股票代码：600802 股票简称：福建水泥
福建水泥股份有限公司2007年第一季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3公司第一季度财务报告未经审计。
1.4公司负责人黄建民,主管会计工作负责人高嶙及会计机构负责人（会计主管人员）许建才声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比上
本报告期末 上年度期末 年度期末增减
(%)
总资产(元) 2,584,953,300.63 1,775,441,165.86 45.59
股东权益(不含少数股东权益)(元) 1,538,399,321.90 692,374,221.16 122.19
每股净资产(元) 4.03 1.81 122.19
比上年同期增减
年初至报告期期末
(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) -3,117,610.75 93.53
每股经营活动产生的现金流量净额(元) -0.01 94.90
本报告期比上年
报告期 年初至报告期期末
同期增减(%)
净利润(元) 12,561,660.55 12,561,660.55 270.89
基本每股收益(元) 0.033 0.033 234.83
稀释每股收益(元) 0.033 0.033 234.83
增加176.91个
净资产收益率(%) 0.817 0.817
百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率 增加1.60个百
0.470 0.470
(%) 分点
年初至报告期期末金额
非经常性损益项目
（元）
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -321,102.35
其他非经常性损益项目 5,647,143.37
合计 5,326,041.02
2.2报告期末股东总数及前十名无限售条件流通股股东持股表(已完成股权分置改革)
单位：股
报告期末股东总数（户） 51,569
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条
股东名称(全称) 种类
件流通股的数量
周军 7,517,500 人民币普通股
上海东方典当有限公司浦东分公司 2,549,717 人民币普通股
申银万国－花旗－DEUTSCHE BANK
2,028,749 人民币普通股
AKTIENGESELLSCHAFT
潘志红 1,509,000 人民币普通股
王彻丰 1,345,087 人民币普通股
上海梵尼逊投资咨询有限公司 1,182,519 人民币普通股
郑慧龙 675,887 人民币普通股
金玉枝 662,500 人民币普通股
何春 600,000 人民币普通股
王宗清 541,000 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
单位：万元
项目 期末余额 年初余额 增减额 增减幅％
应收账款 5,987.96 3,748.71 2,239.25 59.73
其他应收款 7,461.16 4,840.21 2,620.95 54.15
可供出售金融资产 87,255.42 0.00 87,255.42
长期股权投资 4,170.65 7,881.33 -3,710.67 -47.08
在建工程 1,947.61 716.72 1,230.89 171.74
非流动资产合计 205,794.66 122,941.89 82,852.78 67.39
资产总计 258,495.33 177,544.12 80,951.21 45.59
应付账款 5,074.60 8,107.06 -3,032.46 -37.41
应交税费 2,055.84 2,942.91 -887.07 -30.14
其他应付款 8,287.36 6,003.27 2,284.09 38.05
资本公积 105,409.56 22,051.66 83,357.90 378.01
归属于母公司所有者权益合计 153,839.93 69,237.42 84,602.51 122.19
所有者权益合计 154,629.75 70,053.05 84,576.70 120.73
项目 报告期 上年同期 增减额 增减幅％
营业收入 27183.06 18258.23 8924.83 48.88
营业成本 19086.80 12863.86 6222.94 48.38
营业税金及附加 232.79 120.51 112.28 93.17
资产减值损失 -312.17 -124.70 -187.47 -150.33
投资收益 5.27 582.52 -577.26 -99.10
营业利润 1482.95 -842.65 2325.60 275.99
利润总额 1450.84 -851.89 2302.73 270.31
所得税费用 188.27 27.52 160.75 584.17
净利润 1277.00 -870.80 2147.80 246.65
归属于母公司所有者的净利润 1256.17 -735.06 1991.22 270.89
经营活动产生的现金流量净额 -311.76 -4820.93 4509.17 93.53
投资活动产生的现金流量净额 -3175.82 -594.99 -2580.83 -433.76
筹资活动产生的现金流量净额 -2703.66 2770.83 -5474.48 -197.58
现金及现金等价物净增加额 -6191.24 -2645.10 -3546.14 -134.06
变动说明:
（1）应收账款增长59.73％，系报告期按产品供销合同未到期结算合同增加，应收水泥货款增加所致。
（2）其他应收款增长54.15％，主要是报告期向参股子公司三明新型建材总厂增加改制周转金借款1422万元。
（3）可供出售金融资产增加87255.42万元，系报告期兴业银行股份有限公司成功发行上市，根据新会计准则公司原对其股权投资3207.92万股报告期改按可供出售金融资产认定并按公允价值计量（报告期末收盘价27.2元/股）。
（4）长期股权投资减少47.08％，系公司原对兴业银行股份有限公司股权投资报告期改按可供出售金融资产认定，相应转出原按成本法核算的股权投资额3715.94万元。
（5）在建工程增长171.74％，主要是报告期控股子公司金银湖水泥公司各项零星工程增加738万元，炼石水泥厂1＃水泥磨增设辊压机技改增加127万元及3＃磨系统增加92万元，建福水泥厂液压挖掘机166万元等。
（6）非流动资产合计增长67.39％，主要是可供出售金融资产兴业银行股票按公允价值计量增值83539.48万元及在建工程增加1230.89万元所致。
（7）资产总计增长45.59％，主要是兴业银行股权改按可供出售金融资产认定并按公允价值计量增值所致。
（8）应付账款减少37.41％，系报告期结付上期应付帐款影响所致。
（9）应交税费减少30.14％，主要系报告期子公司纳缴部分应缴税费。
（10）其他应付款增长38.05％，主要系报告期待结付福州粉磨站租赁费135万元及其他未结付费用增长所致。
（11）资本公积增长378.01%，系报告期兴业银行股票公允价值变动增长所致。
（12）归属于母公司所有者权益合计增长122.19％，系报告期兴业银行股票公允价值变动增长及经营增长所致。
（13）营业收入增长48.88％，系报告期水泥销量增长26％及售价同比增长所致。
（14）营业成本增长48.38％，主要系报告期水泥销量增长、原燃材料价格上涨所致。
（15）营业税金及附加增长93.17%，主要系营业收入增长所致。
（16）资产减值损失减少150.33％，系报告期因资产价值回升坏帐准备转回565万元，另按按帐龄计提坏帐准备253万元所致。
（17）投资收益减少99.10％，主要是上年同期收到兴业银行现金红利352.87万元。
（18）营业利润增长275.99％，主要是报告期营业收入增长及管理费用下降、资产减值损失减少。
（19）利润总额增长270.31％，主要系营业利润大幅增长所致。
（20）所得税费用增长584.17％，主要系并表子公司本报告期利润大幅增长所得税费用相应增长所致。
（21）净利润增长246.65％，系利润总额大幅增长所致。
（22）归属于母公司所有者的净利润增长270.89％，系报告期公司净利润大幅增长所致。
（23）经营活动产生的现金流量净额增长93.53％，主要是报告期销量及平均售价增长所致。
（24）投资活动产生的现金流量净额减少433.76％，主要是报告期资本性投资支出增加789万元及支付三明新型建材总厂改制周转金借款1422万元，同时上年同期收到兴业银行现金红利352.87万元及收到泉州市佳誉航空服务有限公司股权转让款150万元。
（25）筹资活动产生的现金流量净额减少197.58％，主要系报告期流动资金转贷相对增加，并以部分自有资金归还债务所致。
（26）现金及现金等价物净增加额减少134.06％，系报告期投资活动产生的现金流量净额大幅减少433.76％，筹资活动产生的现金流量净额大幅减少197.58％，同时经营活动产生的现金流量净额增长93.53％所致。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
公司股权分置改革以资本公积金向流通股每10股转增6股方式安排对价，公司原第一大非流通股东福建省建材（控股）有限责任公司特别承诺：
对于表示反对股权分置改革方案的非流通股股东所持股份，非流通股股东如在改革方案实施前，以书面形式明确表示反对意见的，则该等股权转增的股份，由建材控股代其安排对价；在改革方案实施后的12个月内（即法定限售期内），以书面形式明确表示反对意见的，建材控股承诺在法定限售期满后，向该等股东安排其应获转增的股份。但该等股东日后向公司董事会申请办理解除对其持有股份的限售手续时，应当先向建材控股偿还对价及其孳息。
2006年8月23日，公司股改方案实施时，建材控股公司按承诺代为上海应靠特贸易发展有限公司安排对价29,419股，并以其持有的等额国家股划转给应靠特公司。
目前，有关方就应靠特公司偿还对价股份事宜进行协商。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用□不适用
由于公司2007年1--3月已实现净利润1277万元，如果外部环境不出现重大变化，则对比2006年1--6月净利润（-3112.47万元），预计2007年1--6月净利润将大幅增长，增长幅度在140％以上（分母按上年同期净利润的绝对值3112.47万元计算）。
3.5本次季报资产负债表中的2007年期初股东权益与“新旧会计准则股东权益差异调节表”中的2007年期初股东权益存在差异的原因说明：
□适用√不适用
福建水泥股份有限公司
法定代表人：黄建民
2007年4月26日
4附录
资产负债表
2007年3月31日
编制单位:福建水泥股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
期末余额 年初余额 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 158,533,265.87 220,445,630.33 143,118,258.48 188,906,620.52
交易性金融资产
应收票据 70,873,416.58 73,119,799.43 55,739,562.13 49,043,143.38
应收账款 59,879,608.19 37,487,098.26 28,518,705.09 16,243,034.34
预付款项 27,246,391.43 23,617,910.11 18,856,495.25 19,971,082.04
应收利息
应收股利
其他应收款 74,611,594.40 48,402,093.04 76,242,404.72 57,141,580.34
存货 135,862,403.16 142,949,775.25 105,140,506.31 113,085,328.95
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 0 0
流动资产合计 527,006,679.63 546,022,306.42 427,615,931.98 444,390,789.57
非流动资产：
可供出售金融资产 872,554,240.00 872,554,240.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 41,706,537.07 78,813,278.06 221,410,563.78 258,517,304.77
投资性房地产 5,149,904.23 5,182,728.73 5,149,904.23 5,182,728.73
固定资产 918,126,810.04 936,860,990.19 634,060,370.90 647,564,021.89
在建工程 19,476,095.43 7,167,218.11 14,111,010.82 6,775,564.36
工程物资 6,609,176.82 6,607,574.05 6,609,176.82 6,599,074.05
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 121,008,777.90 121,351,615.98 113,773,110.48 113,981,301.00
开发支出
商誉
长期待摊费用 30,673,746.53 30,892,353.99 19,654,225.14 19,954,940.67
递延所得税资产 42,641,332.98 42,543,100.33 41,403,880.87 41,403,880.87
其他非流动资产
非流动资产合计 2,057,946,621.00 1,229,418,859.44 1,928,726,483.04 1,099,978,816.34
资产总计 2,584,953,300.63 1,775,441,165.86 2,356,342,415.02 1,544,369,605.91
流动负债：
短期借款 528,900,000.00 538,040,000.00 451,000,000.00 470,500,000.00
交易性金融负债
应付票据 143,460,000.00 150,220,000.00 141,460,000.00 146,220,000.00
应付账款 50,745,990.59 81,070,603.01 37,995,766.76 58,449,879.13
预收款项 22,516,804.90 24,685,000.20 16,281,632.25 18,897,718.25
应付职工薪酬 4,803,195.12 6,360,444.65 2,946,988.69 4,479,787.11
应交税费 20,558,382.82 29,429,076.32 12,346,090.58 18,116,607.70
应付利息
应付股利
其他应付款 82,873,590.31 60,032,723.49 74,849,222.28 49,020,624.25
一年内到期的非流动负债 2,496,389.40 2,304,389.40 1,296,389.40 1,104,389.40
其他流动负债
流动负债合计 856,354,353.14 892,142,237.07 738,176,089.96 766,789,005.84
非流动负债：
长期借款 133,000,000.00 133,000,000.00 33,000,000.00 33,000,000.00
应付债券
长期应付款 13,888,210.96 14,355,210.96 12,088,210.96 12,555,210.96
专项应付款 14,000,000.00 14,000,000.00 14,000,000.00 14,000,000.00
预计负债
递延所得税负债 21,413,257.91 21,413,257.91 21,413,257.91 21,413,257.91
其他非流动负债
非流动负债合计 182,301,468.87 182,768,468.87 80,501,468.87 80,968,468.87
负债合计 1,038,655,822.01 1,074,910,705.94 818,677,558.83 847,757,474.71
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 381,873,666.00 381,873,666.00 381,873,666.00 381,873,666.00
资本公积 1,054,095,624.20 220,516,615.43 1,055,926,580.85 222,347,572.08
减：库存股
盈余公积 35,077,235.54 35,077,235.54 31,979,933.87 31,979,933.87
未分配利润 69,817,614.72 57,255,954.17 67,884,675.47 60,410,959.25
未确认投资损失 -2,464,818.56 -2,349,249.98
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,538,399,321.90 692,374,221.16
少数股东权益 7,898,156.72 8,156,238.76
所有者权益（或股东权益）合
1,546,297,478.62 700,530,459.92 1,537,664,856.19 696,612,131.20
计
负债和所有者权益（或股东权
2,584,953,300.63 1,775,441,165.86 2,356,342,415.02 1,544,369,605.91
益）合计
公司法定代表人:黄建民主管会计工作负责人:高嶙会计机构负责人:许建才
利润表
2007年3月31日
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
本期金额 上期金额 本期金额 上期金额
一、营业收入 271,830,591.90 182,582,330.06 233,813,934.17 174,372,179.29
减：营业成本 190,868,008.08 128,638,610.78 175,348,476.29 135,918,091.22
营业税金及附加 2,327,888.33 1,205,109.53 1,648,356.24 876,211.15
销售费用 32,575,205.26 32,427,091.38 26,153,688.13 21,930,846.16
管理费用 21,124,199.20 23,227,057.34 16,774,733.43 15,396,521.24
财务费用 13,280,152.17 12,583,222.77 9,990,000.00 9,646,721.60
资产减值损失 -3,121,666.41 -1,246,998.51 -3,831,776.58 -947,213.16
加：公允价值变动收益（损失以“－”
0.00 0.00 0.00 0.00
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 52,659.01 5,825,219.53 52,659.01 5,825,219.53
其中：对联营企业和合营企业的投资收
52,659.01 2,296,507.53 52,659.01 2,296,507.53
益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 14,829,464.28 -8,426,543.70 7,783,115.67 -2,623,779.39
加：营业外收入 16,206.00 25,400.00 1,206.00
减：营业外支出 337,308.35 117,757.26 310,605.45 114,466.84
其中：非流动资产处置净损失 0.00 0.00 0.00 0.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
14,508,361.93 -8,518,900.96 7,473,716.22 -2,738,246.23
列）
减：所得税费用 1,882,706.96 275,182.08 0.00 0.00
未确认投资损失 144,327.46 86,062.83 0.00 0.00
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 12,769,982.43 -8,708,020.21 7,473,716.22 -2,738,246.23
归属于母公司所有者的净利润 12,561,660.55 -7,350,584.22
少数股东损益 208,321.88 -1,357,435.99
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.033 -0.024
（二）稀释每股收益 0.033 -0.024
公司法定代表人:黄建民主管会计工作负责人:高嶙会计机构负责人:许建才
现金流量表
2007年1-3月
编制单位:福建水泥股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
项目 合并 母公司
本期金额 上期金额 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 342,748,099.27 262,558,418.13 292,320,594.29 210,082,434.52
收到的税费返还 0
收到的其他与经营活动有关的现金 5,559,699.94 2,675,400.52 4,789,121.34 2,544,274.31
经营活动现金流入小计 348,307,799.21 265,233,818.65 297,109,715.63 212,626,708.83
购买商品、接受劳务支付的现金 241,907,902.49 237,486,717.24 209,883,742.83 181,223,050.64
支付给职工以及为职工支付的现金 26,044,526.36 25,348,223.13 22,669,326.99 23,024,751.50
支付的各项税费 41,214,705.19 25,411,046.86 27,853,093.23 22,431,094.53
支付的其他与经营活动有关的现金 42,258,275.92 25,197,168.95 23,993,748.00 21,467,964.92
经营活动现金流出小计 351,425,409.96 313,443,156.18 284,399,911.05 248,146,861.59
经营活动产生的现金流量净额 -3,117,610.75 -48,209,337.53 12,709,804.58 -35,520,152.76
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 1,500,000.00 1,500,000.00
取得投资收益所收到的现金 3,528,712.00 3,528,712.00
处置固定资产、无形资产和其他长
234,664.50
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 234,664.50 5,028,712.00 5,028,712.00
购建固定资产、无形资产和其他长
17,870,765.36 9,978,655.78 9,969,906.69 1,344,767.87
期资产支付的现金
投资所支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 14,122,100.00 1,000,000.00 14,122,100.00
投资活动现金流出小计 31,992,865.36 10,978,655.78 24,092,006.69 1,344,767.87
投资活动产生的现金流量净额 -31,758,200.86 -5,949,943.78 -24,092,006.69 3,683,944.13
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 205,689,220.50 60,000,000.00 168,000,000.00 20,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 243,140.98 231,788.38
筹资活动现金流入小计 205,932,361.48 60,000,000.00 168,231,788.38 20,000,000.00
偿还债务支付的现金 219,615,921.30 22,010,000.00 192,068,000.00 7,680,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
12,480,530.23 10,281,725.61 9,697,485.51 7,783,665.86
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 872,462.80 872,462.80
筹资活动现金流出小计 232,968,914.33 32,291,725.61 202,637,948.31 15,463,665.86
筹资活动产生的现金流量净额 -27,036,552.85 27,708,274.39 -34,406,159.93 4,536,334.14
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -61,912,364.46 -26,451,006.92 -45,788,362.04 -27,299,874.49
加：期初现金及现金等价物余额 220,445,630.33 177,701,629.81 188,906,620.52 153,103,275.99
六、期末现金及现金等价物余额 158,533,265.87 151,250,622.89 143,118,258.48 125,803,401.50
公司法定代表人:黄建民主管会计工作负责人:高嶙会计机构负责人:许建才
