福建水泥股份有限公司2007年半年度报告
目录
一、重要提示 3
二、公司基本情况 3
三、股本变动及股东情况 4
四、董事、监事和高级管理人员 6
五、董事会报告 7
六、重要事项 12
七、财务会计报告(未经审计) 19
八、备查文件目录 72
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、 董事周国平，委托黄建民董事出席 董事林顺贵，委托黄建民董事出席 独立董事颜永明，委托于宁杰独立董事出席 3、公司半年度财务报告未经审计。 4、公司负责人黄建民、主管会计工作负责人高嶙及会计机构负责人（会计主管人员）许建才声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：福建水泥股份有限公司 公司法定中文名称缩写：福建水泥 公司英文名称：FUJIAN CEMENT INC. 公司英文名称缩写：FJC 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：福建水泥 公司A股代码：600802 3、 公司注册地址：福州市杨桥东路118号宏杨新城建福大厦 公司办公地址：福州市杨桥东路118号宏杨新城建福大厦 邮政编码：350001 公司国际互联网网址：http://fjcement.com 公司电子信箱：cement@pub5.fz.fj.cn 4、 公司法定代表人：黄建民 5、 公司董事会秘书：林成潮 电话：0591-87617751 传真：0591-87527300 E-mail：dmcement@pub5.fz.fj.cn 联系地址：福州市杨桥东路118号宏杨新城建福大厦 公司证券事务代表：林国金 电话：0591-87617751或0591-87517808-1508 传真：0591-87527300 E-mail：dmcement@pub5.fz.fj.cn 联系地址：福州市杨桥东路118号宏杨新城建福大厦 6、 公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：本公司董事会秘书处 7、 公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1993年11月27日 公司首次注册登记地点：福建省福州市湖东路157号 公司变更注册登记地点：福建省福州市杨桥路118号宏杨新城建福大厦 公司法人营业执照注册号：3500001001608 公司税务登记号码：国税闽字350102158142658
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％
）
总资产 2,934,352,673.29 1,775,441,165.86 65.27
所有者权益（或股东权益） 1,815,232,496.72 692,374,221.16 162.18
每股净资产(元) 4.75 1.81 162.18
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 41,985,712.52 -31,046,995.17 235.23
利润总额 39,715,103.27 -31,353,769.25 226.67
净利润 36,174,378.79 -31,300,082.90 215.57
扣除非经常性损益的净利润 24,385,229.71 -12,372,708.32 297.09
基本每股收益(元) 0.095 -0.104 191.19
稀释每股收益(元) 0.095 -0.104 191.19
净资产收益率(%) 1.993 -5.020 增加7.01个百分点
经营活动产生的现金流量净额 29,126,760.66 -66,643,918.62 143.71
每股经营活动产生的现金流量净额 0.08 -0.22 134.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -1,586.29
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -2,269,022.96
以前年度已经计提各项减值准备的转回 14,059,758.33
合计 11,789,149.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期末股东总数 54,818
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例( 持股总数 报告期内增 持有有限售条件股 质押或冻结的股
%) 减 份数量 份数量
福建省建材（控股）有限责任公 国有法人 28.77 109,883,670 109,883,670
司
中国建筑材料集团公司 国有法人 7.88 30,090,951 30,090,951
福建投资开发总公司 国有法人 4.56 17,413,000 17,413,000
福建省华兴集团有限责任公司 国有法人 1.01 3,845,319 3,845,319
中国长城资产管理公司 国有法人 0.76 2,909,681 2,909,681 未知
杭州春天机械有限公司 境外法人 0.45 1,709,055 0 未知
张国荣 境内自然人 0.34 1,300,000 0 未知
上海浪花投资有限公司 未知 0.26 1,000,000 0 未知
何逸康 境内自然人 0.22 849,660 0 未知
余军锋 境内自然人 0.19 722,000 0 未知
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
杭州春天机械有限公司 1,709,055 人民币普通股
张国荣 1,300,000 人民币普通股
上海浪花投资有限公司 1,000,000 人民币普通股
何逸康 849,660 人民币普通股
余军锋 722,000 人民币普通股
金玉枝 677,200 人民币普通股
史定亮 649,000 人民币普通股
王玲玲 515,000 人民币普通股
上海晶赢贸易发展有限公司 510,119 人民币普通股
于爱君 500,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 持有有限售条件股份的股东不存在关联关系也不属于《上市公司股东持股变动信息披露
管理办法》规定的一致行动人；此外，公司未详其他股东间的关联关系及其一致行动人
的情况。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)公司国家股由福建省建材（控股）有限责任公司代表国家持有； (2)持股5％以上股份的股东其所持股份未存在被质押、冻结或托管的情况。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易
股份数量
1 福建省建材（控股）有限责任公司 109,883,670 2007年8月23日 19,093,683 自公司股权分置改革方案
2008年8月23日 19,093,683 实施之日（2006年8月23
2009年8月23日 71,696,304 日）起十二个月内不上市
2 中国建筑材料集团公司 30,090,951 2007年8月23日 19,093,683 交易或转让，在上述禁售
2008年8月23日 10,997,268 期满后的十二个月内通过
证券交易所挂牌交易出售
股份数量占公司股份总数
的比例不超过百分之五，
二十四个月内不超过百分
之十。
3 福建投资开发总公司 17,413,000 2007年8月23日 17,413,000 自公司股权分置改革方案
4 福建省华兴集团有限责任公司 3,845,319 2007年8月23日 3,845,319 实施之日起十二个月内不
5 中国长城资产管理公司 2,909,681 2007年8月23日 2,909,681 上市交易或转让
6 福建省青山纸业股份有限公司 698,500 2007年8月23日 698,500
7 兴业证券股份有限公司 550,000 2007年8月23日 550,000
8 福建省石化经济发展公司 419,100 2007年8月23日 419,100
9 中国人保控股公司福建省分公司 330,000 2007年8月23日 330,000
10 福建东百集团股份有限公司 220,000 2007年8月23日 220,000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
姓名 职务 年初持股数 本期增持股份 本期减持股份数 期末持股数 变动原因
数量 量
林锦瑞 副董事长 13,598 3,000 10,598 二级市场转让
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
公司2007年6月28日召开的2006年度股东大会换届选举了公司第五届董事会和监事会，第五届董事会成员由黄建民、林锦瑞、林顺贵、何友栋、周国萍（女士）、张建新、于宁杰、颜永明、潘琰（女士）九位先生（女士）组成，其中：何友栋、张建新、潘琰（女士）为新任董事；第五届监事会由李恭洲、曹元、曾建平、林金柏、葛青、潘其星、钱建华、吴行才、陈志雄九位先生组成，其中：潘其星、吴行才、陈志雄为新任监事。盖小健、陈建森、陈汉文（独立董事）三位先生未续任董事，林小河、陈先份、刘启文三位先生未续任监事。 同日召开的第五届董事会第一次会议，一致选举黄建民先生为董事长、林锦瑞先生为副董事长，续聘何友栋先生为公司总经理，林顺贵、严飞、李小明、高嶙四位先生为公司副总经理，高嶙先生兼任公司总会计师，林成潮先生为董事会秘书。
五、董事会报告
(一)董事会报告
1、报告期公司总体经营情况
报告期，福建省 “海西”建设加快推进，固定资产投资保持强劲增长，水泥市场需求较为旺盛，同时市场启动也较往年提前，为公司扩大产销规模提供了有利条件。另一方面，省内水泥产量大幅增长，市场竞争加剧，部分原燃材料（烟煤、石膏、矿渣）及电力、运力价格高位上涨，综合成本压力加大。报告期，公司对内精心组织生产、强化基础管理、严控成本和费用、加强产运销协调、组织，对外大力拓展市场、提升服务内涵、加强沟通协作、理顺物流，实现了产销两旺和效益的大幅提升。
上半年，公司共生产熟料154.22万吨、水泥184.09万吨，同比分别增长12.78％和17.67％，销售水泥183.03万吨，同比增销35.04万吨增长23.68％。实现主营业务收入57459.5万元，同比增长37.95％。实现营业利润4198.57万元，同比增长235.23%，实现利润总额3971.51万元、净利润3646.15万元（其中：归属母公司所有者的净利润3617.44万元，下同），同比分别增长226.67％和213.27％（215.57%）。经营活动产生的现金流量净额2912.68万元，同比增长143.71%％。 2、有关财务数据的简要分析
单位：人民币万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1～6月 2006年1～6月 增长比例（％）
1、营业收入 57,459.50 41,653.86 37.95
2、营业成本 41,683.50 29,888.79 39.46
3、期间费用 13,060.85 15,927.63 -18.00
其中：销售费用 6,185.15 6,821.16 -9.32
管理费用 4,143.96 6,595.31 -37.17
财务费用 2,731.74 2,511.16 8.78
4、资产减值损失 -1,077.22 -651.74 -65.28
5、投资收益 880.76 722.10 21.97
6、营业利润 4,198.57 -3,104.70 235.23
7、营业外收支净额 -227.06 -30.68 -640.16
8、利润总额 3,971.51 -3,135.38 226.67
9、净利润 3,646.15 -3,219.06 213.27
其中：归属于母公司所有者的净利润 3,617.44 -3,130.01 215.57
10、经营活动产生的现金流量净额 2,912.68 -6,664.39 143.71
项目 2007年6月30日 2006年6月30日 增长比例（％）
11、总资产 293,435.27 177,544.12 65.27
其中：流动资 60,266.10 54,602.23 10.37
非流动资产 233,169.17 122,941.89 89.66
12、总负债 111,160.29 107,491.07 3.41
其中：流动负债 89,957.64 89,214.22 0.83
非流动负债 21,202.65 18,276.85 16.01
13、所有者权益 182,274.98 70,053.05 160.20
其中：归属母公司所有者权益 181,523.25 69,237.42 162.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）营业收入同比增长37.95％，主要是公司水泥销量增长23.68％及产品平均售价增长所致； （2）营业成本增长39.46％，主要是公司水泥销量增长及部分原燃材料（烟煤、石膏、矿渣）价格上涨及电价上涨所致； （3）期间费用降低18％，主要原因：一是报告期公司理顺物流，影响销售费用减支600万元；二是上年同期因支出富余人员安置费1862.06万元而增加管理费用，以及报告期因实施新会计准则有关核算口径变化而减少管理费用。报告期，财务费用增长主要是银行贷款利率上调及控股子公司金银湖公司借贷规模增长所致； （4）资产减值损失减少425.48万元，系报告期收回部分以前年度欠款及有关资产价值回升，转回部分其他应收账款坏帐准备所致； (5) 投资收益增加158.66 万元比增21.97%，主要是报告期收到的兴业银行股利分红增加481.14万元、按权益法核算投资收益减少334.48万元（主要系永定兴鑫水泥减少382.33万元）、以及增加原泉州建福酒店清算收益12万元； (6)营业利润增加7,303.27 万元比增235.23%，主要是报告期营业收入比成本及费用的增长幅度高出18.46个百分点和资产减值损失减少425.48万元以及投资收益增加158.66万元所致； (7) 营业外收支净额减少196.38万元降低640.16%，主要系报告期缴纳查补税款190.33万元所致； （8）利润总额增加7,106.89 万元比增226.67%，主要系营业利润增加7,303.27 万元比增235.23%%及营业外收支净额减少196.38万元所致； （9）净利润增加6,865.20 万元比增213.27%，其中：归属于母公司所有者的净利润增加6,747.45 万元比增215.57%，系利润总额大幅增长所致； （10）经营活动产生的现金流量净额增加9,577.07 万元比增143.71%，主要是报告期因商品销量增长及平均售价上升使经营活动现金流入大幅增加且增幅高于现金流出增幅所致； （11）总资产增加115,891.15万元比增65.27%，主要是可供出售金融资产兴业银行股票按公允价值计量增值108849.97万元及银行长短期融资增加以及报告期经营增长所致。其中：流动资产增加5,663.87万元比增10.37%，主要是产销规模扩大应收账款、预付款项、存货增加以及向参股公司三明新型建材总厂增加改制周转金借款所致；非流动资产增加110,227.28万元比增89.66%，主要是兴业银行股票按公允价值计量增值108849.97万元及在建工程增加3889.46万元所致。 （12）总负债增加5,663.87万元比增3.41%，主要是增加母公司余热发电项目长期借款3000万元及子公司金银湖增加流动资金借款所致； （13）所有者权益增加112,221.93万元比增160.20%，其中：归属母公司所有者权益增加112,285.83万元比增162.18%，主要是报告期公司所持兴业银行股票3207.92万股报告期改按可供出售金融资产认定并按公允价值计量（报告期末收盘价35.09元/股），其公允价值与原按长期股权投资核算的账面成本差异108849.97万元转入资本公积金，以及报告期经营增长所致。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年同期增减(%)
(%) 年同期增减(%) 年同期增减(%
)
分行业
主营(水泥）业务 557,905,247.10 401,643,181.82 28.01 34.83 38.16 减少1.73个百分点
分产品
水泥 549,301,841.22 393,873,810.48 28.30 46.48 52.42 减少2.80个百分点
商品熟料 8,567,950.59 7,737,881.25 9.69 -74.36 -74.77 增加1.47个百分点
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0万元。 2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
福建 556,675,247.10 34.82
江西 1,230,000.00 39.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 经营范围 净利润 参股公司贡献的投资收益 占上市公司净利润的比
重(%)
兴业银行股份有限公司 银行金融业务 8,340,592.00 22.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期，公司收到兴业银行股份有限公司2006年度现金分红8,340,592.00元。
4、公司在经营中出现的问题与困难
报告期，公司虽然抓住市场机遇，并通过努力取得了较好的经营业绩，但也清醒的意识到：煤电运高位态势将是今后必须长期面对的主要问题，同时行业准入有关成本如建设用地、环保支出（2007年1月1日起福建省开始实施矿山生态环境恢复治理保证金管理办法）、资源矿山等成本和社会成本（如信贷、薪酬等）也呈进一步上升的趋势。提高公司综合竞争力的根本出路在于下大力气发展技术经济指标、环保先进水平的新型干法水泥和大力发展资源可综合利用的循环经济，为此，公司将集中并充分利用一切可以利用的资源，加快公司发展规划的实施，抓紧实施公司新建生产线项目及公司水泥窑纯低温余热利用等项目的建设，争取早日实现产能1000万吨的规划目标。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况 1)、公司于2000年通过配股募集资金16,268.3303万元，已累计使用16,268.3303万元，其中本年度已使用998.4503万元。 截止2004年12月31日已累计使用15,269.88万元人民币占94％，实施项目于前几年先后完工并交付使用，基本达到预期效果。报告期，公司2006年度股东大会批准将尚未使用的998.4503万元变更投向公司漳州水泥厂二线扩建工程。截止报告期末，上述募集资金已全部使用完毕。 2、募集资金承诺项目情况
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
承诺项目名称 拟投入金额 是否变更 实际投入金额 预计收益 产生收益情 是否符合 是否符合
项目 况 计划进度 预计收益
无烟煤技术改造项目 4,732 否 4,485.09 2,728 是 是
粘土预均化烘干与石灰石破碎系统技 4,804 是 0 827
术改造工程
肖厝开发区20万吨水泥粉磨站、10万 4,612 是 0 2,080
吨散装水泥中转库、10万立方米商品
混凝土搅拌站项目
顺昌水泥厂后续工作（归还兼并债务 5,000 否 5,000 是 是
）
合计 19,148 -- 9,485.09 5,635 -- --
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1)、无烟煤技术改造项目
项目拟投入4,732万元，实际投入4,485.09万元，2002年完工 2)、粘土预均化烘干与石灰石破碎系统技术改造工程
项目拟投入4,804万元，实际投入0万元，该项目因生产工艺改变和新技术出现，未投入。经公司2002年度股东大会批准，变更1150万元投资福州粉磨站加装辊压机节能技术改造项目，变更2373.79万元用于补充公司流动资金。
3)、肖厝开发区20万吨水泥粉磨站、10万吨散装水泥中转库、10万立方米商品混凝土搅拌站项目
项目拟投入4,612万元，实际投入0万元 由于公司已对建福厂水泥磨进行技改，水泥粉磨能力大幅提高，同时肖厝开发区（现为泉港开发区）对环保的要求较高，解决粉尘污染需较大投资，经公司2000年度股东大会批准，将建设年产20万吨水泥粉磨站改为建设年中转25万吨袋装水泥仓库，散装水泥中转库中转能力由年中转10万吨增加为15万吨；改变投资方式，由我司全资投入改为合资组建泉州市泉港金泉福建材有限公司（控股子公司）共同投入。经2006年度股东大会批准，将10万立方米商品混凝土搅拌站项目资金变更为公司漳州水泥厂二线扩建工程，即建设一条60万吨/年高品质水泥生产能力的水泥粉磨生产线。
4)、顺昌水泥厂后续工作（归还兼并债务）
项目拟投入5,000万元，实际投入5,000万元 3、募集资金变更项目情况
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
变更后的项目名称 对应原承诺项目 变更后项目拟投 实际投入金额 预计收益 产生收益情 是否符合计 是否符合预
名称 入金额 况 划进度 计收益
福州粉磨站加装辊压机 粘土预均化烘干 1,150 1,150 是 是
节能技术改造项目 与石灰石破碎系
补充流动资金 统技术改造工程 2,373.79 2,373.79 是 是
泉港25万吨袋装水泥仓 肖厝开发区20万 2,250.29 2,261 否 否
库、15万吨散装水泥中 吨水泥粉磨站、1
转库 0万吨散装水泥中
转库
公司漳州水泥厂二线扩 肖厝开发区10万 1,009.16 998.4503 是
建工程（建设一条60万 立方米商品混凝
吨/年高品质水泥生产 土搅拌站项目
能力的水泥粉磨生产线
）
合计 -- 6,772.53 6,783.24 -- --
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1)、福州粉磨站加装辊压机节能技术改造项目
公司变更原计划投资项目粘土预均化烘干与石灰石破碎系统技术改造工程，变更后新项目拟投入1,150万元，实际投入1,150万元，2003年底完工。 2)、补充流动资金
公司变更原计划投资项目粘土预均化烘干与石灰石破碎系统技术改造工程，变更后新项目拟投入2,373.79万元，实际投入2,373.79万元， 3)、泉港25万吨袋装水泥仓库、15万吨散装水泥中转库
公司变更原计划投资项目肖厝开发区20万吨水泥粉磨站、10万吨散装水泥中转库，变更后新项目拟投入2,250.29万元，实际投入2,261万元，分别于2002年底和2003年6月完工。 公司根据开发区建设进展情况，择机实施项目。由于泉港区水泥市场未能达到预期需求，加上泉州铁路运输归属地方铁路，运输成本偏高，导致一期项目开业以来一直未能达到预期效益。
4)、公司漳州水泥厂二线扩建工程
公司变更原计划投资项目肖厝开发区10万立方米商品混凝土搅拌站项目，变更后新项目拟投入1,009.16万元，实际投入998.4503万元，2007年7月投料试生产。
公司漳州水泥厂二线扩建工程，系建设一条60万吨/年高品质水泥生产能力的水泥粉磨生产线，项目总投资3368.65万元（含铺底流动资金300万元），计划以公司自有资金1374.03万元（其中本次变更投向资金998.4503万元）、银行贷款1994.62万元投入。该项目正常投产后，可实现年均销售利润1220.80万元、年税后利润817.95万元，所得税后全投资财务内部收益率为26.06%。计划于2007年7月底进行单机试车和系统连动试车，目前进入投料试生产阶段。
4、非募集资金项目情况 1)、公司炼石水泥厂新建一条2500t/d熟料新型干法水泥生产线（8＃窑）项目
该项目计划总投资约20,734.45万元，预计明年9月竣工投产。该项目投产后，年均可可实现利润3046万元，投资利润率15.02%，全投资内部收益率（所得税后）16.00 %，全投资投资回收期（所得税后）6.96年。
2)、福建安砂建福水泥有限公司建设一条带7500kW纯低温余热发电的4500t/d熟料新型干法水泥生产线（9#窑）项目
该项目估算建设总投资约60,000万元，项目前期工作目前正在展开，项目公司福建安砂建福水泥有限公司于6月22日注册成立，首期注册资本1000万元。计划于9月初动工建设。项目生产规模为年产熟料148.50万吨，年产水泥150万吨、年产商品熟料25.773万吨。
3)、纯低温余热利用项目
该项目计划总投资10,123万元。其中4#、5#窑余热发电（发电装机规模为7.5MW）子项目已于2007年3月13日正式开工，目前进入建设施工阶段，预计将于年底建成，明年初投产发电。该子项目投产后可为公司炼石水泥厂提供全年用电总量的37％。
(四)公司财务状况、经营成果分析
1、完成经营计划情况
母公司本报告期拟订的经营计划收入为44,426.06万元，报告期实际完成49,640.90万元。拟订的经营计划成本及费用为63,836.02万元，报告期实际完成48,465.06万元。
报告期，母公司超额完成了经营计划，其中：销售水泥171.94万吨，完成计划的101%，收入完成计划的111.74 %，发生的成本及费用为计划的75.92%。
(五)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
公司上半年已实现净利润3646.145万元，7-9月为公司水泥销售的相对平稳期，对比上年1-9月净利润-2913.33万元，预计本年1-9月经营业绩将大幅上升，可实现的累计净利润在5000万元以上。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》等法律、法规的规定，建立现代企业制度，不断完善公司法人治理结构。报告期，公司按照中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》要求，对公司治理进行了自查，认为本公司治理符合《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引》等法律法规的规定，公司治理较为完善，且运作基本规范，不存在重大问题的失误。 报告期，公司严格按照中国证监会《上市公司信息披露管理办法》及《上海证券交易所上市公司信息披露事务管理制度指引》规定和要求，整体修订了《公司信息披露事务管理制度》。为进一步规范公司治理和保护投资者权益，还制定了《公司关联交易管理制度》和《公司投资者关系管理制度》。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
根据公司2006年度股东大会决议，2006年度可供股东分配的利润不分配、也不进行资本公积金转增股本。
(三)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
公司中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转股。
(四)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五)资产交易事项
(六)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易 （1）、购买商品、接受劳务以及其他流出的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 关联交 关联交易 关联交易价 关联交易金额 占同类交易金 关联交易 市场 关联交易对
易内容 定价原则 格 额的比例(%) 结算方式 价格 公司利润的
影响
-福建省建材（控股）有限 向其采 市场价 582.38 2,490,854.12 2.41 现金转帐
责任公司 购煤
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）、销售商品、提供劳务以及其他流入的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 关联交易内 关联交易 关联交 关联交易金额 占同类交易金 关联交易 市场 关联交易对公
容 定价原则 易价格 额的比例(%) 结算方式 价格 司利润的影响
永安市建福水泥运输公 使用其自备 市场价 1,329,508.84 6.18 现金转帐
司 车运输产品
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：
（1）使用永安市建福水泥运输公司自备车运输本公司产品具有持续性；（2）向福建省建材（控股）有限责任公司采购煤（菲律宾烟煤）系根据国内市场情况而定。 经董事会会议决议同意，2007年公司计划通过建材控股公司采购菲律宾烟煤3万吨，价格为580元／吨（根据市场情况可上下浮动），全年交易金额约为1740万元。
2、非经营性关联债权债务往来
单位:万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 关联关系 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
厦门建福散装水泥有限公司 联营公司 0 41.97 0 0
三明新型建材总厂 参股子公司 1,416.11 1,316.84 0 0
三明新材供销公司 联营公司 0 225.62 0 0
盛唐广告公司 控股子公司 0.63 199.13 0 0
永安建福水泥运输公司 联营公司 0 102.38 0 0
福建省永安金银湖水泥有限公 控股子公司 0 261.06 0 0
司
福建省永定兴鑫水泥有限公司 参股子公司 1.74 -13.57 0 0
永安市建福设备安装维修有限 控股子公司 0 20 0 0
公司
莆田建福大厦 控股子公司 10.00 22.59 0 3.12
泉州泉港金泉福建材有限公司 控股子公司 22.70 113.66 0 0
漳州金石新型建材有限公司 控股子公司 0 543.6 0 0
合计 -- 1,451.18 2,833.28 0 3.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0万元，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额0万元 关联债权债务形成原因： （1）厦门建福散装水泥有限公司欠款41.97万元，其中：16.91万元为销售欠款、25.06万元为代垫款。 （2）报告期，本公司向三明新型建材总厂提供改制周转金借款1416.11万元，期末余额1316.84万元。 （3）三明新材供销公司欠款225.62万元，系周转借款。 （4）盛唐广告公司欠款199.13万元，系借款。 （5）永安建福水泥运输公司欠款102.38万元，其中45.04万元为借款、57.34万元为销售欠款。 （6）福建省永安金银湖水泥有限公司欠款261.06万元，系周转借款。 （7）报告期，福建省永定兴鑫水泥有限公司发生占用资金1.74万元，系代垫款。截至期末本公司对其的其他应付款为13.57万元。 （8）永安市建福设备安装维修有限公司提欠款20万元，系周转金借款。 （9）报告期，本公司向莆田建福大厦提供资金10万元，期末欠款22.59万元为代垫款。 （10）报告期，本公司向泉州泉港金泉福建材有限公司提供22.70万元，余额113.66万元系代垫款。 （11）漳州金石新型建材有限公司期末占用资金余额543.60万元，系工程资金借款。 3、其他重大关联交易 （1）经公司第四届董事会第二十次会议决议通过，报告期公司与福建省三达粉磨厂签订了《租赁合同》，约定本公司以年租赁费540万元租赁该厂资产，租赁期限为三年，自2007年1月1日起至2009年12月31日止。 福建省三达水泥粉磨厂与本公司同受福建省建材（控股）有限责任公司控制，同时公司监事曾建平先生为该厂法定代表人。该事项披露以董事会决议公告形式于2007年4月20日《上海证券报》上。
(七)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(八)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(九)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(十)担保情况
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署日 担保金额 担保类型 担保期 是否履行 是否为关联
） 完毕 方担保（是
或否）
福建省永定兴鑫水 2004年2月23日 2,400 连带责任担 2004年2月23日～2009年2月22 否 是
泥有限公司 保 日
福建省永定兴鑫水 2004年3月22日 500 连带责任担 2004年3月22日～2009年3月21 否 否
泥有限公司 保 日
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计（A） 2,900
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 4,900
报告期末对子公司担保余额合计（B） 18,900
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 21,602.20
担保总额占公司净资产的比例 11.85
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、2004年2月23日，本公司控股子公司厦门金福鹭建材有限公司为本公司参股子公司福建省永定兴鑫水泥有限公司提供担保，担保金额为2,400元,担保期限为2004年2月23日至2009年2月22日。
2、2004年3月22日，本公司控股子公司厦门建福散装水泥运输有限公司为本公司参股子公司福建省永定兴鑫水泥有限公司提供担保，担保金额为500元,担保期限为2004年3月22日至2009年3月21日。
(十一)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十二)承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
福建省建材（控股 对于表示反对股权分置改革方案的非流通股股东所持股份， 2006年8月23日，公司股改 目前，应靠特公司
）有限责任公司 非流通股股东如在改革方案实施前，以书面形式明确表示反 方案实施时，建材控股公司 已将对价股份偿还
对意见的，则该等股权转增的股份，由建材控股代其安排对 按承诺代为上海应靠特贸易 给建材控股公司，
价；在改革方案实施后的12个月内（即法定限售期内），以 发展有限公司安排对价29,4 并于2007年7月24日
书面形式明确表示反对意见的，建材控股承诺在法定限售期 19股，并以其持有的等额国 办理了对价股份的
满后，向该等股东安排其应获转增的股份。但该等股东日后 家股划转给应靠特公司。 偿还过户登记手续
向公司董事会申请办理解除对其持有股份的限售手续时，应 。
当先向建材控股偿还对价及其孳息。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(十三)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内， 公司未改聘会计师事务所， 公司现聘任福建华兴有限责任会计师事务所为公司的境内审计机构， 年度财务报告审计费用为55万元人民币。
(十四)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十五)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、公司持有其他上市公司发行的股票和证券投资情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序号 股票代码 简称 持股数量(股) 占该公司股权比例(%) 初始投资成本（元） 会计核算科目
1 601166 兴业银行 32,079,200 0.64 37,159,400.00 可供出售金融资产
2 000723 S天宇 1,224,075 0.88 2,121,730.00 长期股权投资
期末持有的其他证券投资 -- -- 0 --
合计 -- -- 39,281,130.00 --
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
持有对象名称 最初投资成本（元 持股数量(股) 占该公司股权比 期末账面价值（元）
） 例(%)
兴业证券股份有限公司 2,925,873.26 2,310,000 0.25 2,925,873.26
小计 2,925,873.26 2,310,000 － 2,925,873.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、其他重大事项的说明
（1）公司莆田建福大厦拍卖转让
2007年7月23日，公司通过福建汇德丰拍卖行有限公司成功拍卖了莆田建福大厦（含大厦配套资产），自然人黄金章先生以3411万元取得拍卖标的物。莆田建福大厦整幢大楼（以下称“大楼”）为本公司所有，一同转让的配套资产归属莆田建福大厦有限公司（本公司拥有权益90%）所有。截止2006年12月31日(评估基准日)，大楼及配套资产账面原值为26,526,933.43元（其中大楼资产帐面原值为23,396,936.83元），大楼及配套资产账面净值为18,650,380.57元（其中大楼资产帐面净值为18,270,698.17元），评估值25,977,218.85元（其中大楼资产评估值为25,486,693.35元）。。
上述资产转让协议已于2007年7月26日签订。目前，本公司正按合同约定办理交付相关实物资产，并就协商上述资产转让所得分配及大厦公司清算事宜。
(十六)信息披露索引
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
事项 刊载的报刊名称及 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
版面
公司公告 《上海证券报》A11 2007年1月8日 http://www.sse.com.cn
版
对控股子公司提供担保公告 《上海证券报》D24 2007年1月25日 http://www.sse.com.cn
版
股票异常波动公告 《上海证券报》A11 2007年2月5日 http://www.sse.com.cn
版
股票异常波动公告 《上海证券报》D15 2007年2月7日 http://www.sse.com.cn
版
第四届董事会第二十次会议决议及06年报 《上海证券报》A11 2007年4月20日 http://www.sse.com.cn
版
第四届监事会第八次会议决议 《上海证券报》A11 2007年4月20日 http://www.sse.com.cn
版
2007年第一季度报告 《上海证券报》A10 2007年4月30日 http://www.sse.com.cn
0版
第四届董事会第二十二次会议决议暨召开公司2006年 《上海证券报》D13 2007年6月1日 http://www.sse.com.cn
度股东大会通知 版
第四届监事会第九次会议决议 《上海证券报》D13 2007年6月1日 http://www.sse.com.cn
版
变更部分募集资金投向 《上海证券报》D13 2007年6月1日 http://www.sse.com.cn
版
股票异常波动的公告 《上海证券报》版 2007年6月4日 http://www.sse.com.cn
2007年中期业绩预增公告 《上海证券报》D10 2007年6月26日 http://www.sse.com.cn
版
第四届董事会第二十三次会议决议 《上海证券报》D44 2007年6月29日 http://www.sse.com.cn
版
为控股子公司提供担保公告 《上海证券报》D44 2007年6月29日 http://www.sse.com.cn
版
2006年度股东大会决议公告 《上海证券报》D44 2007年6月29日 http://www.sse.com.cn
版
第五届董事会第一次会议决议 《上海证券报》63 2007年6月30日 http://www.sse.com.cn
版
第五届监事会第一次会议决议 《上海证券报》63 2007年6月30日 http://www.sse.com.cn
版
第五届董事会第二次会议决议 《上海证券报》D7 2007年7月12日 http://www.sse.com.cn
版
关于“上市公司治理专项活动”的自查报告及整改计 《上海证券报》D7 2007年7月12日 http://www.sse.com.cn
划的公告 版
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
合并资产负债表 2007年06月30日
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 福建水泥股份有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 222,612,502.43 220,445,630.33
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 50,093,985.91 73,119,799.43
应收账款 63,814,682.65 37,487,098.26
预付款项 42,623,357.77 23,617,910.11
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 66,852,148.56 48,402,093.04
买入返售金融资产
存货 156,664,343.47 142,949,775.25
其中：消耗性生物资产 239,462.51
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 602,661,020.79 546,022,306.42
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 1,125,659,128.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 52,000,873.03 78,813,278.06
投资性房地产 5,117,079.73 5,182,728.73
固定资产 903,543,526.19 936,860,990.19
在建工程 46,061,793.59 7,167,218.11
工程物资 6,254,133.20 6,607,574.05
固定资产清理 4,800.00
生产性生物资产
油气资产
无形资产 120,238,673.19 121,351,615.98
开发支出
商誉
长期待摊费用 30,187,049.69 30,892,353.99
递延所得税资产 42,624,595.88 42,543,100.33
其他非流动资产
非流动资产合计 2,331,691,652.50 1,229,418,859.44
资产总计 2,934,352,673.29 1,775,441,165.86
流动负债：
短期借款 571,000,000.00 538,040,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 135,830,000.00 150,220,000.00
应付账款 70,481,163.82 81,070,603.01
预收款项 22,562,230.35 24,685,000.20
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,152,916.69 6,360,444.65
应交税费 13,862,563.77 29,429,076.32
应付利息
应付股利 926,000.00
其他应付款 78,265,133.60 60,032,723.49
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 2,496,389.40 2,304,389.40
其他流动负债
流动负债合计 899,576,397.63 892,142,237.07
非流动负债：
长期借款 163,000,000.00 133,000,000.00
应付债券
长期应付款 13,613,210.96 14,355,210.96
专项应付款 14,000,000.00 14,000,000.00
预计负债
递延所得税负债 21,413,257.91 21,413,257.91
其他非流动负债
非流动负债合计 212,026,468.87 182,768,468.87
负债合计 1,111,602,866.50 1,074,910,705.94
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 381,873,666.00
资本公积 220,516,615.43
减：库存股
盈余公积 35,077,235.54
一般风险准备
未分配利润 54,906,704.19
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,815,232,496.72 692,374,221.16
少数股东权益 8,156,238.76
所有者权益合计 700,530,459.92
负债和所有者权益总计 2,934,352,673.29 1,775,441,165.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:黄建民主管会计工作负责人:高嶙会计机构负责人:许建才
母公司资产负债表 2007年06月30日
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 福建水泥股份有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 182,632,696.45 188,906,620.52
交易性金融资产
应收票据 40,400,000.00 49,043,143.38
应收账款 28,207,144.26 16,243,034.34
预付款项 38,887,364.37 19,971,082.04
应收利息
应收股利
其他应收款 74,627,344.49 57,141,580.34
存货 120,867,569.83 113,085,328.95
其中：消耗性生物资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 485,622,119.40 444,390,789.57
非流动资产：
可供出售金融资产 1,125,659,128.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 231,704,899.74 258,517,304.77
投资性房地产 5,117,079.73 5,182,728.73
固定资产 620,425,548.08 647,564,021.89
在建工程 37,480,241.26 6,775,564.36
工程物资 6,254,133.20 6,599,074.05
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 113,137,653.33 113,981,301.00
开发支出
商誉
长期待摊费用 19,353,509.61 19,954,940.67
递延所得税资产 41,403,880.87 41,403,880.87
其他非流动资产
非流动资产合计 2,200,536,073.82 1,099,978,816.34
资产总计 2,686,158,193.22 1,544,369,605.91
流动负债：
短期借款 486,500,000.00 470,500,000.00
交易性金融负债
应付票据 120,830,000.00 146,220,000.00
应付账款 64,118,818.79 58,449,879.13
预收款项 18,259,656.10 18,897,718.25
应付职工薪酬 2,365,374.24 4,479,787.11
应交税费 10,377,610.96 18,116,607.70
应付利息
应付股利
其他应付款 59,091,897.36 49,020,624.25
一年内到期的非流动负债 1,296,389.40 1,104,389.40
其他流动负债
流动负债合计 762,839,746.85 766,789,005.84
非流动负债：
长期借款 63,000,000.00 33,000,000.00
应付债券
长期应付款 11,813,210.96 12,555,210.96
专项应付款 14,000,000.00 14,000,000.00
预计负债
递延所得税负债 21,413,257.91 21,413,257.91
其他非流动负债
非流动负债合计 110,226,468.87 80,968,468.87
负债合计 873,066,215.72 847,757,474.71
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 381,873,666.00 381,873,666.00
资本公积 1,309,031,468.85 222,347,572.08
减：库存股
盈余公积 31,979,933.87 31,979,933.87
未分配利润 90,206,908.78 60,410,959.25
所有者权益（或股东权益）合计 1,813,091,977.50 696,612,131.20
负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,686,158,193.22 1,544,369,605.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:黄建民主管会计工作负责人:高嶙会计机构负责人:许建才
合并利润表 2007年1-6月
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 福建水泥股份有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 574,595,015.64 416,538,605.58
其中：营业收入 574,595,015.64 416,538,605.58
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 416,835,024.75 298,887,859.63
其中：营业成本 416,835,024.75 298,887,859.63
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 4,745,606.48 3,159,874.13
销售费用 61,851,525.98 68,211,613.03
管理费用 41,439,616.65 65,953,119.37
财务费用 27,317,361.09 25,111,553.67
资产减值损失 -10,772,244.86 -6,517,436.26
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 8,807,586.97 7,220,982.82
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 346,994.97 3,691,785.55
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 41,985,712.52 -31,046,995.17
加：营业外收入 68,365.00 51,947.50
减：营业外支出 2,338,974.25 358,721.58
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 39,715,103.27 -31,353,769.25
减：所得税费用 3,253,653.17 836,812.27
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 36,461,450.10 -32,190,581.52
归属于母公司所有者的净利润 36,174,378.79 -31,300,082.90
少数股东损益 287,071.31 -890,498.62
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0947 -0.104
（二）稀释每股收益 0.0947 -0.104
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:黄建民主管会计工作负责人:高嶙会计机构负责人:许建才
母公司利润表 2007年1-6月
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 福建水泥股份有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 496,409,049.38 375,916,869.85
减：营业成本 376,226,822.40 297,135,846.71
营业税金及附加 3,418,966.39 2,365,220.87
销售费用 50,447,929.63 46,961,272.17
管理费用 34,582,547.53 55,103,593.28
财务费用 19,974,338.88 18,948,033.48
资产减值损失 -11,458,278.88 -6,999,380.55
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 8,807,586.97 7,220,497.55
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 346,994.97 3,691,785.55
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 32,024,310.40 -30,377,218.56
加：营业外收入 53,365.00 15,285.00
减：营业外支出 2,281,725.87 328,583.25
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 29,795,949.53 -30,690,516.81
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 29,795,949.53 -30,690,516.81
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.08 -0.08
（二）稀释每股收益 0.08 -0.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:黄建民主管会计工作负责人:高嶙会计机构负责人:许建才
合并现金流量表 2007年1-6月
单位:元 币种:人民币
编制单位: 福建水泥股份有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 666,854,782.42 493,731,938.05
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 795.82
收到其他与经营活动有关的现金 12,323,985.36 16,796,412.57
经营活动现金流入小计 679,178,767.78 510,529,146.44
购买商品、接受劳务支付的现金 450,459,643.24 394,246,075.19
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 45,402,315.90 61,994,976.97
支付的各项税费 81,319,718.96 47,316,226.16
支付其他与经营活动有关的现金 72,870,329.02 73,615,786.74
经营活动现金流出小计 650,052,007.12 577,173,065.06
经营活动产生的现金流量净额 29,126,760.66 -66,643,918.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 4,000,485.27
取得投资收益收到的现金 8,460,592.00 3,528,712.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 246,381.50 135,775.00
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 8,706,973.50 7,664,972.27
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 33,016,546.25 13,147,008.92
投资支付的现金 10,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 14,122,100.00 1,000,000.00
投资活动现金流出小计 57,138,646.25 14,147,008.92
投资活动产生的现金流量净额 -48,431,672.75 -6,482,036.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 495,579,573.04 222,120,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 586,885.52 22,321.62
筹资活动现金流入小计 496,166,458.56 222,142,321.62
偿还债务支付的现金 446,817,921.30 166,300,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 26,711,044.37 20,215,840.27
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,165,708.70 32,900.00
筹资活动现金流出小计 474,694,674.37 186,548,740.27
筹资活动产生的现金流量净额 21,471,784.19 35,593,581.35
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 2,166,872.10 -37,532,373.92
加：期初现金及现金等价物余额 220,445,630.33 177,701,629.81
六、期末现金及现金等价物余额 222,612,502.43 140,169,255.89
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 36,461,450.10 -32,190,581.52
加：资产减值准备 -10,772,244.86 -6,517,436.26
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 36,505,852.56 39,730,035.65
无形资产摊销 2,035,850.13 1,884,837.97
长期待摊费用摊销 1,147,839.93 6,701,221.51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 75,055.11 -11,062.50
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 3,290.42
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 26,263,995.48 24,576,146.25
投资损失（收益以“－”号填列） -8,807,586.97 -7,220,982.82
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -81,495.55
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -12,788,568.22 -22,385,791.40
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -26,635,174.05 -57,263,021.70
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -14,278,213.00 -13,950,574.22
其他
经营活动产生的现金流量净额 29,126,760.66 -66,643,918.62
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 222,612,502.43 140,169,255.89
减：现金的期初余额 220,445,630.33 177,701,629.81
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 2,166,872.10 -37,532,373.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:黄建民主管会计工作负责人:高嶙会计机构负责人:许建才
母公司现金流量表 2007年1-6月
单位:元 币种:人民币
编制单位: 福建水泥股份有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 576,839,399.68 449,038,456.68
收到的税费返还 795.82
收到其他与经营活动有关的现金 9,959,521.93 6,085,821.69
经营活动现金流入小计 586,798,921.61 455,125,074.19
购买商品、接受劳务支付的现金 400,278,901.88 348,408,352.69
支付给职工以及为职工支付的现金 39,543,207.98 57,755,032.94
支付的各项税费 54,669,081.00 39,236,136.63
支付其他与经营活动有关的现金 60,799,290.56 42,639,087.25
经营活动现金流出小计 555,290,481.42 488,038,609.51
经营活动产生的现金流量净额 31,508,440.19 -32,913,535.32
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 3,000,000.00
取得投资收益收到的现金 8,460,592.00 3,528,712.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 135,775.00
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 8,460,592.00 6,664,487.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 22,175,574.52 2,039,384.35
投资支付的现金 10,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 14,122,100.00
投资活动现金流出小计 46,297,674.52 2,039,384.35
投资活动产生的现金流量净额 -37,837,082.52 4,625,102.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 419,522,000.00 176,720,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 566,870.30 22,321.62
筹资活动现金流入小计 420,088,870.30 176,742,321.62
偿还债务支付的现金 398,720,000.00 162,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 20,148,443.34 15,103,374.70
支付其他与筹资活动有关的现金 1,165,708.70 32,900.00
筹资活动现金流出小计 420,034,152.04 177,136,274.70
筹资活动产生的现金流量净额 54,718.26 -393,953.08
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -6,273,924.07 -28,682,385.75
加：期初现金及现金等价物余额 188,906,620.52 153,103,275.99
六、期末现金及现金等价物余额 182,632,696.45 124,420,890.24
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 29,795,949.53 -30,690,516.81
加：资产减值准备 -11,458,278.88 -6,999,380.55
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 25,393,762.80 29,777,003.33
无形资产摊销 1,766,555.01 1,818,914.40
长期待摊费用摊销 505,768.36 1,496,871.77
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 73,168.82 -5,000.00
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 18,975,711.30 18,408,533.61
投资损失（收益以“－”号填列） -8,807,586.97 -7,220,497.55
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -7,782,240.88 -21,039,630.80
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -25,600,913.02 -19,372,081.36
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 8,646,544.12 912,248.64
其他
经营活动产生的现金流量净额 31,508,440.19 -32,913,535.32
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 182,632,696.45 124,420,890.24
减：现金的期初余额 188,906,620.52 153,103,275.99
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -6,273,924.07 -28,682,385.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:黄建民主管会计工作负责人:高嶙会计机构负责人:许建才
合并所有者权益变动表 2007年1-6月
编制单位: 福建水泥股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东 所有者权益合
实收资本(或 资本公积 减 盈余公积 一 未分配利润 其 权益 计
股本) ： 般 它
库 风
存 险
股 准
备
一、上年年末余额 381,873,666 220,516,615. 35,077,235. 54,906,704 8,156,238 700,530,459.
.00 43 54 .19 .76 92
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 381,873,666 220,516,615. 35,077,235. 54,906,704 8,156,238 700,530,459.
.00 43 54 .19 .76 92
三、本年增减变动金额（减少 1,086,683,89 36,174,378 -638,928. 1,122,219,34
以“－”号填列） 6.77 .79 69 6.87
（一）净利润 36,174,378 287,071.3 36,461,450.1
.79 1 0
（二）直接计入所有者权益的 1,086,683,89 1,086,683,89
利得和损失 6.77 6.77
1．可供出售金融资产公允价值 1,088,499,72 1,088,499,72
变动净额 8.00 8.00
2．权益法下被投资单位其他所
有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关
的所得税影响
4．其他 -1,815,831.2 -1,815,831.2
3 3
上述（一）和（二）小计 1,086,683,89 36,174,378 287,071.3 1,123,145,34
6.77 .79 1 6.87
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配 -926,000. -926,000.00
00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -926,000. -926,000.00
00
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本
）
2．盈余公积转增资本（或股本
）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 381,873,666 1,307,200,51 35,077,235. 91,081,082 7,517,310 1,822,749,80
.00 2.20 54 .98 .07 6.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权 所有者权
实收资本( 资本公积 减 盈余公积 一 未分配利 其它 益 益合计
或股本) ： 般 润
库 风
存 险
股 准
备
一、上年年末余额 301,294,03 296,423,10 25,358,92 30,201,7 -2,081,7 651,196,0
1.00 1.99 9.56 98.62 92.40 68.77
加：会计政策变更 5,869,129 11,526,3 2,081,79 18,606,951 38,084,20
.90 28.55 2.40 .76 2.61
前期差错更正
二、本年年初余额 301,294,03 296,423,10 31,228,05 41,728,1 18,606,951 689,280,2
1.00 1.99 9.46 27.17 .76 71.38
三、本年增减变动金额（减少以“ 80,579,635 -75,906,48 3,849,176 13,178,5 -10,450,71 11,250,18
－”号填列） .00 6.56 .08 77.02 3.00 8.54
（一）净利润 17,027,7 1,408,284. 18,436,03
53.10 95 8.05
（二）直接计入所有者权益的利得 4,673,148. 141,002.05 4,814,150
和损失 44 .49
1．可供出售金融资产公允价值变
动净额
2．权益法下被投资单位其他所有 2,053,135. 141,002.05 2,194,137
者权益变动的影响 37 .42
3．与计入所有者权益项目相关的
所得税影响
4．其他 2,620,013. 2,620,013
07 .07
上述（一）和（二）小计 4,673,148. 17,027,7 1,549,287. 23,250,18
44 53.10 00 8.54
（三）所有者投入和减少资本 -12,000,00 -12,000,0
0.00 00.00
1．所有者投入资本 -12,000,00 -12,000,0
0.00 00.00
2．股份支付计入所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配 3,849,176 -3,849,1
.08 76.08
1．提取盈余公积 3,849,176 -3,849,1
.08 76.08
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转 80,579,635 -80,579,63
.00 5.00
1．资本公积转增资本（或股本） 80,579,635 -80,579,63
.00 5.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 381,873,66 220,516,61 35,077,23 54,906,7 8,156,238. 700,530,4
6.00 5.43 5.54 04.19 76 59.92
法定代表人：黄建民主管会计工作负责人：高嶙会计机构负责人：许建才
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
母公司所有者权益变动表 2007年1-6月
编制单位: 福建水泥股份有限公司 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
实收资本(或股 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合
本) 存股 计
一、上年年末余额 381,873,666.0 222,347,572.0 31,979,933. 60,410,959.25 696,612,131.2
0 8 87 0
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 381,873,666.0 222,347,572.0 31,979,933. 60,410,959.25 696,612,131.2
0 8 87 0
三、本年增减变动金额（减少以“－” 1,086,683,896 29,795,949.53 1,116,479,846
号填列） .77 .30
（一）净利润 29,795,949.53 29,795,949.53
（二）直接计入所有者权益的利得和损 1,086,683,896 - 1,086,683,896
失 .77 .77
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 1,088,499,728 1,088,499,728
.00 .00
2．权益法下被投资单位其他所有者权益
变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税
影响
4．其他 -1,815,831.23 -1,815,831.23
上述（一）和（二）小计 1,086,683,896 29,795,949.53 1,116,479,846
.77 .30
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 381,873,666.0 1,309,031,468 31,979,933. 90,206,908.78 1,813,091,977
0 .85 87 .50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上期金额
实收资本(或股本 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利 所有者权益合
) 存股 润 计
一、上年年末余额 301,294,031.00 298,254,058.6 23,045,529 34,411,96 657,005,587.0
4 .66 7.76 6
加：会计政策变更 5,843,175. 13,634,07 19,477,250.85
25 5.60
前期差错更正
二、本年年初余额 301,294,031.00 298,254,058.6 28,888,704 48,046,04 676,482,837.9
4 .91 3.36 1
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填 80,579,635.00 -75,906,486.5 3,091,228. 12,364,91 20,129,293.29
列） 6 96 5.89
（一）净利润 15,456,14 15,456,144.85
4.85
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 4,673,148.44 4,673,148.44
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变 2,053,135.37 2,053,135.37
动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影
响
4．其他 2,620,013.07 2,620,013.07
上述（一）和（二）小计 4,673,148.44 15,456,14 20,129,293.29
4.85
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 3,091,228. -3,091,22
96 8.96
1．提取盈余公积 3,091,228. -3,091,22
96 8.96
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转 80,579,635.00 -80,579,635.0
0
1．资本公积转增资本（或股本） 80,579,635.00 -80,579,635.0
0
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 381,873,666.00 222,347,572.0 31,979,933 60,410,95 696,612,131.2
8 .87 9.25 0
法定代表人：黄建民主管会计工作负责人：高嶙会计机构负责人：许建才
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）、公司主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法
1.会计制度：公司执行《企业会计准则》。
2.会计年度：公历1月1日至12月31日。
3.记账本位币：公司采用人民币作为记账本位币。
4.记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产、非统一控制下的企业合并、交易性金融负债等以公允价值计量外，其它均以历史成本作为计价原则。
5.外币业务的核算方法：对发生的外币业务，以业务发生当日的外币市场汇价折合人民币记账，各外币账户期末余额按照外币期末市场汇价折合为人民币，与原账面人民币金额的差额作为汇兑损益处理。其中属于筹建期间发生的汇兑损益列入长期待摊费用，属于购建固定资产发生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
6.现金等价物的确定标准：持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7.金融资产及金融负债
公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为交易性金融资产、可供出售金融资产、应收款项、持有至到期投资四大类。交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益，可供出售金融资产以公允价值计量且其变动计入股东权益，应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。
金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的其它金融负债。
8.坏账核算方法：
(1)坏账的确认标准为：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回；或因债务人逾期未履行偿债义务超过三年以上而且具有明显特征表明无法收回的应收账款，确认为坏账损失。
(2)坏账核算方法：坏账损失采用备抵法核算。
(3)坏账准备计提的方法和比例：坏账准备计提根据应收款项（包括应收账款和其他应收账款）的期末余额采用账龄分析法。根据债务单位财务状况、偿债能力等情况，确定坏账准备计提比例分别为 ：
账 龄 提取比例
1年以内 5%
1－2年 20%
2－3年 30%
3－4年 50%
4－5年 80%
5年以上 100%
如有确凿证据表明应收款项不能收回，或收回可能性较小，则加大坏账准备计提比例，直至达100% 。部分应收款项根据具体情况采用个别认定法。
9.存货核算方法：
（1）存货的确认
存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
(2)存货分类：原材料、辅助材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。
(3)存货实行永续盘存制，取得时按实际成本入账。购入并已验收入库的原材料采用实际成本计价，入库产成品按实际生产成本计价；发出原材料、库存商品按加权平均法核算；辅助材料采用计划成本计价，期末再调整为实际成本；低值易耗品和包装物在领用时一次性摊销。
(4)由于存货遭受毁损、全部或部份陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部份，期末采用成本与预计可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的成本高于预计可变现净值的差额提取存货跌价准备，可变现净值按会计年度12月末的存货可变现市场价格的平均价格计算确定。
10.长期股权投资核算方法：
(1)初始投资成本
①长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。
②以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费确定。
③以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。
④短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本。
（2）后续计量
①对子公司的投资采用成本法核算，被投资单位宣告和分派现金股利和利润时，确认为当期投资收益。
②对合营企业和联营企业的投资采用权益法核算。
在确认应享有被投资单位净损益时，以取得投资时被投资单位各项可辩认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认，如被投资单位各项可辩认资产等的公允价值无法可靠确认或可辩认资产等的公允价值与帐面价值之间差异较小，投资收益按被投资单位的帐面净损益与持股比例计算确认。
③不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项目列报，采用公允价值计量，其公允价值变动计入股东权益。
④处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。
(3)长期投资减值准备
公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。
11.固定资产计价及折旧方法：
(1)固定资产确认标准：固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有并且使用年限超过一年的有形资产。
（2）固定资产的分类：房屋建筑物、机器设备、运输设备、其他设备。
(2)固定资产的计价：按取得时的实际成本包括买价、税费、运输等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出计价。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值。
(3)固定资产折旧采用平均年限法，按固定资产的类别、预计使用年限和预计净残值率（原值的3％）确定折旧率如下：
类 别 估计经济使用年限 年折旧率（％）
房屋及建筑物 10—45 9.70—2.156
机器设备 12—15 8.083— 6.46
运输设备 6—12 16.16—8.083
其它设备 5—10 19.40—9.70
(4)固定资产减值准备的计提方法
期末对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌，重置价值大幅度下降，或技术进步，固定资产收益率远低于正常的收益率等原因导致其预计可收回金额低于账面价值的，将预计可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项计提。发现固定资产存在下列情况之一时全额计提减值准备：
A.长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产。
B.由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。
C.虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产。
D.已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。
E.其它实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
12.在建工程核算方法：
(1)在建工程按实际成本计价：在所建造的固定资产达到预定可使用状态时，根据工程造价或工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。
(2)在建工程减值准备的计提方法：期末对在建工程进行全面检查，如有证据表明在建工程已发生了减值，或存在下列若干项情况的，计提在建工程减值准备：
A.长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程。
B.所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性。
C.其它足以证明在建工程已发生了减值的情形。
13.借款费用资本化的核算：
(1)借款费用资本化的确认原则
因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。
(2)资本化期间的计算方法
①开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
②暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
③停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。
(3)借款费用资本化金额的计算方法
在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。
14.无形资产核算方法：
(1)公司对购入或者按法律程序申请取得的无形资产按实际支付金额入账。按有效使用年限内分期平均摊销，土地使用权按50年摊销，合同或法律未规定有效使用年限的，按不超过10年进行摊销。
(2)无形资产减值准备的计提方法：公司于每期期末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对由于存在下列情况等造成预计可收回金额低于其账面价值的部分，计提减值准备：
A.某项无形资产已被其他新技术所代替，使其为企业带来经济利益的能力受到重大不利影响。
B.某项无形资产的市价在当期大幅度下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复。
C.某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部份使用价值。
D.其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
15.长期待摊费用摊销方法：
长期待摊费用按实际发生额核算，在项目的受益期内平均摊销。公司的开办费先在长期待摊费用中归集，从开始生产经营的当月起一次计入损益。
16.收入确认原则：
(1)商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。
(2)提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
(3)让渡资产使用权取得的收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人使用公司现金的时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
17.所得税的会计处理方法：
本公司所得税采用资产负债表债务法核算。
以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，减记递延所得税资产的帐面价值，在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
18.合并会计报表的编制方法:
（1）合并范围的确认原则
以控制为基础予以确定，本公司将投资额占被投资单位有表决权资本总50%（不含50%）以上，或虽不足50%但拥有实质控制权的被投资企业，全部纳入合并范围。
（2）合并会计报表所采用的会计方法
合并会计报表以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，按照《企业会计准则第33号合并--合并财务报表》及有关规定编制合并会计报表，子公司的主要会计政策按照母公司统一选定的会计政策执行，合并时将公司内部投资、重大交易、资金往来等款项均予以抵销。
19.主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正：
（一）、本期公司重要会计政策的变更
（1）、根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号《关于印发〈企业会计准则第1号—存货〉等38项具体准则的通知》的规定，本公司于2007年1月1日起开始执行新准则，并对新旧会计准则差异进行调整。
A、所得税
按照现行会计准则的规定，在首次执行日，公司全面比较了资产、负债的帐面价值与其计税基础，并将两者之间的差异以预计未来很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限确认了递延所得税资产42，543，100.33元、递延所得税负债21，413，257.91元。由此增加了2007年1月1日留存收益21,129,842.42元，其中归属于母公司的股东权益21，128，825.67元，归属于少数股东权益1016.75元。
B、少数股东权益
公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中少数股东权益为8，155，222.01元，此外，如上述A所述，按照新会计准则归属于少数股东的权益1016.75元,新会计准则下少数股东权益计入股东权益，由此增加2007年1月1日股东权益8,156,238.76元。
（2）、可供出售金融资产
根据《企业会计准则第22号——金融工具的确认及计量》的规定，公司将原会计政策下按成本法核算的长期股权投资“兴业银行股票”于2007年2月5日该公司上市日后确认并改按可供出售金融资产核算，并将其公允价值变动形成的利得或损失计入所有者权益，该项变更增加公司期末合并及母公司股东权益1,088,499,728.00元。
（二）、本期公司未发生会计估计变更及会计差错更正事项。
三、主要税项
1.增值税：按应纳增值税销售收入的17%计算销项税，抵扣进项税款后的余额交纳。
2.营业税：按应税收入5%计算交纳。
3.城建税：按照应交增值税、营业税的7%、5%交纳。
4.所得税：按应纳税所得额的33% 交纳。
四、控股子公司及主要合营企业
注:1、莆田建福大厦有限公司已停业,准备拍卖,故未纳入合并报表范围。
五、会计报表主要项目注释
(一)合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
期末数中银行承兑汇票保证金存款 30,865,544.00 元、信用卡保证金存款83,507.52元。
2、应收票据
期末数比期初数减少31.49%，主要原因是期末汇票到期收回款项。
3、应收账款
应收账款按账龄列示如下：
(2)应收账款坏帐准备变动情况
(3)应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
(4)应收账款前五名欠款情况
4、其他应收款
(1)其他应收款按账龄列示如下：
其他应收款坏帐准备变动情况
(3)其他应收款前五名欠款情况
(4)金额较大的其他应收款详细情况：
(5)其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
(6)公司按个别认定计提坏账的项目如下：
A、公司诉鞍山证券上海陕西北路营业部证券交易代理纠纷一案，经上海市第二中级人民法院（2002）沪二中民三（商）初字第205号一审判决和上海市高级人民法院（2003）沪高民二（商）终字第105号终审判决，判令鞍山证券公司清算组从清算后财产中划回3400万元至“泰和水泥”账户。一审期间申请诉讼保全了一定价值的房产和证券交易席位，公司于2003年11月28日向上海市第二中级人民法院申请强制执行并于2003年12月1日向鞍山证券公司清算组申报债权，请求优先偿还。本期根据该理财账户中资金余额、结存的有价证券的2007年6月29日收盘市值情况及预计可收回的资金差额计提坏账准备金。
B、公司在永安市住房基金中心的存款2,779,320.90元，按有关政策审批后支取，暂不计提坏账准备。
C、福建省三达石灰石厂78万元，系公司以每年216万元的价格有偿使用福建省三达石灰石厂采矿许可证所交纳的押金，每年使用费从押金中抵扣，故不需要计提坏账准备。
5、预付账款
(1)预付账款按账龄列示如下：
(2)超过1年的预付账款系尚未结算的款项。
(3)预付账款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
6、存货
(1)存货
(2)存货跌价准备增减变动情况
7、可供出售金融资产
公司持有兴业银行股票3207.92万股，2007年2月5日兴业银行股票在上海证券交易所挂牌上市，按公司董事会决议，该项资产从股权投资转入可供出售金融资产，并以公允价值计价，本期末以6月29日兴业银行股票收盘价35.09元/股确认可供出售金融资产的期末公允价值。
公司与福建省建材（控股）有限责任公司于2007年5月28日签订《兴业银行反担保质押协议》。该协议约定：福建省建材(控股)有限责任公司为本公司向福建兴业银行贷款本金17200万元承担连带担保责任，本公司作为出质人，将持有的福建兴业银行人民币普通股1000万股质押给福建省建材(控股)有限责任公司作为反担保质押物。
本期收到兴业银行股份有限公司分回的现金红利8,340,592元。
8、长期股权投资
(1)按类别列示如下：
(2)长期股权投资明细情况
A、股票投资
B、其他股权投资
其中：采用权益法核算的股权投资明细情况
(3)长期投资减值准备
9、投资性房地产
10、固定资产及累计折旧
A、固定资产抵押情况另见长期借款科目附注说明。
B、融资租入固定资产
本期融资租入固定资产为3＃窑冷却机风机电机节电设备。
11、工程物资
12、在建工程
在建工程项目变动情况：
(2)在建工程减值准备
13、无形资产
(1)无形资产明细情况
(2)无形资产减值准备
14、长期待摊费用
15、资产减值准备明细
16、短期借款
(1)短期借款明细情况
(2)截止本期末，公司未还的抵（质）押贷款包括以炼石厂的房屋土地及机器设备为抵押物向中国建设银行永安支行借入18,000万元，以建福厂的土地、房屋为抵押物向中国工商银行福州鼓楼支行借入4,500万元，以建福大厦为抵押物向中国农业银行顺昌县支行借入4,700万；福建省闽乐水泥有限公司以该公司的机器设备为抵押物向中国农业银行将乐农行营业部借入50万元。
18、应付票据
其中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
19、应付账款期末余额70,481,163.82元,期初余额81,070,603.01元，账龄三年以上的金额如下：
应付账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
20、预收账款
预收账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
21、应付职工薪酬
应付职工薪酬期末余额4，152，916.69元,比期初余额6,360,444.65减少2,207,527.96元，主要原因是发放部分上年提取的工资。
22、应交税费
23、其他应付款
期末数比期初数增加30.37%，原因系本年增加关联方协议借款。
(1)金额较大的其他应付款列示如下：
(2)账龄三年以上的金额如下
(3)其他应付款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位。
24、一年内到期的长期负债
25、长期借款
期末数比期初数增长22.56%，主要原因是余热发电借款增加3000万元。
26、长期应付款
注：公司与永安市曹远镇人民政府签订了《关于开采鹧鸪山、后门头、寨岩三座矿山的合同书》，至2018年，公司每年补偿曹远镇人民政府110万元，获取三座矿山开采权，期末尚未支付的征地补偿费余额为1155万元,其中一年内到期的应付款为110万元。
27、专项应付款
29、股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发 送 公积金转 其他 小计 数量 比例(%)
行 股 股
新
股
一、有限售条件股份
1、国家持股 109,883,670 28.77 109,883,670 28.77
2、国有法人持股 53,708,951 14.07 53,708,951 14.07
3、其他内资持股 3,402,019 0.89 3,402,019 0.89
其中：
境内法人持股 3,402,019 0.89 3,402,019 0.89
境内自然人持股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合 166,994,640 43.73 0 0 166,994,640 43.73
计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 214,879,026 56.27 214,879,026 56.27
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
无限售条件流通股 214,879,026 56.27 214,879,026 56.27
份合计
三、股份总数 381，873，666 100.00 0 381,873,666 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、资本公积
本期资本公积增加是由于07年2月5日兴业银行股票上市交易，我司将所持有的3207.92万股兴业银行股份从长期股权投资科目转入可供出售出售金融资产科目，并以公允价值入帐,公允价值与投资成本之间的差额1,088,499,728.00元调增资本公积。
本期减少的资本公积系支付的金融资产投资顾问费
31、盈余公积
32、未分配利润
34、营业收入及营业成本
（1）、营业收入
（2）、营业成本
（3）、主营业务（分产品）
(4)、其它业务(分品种)
（5）、前5名销售收入
本期前五名客户的销售收入合计134,322,316.83 元，占全部销售额的比重为24.08%。
35、主营业务税金及附加
36、管理费用本期数41,439,616.65元,比上年同期数65,953,119.37元减少37.17%，主要原因是上年同期支付职工辞职补偿金18,620,600.50元全部计入当期管理费用。
37、财务费用
38、投资收益
本期收到兴业银行股份有限公司分回的现金红利8,340,592.00元。
39、营业外收入
40、营业外支出
本期数比上年同期数上升552.03％，主要原因是本期缴纳查补税款1,903,319.68元。
41、所得税本期数3,253,653.17元，比上年同期836,812.27元增长288.82%，主要原因子公司福建省永安金银湖水泥有限公司本期应缴纳所得税增加。
(二)母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款按账龄列示如下：
(2)应收账款坏帐准备变动情况
应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
（4） 应收账款前五名欠款情况
2、其他应收款
(1)其他应收款按账龄列示如下：
(2)其他应收款坏账准备变动情况
(3)其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
(4)其他应收款前五名欠款情况
(5)金额较大的其他应收款详细情况：
(6)公司本期按个别认定计提坏账准备金的项目与合并报表注释相同。
3、存货
4、长期股权投资
(1)按类别列示如下：
(2)长期股权投资明细情况
A、股票投资
B、其他股权投资
其中：采用权益法核算的股权投资明细情况
C、本期公司在永安市安砂镇投资建设新型干法水泥生产线即福建安砂建福水泥有限公司,首次注册资本金人民币10,000,000.00元已足额缴纳。
(3)长期投资减值准备
5、固定资产
（1）、固定资产情况
（2）、融资租入的固定资产
6、在建工程期末数37,480,241.26元，比期初数6,775,564.36元增长453.17%，主要系8＃窑、1号水泥磨加辊压机技改及漳州二线等工程项目支出。
7、资产减值准备明细情况
8、短期借款
9、长期借款
期末数63,000,000.00元，比期初数33,000,000.00元增长90.91%，系增加余热发电中长期贷款3000万元所致。
10、营业收入及营业成本
（1）营业收入
（2）、营业成本
（3）、主营业务（分产品）
（4）、公司前五名客户的销售收入情况
合计188,658,922.44元，占全部销售额的比重为38.20%。
11、投资收益
12、营业外支出本期数2,281,725.87元，比上期数328,583.25元上升594.41%，主要原因是本期缴纳查补税款1,903,319.68元。
。
六、关联方关系及其交易
(一)关联方关系
1.存在控制关系的关联方：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表
人
福建省建材（控股）有限责任公司 经营授权的国有资产及其资本收 母公司 有限责任公司 黄建民
益管理，对外投资经营等
厦门金福鹭建材有限公司 经营建材、金属材料等 子公司 有限责任公司 何友栋
厦门建福散装水泥运输有限公司 运输散装水泥；批发零售建筑材 子公司 有限责任公司 何友栋
料、散装水泥等
永安市建福设备安装维修有限公司 设备维修；配件制作；非标、管 子公司 有限责任公司 林述雄
道制作安装等
永安市福泥汽车运输有限公司 汽车运输；汽车、摩托车、工程 子公司 有限责任公司 孙少明
机械维修等
莆田建福大厦有限公司 服务、运输、建材批发零售等 子公司 有限责任公司 王岳平
泉州泉港金泉福建材有限公司 水泥制品、建材产品等生产 子公司 有限责任公司 何友栋
漳州金石新型建材有限公司 经营、制造新型建材 子公司 有限责任公司 何友栋
福建省永安金银湖水泥有限公司 水泥、水泥熟料、水泥包装物生 子公司 有限责任公司 何友栋
产、销售
福建省建福散装水泥有限公司 建筑材料、装饰材料的销售 子公司 有限责任公司 何友栋
福建省闽乐水泥有限公司 水泥熟料生产销售、石灰石开采 子公司 有限责任公司 何友栋
福建安砂建福水泥有限公司 水泥、水泥熟料、水泥包装袋的 子公司 有限责任公司 何友栋
生产、销售
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元）
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：万元）
4、不存在控制关系的关联方
(二)关联方交易
1、采购和接受劳务
2、关联担保情况 单位：万元
3、其他关联交易
(1)反担保质押：公司与福建省建材（控股）有限责任公司于2007年5月28日和签订《兴业银行反担保质押协议》。该协议约定：福建省建材(控股)有限责任公司为本公司向福建兴业银行贷款本金17200万元承担连带担保责任，本公司作为出质人，将持有的福建兴业银行人民币普通股1000万股质押给福建省建材(控股)有限责任公司作为反担保质押物。该协议自办妥出质登记之日起生效，至该项贷款的连带担保责任解除之日起失效。至报告期末，该项贷款余额为17，200万元，该项担保尚未履行完毕。
(2)支付采矿许可证使用费：根据公司与福建省三达石灰石厂签定的协议书,经第三届董事会第十八次会议通过,并得到有关主管机关的许可,公司以每年216万元的价格有偿使用福建省三达石灰石厂采矿许可证,期限五年,交纳押金1,050万元,每年使用费从押金中抵扣，期末押金余额87万元。
(3)借款：
本期向福建省建材（控股）有限责任公司借款500万，尚未归还，；本期向福建省三达水泥粉磨厂借款500万元，目前尚未归还。
(4)租赁资产：
公司向福建省三达水泥粉磨厂租赁资产，租赁期三年，自2007年1月1日至2009年12月31日，本期支付资产租赁费270万元。
4、关联方应收应付款项余额:
七、或有事项
1、本公司对外担保共计人民币18900万元，具体如下：
2、公司的参股公司厦门建福散装水泥有限公司期末对外担保的借款余额1,289万元，已逾期未还，本公司对其的投资比例为25%,对其的长期投资已全额计提减值准备。
3、公司的参股公司三明新型建材总厂期末对外担保的借款余额2,206.75万元，已逾期未还，本公司对其的投资比例为44.93%。
4、公司的控股子公司厦门金福鹭建材有限公司为公司的参股子公司福建省永定兴鑫水泥有限公司担保借款2400万元。
5、公司的控股子公司厦门建福散装水泥运输有限公司为公司的参股子公司福建省永定兴鑫水泥有限公司担保借款500万元。
6、未到期的商业承兑汇票贴现120312.5万元。
八、承诺事项
本期无重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项
无
十、其他重要事项
无。
（十一）非经常性损益
(十二)补充资料：
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 1.9928 3.1729 0.0947 0.0947
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 1.3434 2.1388 0.0639 0.0639
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八、备查文件目录
1、载有法定代表人签名的半年度报告文本； 2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章(如设置总会计师,还须由总会计师签名并盖章)的财务报告文本； 3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；
董事长：黄建民
福建水泥股份有限公司
2007年8月1日