需求合力使近年新增的水泥产能快速释放，全年水泥产量增至12.4亿吨比增15.5％，其中新型干法比例提高到50％，水泥工业结构调整取得新成效的同时，水泥行业利润大幅增长达92.6％（以上数据来源：国家发改委网站）。
2006年，福建省在“海西”建设的推动下，各项建设加快推进，经济增长明显加快，发展动力显著增强。公司抓住多年难得的机遇，内部厉行精细管理，严控成本、费用并推进改革深化；外部充分利用区域优势，加强市场管控，率行行业自律，共赢营销利益最大化，较好地抵御了6月上旬福建省连续的台风和强降雨引发的自然灾害对公司的侵袭，克服了煤、电、运仍居高位的压力，消化了富余人员的安置补偿费用，各项指标均取得了较好的增长：
2006年，公司生产熟料302.45万吨，比上年增长11.26％，生产水泥360.01万吨，同比增长10.13％；销售商品（水泥、商品熟料）362.82万吨，增长8.61％，其中：销售水泥354.18万吨比增6.75％，销售商品熟料8.64万吨比增280.73％。实现主营业务收入 1,054,662,723.21元，比上年增长14.16％，实现主营业务利润 315,173,970.87元,增长24.53%，实现营业利润15,284,883.59元，增长206.32％，实现利润总额21,617,067.47元、净利润15,643,635.86元，分别比上年增长714.25％和574.96％。经营活动产生的现金流量净额94,764,313.70元，同比增长1.46％。
6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用□不适用
（1）关于2007年1月1日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差异的分析
根据财政部2006年2月15日发布的财会【2006】3号《关于印发<企业会计准则第一号——存货等38具体准则的通知>的规定》，公司应于2007年1月1日起执行新会计准则。公司目前依据财政部新会计准则规定已经辨别认定的2007年1月1日首次执行日现行会计准则和新准则的差异情况如下：
1）、所得税
在首次执行日，公司全面比较了资产、负债的账面价值与其计税基础，并将两者之间的差异以预计未来很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限确认了递延所得税资产及递延所得税负债，由此增加了2007年1月1日留存收益21,129,842.42元，其中归属于母公司的所有者权益增加21,128,825.67元，归属于少数股东的权益增加1,016.75元。
2）、少数股东权益
公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的权益为8,155,222.01元，新会计准则下计入股东权益，由此增加2007年1月1日股东权益8,155,222.01元。此外，对并表子公司根据《企业会计准财第38号—首次执行新会计准则》第五次至第十九条的规定进行追溯调整，所形成的少数股东权益金额为1,016.75元。新会计准则下少数股东权益为8,156,238.76元；
（2）执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
（1）根据《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定，公司将现行政策下对子公司采用权益法核算变更为成本法核算，进行合并财务报表时按照权益法进行调整，此项会计政策变化将减少子公司盈亏对母公司当期投资收益的影响，但不影响公司合并会计报表。
（2）根据《企业会计准则第3号——投资性房地产》的规定，长期持有并准备增值后转让的土地使用权和企业拥有并已出租的建筑物列入投资性房地产科目进行核算。按该准则要求，公司将自2007年1月1日起将持有的已出租的建筑物转入投资性房地产科目,并按成本模式进行确认和计量。由于在成本模式下土地使用权摊销和房屋建筑物折旧的计提方法和比例与原来一致，因此不会对公司经营成果产生变动影响。
（3）根据《企业会计准则第9号——职工薪酬》的规定，公司将现行政策下企业为职工缴纳的医疗保险、养老保险、失业保险、工伤保险等社会保险费和为职工缴存的住房公积金，支付给职工的工资、奖金、津贴、补贴和非货币性福利，因解除与职工的劳动关系而给予的补偿及与获得职工提供的服务有关的支出、工会经费、和职教经费从“应付工资”、“应付福利费”、“其他应付款”、“其他应交款”等科目变更为“应付职工薪酬”科目核算；同时职工福利费的计提和确认方式发生变化，将会影响公司成本费用，从而影响公司的利润和股东权益。
（4）根据《企业会计准则第17号——借款费用》的规定，公司现行会计政策关于借款费用予以资本化的范围发生变化，由与购建固定资产有关借款所发生的借款费用，变更为需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等，此项政策变化将会增加公司借款利息资本化的范围，增加公司的当期利润和股东权益。
（5）根据《企业会计准则第18号——所得税》的规定，公司将现行会计政策下所得税的会计处理方法由应付税款法变更为资产负债表债务法。此项政策变化将会影响公司当期所得税费用，从而影响公司的当期利润和股东权益。
（6）根据《企业会计准则第22号——金融工具的确认及计量》的规定，公司将现行会计政策下的股票投资确认为可供出售金融资产核算，并将其公允价值变动形成的利得或损失计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益，此项会计政策变化将会影响公司的当期利润和股东权益。
（7）根据《企业会计准则第33号——合并财务报表》的规定，公司将现行会计政策下合并财务报表中的少数股东权益由原来的单独列示变更为在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。此项会计政策变化将会影响公司的股东权益计算。
上述变更及影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步讲解而进行调整。
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
主营业务 主营业务 主营业务成 主营业务利润
分行业或
主营业务收入 主营业务成本 利润率 收入比上 本比上年增 率比上年增减
分产品
(%) 年增减(%) 减(%) (%)
分行业
行业：建 增加2.49个百
1,054,662,723.21 731,134,585.62 29.88 14.16 10.13
材 分点
分产品
增加2.22个百
水泥 1,024,206,006.77 717,188,916.97 29.18 12.89 9.36
分点
增加33.71个
商品熟料 18,748,339.66 10,353,485.23 43.98 339.56 172.79
百分点
增加3.78个百
其他 11,708,376.78 3,592,183.42 68.53 -5.10 -15.63
分点
6.3主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
福建 1,052,082,575.71 14.86
江西 2,580,147.50 -67.13
6.4募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
对控股子公司福建省永安金银湖水泥有限
公司进行单方增资3000万元，增资方式以
本公司对其提供的部分借款转投资方式进
增资福建省永安金 行，并以1200万元收购三明闽新（集团）
银湖水泥有限公司 4,200 建材有限公司持有的金银湖公司15％股权
并收购部分股权 （原值1200万元）。本次增资及股权收购
已于9月18日完成，金银湖公司注册资金
增加到11000万元，本公司现出资比例为
96.36％。
投资、重组福建省闽
597.50 详见资产交易事项
乐水泥有限公司
该项技改完成后可提
建福水泥厂3号煤 高燃用无烟煤配比和
290 目前已经进入煤磨设备安装阶段
磨系统改造 降低煤耗成本，每年
可节约费用175万元。
技改完成后，系统粉
磨能力将从60t/h增
炼石水泥厂1号磨
995.4 目前已接近完工 加到90t/h，年水泥产
增设辊压机技改
量增加22.3万吨达
67万吨。
漳州水泥厂二线扩 3,338.65 目前工程正在紧张进行，预计在2007年6 该项工程系建设一条
建工程 月底试车 60万吨/年的水泥粉
磨生产线及配套系
统。
合计 9,421.55 / /
6.6董事会对会计师事务所"非标意见"的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
经福建华兴有限责任会计师事务所审计，2006年母公司实现净利润13,804,570.03元，合并后净利润15,643,635.86元，根据公司章程的规定，提取10％法定公积金1,380,457.00元。截止2006年12月31日，母公司可分配利润46,836,080.79元、合并后可分配利润43,807,873.31元。
拟提取任意盈余公积金元1,380,457.00元后，余额45,455,623.79元（合并后余额42,427,416.31元）全部转入未分配利润。同时也不进行公积金转增股本。
公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
√适用□不适用
公司未分配利润的用途和使用计
本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因
划
董事会认为，我国“十一五”期间是水泥工业结构调整的关键时
期，国家经济环境和对水泥工业施行的有关政策对公司“集中资 拟在2007年全部用于公司八号窑
源，发展水泥主业”的战略提供了极为有利的支持，公司应当抓 的投资建设。
住这难得的机遇加快发展规划的实施，才能实现更大的发展。
7重要事项
7.1收购资产
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
自购买
日起至 所涉及
所涉及的
报告期 是否为关联交 的资产
债权债务
交易对方及被收购或置入资产 购买日 收购价格 末为上 易（如是，说 产权是
是否已全
市公司 明定价原则） 否已全
部转移
贡献的 部过户
净利润
福建省建材（控股）有限责任公
司，所持福建省闽乐水泥有限公 2006年6月28日 80 是，协议价 是 是
司45%的股权
三明建明建材公司，所持福建省
2006年6月28日 65 否 是 是
闽乐水泥有限公司35%的股权
福州粉磨站劳服公司，所持福建
2006年6月28日 10 否 是 是
省闽乐水泥有限公司5%的股权
三明闽新（集团）建材有限公司，
所持福建省永安金银湖水泥有限 2006年9月18日 1,200 否 是 是
公司15％股权
福建省三达石灰石厂，其对本公
司的债权即本公司应付福建省三 2006年5月26日 478.49 是，等价原则 是 是
达石灰石厂的售房款进行置换
7.2出售资产
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
本年初起至 所涉及 所涉及
出售 是否为关
出售日该出 的资产 的债权
出售价 产生 联交易（如
交易对方及被出售或置出资产 出售日 售资产为上 产权是 债务是
格 的损 是，说明定
市公司贡献 否已全 否已全
益 价原则）
的净利润 部过户 部转移
福建省三达石灰石厂，本公司对福建省
非金属矿业公司、福建省建材工业供销 2006
是，等价原
公司、福建省农房公司、福建省建材物 年5月 478.49 是 是
则
资公司四家公司的应收帐款及其他应 26日
收款共计478.49万元
7.3重大担保
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
是否
是否
为关
担保对象名称 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 履行
联方
完毕
担保
三明新型建材 连带责任 2005年6月29日～
2005年6月29日 2,500 否 是
总厂 担保 2006年6月28日
福建省永定兴
连带责任 2004年2月23日～
鑫水泥有限公 2004年2月23日 2,400 否 是
担保 2009年2月22日
司
福建省永定兴
连带责任 2004年3月22日～
鑫水泥有限公 2004年3月22日 500 否 是
担保 2009年3月21日
司
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 4,593.41
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 10,040
报告期末对控股子公司担保余额合计 16,900
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 21,493.41
担保总额占公司净资产的比例(%) 32.02
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保
4,593.41
金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 4,593.41
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方 占同类交易金额的 占同类交易金额的
交易金额 交易金额
比例(%) 比例(%)
福建省建材（控股）有限
1,912,190.84 2.37
责任公司
永安市建福水泥运输公
1,150,114.38 2.68
司
合计 1,150,114.38 2.68 1,912,190.84 2.37
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0元。
7.4.2关联债权债务往来
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
福建省三达石灰石厂 0 186 0 0
厦门建福散装水泥有限公司 0 41.97 0 0
三明新型建材总厂 2,702.46 402.46 0 0
三明新材供销公司 110 225.62 0 0
盛唐广告公司 1.25 198.5 0 0
永安建福水泥运输公司 0 102.38 0 0
福建省永安金银湖水泥有限公司 602.85 261.06 0 0
福建省永定兴鑫水泥有限公司 819.28 9.57 0 0
永安市建福设备安装维修有限公
800.00 20.00 0 0
司
莆田建福大厦 69.00 12.59 0 3.12
泉州泉港金泉福建材有限公司 37.63 90.96 0 0
漳州金石新型建材有限公司 65.72 543.6 0 0
合计 5,208.19 2,094.71 0 3.12
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0万元，余额186万元。
7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况
√适用□不适用
大股东及其附属企业非经营
性占用上市公司资金的余额 报告期清欠总额 清欠金额 清欠时间(月
清欠方式
（万元） （万元） （万元） 份)
期初 期末
其它 478.49 5
1,075.99 0 1,075.99
其它 597.50 6
大股东及其附属企业非经营
性占用上市公司资金及清欠 详见本节资产交易事项
情况的具体说明
报告期内新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
√适用□不适用
股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
对于表示反对股权分置改革方案的非流通股股东
所持股份，非流通股股东如在改革方案实施前，
2006年8月23日，公司
以书面形式明确表示反对意见的，则该等股权转
股改方案实施时，建材控
增的股份，由建材控股代其安排对价；在改革方 目前，就应靠特
股公司按承诺代为上海应
福建省建材（控股） 案实施后的12个月内（即法定限售期内），以书 公司偿还对价
靠特贸易发展有限公司安
有限责任公司 面形式明确表示反对意见的，建材控股承诺在法 股份事宜安排
排对价29,419股，并以其
定限售期满后，向该等股东安排其应获转增的股 协商。
持有的等额国家股划转给
份。但该等股东日后向公司董事会申请办理解除
应靠特公司。
对其持有股份的限售手续时，应当先向建材控股
偿还对价及其孳息。
报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况
□适用√不适用
7.6.2未股改公司的股改工作时间安排说明
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
8监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
9财务报告
9.1审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
审计意见全文
审计报告
闽华兴所(2007)审字C-062号
福建水泥股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的福建水泥股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2006年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2006年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2006年度现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。
福建华兴有限责任会计师事务所
中国注册会计师：刘久芳、中国注册会计师：陈蓁
福建省福州市湖东路中山大厦B座7-9楼
2007年4月18日
9.2披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表
资产负债表
2006年12月31日
编制单位:福建水泥股份有限公司 单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 220,445,630.33 177,701,629.81 188,906,620.52 153,103,275.99
短期投资
应收票据 73,119,799.43 39,864,806.95 49,043,143.38 38,099,980.03
应收股利
应收利息
应收账款 37,487,098.26 35,719,221.35 16,243,034.34 11,412,964.35
其他应收款 48,402,093.04 71,197,900.31 57,141,580.34 131,623,759.99
预付账款 17,724,330.34 21,590,379.41 15,886,708.53 14,036,739.06
应收补贴款
存货 142,949,775.25 126,871,494.79 113,085,328.95 104,410,816.34
待摊费用 5,893,579.77 5,054,876.87 4,084,373.51 3,232,156.53
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 546,022,306.42 478,000,309.49 444,390,789.57 455,919,692.29
长期投资：
长期股权投资 78,813,278.06 76,147,060.09 257,379,102.06 206,472,405.53
长期债权投资
长期投资合计 78,813,278.06 76,147,060.09 257,379,102.06 206,472,405.53
其中：合并价差(贷差以“-”号表示，
合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-”号
表示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 1,754,103,774.10 1,698,840,526.05 1,415,036,469.04 1,405,218,024.06
减：累计折旧 705,664,526.28 615,715,649.33 655,894,189.52 599,902,125.83
固定资产净值 1,048,439,247.82 1,083,124,876.72 759,142,279.52 805,315,898.23
减：固定资产减值准备 106,395,528.90 106,395,528.90 106,395,528.90 106,395,528.90
固定资产净额 942,043,718.92 976,729,347.82 652,746,750.62 698,920,369.33
工程物资 6,607,574.05 1,761,386.79 6,599,074.05 1,752,886.79
在建工程 7,167,218.11 5,684,311.78 6,775,564.36 4,459,146.03
固定资产清理
固定资产合计 955,818,511.08 984,175,046.39 666,121,389.03 705,132,402.15
无形资产及其他资产：
无形资产 121,351,615.98 120,930,237.99 113,981,301.00 116,831,759.27
长期待摊费用 30,892,353.99 25,011,204.28 19,954,940.67 22,766,763.73
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 152,243,969.97 145,941,442.27 133,936,241.67 139,598,523.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,732,898,065.53 1,684,263,858.24 1,501,827,522.33 1,507,123,022.97
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 538,040,000.00 525,500,000.00 470,500,000.00 485,500,000.00
应付票据 150,220,000.00 170,400,000.00 146,220,000.00 163,900,000.00
应付账款 81,070,603.01 79,652,898.12 58,449,879.13 61,272,903.21
预收账款 24,685,000.20 25,556,957.41 18,897,718.25 21,816,322.42
应付工资 4,687,578.20 471,870.40 4,219,587.80 3,880.00
应付福利费 1,672,866.45 1,210,333.22 260,199.31 812.02
应付股利 7,700.00 7,700.00
应交税金 23,870,370.44 12,885,275.66 13,962,220.08 11,424,073.21
其他应交款 5,558,705.88 4,691,277.22 4,154,387.62 4,565,885.66
其他应付款 54,448,018.89 81,532,962.74 47,130,486.98 69,346,066.34
预提费用 5,584,704.60 4,048,472.92 1,890,137.27 3,775,401.96
预计负债
一年内到期的长期负债 2,304,389.40 4,104,389.40 1,104,389.40 4,104,389.40
其他流动负债
流动负债合计 892,142,237.07 910,062,137.09 766,789,005.84 825,717,434.22
长期负债：
长期借款 133,000,000.00 90,000,000.00 33,000,000.00 10,000,000.00
应付债券
长期应付款 14,355,210.96 13,200,001.69 12,555,210.96 13,200,001.69
专项应付款 14,000,000.00 1,200,000.00 14,000,000.00 1,200,000.00
其他长期负债
长期负债合计 161,355,210.96 104,400,001.69 59,555,210.96 24,400,001.69
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,053,497,448.03 1,014,462,138.78 826,344,216.80 850,117,435.91
少数股东权益(合并报表填列) 8,155,222.01 18,605,650.69
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 381,873,666.00 301,294,031.00 381,873,666.00 301,294,031.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 381,873,666.00 301,294,031.00 381,873,666.00 301,294,031.00
资本公积 220,516,615.43 296,423,101.99 222,347,572.08 298,254,058.64
盈余公积 28,776,947.73 25,358,929.56 25,806,443.66 23,045,529.66
其中：法定公益金 8,897,295.70 7,740,595.75
减：未确认投资损失(合并报表填列) 2,349,249.98 2,081,792.40
未分配利润 42,427,416.31 30,201,798.62 45,455,623.79 34,411,967.76
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 671,245,395.49 651,196,068.77 675,483,305.53 657,005,587.06
负债和股东权益总计 1,732,898,065.53 1,684,263,858.24 1,501,827,522.33 1,507,123,022.97
公司法定代表人:黄建民 主管会计工作负责人:高嶙 会计机构负责人:许建才
利润及利润分配表
2006年1-12月
编制单位:福建水泥股份有限公司
单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 1,054,662,723.21 923,847,245.40 930,411,513.31 865,589,293.43
减：主营业务成本 731,134,585.62 663,877,289.07 697,994,905.02 656,130,159.15
主营业务税金及附加 8,354,166.72 6,877,829.58 6,047,214.79 5,915,118.02
二、主营业务利润（亏损以“-”号填
315,173,970.87 253,092,126.75 226,369,393.50 203,544,016.26
列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号填
1,479,283.66 181,085.63 791,075.12 97,606.18
列）
减:营业费用 152,054,780.42 151,289,551.71 101,950,277.69 114,602,633.63
管理费用 102,913,355.39 76,176,763.26 85,624,494.24 66,865,841.83
财务费用 46,400,235.13 40,183,103.63 36,032,887.98 38,596,427.74
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 15,284,883.59 -14,376,206.22 3,552,808.71 -16,423,280.76
加：投资收益（损失以“-”号填列） 6,195,415.24 12,721,104.32 10,382,273.16 14,781,463.74
补贴收入
营业外收入 921,139.25 5,963,552.25 895,776.70 5,900,782.39
减：营业外支出 784,370.61 1,653,618.73 627,242.60 1,475,351.44
四、利润总额（亏损总额以“-”号填
21,617,067.47 2,654,831.62 14,203,615.97 2,783,613.93
列）
减：所得税 4,832,319.92 1,049,937.89 399,045.94 -19,070.34
减：少数股东损益(合并报表填列) 1,408,569.27 -226,574.15
加：未确认投资损失(合并报表填列) 267,457.58 486,250.74
五、净利润（亏损以“-”号填列） 15,643,635.86 2,317,718.62 13,804,570.03 2,802,684.27
加：年初未分配利润 30,201,798.62 39,246,823.40 34,411,967.76 42,348,683.47
其他转入
六、可供分配的利润 45,845,434.48 41,564,542.02 48,216,537.79 45,151,367.74
减：提取法定盈余公积 2,037,561.17 591,940.14 1,380,457.00 280,268.43
提取法定公益金 591,940.14 280,268.43
提取职工奖励及福利基金(合并报表
填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 43,807,873.31 40,380,661.74 46,836,080.79 44,590,830.88
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 1,380,457.00 280,268.43 1,380,457.00 280,268.43
应付普通股股利 9,898,594.69 9,898,594.69
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”
42,427,416.31 30,201,798.62 45,455,623.79 34,411,967.76
号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得
11,194,617.07 11,194,617.07
收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总
额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总
额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:黄建民 主管会计工作负责人:高嶙 会计机构负责人:许建才
现金流量表
2006年1-12月
编制单位:福建水泥股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,215,923,320.75 1,074,137,510.25
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 5,377,329.76 4,585,232.86
经营活动现金流入小计 1,221,300,650.51 1,078,722,743.11
购买商品、接受劳务支付的现金 752,487,402.08 720,429,643.22
支付给职工以及为职工支付的现金 100,481,707.78 91,194,066.62
支付的各项税费 106,211,967.95 82,945,646.61
支付的其他与经营活动有关的现金 167,355,259.00 116,887,843.49
经营活动现金流出小计 1,126,536,336.81 1,011,457,199.94
经营活动产生的现金流量净额 94,764,313.70 67,265,543.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 5,700,000.00 4,700,000.00
其中：出售子公司收到的现金 4,700,000.00 4,700,000.00
取得投资收益所收到的现金 3,529,197.27 3,528,712.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而
2,623,101.94 1,388,039.44
收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金 41,934,449.00 44,364,449.00
投资活动现金流入小计 53,786,748.21 53,981,200.44
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
56,559,374.58 19,222,811.53
支付的现金
投资所支付的现金 12,973,372.54
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 69,532,747.12 19,222,811.53
投资活动产生的现金流量净额 -15,745,998.91 34,758,388.91
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到
的现金
借款所收到的现金 606,620,000.00 507,220,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 13,050,000.00 12,800,000.00
筹资活动现金流入小计 619,670,000.00 520,020,000.00
偿还债务所支付的现金 601,254,800.00 542,554,800.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 48,671,326.21 37,667,599.49
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 6,018,188.06 6,018,188.06
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现
金
筹资活动现金流出小计 655,944,314.27 586,240,587.55
筹资活动产生的现金流量净额 -36,274,314.27 -66,220,587.55
四、汇率变动对现金的影响 0
五、现金及现金等价物净增加额 42,744,000.52 35,803,344.53
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 15,643,635.86 13,804,570.03
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 1,408,569.27
减：未确认的投资损失 267,457.58
加：计提的资产减值准备 -19,191,857.91 -17,998,438.61
固定资产折旧 78,211,271.35 56,517,847.53
无形资产摊销 4,148,743.83 3,642,395.47
长期待摊费用摊销 5,574,026.94 2,826,486.06
待摊费用减少（减：增加） -838,702.90 -852,216.98
预提费用增加（减：减少） 2,653,885.01 -767,611.36
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的
-713,500.69 -710,728.61
损失(减:收益)
固定资产报废损失 69,483.26
财务费用 49,076,877.23 38,458,598.33
投资损失（减：收益） -6,195,415.24 -10,382,273.16
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -15,938,583.63 -8,627,050.55
经营性应收项目的减少(减：增加) -42,342,134.32 -13,559,897.50
经营性应付项目的增加(减：减少) 23,465,473.22 4,913,862.52
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 94,764,313.70 67,265,543.17
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产 513,146.88 513,146.88
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 220,445,630.33 188,906,620.52
减：现金的期初余额 177,701,629.81 153,103,275.99
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 42,744,000.52 35,803,344.53
公司法定代表人:黄建民 主管会计工作负责人:高嶙 会计机构负责人:许建才
9.3与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化
9.4本报告期无重大会计差错更正
9.5本期合并报表范围增加福建省闽乐水泥有限公司，根据债务重组协议书，本期将持有的该公司债权转为股权，占其注册资本的95.6％，由于该公司的工商营业执照于2006年12月变更，期末合并该公司资产负债表，利润表不合并。
9.6新旧会计准则股东权益差异调节表
重要提示
本公司已于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会计准则”）,目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑并参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而导致差异调节表中所列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中列报的相应数据之间可能存在差异。
会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见
关于福建水泥股份有限公司
新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告
闽华兴所（2007）审阅字C-003号
福建水泥股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的福建水泥股份有限公司（以下简称“贵公司”）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是贵公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号—财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
此外，我们提醒差异调节表的使用者关注，如所附差异调节表中重要提示所述：差异调节表中所列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中所列报的相关数据可能存在差异。
福建华兴有限责任会计师事务所 中国注册会计师：刘久芳
中国注册会计师：陈蓁
中国福州市 2007年4月18日
股东权益调节表
单位:元币种:人民币
项 注
项目名称 金额
目 释
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 671,245,395.49
1 长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及
8
可供出售金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的收益
11 衍生金融工具
12 所得税 21,128,825.67
14 少数股东权益 8,156,238.76
13 其他
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 700,530,459.92
公司法定代表人:黄建民 主管会计工作负责人:高嶙 会计机构负责人:许建才