福建水泥 2019 年年度报告
公司代码：600802 公司简称：福建水泥
福建水泥股份有限公司
2019 年年度报告
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福建水泥 2019 年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、
准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法
律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人王金星、主管会计工作负责人陈兆斌及会计机构负责人（会计主管人
员）章超华声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
董事会综合考虑公司目前及未来业务发展、盈利规模、项目投资资金需求，兼顾
回报股东，拟订分配方案如下：
以公司2019年末总股本381,873,666股为基数，向全体股东每10股送红股2股并派
发现金股利1.6元（含税），共分配利润137,474,520.56 元，其中分配现金股利
61,099,786.56元，送红股76,374,734元。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用
本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，投
资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之
间的差异。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述了公司可能面临的风险，敬请查阅第四节经营情况讨
论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内
容。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义....................................................................................................................5
第二节 公司简介和主要财务指标 ...............................................................................6
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................9
第四节 经营情况讨论与分析 ..................................................................................... 11
第五节 重要事项 .........................................................................................................23
第六节 普通股股份变动及股东情况 .........................................................................38
第七节 优先股相关情况 .............................................................................................42
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .....................................................43
第九节 公司治理 .........................................................................................................50
第十节 公司债券相关情况 .........................................................................................52
第十一节 财务报告 .........................................................................................................53
第十二节 备查文件目录 ...............................................................................................167
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
本公司/公司/福建水泥 指 福建水泥股份有限公司
建材控股 指 福建省建材（控股）有限责任公司
福能集团 指 福建省能源集团有限责任公司
福建煤电 指 福建煤电股份有限公司
福能财务公司 指 福建省能源集团财务有限公司
华润水泥投资 指 华润水泥投资有限公司
华润水泥 指 华润水泥控股有限公司
南方水泥 指 南方水泥有限公司
建福南方 指 福建省建福南方水泥有限公司
安砂建福 指 福建安砂建福水泥有限公司
永安建福 指 福建永安建福水泥有限公司
金银湖水泥 指 福建省永安金银湖水泥有限公司
海峡水泥 指 福建省海峡水泥股份有限公司
福州炼石 指 福州炼石水泥有限公司
宁德建福 指 福建省宁德建福建材有限公司
石狮建福 指 福建省石狮建福建材有限公司
炼石厂 指 福建水泥股份有限公司炼石水泥厂
建福厂 指 福建水泥股份有限公司建福水泥厂
熟料 指 水泥生产过程中的半制成品
报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日之期间
上交所 指 上海证券交易所
上市规则 指 上海证券交易所股票上市规则
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
华兴所 指 华兴会计师事务所（特殊普通合伙）
元 指 人民币元，若无特别说明，本报告中所有货币均为人民币
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 福建水泥股份有限公司
公司的中文简称 福建水泥
公司的外文名称 FUJIAN CEMENT INC.
公司的外文名称缩写 FJC
公司的法定代表人 王金星
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 蔡宣能 林国金
联系地址 福建省福州市鼓楼区琴亭路29号福 福建省福州市鼓楼区琴亭路29
能方圆大厦13层 号福能方圆大厦13层
电话 0591-87617751 0591-87617751
传真 0591-88561717 0591-88561717
电子信箱 2268780843@qq.com linzy2010@qq.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 福建省福州市杨桥路118号宏扬新城福州建福大厦
公司注册地址的邮政编码 350001
公司办公地址 福建省福州市鼓楼区琴亭路29号福能方圆大厦
公司办公地址的邮政编码 350003
公司网址 http://www.fjcement.com
电子信箱 fujianshuini@126.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董秘办
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 福建水泥 600802
六、 其他相关资料
名称 华兴会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事
办公地址 福建省福州市湖东路中山大厦 B 座 7-9 楼
务所（境内）
签字会计师姓名 翁杰菁、林招通
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七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上年同期
主要会计数据 2019年 2018年 2017年
增减(%)
营业收入 3,043,783,250.03 2,947,371,480.29 3.27 1,834,340,566.36
归属于上市公司股 466,908,623.75 337,497,650.07 38.34 -151,803,701.17
东的净利润
归属于上市公司股 392,980,892.18 330,297,155.59 18.98 -150,741,324.71
东的扣除非经常性
损益的净利润
经营活动产生的现 644,970,593.96 933,029,972.18 -30.87 106,844,073.87
金流量净额
本期末比上年同
2019年末 2018年末 2017年末
期末增减（%）
归属于上市公司股 1,395,365,288.04 855,474,685.94 63.11 603,146,302.67
东的净资产
总资产 3,933,549,370.87 4,003,083,106.11 -1.74 4,072,695,518.47
(二) 主要财务指标
本期比上年同期
主要财务指标 2019年 2018年 2017年
增减(%)
基本每股收益（元／股） 1.223 0.884 38.34 -0.398
稀释每股收益（元／股） 1.223 0.884 38.34 -0.398
扣除非经常性损益后的基本每 1.029 0.865 18.98 -0.395
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 40.39 44.84 减少4.45个百分点 -22.410
扣除非经常性损益后的加权平 33.99 43.88 减少9.89个百分点 -22.250
均净资产收益率（%）
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用√不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
（一） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司
股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
（二） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司
股东的净资产差异情况
□适用√不适用
（三）境内外会计准则差异的说明：
□适用√不适用
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九、 2019 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 577,410,697.20 737,288,070.21 660,289,857.50 1,068,794,625.12
归属于上市公司股东的
72,059,507.70 138,678,747.93 47,006,846.71 209,163,521.41
净利润
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益后的 69,295,034.53 121,603,673.09 47,051,453.28 155,030,731.28
净利润
经营活动产生的现金流
33,573,972.56 238,286,956.67 290,720,766.39 82,388,898.34
量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 2019 年金额 附注（如适用） 2018 年金额 2017 年金额
非流动资产处置损益 -39,433,133.79 29,899,450.68 -7,082,093.15
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与 16,829,236.12 19,860,388.12 12,083,947.06
公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准
定额或定量持续享受的政府补助
除外
除同公司正常经营业务相关的有 994,075.27 2,272,438.67 -8,268,855.89
效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、衍生金融资产、交易
性金融负债、衍生金融负债产生
的公允价值变动损益，以及处置
交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债
和其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收 -94,057,181.00 捐赠交通公益金 -38,429,448.53 320,017.59
入和支出 9000 万元
其他符合非经常性损益定义的损 189,056,603.69 炼石厂 4＃5＃窑熟
益项目 练产能指标转让
少数股东权益影响额 33,300,429.56 -11,881,085.30 2,403,072.74
所得税影响额 -32,762,298.28 5,478,750.84 -518,464.81
合计 73,927,731.57 7,200,494.48 -1,062,376.46
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十一、 采用公允价值计量的项目
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
对当期利润的
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
影响金额
交易性金融资产 664,695.22 2,450,101.05 1,785,405.83 368,370.99
其他权益工具投资 479,798,912.00 639,449,624.00 159,650,712.00
合计 480,463,607.22 641,899,725.05 161,436,117.83 368,370.99
十二、 其他
□适用√不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）公司所从事的主要业务、产品
公司主要从事水泥及熟料的生产及销售，现拥有5条在产新型干法熟料水泥生产线，具备
年产熟料651万吨、水泥1164万吨，当前在建熟料生产线2条、产能303.5万吨。目前公司生产
基地布局在福建省的永安市、南平市、泉州市、福州市、宁德市等地区，生产的产品主要有 “建
福”和“炼石”两个品牌的各等级硅酸盐水泥，通过公路、铁路运输将产品送往福建省各区域
市场。公司产品广泛用于公路、铁路、机场、水利等基础设施项目和城市房地产开发、农村民
用建筑等。
（二）公司的经营模式
公司对生产所需原燃材料、辅助材料、备品备件等实行集中采购，对原煤等重点物资在进
行招标采购的同时，还采取定点定矿采购的模式加以补充。在产品销售方面，公司实行“统一
销售、分区管理”，根据销售对象的不同，建立了经销模式为主、直销模式为辅的多渠道、多
层次销售网络。
（三）所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位等。
水泥是国民经济建设的基础原材料，广泛应用于国家基础设施建设，包括铁路、公路、机
场、港口、水利工程等大型基建项目，以及城市房地产开发和农村民用建筑建设。水泥行业的
发展与国家和地区的经济发展及宏观经济周期高度相关，并受固定资产投资尤其是房地产和基
建投资拉动。同时，国家施行的调控政策、产业政策和节能减排、环保法规亦对水泥行业产生
巨大影响。
我国改革开放以来高速发展，创造了巨大的水泥需求，推动水泥行业快速发展。 1985年
起，我国水泥产量一直位居世界第一，至2014年水泥产量24.8亿吨创历史顶峰。随着我国经济
发展方式转型和进入“新常态”，水泥需求平稳并有下降趋势，行业进入产能过剩时代。2016
年起，我国开始推进供给侧结构性改革，“去产能”成为水泥行业的持续性特征；同时，错峰
限产、行业自律、环境治污、环保督察等措施的持续推行和力度加大，市场供需关系逐步改善，
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2016年起水泥价格开始走出谷底，呈现恢复性上涨态势。
2019年，我国基础设施补短板项目加强，房地产投资维持较高水平，对水泥需求提供了较
强支撑，全年水泥熟料产量15.2亿吨，同比增长6.9%，水泥产量23.3亿吨，同比增长6.1%，全
国通用水泥平均出厂价格414.2元/吨，同比略增，行业首次突破万亿营收达1.01万亿元，同比
增长12.5%，利润1867亿元，同比增长19.6%，再创历史最好。（数字来源：工业和信息化部）
公司为福建省水泥行业的传统龙头企业。2019年，公司加快实施炼石厂技改项目、开工建
设安砂二期项目，未来随着该两条生产线建成投产，拥有的4500t/d以上生产线将有5条，无论
是先进产能比重还是总产能，在省内水泥行业中都将处于首位。公司也是福建省水泥行业唯一
的一家上市公司。2006年12月，公司被国家发展和改革委员会等部门列入“国家重点支持水泥
工业结构调整大型企业(集团)名单”中重点支持的60家企业，是福建地区仅有的两家入围水泥
生产企业之一。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用□不适用
公司始创于 1958 年，具有六十多年的历史，为福建省传统龙头企业，相比省内其它水泥企
业具有以下优势：
1、品牌优势：公司拥有“建福”、“炼石”两个品牌商标，均是“福建省著名商标”，
在其目标市场的认同度和知名度较高。
2、自有铁路专用线优势：公司建福厂、永安建福、炼石厂以及多个水泥生产基地都拥有
铁路专用线，特定市场具有物流优势。
3、品质优势
公司坚持质量领先的品牌战略，以“客户满意是我们质量的标准”为第一核心价值观。公
司按照 ISO9001、ISO14001、OHSAS18001 和 ISO10012 等国际标准建立一体化管理体系，获得
产品、质量、环境、职业健康安全认证。公司主导产品“建福牌”、“炼石牌”普通硅酸盐水
泥为国家首批免检产品。公司的产品先后运用于水口水电站、长乐国际机场、厦门机场、青州
大桥、厦门大桥、安砂水电站、五里亭立交桥、高速公路等众多标志性建筑及重点工程项目中。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
宏观环境
2019 年，国民经济运行总体平稳，发展质量稳步提升。全年 GDP 比上年增长 6.1%。固定
资产投资（不含农户）比上年增长 5.4%，增速回落 0.5 个百分点，其中：房地产开发投资增长
9.9%，增速加快 0.4 个百分点，基础设施投资增长 3.8%，增速与上年持平。（数据来源：国家
统计局）
2019 年，福建省 GDP 比上年增长 7.6%。固定资产投资比上年增长 6.0%，增速放缓 6.1 个
百分点，其中：房地产开发投资增长 14.8%，增速加快 11.8 个百分点，基础设施投资下降 8.0%。
（数据来源：福建省统计局）
行业状况
2019 年，水泥行业以供给侧结构性改革为主线，推动高质量发展，推出一系列的稳增长措
施，确保经济稳定运行。基建投资增速保持平稳，房地产投资和新开工面积韧性较强，支撑全
年水泥需求量稳中向好。据数字水泥网数据，全年水泥需求量达到 23.3 亿吨，同比增长 6%，
是近 5 年以来增长最快的一年。在产能置换严肃执行下，供给端得到有效控制，产能过剩矛盾
明显缓解，行业呈现“量价齐升”的局面，以及国务院出台了一系列减税降费、支持实体经济
发展的政策措施，推动行业效益继续增长，全年行业实现营业收入 1.01 万亿元，首次突破万
亿，同比增长 12.5%，利润 1867 亿元，同比增长 19.6%，再创历史最好。（数据来源：工业和
信息化部）
经营发展回顾
报告期，经股东大会决议，公司与控股股东建材控股公司组成联合受让体参加了少数股东
公开挂牌转让的本公司合并报表子公司建福南方 50%股权的活动，最终以挂牌底价 63,276.275
万元成功受让了该部分股权，其中：本公司受让 30%，对应价款 37,965.765 万元。本次受让后
公司拥有建福南方 80%股权。通过本次联合受让，保障了公司发展规划的实施，为实施建福南
方全资子公司安砂建福公司二期工程创造了条件。
报告期，公司因炼石厂 4#5#窑综合技改的需要，关闭该两条生产线。公司成功以 20,040
万元的价格转让了该两条生产线的数量产能置换指标，取得收益 18,905.66 万元。
报告期，公司加快实施炼石厂综合技改项目（一条 4500t/d），计划于 2020 年 10 月建成
投产。安砂二期工程（一条 4500t/d)也已在 2019 年底安排动工，预计建设期约 16 个月。二个
项目建成投产后，将增加公司熟料产能 303.5 万吨，提高公司在省内水泥市场的占有率，进一
步巩固公司在省内水泥行业的龙头地位。
报告期，经董事会决议，公司向永安市人民政府捐赠交通公益金资金 9000 万元，以支持
因资金缺口巨大政府早已规划而未能实施的国道 356 线樟林至丰海段提级改造公路工程的加快
实施，确保与安砂建福二期项目同步开工并在开工后 18 个月交付使用，消除因安砂建福二期
项目投产后商品进出厂物流成倍增长的交通制约因素，保障项目公司二线投产后的正常运行和
发挥应有效益，促进地方政府、企业、百姓实现共赢。本次捐赠已全额在 2019 年列支，对以
后年度利润不会带来影响。
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二、报告期内主要经营情况
2019 年，公司以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，推动高质量发展，持续围绕
打造“系统成本最低、区域市场领先、创新驱动发展”三大能力，以“绩效管理牵引组织能力、
管理提升推动价值创造、项目推进引领正向赋能、战略协同实现市场管控”为主题，安全生产
平稳运行，项目建设有序推进，管理控制规范提升。
2019 年前三个季度，省内水泥新增产能释放，加上周边省份因雨水天气较多导致需求下滑，
也进一步传递影响省内水泥价格下滑且一直低于上年同期水平，致使公司前三季度实现效益下
滑较多，与行业效益正增长相背离。进入 9 月，公司水泥售价开始上涨，10 月一举突破上年同
期水平，在全国多个地区尤其是周边省份错峰限产、减排、限运、矿山整治等环保政策影响下
水泥库存持续低位，外省入闽水泥减少，叠加省内赶工期，公司水泥售价一路上涨，一直持续
到年底，盈利能力显著增强，扭转了前三季度水泥盈利水平同比大幅下滑的势头，缩小了与行
业效益正增长的差距。
报告期，公司生产熟料 714.43 万吨、水泥 891.43 万吨，同比分别增长-4.73%和 0.05%，
销售商品（水泥及熟料）924.56 万吨，同比减少 0.61%。报告期公司水泥销售价格同比下降 2.27%，
水泥销售成本同比上升了 0.43%，商品综合毛利率同比下降 2.25 个百分点。
报告期,公司实现营业收入 304,378.33 万元，较上年同期增长了 3.27%；实现归属于上市
公司股东的净利润 46,690.86 万元，较上年同期增长了 38.34%，经营活动产生的现金流量净额
64,497.06 万元，同比减少 30.87%。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 3,043,783,250.03 2,947,371,480.29 3.27
营业成本 1,968,216,192.00 1,975,263,227.52 -0.36
销售费用 49,865,109.87 59,254,235.80 -15.85
管理费用 164,320,992.11 186,805,601.78 -12.04
研发费用
财务费用 56,350,611.64 85,133,798.53 -33.81
经营活动产生的现金流量净额 644,970,593.96 933,029,972.18 -30.87
投资活动产生的现金流量净额 -440,329,313.97 22,695,546.33 -2,040.16
筹资活动产生的现金流量净额 -271,787,112.18 -632,324,756.88 57.02
2. 收入和成本分析
√适用□不适用
公司本期商品销量、平均售价略有下降，但因确认炼石厂 4#5#窑熟料产能指标转让收入
18,905.66 万元，使营业收入有所增加。
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(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
毛利率 营业收入比上 营业成本比 毛利率比上年
分行业 营业收入 营业成本
（%） 年增减（%） 上年增减（%） 增减（%）
水泥制造 2,831,589,878.55 1,955,729,975.21 30.93 -3.06 0.21 减少 2.25 个
百分点
主营业务分产品情况
毛利率 营业收入比上 营业成本比 毛利率比上年
分产品 营业收入 营业成本
（%） 年增减（%） 上年增减（%） 增减（%）
水泥 2,759,928,967.31 1,897,924,383.65 31.23 -1.22 1.52 减少 1.85 个
百分点
商品熟料 71,660,911.24 57,805,591.56 19.33 -43.64 -29.61 减少 16.08 个
百分点
主营业务分地区情况
毛利率 营业收入比上 营业成本比 毛利率比上年
分地区 营业收入 营业成本
（%） 年增减（%） 上年增减（%） 增减（%）
福建省 2,793,196,716.29
其它地区 41,185,531.47
(2). 产销量情况分析表
√适用□不适用
生产量比 销售量比 库存量比
主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 上年增减 上年增减 上年增减
（%） （%） （%）
水泥（万吨） 合并报表所有单位 891.92 896.32 10.43 0.05 1.08 -27.12
熟料（万吨） 合并报表所有单位 714.43 28.24 8.50 -4.73 -35.05 -50.73
(3). 成本分析表
单位：元
分行业情况
本期占总 上年同期 本期金额较
成本构成 情况
分行业 本期金额 成本比例 上年同期金额 占总成本 上年同期变
项目 说明
(%) 比例(%) 动比例(%)
水泥制造 原材料 575,029,829.08 29.40 502,041,622.63 25.72 3.68
能源 994,594,752.10 50.86 1,080,889,335.42 55.38 -4.53
人工 115,125,045.33 5.89 96,795,673.81 4.96 0.93
制造费用 213,482,853.44 10.92 213,732,281.43 10.95 -0.04
其他 57,497,495.26 2.94 58,221,938.56 2.98 -0.04
分产品情况
本期占总 上年同期 本期金额较
成本构成 情况
分产品 本期金额 成本比例 上年同期金额 占总成本 上年同期变
项目 说明
(%) 比例(%) 动比例(%)
水泥 原材料 562,734,579.75 29.65 486,085,366.97 26.0000 15.77
能源 959,021,191.06 50.53 1,028,257,507.05 55.0000 -6.73
人工 112,546,915.95 5.93 93,477,955.19 5.0000 20.40
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福建水泥 2019 年年度报告
制造费用 207,632,927.57 10.94 205,651,501.41 11.0000 0.96
其他 55,988,769.32 2.95 56,086,773.11 3.0000 -0.17
商品熟料 原材料 12,295,249.32 21.27 15,956,255.66 19.43 -22.94
能源 35,573,561.05 61.54 52,631,828.37 64.09 -32.41
人工 2,578,129.38 4.46 3,317,718.62 4.04 -22.29
制造费用 5,849,925.87 10.12 8,080,780.02 9.84 -27.61
其他 1,508,725.94 2.61 2,135,165.45 2.60 -29.34
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 36,739.82 万元，占年度销售总额 12.83%；其中前五名客户销售额中关联方
销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
前五名供应商采购额 69764.27 万元，占年度采购总额 24.44%；其中前五名供应商采购额中关
联方采购额 22,348.40 万元，占年度采购总额 12.94%。
3. 费用
√适用□不适用
单位：元
项 目 本期发生额 上期发生额 变动额 变动比例%
销售费用 49,865,109.87 59,254,235.80 -9,389,125.93 -15.85
管理费用 164,320,992.11 186,805,601.78 -22,484,609.67 -12.04
财务费用 56,350,611.64 85,133,798.53 -28,783,186.89 -33.81
说明：
（1）销售费用比上年减少 15.85%，主要是本期自备车费用、装车、运费及代理费减少，以及
职工薪酬有所降低等。
（2）管理费用比上年降低 12.04%，本期公司加大绩效考核管理力度，绝大部分细项目费用均
有不同程度下降，以及因精简人员职工薪酬总额有所减少。
（3））财务费用比上年降低 33.81%，主要是本期公司经营净现金流持续良好，以自有资金归还
部分借款大幅减少利息支出，同时利息收入增加，及减少担保费支出。
4. 研发投入
(1). 研发投入情况表
□适用√不适用
(2). 情况说明
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用□不适用
单位：元
变动比例
项目 本期发生额 上期发生额 变动额
（%）
经营活动产生的现金流量净额 644,970,593.96 933,029,972.18 -288,059,378.22 -30.87
投资活动产生的现金流量净额 -440,329,313.97 22,695,546.33 -463,024,860.30 -2,040.16
筹资活动产生的现金流量净额 -271,787,112.18 -632,324,756.88 360,537,644.70 57.02
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福建水泥 2019 年年度报告
现金及现金等价物净增加额 -67,145,832.19 323,400,761.63 -390,546,593.82 -120.76
说明：
（1）经营活动产生的现金流量净额同比下降 30.87%，主要是受水泥销售价格下降和水泥销售
成本上升的影响，报告期公司水泥盈利能力同比有所下降，水泥成本上升及经营性应付项目金
额减少-3,5449.69 万元使报告期采购等付现同比较大幅度增加，并叠加增值税税率下调导致销
售商品收现的减少和支付的各项税费、为职工支付的现金增加，导致了经营活动净现金流量同
比下降。
（2）投资活动产生的现金流量净额同比下降 20.4 倍，主要是本期收购子公司建福南方少数股
东 30%权益和实施炼石厂技改项目，使投资支付的现金大幅增加所致。
（3）筹资活动产生的现金流量净额同比增加 57.02%，主要是近二年公司经营净现金流状况良
好，持续以自有资金归还部分债务，融入资金持续少于归还债务流出资金，债务规模不断下降，
本期还债流出资金同比远低于上年金额所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
对本期利润的 对上期利润的
项目 可持续性说明
影响数 影响数
主要本期收到资源综合利用增值税款返还 476
万元、设备补助款 124.55 万元、增产增效用
电奖励 201.09、自然资源局补助款 294.93 万
其他收益 16,829,236.12 19,860,388.12
元、散装水泥设备补助 124.8 万元及其他零星
小额补助或奖励以及结转以前年度有关补贴
等。大部分不具有可持续性。
主要是收到兴业银行 2018 年股现金股利
投资收益 22,140,747.26 2131.72 万元、兴业证券 2018 年现金股利 22,134,797.40
19.54 万。具有一定的可持续性。
主要是本期收到生态保证金返还款，相应冲回
信用减值损失 5,574,082.79
坏账准备。本项不具有可持续性。
主要是本期计提宁德建福资产减值准备
资产减值损失 -4,681,216.73 -103,288,637.09
448.32 万元。本项不具有可持续性。
公允价值变动
361,438.01 系公司网下打新所获配的新股市值减少所致。 -182,233.04
收益
主要是本期处置炼石厂 4＃5＃资产取得收益
资产处置收益 19,621,469.63 40,352,243.68
1,929.35 万元。本项不具有可持续性。
系炼石厂 4＃5＃产能指标转让收入，本项不具
其它业务 189,056,603.69
有可持续性。
营业外收入 1,903,617.29 本项不具有可持续性。 4,632,888.87
主要是本期列支向永安市人民政府捐赠交通
营业外支出 -155,015,401.71 公益资金 9000 万元、海峡水泥部分矿山报废 -52,530,721.89
5,834.25 万元。不具有可持续性。
合 计 95,790,576.35 -69,021,273.95
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福建水泥 2019 年年度报告
(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期 上期
期末 期末
本期期末
数占 数占
金额较上
项目名称 本期期末数 总资 上期期末数 总资 情况说明
期期末变
产的 产的
动比例（%）
比例 比例
（%） （%）
流动资产
货币资金 632,548,695.21 16.08 699,694,527.40 17.48 -9.60
系按新会计准则，由上期
“ 以公允价值计量且其
交易性金融资产 2,450,101.05 0.06 0.00
变动计入当期损益的金融
资产”转入本科目核算。
以公允价值计量 系按新会计准则，本期转入
且其变动计入当期损 0.00 664,695.22 0.02 -100.00 “交易性金融资产”核算
益的金融资产
系按新会计准则，本期转入
应收票据 0.00 63,504,702.86 1.59 -100.00
“应收款项融资”核算
系按新会计准则，本期转入
应收账款 0.00 154,543.52 0.00 -100.00
“应收款项融资”核算
系按新会计准则，上期在
“应收票据”、“应收账
应收款项融资 89,724,490.73
款”科目核算，本期合并转
入该科目核算。
预付款项 1,575,407.91 0.04 3,044,281.45 0.08 -48.25
主要是本期收到政府返还
其他应收款 36,048,004.38 0.92 65,035,748.59 1.62 -44.57
的生态治理保证金
存货 132,071,514.68 3.36 159,192,957.98 3.98 -17.04
持有待售资产 55,499.56 0.00 55,499.56 0.00 0.00
主要是增值税待抵扣进项
其他流动资产 4,898,691.25 0.12 11,706,140.91 0.29 -58.15
税减少
流动资产合计 901,965,131.89 22.93 1,003,053,097.49 25.06 -10.08
非流动资产： 0.00 0.00
系按新会计准则，本期转入
可供出售金融资
0.00 479,798,912.00 11.99 -100.00 “其他权益工具投资”核
产
算
长期股权投资 10,200,000.00 0.26 10,200,000.00 0.25 0.00
系按新会计准则，由上期
“可供出售金融资产”转
其他权益工具投
639,449,624.00 16.26 0.00 入本科目核算，本期金额增
资
加系所持兴业银行、兴业证
券股票公允价值增加所致。
投资性房地产 29,069,482.26 0.74 30,292,695.54 0.76 -4.04
固定资产 1,693,395,406.86 43.05 1,936,763,221.44 48.38 -12.57
主要增加炼石厂技改项目
在建工程 43,076,307.78 1.10 12,650,226.98 0.32 240.52
投入
无形资产 382,918,203.37 9.73 397,648,873.65 9.93 -3.70
长期待摊费用 74,442,936.21 1.89 78,447,567.17 1.96 -5.10
递延所得税资产 37,547,275.69 0.95 40,460,521.95 1.01 -7.20
主要是增加炼石厂技改项
其他非流动资产 121,485,002.81 3.09 13,767,989.89 0.34 782.37 目预付设备款、工程款
1074 万元。
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福建水泥 2019 年年度报告
非流动资产合计 3,031,584,238.98 77.07 3,000,030,008.62 74.94 1.05
100.0 100.0
资产总计 3,933,549,370.87 4,003,083,106.11 -1.74
0 0
流动负债： 0.00 0.00
短期借款 1,272,166,775.00 32.34 1,370,500,000.00 34.24 -7.17
系银行承兑汇票到期承兑
应付票据 144,380,000.00 3.67 252,000,000.00 6.30 -42.71
所致
应付账款 314,592,403.03 8.00 428,376,378.26 10.70 -26.56
预收款项 62,990,339.17 1.60 70,321,606.29 1.76 -10.43
应付职工薪酬 88,340,511.13 2.25 85,446,810.48 2.13 3.39
应交税费 134,132,625.63 3.41 128,380,834.31 3.21 4.48
主要系增加待向永安市人
其他应付款 229,633,373.69 5.84 141,424,222.06 3.53 62.37 民政府捐赠的交通公益金
9000 万元
一年内到期的非
1,589,905.60 0.04 0.00 0.00
流动负债
流动负债合计 2,247,825,933.25 57.14 2,476,449,851.40 61.86 -9.23
非流动负债： 0.00 0.00
长期应付款 3,715,062.51 0.09 0.00
递延收益 35,589,604.39 0.90 38,363,282.40 0.96 -7.23
主要是所持兴业银行、兴业
递延所得税负债 146,283,065.95 3.72 107,006,936.68 2.67 36.70 证券股票本期公允价值增
加相应增加所致
非流动负债合计 185,587,732.85 4.72 145,370,219.08 3.63 27.67
负债合计 2,433,413,666.10 61.86 2,621,820,070.48 65.50 -7.19
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 2,592,727.12 未到期存款
其他权益工具投资 297,000,000.00 1500 万股兴业银行股票质押融资
以公允价值计量且其变动计入当
2,440,492.44 尚处于锁定期的网下打新获配股票
期损益的金融资产
固定资产 251,138,957.15 抵押融资
合计 553,172,176.71
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期，公司（母公司）对外股权投资总额为 37,965.765 万元，比上年增加 37,965.765 万元，
系收购并表子公司建福南方公司 30%股权。收购后，公司持有建福南方公司 80%股权。
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福建水泥 2019 年年度报告
(1) 重大的股权投资
√适用□不适用
投资金额 本次投资取得 本次投资后持
被投资公司名称 主要业务 资金来源
（万元） 股权比例（%） 股比例（%）
福建省建福南方
水泥制造 37,965.77 30 80 自有资金
水泥有限公司
(2) 重大的非股权投资
√适用□不适用
单位：万元
项目进 本年度投入 累计实际投 项目收益
项目名称 项目金额 资金来源
度 金额 入金额 情况
炼石厂技改项目（十号窑） 71000 在建 3,035.61 3,486.70 自筹
安砂建福二期工程 87900 在建 83.95 383.02 自筹
海峡水泥带 9000kW 纯低温余热发 自筹及借
81381.73 已投产 22.39 108,608.17 -3,761.27
电的 4500t/d 熟料水泥生产线工程 款
合计 240281.73 / 3,141.95 112,477.89 -3,761.27
注：海峡水泥 2019 年实现净利润-3761.27 万元，主要是海峡水泥安石坑部分地下矿山本期回采结束，报废
固定资产 5,834.25 万元所致。
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
（1）以公允价值计量且其变动计入当期其他综合收益的金融资产
单位：万元
本期计入权
初始投资金 期初账面价 本期购 本期出售 本期出 本期投资收 会计核算
项目 益的公允价 期末账面
额 值 买金额 金额 售收益 益 科目
值变动
兴业银行 7,968.05 46,146.67 11,258.68 2,131.27 61,158.24
其它权益
兴业证券 885.01 1,813.22 715.13 19.54 2,766.72
工具投资
永安建福水泥
20.00 20.00 20.00
厂运输公司
合计 8,873.06 47,979.89 11,973.80 2,150.81 63,944.96
（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位：元
本期公允价 本期取得的 本期出售收 资金
项目 期初余额 本期购买金额 本期售出金额 期末余额
值变动损益 投资收益 益 来源
交易性金 自有
664,695.22 361,438.01 6,932.98 2,565,954.08 1,807,565.16 625,704.28 2,450,101.05
融资产 资金
注：上表交易性金融资产（权益工具投资）为公司参与网下打新所获配的上证所新股。
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福建水泥 2019 年年度报告
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元
权益比 营业收 营业利
公司名称 业务性质 注册资本 例 总资产 净资产 入 润 净利润
建福南方 水泥生产制造 100,000 80 137,476 108,710 64,200 17,885 11,092
永安建福 水泥生产制造 25,000 100 58,827 48,123 70,137 15,236 11,366
金银湖水泥 水泥生产制造 11,000 96.36 21,551 12,072 35,324 8,872 9,082
海峡水泥 水泥生产制造 48,125 55.99 79,977 -17,946 51,034 2,272 -3,761
福州炼石 水泥生产制造 12,351 100 29,562 19,312 44,292 4,532 3,248
金福鹭建材 水泥销售 2,500 100 1,580 1,553 0 -8 -9
金泉福建材 水泥销售 2,380 100 620 -303 9 -75 -75
建福设备 工程 409 100 738 -28 0 -16 -16
宁德建福 水泥生产制造 5,000 71.58 6,987 -13,503 19 -2,105 -2,086
安砂建福 水泥生产制造 35,000 80 87,464 42,920 64,200 17,990 11,197
说明：
1、安砂建福为建福南方的全资子公司。
2、海峡水泥本期实现净利润-3,761 万元，比上年同期减少-7289 万元，原因如下：海峡
水泥安石坑地下矿山硐采标高 830、810、790、760 米中段于 2015 年 12 月投入使用，因实际
开采过程中，地质储量变化较大（矿石品位较差，可利用量减少），控制范围内矿石分别于 2019
年 3 月、3 月、5 月、9 月回采结束，故本期对上述中段资产进行报废处理，减少利润 5,834.25
万元，以及销量略降、售价下滑、成本上升影响所致。
3、宁德建福报告期因没有熟料供应继续停产，全年均未开机生产。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
1、行业格局
公司水泥生产基地主要在三明、南平、泉州、福州地区，2019 年公司水泥产量 891.92 万
吨，占全省水泥产量的 9.45%。公司核心市场在三明、南平、福州、莆田地区。福建省水泥生
产主要集中在闽西北、闽西南和闽中一带，如龙岩、三明、南平三地区的水泥产量就几乎占全
省水泥产量的 90%；其次在东南部的泉州及南部漳州等地也有少量分布；此外在福州、漳州等
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福建水泥 2019 年年度报告
沿海地区有部分粉磨站。福建省水泥需求较大的地区主要在经济发展水平较高的东南沿海一带。
福建省水泥市场供给除本省水泥企业外，还有周边省份陆运（江西、浙江）及海运水泥。由于
运输半径原因（一般公路运输优势销售半径不超过 200 公里，水路运输优势销售半径不超过 500
公里），临近省份海运入闽水泥具有运费较低优势。2019 年，福建省水泥产量 9443.13 万吨，
增长 7.5%，预计外省入闽水泥（陆运、海运）约 1600 万吨。外省入闽水泥规模主要受其本地
市场需求及价格影响，其本地水泥价格较高于福建目标市场，入闽水泥则减少。
在福建省水泥协会、福建省水泥企业诚信自律委员会推动下，2018 年起福建水泥企业开始
实施错峰生产，福建省水泥市场因企业产能规模普遍较小导致的市场竞争相对无序状况逐步好
转，市场供需关系随之改善。当前，错峰生产做法已经较为成熟，企业普遍较为认可。
2、发展趋势
2020 年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年，中央将坚持稳中求进的工作总
基调，统筹做好疫情防控和经济社会发展工作，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为
主线，坚持以改革开放为动力，推动经济高质量发展，坚决打赢三大攻坚战，全面做好“六稳”
工作，把疫情影响降到最低，努力实现全年经济社会发展目标任务。
基建方面，国家提前下达地方政府专项债额度，降低部分基础设施项目最低资本金比例，
加快补短板项目建设，推动重大项目开工建设，作为稳增长的重要抓手，基建投资增速有望出
现回升。房地产方面，中央明确不将房地产作为短期刺激经济的手段，房地产调控以“稳”为
主，房地产投资增速或将出现回落，但仍将保持较强的韧性。基建和房地产仍将对水泥需求起
到较强的支撑和拉动作用。预计 2020 年水泥需求仍将维持在平台期内波动。
2020 年是《打赢蓝天保卫战三年行动计划》的最后一年，大气污染环境治理不会放松，地
方管控措施会更加严格，加上道路运输超载治理趋紧，有助于水泥供给端的调控，水泥价格有
望呈现高位平稳波动，预计全行业效益将延续 2019 年较好的盈利态势，保持在较高水平。
从公司所处的区域水泥市场来看，福建省发展和改革委员会已印发 2020 年度省重点项目
名单的通知，确定 2020 年度省重点项目 1567 个，总投资 3.84 万亿元。其中:在建项目 1257
个，总投资 2.97 万亿元，年度计划投资 5005 亿元；预备项目 310 个,总投资 0.87 万亿元，并
作出一系列部署，确保重点项目加快推进、早见成效，充分发挥有效投资对稳增长、强动能、
补短板、惠民生的积极作用，为建设新福建作出更大贡献。这些项目的实施，尤其是基础设施
建设项目，将进一步拉动水泥市场需求，按计划公司炼石厂技改项目和安砂二期项目将分别于
2020 年 10 月和 2021 年建成投产，因此，公司未来年既面临激烈的市场竞争的挑战，又有做大
做强的较好机遇。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
公司立足于福建本省，紧抓海西发展战略机遇，加快转型、跨越发展，充分发掘和发挥自
身优势，利用省内外资源，自主发展、兼顾联合重组，努力优化布局，实现规模发展、整合发
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展，增强区域影响力，力争把公司打造成为海西最大、具有较强经济实力和市场竞争力的水泥
供应商。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
1、2019 年度预算完成情况
单位：万元
指标 实际完成数 预算数 完成预算（%）
熟料产量（万吨） 714.43 776 92.07
水泥产量（万吨） 891.92 903 98.77
水泥销量（万吨） 896.32 903 99.26
熟料销量（万吨） 28.24 63 44.82
营业总收入 304,378.33 301,754.51 100.87
营业总成本 229,350.69 254,607.54 90.08
报告期，水泥、熟料产量及水泥销量完成预算的百分之九十几，主要是本预算在 2018 年
12 月完成，包含了炼石厂 4、5#窑产量，实际是由于 4、5#窑资产处置及产能指标转让，全年
运转时间很少（4#窑 230 小时、5#窑 1636 小时）。
报告期，受水泥销量减少及售价下滑影响，公司主营业务收入 28.32 亿元，完成预算 29.84
亿元的 94.94%，但因实现 4、5#窑熟料产能指标转让收入 18,905 万元，营业总收入超额完成
预算，并使营业总成本低于预算。
2、2020 年度经营计划
2020 年，公司工作思路为：公司将坚持不懈学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，
以十九届四中全会精神为指导，围绕打造“系统成本最低、区域市场领先、创新驱动发展”三
大能力，全面完成两个技改项目建设任务，智慧管控市场，深化与战略合作伙伴协同机制，提
升协同效应，引领正向赋能，创建活力高效的组织，实现管理大提升，为股东创造价值。2020
公司主要预算指标如下：
指标 预算数
熟料产量（万吨） 725.97
水泥产量（万吨） 1000
水泥销量（万吨） 1000
营业总收入（万元） 323,796.09
成本费用（万元） 261,078.56
为完成上述目标，拟采取的主要措施如下：
（1）打造系统成本最低。一是围绕年度安全生产工作要点，全面落实企业安全生产主体
责任，以现场风险管控为重点、危险源管理为中心、星级评价为抓手，全面治理现场跑冒滴漏，
切实提升现场管理水平；二是加强设备运行基础管理、细化管理，提升窑磨运转率；管控外委
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费用；改进和改善产品性能，提升服务质量水平，满足客户需求。持续开展产运销协调工作，
实现窑磨运行高产稳产；导入星级评价体系。三是及时办理炼石厂洋姑山和安砂建福矿山扩证；
小陶矿山主体矿山矿权设置和安砂建福硅质原料矿山取证；海峡水泥加紧落实矿山东西部探矿、
加快矿山采空区治理及尾矿库搬迁、落实矿山错动区搬迁等工作。四是管控采购风险、加强供
应商管理和团队建设，完善规章制度，提高采购效率，降低采购成本。
（2）区域市场领先。一是着力扩、进、稳、守规划区域，加大民建市场的开拓力度，发
挥泄洪区作用。提前做好炼石厂技改线投产的渠道布局；稳定提升核心市场份额；开拓外省市
场。稳定散装销量。二是增袋装、管渠道、推竞合、建团队、优制度。持续推行专销政策；加
强袋装备忘录动态考核及结果运用；利用基础网络经销商、重点工程投标经销商甄选机制，提
高经销商质量。利用“9+1”平台，加强与省内外同行沟通。统一店招模板，配合渠道经销商，
完善主要门店店招广告的布局；完善客户投诉处理流程。扎实开展渠道建设基础工作，加强对
渠道的管控力；提升基地周边核心市场的袋装份额。利用铁路专用线物流优势，强化火车运力；
结合 GPS 监控加现场抽查，加强产品流向管理；提升对汽运物流的掌控水平。
（3）创新驱动发展。一是资产提效，推进壳公司清理、注销工作，设法宁德建福公司恢
复生产或合作经营脱困办法，处置 3#窑旧生产线资产。 二是确保炼石厂技改项目水泥磨 5 月
投产、窑 10 月建成投产，推进安砂二期技改项目建设，2021 年上半年窑建成投产。
以上经营计划并不构成公司对投资者的实质承诺，投资者应当对此保持足够的风险意识，并且
应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
2020 年，公司生产经营主要面临以下风险：
1、区域市场变化带来的经营风险。
公司水泥市场全部集中在福建本省，市场需求与当地的固定资产投资规模，尤其是基础设
施建设、房地产开发投资紧密相关。在水泥产能总体过剩，市场供需关系改善严重依赖于供给
侧结构性改革和企业自律、行业协调的情况下，如果当地的固定资产投资及房地产投资较大下
行，水泥市场需求明显萎缩，可能会回到无序竞争状态，导致水泥价格下滑，且对公司实行以
销定产的部分生产线，可能会因此导致售价与成本倒挂，带来经营风险。此外，新冠肺炎疫情
可能会阶段性对市场需求产生一定影响。
针对上述风险，公司将密切关注国家宏观经济政策的变化，加强对影响水泥行业的政策和
因素的分析、研究，正确把握市场供求关系，及时调整营销策略；在努力构筑系统成本最低，
降低综合成本的同时，加强核心市场建设，持续推进行业稳价措施；优化区域销售政策，强化
渠道管理、优化，加强非价格竞争，加大重点工程竞标，持续推进备忘录，规范市场秩序；提
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升海峡水泥飞灰处置能力；加强团队建设和绩效管理；加快推进炼石厂技改项目实施，提高优
质产能比例；根据实际情况建立新制度、优化老制度。
2、能源价格上涨风险
2019 年，公司能源成本（煤、电、油）占产品成本的比重超过 50%，一旦煤炭价格因市场
供求关系影响出现较大幅度上涨，生产成本将会面临上行压力。如果由此推动的成本上涨无法
完全传导至产品价格，将对公司盈利产生负面影响。
针对上述风险，公司将持续关注煤炭等原燃材料市场供求变化，提高市场预判能力，加强
与大型煤企合作，推进长协采购，拓宽煤炭采购渠道，最大程度节约原燃材料采购成本；坚持
推进节能降耗技改，努力提高吨水泥余热发电能力；提升生产线精细化操作水平，进一步降低
煤电消耗指标；同时，加强与电力公司的合作，持续施行直供电的办法，降低电力采购成本。
3、环保成本增加的风险
2020 年是打赢蓝天保卫战三年行动计划的最后一年，国家大气污染环境治理将会更加趋
严趋紧，地方污染防治管控措施将持续升级加码，对企业的环保管理提出更高的要求，在推动
高质量发展的同时预计将会增加企业的生产运行成本。
针对上述风险，公司高度重视环境保护，加强对生产厂的环保管理，督促其严格执行相关
环保法律法规，并将其纳入绩效考核；做好环保设备日常运行管理和维护，确保各项环保排放
指标达到国家及地方法规要求；未雨绸缪加大投入，实现节能减排，持续做好清洁文明生产
(五) 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用√不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
公司 2012 年根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》的要
求，修改了《公司章程》，对利润分配政策尤其是现金分红政策进行修改完善，明确现金分红
为公司利润分配的优先选项，制定具体的分红标准和分红比例，以及利润分配政策调整或变更
的条件和程序，能够更加充分反映广大投资者的利益诉求。2014 年，公司按照中国证监会《上
市公司监管指引第 3 号--上市公司现金分红》第五条的规定，对章程关于利润分配政策的现金
分红政策补充“差异化的现金分红政策”有关具体内容。
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公司 2018 年度利润分配方案：每 10 股派发现金红利 0.33 元（含税），经 2019 年 5 月 21
日公司 2018 年年度股东大会审议通过，于 2019 年 7 月 12 日实施完毕。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
占合并报表中
分红年度合并报
每 10 股送 每 10 股派 现金分红的数 归属于上市公
分红 每 10 股转 表中归属于上市
红股数 息数(元) 额 司普通股股东
年度 增数（股） 公司普通股股东
（股） （含税） （含税） 的净利润的比
的净利润
率(%)
2019 年 2 1.60 0 61,099,786.56 466,908,623.75 13.09
2018 年 0 0.33 0 12,601,830.98 337,497,650.07 3.73
2017 年 0 0 0 0.00 -151,803,701.17 0.00
(三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况
□适用√不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案
预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
√适用□不适用
报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润
为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的原 未分配利润的用途和使用计划
因
董事会综合考虑公司目前及未来业务发展、盈 根据公司安排，未分配利润将用于公司炼石厂综
利规模、项目投资资金需求，兼顾回报股东等因素， 合技改项目和安砂二期工程建设：
（1）炼石厂综合技改项目总投资约 7.1 亿元，
拟订每 10 股送 2 股并派发 1.60 元现金股利的分配
截至 2019 年底已投入 13,907.93 元，2020 年计
预案，其中拟派发现金股利总金额占归属于上市公
划投资 54,260 万元。
司股东的净利润之比例 13.09%低于 30%，具体原因 （2）安砂二期工程项目总投资约 8.79 亿元，截
如下： 至 2019 年底已投入 383.02 万元， 2020 年计划
（1）公司合并报表未分配利润 2019 年年末数 投资 50,150 万元。
刚转正为 31491.85 万元（年初数为-11807.61 万
元），表明自我积累还相当薄弱。
（2）公司规模相对较小，面临未来发展的任
务较重。2020 年公司安排重大项目投资支出，在现
有资金（现有+新增经营净现金流）基础上，尚需
债务融资 7 亿多元。
（3）根据预算，2020 年公司产销规模扩大，
流动资金需求加大。
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报
告期内的承诺事项
√适用□不适用
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承诺 承诺 承诺 是否有履 是否及时严
承诺方 承诺时间及期限
背景 类型 内容 行期限 格履行
解决 福建省三 注 自作出承诺（2012 年 5 月）的当年起长 是 是
其他
关联 达石灰石 期有效，直至公司完成受让甲方的采矿
承诺
交易 厂 权为止
注：2012 年，采矿权人福建省三达石灰石厂延续办理顺昌县洋姑山石灰石矿采矿许可证应
缴纳的采矿权价款总额 2357.65 万元，由公司炼石水泥厂承担并向国土资源部门分期支付，其
中：2012 年支付 943 万元、2013 年支付 708 万元、2014 年支付 706.65 万元，并在支付第二期
采矿权价款以后各期还应按银行同期贷款利率支付相应利息。同时，三达石灰石厂向本公司承
诺以下事项，且该承诺不因本公司有偿使用采矿权人该采矿许可证支付的费用的变化或协议内
容的变化而改变：
1、在本次办理的采矿许可证（证号：C3500002010127110101871）有效期（2012 年 3 月 7
日至 2032 年 3 月 7 日）内，本公司为唯一且连续有偿使用该采矿许可证的使用人；未来该采
矿权如转让，在同等条件下，本公司享有优先受让权，且届时该采矿权公允价值中包含的因公
司承付采矿权价款形成的相应余额部分应予扣除；三达石灰石厂支持本公司在条件成熟时，将
其拥有的该采矿权经评估后作价注入本公司。
2、自本次双方签署的许可使用协议书约定的开始执行之日（定价基准日）起的未来五年
期限内，本公司有偿使用其矿证石灰石矿资源价格（关联交易价格）均不高于本次确定的价格，
即按实际开采量以每吨 1 元确定的交易价格；自定价基准日起五年期满以后，如果石灰石市场
交易价格（矿企出厂不含税价）比定价基准日当年平均市场交易价格大幅上涨 50%以上，则可
以按不高于石灰石市场交易价格上涨幅度的 10%调增本公司有偿使用其矿证石灰石矿资源价格，
但必须保证公司炼石水泥厂届时按调增后价格使用的石灰石成本至少比市场交易价格低 10%为
前提。
上述采矿权已转让给本公司，并于 2019 年 7 月 29 日完成过户登记。
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用√不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
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五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
2017 年，财政部颁布了修订的《企业会计准则第 22 号——金融工具确 已经 2019 年 4
认和计量》、《企业会计准 则第 23 号——金融资产转移》、《企业会 月 19 日第八 影响详见本报
计准 则第 24 号——套期保值》以及《企业会计准则 第 37 号——金融 届董事会第二 告财务报表附
工具列报》，并要求境内上市的企业自 2019 年 1 月 1 日起施行新金融 十七次会议审 注相应部分
工具相关会计准则。本公司自规定之日起开始执行。 议批准
根据财政部于 2019 年 4 月 30 日发布的《关于修订印发 2019 年度一般企 影响详见本报
业财务报表格式的通知》（财会[2019]6 号）文件，本公司对财务报表格 告财务报表附
式进行修订，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。 注相应部分
2019 年 5 月，财政部发布《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》 已经 2020 年 4
本项会计政策
（财会[2019]8 号），本公司于 2019 年 6 月 10 日起执行该准则，并对 2019 月 17 日第九
变更对公司报
年 1 月 1 日至执行日之间发生的非货币性资产交换进行调整，对 2019 年 届董事会第九
表无影响
1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不进行追溯调整。 次会议审议批
2019 年 5 月，财政部发布《企业会计准则第 12 号——债务重组》（财会 准
本项会计政策
[2019]9 号），本公司于 2019 年 6 月 17 日起执行该准则，并对 2019 年 1
变更对公司报
月 1 日至执行日之间发生的债务重组进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前
表无影响
发生的债务重组，不进行追溯调整。
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用√不适用
（四）其他说明
□适用√不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 华兴会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 90
境内会计师事务所审计年限 28
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 30
注：报酬金额不含税。
聘任、解聘会计师事务所的情况说明□适用√不适用
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审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用√不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项□本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用□不适用
事项概述及类型 查询索引
1、原告山东石大节能工程有限公司与被告金银湖水 上交所网站（http://www.sse.com.cn）
泥、福建水泥合同纠纷案件。 本公司 2018 年 10 月 11 日披露的《福
福建省三明市中级人民法院 2019 年 12 月 31 日 建水泥股份有限公司关于涉及诉讼的
作出一审判决，要求金银湖水泥回购 2500t/d 熟料水 公告》（编号：临 2018-032）；
泥生产线 3.8MW 纯低温余热发电工程，金银湖水泥支 2020 年 1 月 9 日披露的《福建水泥股
付回购价款 22,651,846 元，石大公司赔偿金银湖水 份有限公司关于涉及诉讼一审判决结
泥节能效益损失 1,574,032 元等。 果的公告》（编号：临 2020-001）
上述判决后，双方都不服，目前正向省高院上诉。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用√不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
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十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用√不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
单位：万元
预计金额与实
2019 年预
关联单位 交易内容 2019 年实际发生金额 际发生金额差
计金额
异较大的原因
福建省永安煤业有限责任公司 煤炭 29,030 22,378.83
福建省福能电力燃料有限公司 煤炭 3,750 1,950.92
福建煤电股份有限公司 煤炭 1,125 1,303.36
福建省福能新型建材有限责任公司 脱硫石膏 800 22.15
福建省钢源粉体材料有限公司 矿粉 2,500 695.11
厦门联美商贸有限公司 水泥 600 445.66
福建省建材（控股）有限责任公司所属
水泥 2,500 1,859.07
混凝土公司
华润水泥（泉州）有限公司 熟料 174 154.66
华润水泥（连江）有限公司 熟料 250
直购电技 实际金额由省电网公司分
福建省配电售电有限责任公司 442 配结算
术服务
租金 213.81 万元，物业费
租赁办公
福州美伦酒店管理有限责任公司 308.09 22.07 万元，清洁费 1.70
场所 万元
预计最高
关联人 交易内容 本金或授 借入资金期末余额 支付利息
信
福建省建材（控股）有限责任公司 借入资金 30,000 13,000 1,222.82
福建省能源集团有限责任公司 及支付费 19,950 0 267.16
福建省能源集团财务有限公司 用 83,000 70,750 2,881.08
注：向关联方融资的具体发生情况详见附注“关联方交易情况”之“关联方资金拆借”。
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3、 临时公告未披露的事项
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
交易价格
占同类
关联交 关联交 与市场参
关联交易 关联交易内 关联交 交易金 市场
关联交易方 关联关系 易定价 关联交易金额 易结算 考价格差
类型 容 易价格 额的比 价格
原则 方式 异较大的
例(%)
原因
福建省福能新型建 实际控制人下 采购商品 标准砂 369,120.84
材有限责任公司 属企业
永安市建福水泥运 参股公司 接受劳务 用其自备车 4,060,858.63
输有限公司 运输水泥
福建省永安煤业有 实际控制人下 租赁 租赁 72,478.23
限责任公司 属企业
福建省永安煤业有 实际控制人下 接受劳务 接受劳务 156,476.11
限责任公司 属企业
福建省华厦能源设 实际控制人 接受劳务 701,301.89
计研究院有限公司 下属企业
福建福能建筑材料 实际控制人 采购商品 15,724.14
科技开发有限责任 下属企业
公司
福建省煤炭工业科 实际控制人 接受劳务 92,452.83
学研究所 下属企业
福建三达石灰石有 实际控制人 接受劳务 300,970.87
限责任公司 下属企业
福建省天湖山能源 实际控制人 采购商品 50,000.00
实业有限公司 下属企业
华润水泥技术研发 母公司另一股 接受劳务 23,860.05
有限公司 东的关联方
华润水泥技术研发 母公司另一股 接受劳务 8,150.94
（广西）有限公司 东的关联方
华润水泥技术研发 母公司另一股 采购商品 6,792.45
（广西）有限公司 东的关联方
永安市建福水泥运 参股公司 让售材料 489,062.69
输有限公司
福煤（漳平）煤业 实际控制人下 销售产品 33,863.06
有限公司 属企业
福建省德化县阳春 控股子公司另 电费 45,188.70
矿业有限公司 一股东
福建省大阳矿业有 控股子公司另 代垫电费 3,617,040.39
限责任公司 一股东控制的
企业
福建省建筑材料工 实际控制人下 出租 45,990.48
业科学研究所 属企业
福建省能源集团有 实际控制人 出租 239,739.54
限责任公司
福建省福能电力燃 实际控制人下 出租 55,323.19
料有限公司 属企业
合计 / / 10,384,395.03 / / /
大额销货退回的详细情况
关联交易的说明
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(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
（1）受让福建省三达石灰石有限责任公司两矿采矿权
经公司 2017 年 12 月 18 日第二次临时股东大会通过，同意公司受让三达石灰石公司拥有
的福建省顺昌县洋姑山石灰石矿和福建省顺昌五里亭水泥硅质原料矿（以下合称两矿）两矿采
矿权。本次交易以经福建省国资委备案确认的两矿评估值 5288.23 万元作为交易价格的定价依
据。根据 2012 年公司与福建省三达石灰石厂（三达石灰石公司前身）签订的《顺昌洋姑山石
灰石矿采矿权价款承付协议书》，公司实际应支付的转让价款为评估值扣除本公司先前承付采
矿权价款形成的相应余额后的金额即 3284.91 万元。2019 年 7 月 29 日，上述两矿采矿权已过
户至公司名下。
（2）与控股股东联合受让南方水泥所持建福南方公司 50%股权
报告期内，经 2019 年 12 月 13 日公司第四次临时股东大会决议及授权，本公司与控股股
东建材控股组成联合受让体，共同参与南方水泥在上海联合产权交易所公开挂牌转让的所持建
福南方 50%股权，最终以 63,276.275 万元（挂牌底价）受让成功，并于 2019 年 12 月 27 日签
署了本次股权交易合同，其中：本公司受让建福南方公司 30%股权，对应的交易价款为人民币
37,965.765 万元；建材控股公司受让建福南方公司 20%股权，对应的交易价款为人民币
25,310.51 万元，该价款即为本次受让中本公司实际放弃优先购买权的具体金额。
本次收购后，公司共持有建福南方公司 80%股权，建材控股持有建福南方公司 20%股权。
目前，受让后的工商变更登记手续尚在办理中。
（3）炼石厂 4#5#窑熟料产能指标出让
经 2018 年 10 月 25 日公司第八届董事会第二十三次会议决议，同意并授权公司经营层按
规定对外公开挂牌转让 4#5#窑熟料产能置换指标。经委托福建省产权交易中心公开挂牌转让。
2019 年 7 月 8 日，华润水泥（弥渡）有限公司通过网络竞价方式以 20,040 万元（不含交易佣
金）的价格竞买获得公司炼石厂 4#5#窑水泥熟料产能指标。次日，本公司与受让方在福州签定
了《水泥熟料产能指标转让合同》。报告期内，本次熟料产能指标出让（置换）方案，已经福
建省工业和信息化厅官网公示及受让方属地云南省工业和信息化厅召开听证会、公示、公告，
公司已收到转让款，本次产能指标转受让程序已经完成。
本次熟料产能指标转让，增加公司 2019 年度收益 18,905.66 万元。
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
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福建水泥 2019 年年度报告
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
详见本节“与控股股东联合受让南方水泥所持建福南方公司 50%股权”事项
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用□不适用
单位：万元 币种：人民币
关联方向上市公司
向关联方提供资金
提供资金
关联方 关联关系
期初 期末
期初余额 发生额 期末余额 发生额
余额 余额
福建省煤炭工业科学 实际控制人下属 7.22 0.00 7.22
研究所 企业
福建福能建筑材料科 实际控制人下属 1.82 0.00
技开发有限责任公司 企业
福建省福能新型建材 实际控制人下属 3.94 12.14 0.00
有限责任公司 企业
福建省能源集团财务 实际控制人下属 68,219.01 1,505,047.08 57,348.38
有限公司 企业
福建省能源集团有限 实际控制人下属 20,296.43 0.00
责任公司结算中心 企业
福建省能源集团财务 实际控制人下属 140.43 1,109.27 259.27
有限公司 企业
福州美伦酒店管理有 实际控制人下属 0.10 0.10
限责任公司 企业
莆田建福大厦有限公 控股子公司 141.96 0.60 142.56
司
泉州泉港金泉福建材 全资子公司 898.69 22.00 920.69
有限公司
福建永安建福水泥有 全资子公司 2,661.49 9,205.06 -8,825.48
限公司
福建省永安金银湖水 控股子公司 17,412.26 1,597.32 4,792.00
泥有限公司
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福建水泥 2019 年年度报告
福建省海峡水泥股份 控股子公司 98,284.99 334.01 86,527.96
有限公司
福建省宁德建福建材 控股子公司 17,768.73 42.65 18,584.56
有限公司
福建省德化县阳春矿 控股子公司另一 2,123.98 232.66 2,021.95
业有限公司 股东
福建省大阳矿业有限 控股子公司另一 412.41 100.35
责任公司 股东控制的公司
德化亿鑫矿业有限公 控股子公司另一 190.00 0.00
司 股东控制的公司
三明新型建材总厂 联营企业 237.21 0.00 237.21
永安市建福水泥运输 本公司参股公司 45.04 0.00 45.04
有限公司
香港原野发展公司 本公司参股公司 616.00 0.00 616.00
永安市建福水泥运输 本公司参股公司 57.34 0.00 57.34
有限公司
华润水泥投资有限公 母公司另一股东 0.73 0.00 0.73
司
合计 208,810.94 1,538,311.63 162,835.88
关联债权债务形成原因
关联债权债务对公司的影响
(五) 其他□适用√不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用√不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用√不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保发
担保方 担保是
生日期 是否存 是否为
担保 与上市 被担保 担保金 担保 担保 担保类 否已经 担保是 担保逾 关联
(协议 在反担 关联方
方 公司的 方 额 起始日 到期日 型 履行完 否逾期 期金额 关系
签署 保 担保
关系 毕
日)
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报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的 0
担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公 0
司的担保）
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 10,848.36
报告期末对子公司担保余额合计（B） 9,900.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 9,900.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 7.09
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金 0
额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对 0
象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用√不适用
其他情况
□适用√不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用√不适用
其他情况
□适用√不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用√不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用√不适用
其他情况
□适用√不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用√不适用
其他情况
□适用√不适用
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(3) 委托贷款减值准备
□适用√不适用
3. 其他情况
□适用√不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
关于向永安市人民政府（甲方）捐赠交通公益资金 9000 万元情况
2019 年 12 月 27 日，公司与永安市人民政府签订了《安砂新型干法旋窑水泥生产线建设二
期项目补充协议书》。本协议系公司实施安砂建福二期项目建设需要，与永安市人民政府就项
目建设涉及的征地征迁、交通物流及项目投产后的政策优惠、矿山资源保障等事项达成共识，
其中约定：甲方同意加快实施 356 国道樟林至丰海段提级改造公路工程，必须与安砂建福二期
项目实施同步开工并在项目开工后 18 个月交付使用。为支持永安市交通事业发展，乙方（本
公司）同意向甲方捐赠 9000 万元人民币。捐赠资金由乙方、安砂建福公司提供给甲方指定的
永安市交通局专户，并由其开具“福建省公益事业捐赠统一票据”给乙方、安砂建福公司，资
金由乙方提供 6000 万、安砂建福公司提供 3000 万元，具体支付方式双方另行商定。
2020 年 1 月 21 日，公司与永安市人民政府签订了《356 国道樟林至丰海段公路提级改造
工程项目捐赠资金使用协议》，约定了捐赠资金支付及使用办法，确保公路提级改造工程与安
砂建福二期项目实施同步开工，并在项目开工后 18 个月交付使用。
截至目前，公司已支付捐赠资金 3500 万元。
本次捐赠有关情况详见公司披露于 2020 年 1 月 23 日的《关于向永安市政府捐赠交通公益
资金 9000 万元并签订协议的公告》、《关于与永安市政府签订<安砂新型干法旋窑水泥生产线
建设二期项目补充协议书>的公告》。
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
√适用□不适用
1. 精准扶贫规划
√适用□不适用
公司积极响应中央关于扶贫开发的工作要求和整体战略，履行企业社会责任，在发展经营
业绩的同时，坚持精准扶贫、精准脱贫基本方略，用爱心回馈社会，积极参与和支持当地的教
育、就业、基础设施建设、慈善等公益事业，用实际行动履行上市公司的社会责任。
2. 年度精准扶贫概要
√适用□不适用
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2019 年，公司继续推进精准扶贫工作。一是为福能集团重大疾病医疗互助基金捐款 6 万元，
通过互助基金按统一标准帮扶需要帮助的人员。二是积极响应地方政府号召，积极参加福建省
对口消费扶贫工作，购买了老知青山茶油 1941 份，总金额 38.63 万元。三是向顺昌县埔上镇
资助乡村振兴资金 14 万元。四是履行与永安市曹远镇签订矿山开采补偿合同，2018-2023 年期
间每年补偿镇政府和当地樟林村、上曹村共计 110 万元，用于生态保护补偿和村民补偿，提升
可持续发展能力。五是与永安市人民政府签订协议，捐赠交通公益资金 9000 万元（在 2020 年
-2021 年支付），支持交通事业发展，加快实施 356 国道樟林至丰海段提级改造公路工程，提
升区域发展能力。
3. 精准扶贫成效
√适用□不适用
单位：万元 币种：人民币
指 标 数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金 168.63
二、分项投入
1.产业发展脱贫
2.转移就业脱贫
3.易地搬迁脱贫
4.教育脱贫
5.健康扶贫
6.生态保护扶贫
□开展生态保护与建设
√ 建立生态保护补偿方式
其中：6.1 项目名称
□ 设立生态公益岗位
□ 其他
6.2 投入金额 110
7.兜底保障
8.社会扶贫
8.2 定点扶贫工作投入金额 38.63
9.其他项目
其中：9.1 项目个数（个） 2
9.2 投入金额 20
9.4 其他项目说明 顺昌县埔上镇乡村振兴 14 万；福能集团重
大疾病医疗互助基金捐款 6 万元
三、所获奖项（内容、级别）
4. 后续精准扶贫计划
√适用□不适用
脱贫攻坚战、全面建成小康社会作为崇高的政治责任，更是企业的一项神圣使命，公司将
继续履行社会责任,切实把思想和行动统一到党中央脱贫攻坚决策部署上来。2020 年，公司将
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按照分子公司所在地政府对精准扶贫工作的统筹安排，重点帮扶村镇道路硬化、贫困村基础设
施建设；二是继续履行矿山修复等生态环境帮扶，提升可持续发展能力；三是在有条件的分子
公司吸纳贫困帮扶对象进厂务工和职业技能培训；四是按照省政府部署，积极参与对口帮扶。
(二) 社会责任工作情况
√适用□不适用
公司社会责任工作情况，详见《公司 2019 年度社会责任报告》，报告全文见上海证券交易所
网站：http://www.sse.com.cn/。
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用□不适用
(1) 排污信息
√适用□不适用
2019 年,公司重点排污单位污染物排放情况具体见下表：
主要污染物 排放 排放口 执行排 超排
排放浓度 排放总 核定的排
公司名称 及特征污染 排放方式 口数 分布情 放标准 排放
(mg/m3 ) 量(t) 放总量(t)
物名称 量 况 (mg/m3) 情况
二氧化硫 有组织 1 窑尾 8.67 100 41.54 371.3 无
福建安砂
氮氧化物 有组织 1 窑尾 302.48 400 1321.1 1485.0 无
建福水泥
窑头 18．4 30 44.81
有限公司 颗粒物 有组织 2 191.57 无
窑尾 12.94 30 56.25
二氧化硫 有组织 1 窑尾 3.01 100 12．28 44.4 无
福建永安
氮氧化物 有组织 1 窑尾 303.24 400 1365.3 1860.0 无
建福水泥
窑头 11.67 25.83
有限公司 颗粒物 有组织 2 30 347.2 无
窑尾 13.54 51.57
二氧化硫 有组织 1 窑尾 7.35 100 24.6 371.25 无
福建省海
氮氧化物 有组织 1 窑尾 290.71 400 741.51 1485.0 无
峡水泥有
窑头
限公司 颗粒物 有组织 2 8.448 30 35.44 307.278 无
窑尾
福建省永 二氧化硫 有组织 1 窑尾 12.75 100 53.09 193.75 无
安金银湖 氮氧化物 有组织 1 窑尾 305.51 400 651.13 775.0 无
水泥有限 窑头
颗粒物 有组织 2 13.50 30 29.76 162.967 无
公司 窑尾
福建水泥 二氧化硫 有组织 1 窑尾 12.073 100 34.92 75.8 无
股份有限
公司炼石 氮氧化物 有组织 1 窑尾 288.34 400 720.36 775 无
水泥厂 窑头
（8#窑） 颗粒物 有组织 2 10.423 30 35.85 99.98 无
窑尾
注：根据福建省环保厅闽环保科〔2014〕12 号《关于水泥工业大气污染物排放标准执行
有关事项的通知》，2019 年福建省水泥企业应同时符合福建省水泥工业大气污染物排放标准
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福建水泥 2019 年年度报告
DB35/1311-2013 和国家 GB4915-2013 的有关规定要求。公司上表“执行排放标准”已按就高原
则列示。
(2) 防治污染设施的建设和运行情况
√适用□不适用
报告期内，公司严格遵守国家、地方法律法规的要求，持续巩固和推进清洁文明生产，加
大环保设备及项目投入,公司全部 5 条熟料生产线和 12 条水泥磨生产线，均配备完备的收尘设
施，完好率 100%，安全稳定运行，水泥窑全部安装在线监控设备,监测数据联网上传，接受监
督，全部达标排放；5 套脱硝设备严格按照国标和福建省环保厅有关规定在线运行、适时监督，
全部实现达标排放。
(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用□不适用
公司所有生产基地均取得国家统一颁发的新的排污许可证，并严格按照排污许可制度执行
污染物排放监测。
(4) 突发环境事件应急预案
√适用□不适用
为贯彻《中华人民共和国突发事件应对法》、《突发环境事件应急预案管理暂行办法》等
法律法规及有关文件的要求，公司生产基地均制定了突发环境事件应急预案并向环保部门备案，
同时分别进行应急演练，达到降低环境危害，保护员工和周边群众、保护环境的目的。
(5) 环境自行监测方案
√适用□不适用
根据环保部《主要污染物总量减排监测体系建设运行考核实施细则》、《国家重点监控企业
自行监测及信息公开办法（试行）》（环发〔2013〕81 号）、《关于报送污染源监测及信息公开数
据的通知》（环办函〔2014〕710 号）等文件要求，公司所有生产基地均制定了自行监测方案并
向环保部门备案，每季度监测报告上传至福建省污染源企业自行监测管理系统。
(6) 其他应当公开的环境信息
□适用√不适用
2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用√不适用
3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用√不适用
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福建水泥 2019 年年度报告
4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用√不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
□适用□不适用
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
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福建水泥 2019 年年度报告
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用√不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) 38,924
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 45,554
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻
股东名称 报告期内 期末持股数 比例 限售条 结情况 股东
（全称） 增减 量 (%) 件股份 股份 数 性质
数量 状态 量
福建省建材（控股）有限责任公司 0 109,913,089 28.7 0 0 国有法人
无
8
南方水泥有限公司 0 20,090,951 5.26 0 无 0 境内非国有法人
福建煤电股份有限公司 0 12,100,833 3.17 0 无 0 国有法人
华夏人寿保险股份有限公司－自有资金 4,499,833 4,499,833 1.18 0 无 0 其他
华夏人寿保险股份有限公司－万能保 3,936,200 3,936,200 1.03 0 0 其他
无
险产品
福建省投资开发集团有限责任公司 0 2,000,904 0.52 0 无 0 国有法人
李志星 -87,900 1,526,900 0.40 0 无 0 境内自然人
张明祥 1,500,900 1,500,900 0.39 0 无 0 境内自然人
杨淑红 1,443,500 1,443,500 0.38 0 无 0 境内自然人
朱能顺 94,488 1,380,189 0.36 0 无 0 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
流通股的数量 种类 数量
福建省建材（控股）有限责任公司 109,913,089 人民币普通股 109,913,089
南方水泥有限公司 20,090,951 人民币普通股 20,090,951
福建煤电股份有限公司 12,100,833 人民币普通股 12,100,833
华夏人寿保险股份有限公司－自有资金 4,499,833 人民币普通股 4,499,833
华夏人寿保险股份有限公司－万能保险产品 3,936,200 人民币普通股 3,936,200
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福建省投资开发集团有限责任公司 2,000,904 人民币普通股 2,000,904
李志星 1,526,900 人民币普通股 1,526,900
张明祥 1,500,900 人民币普通股 1,500,900
杨淑红 1,443,500 人民币普通股 1,443,500
朱能顺 1,380,189 人民币普通股 1,380,189
上述股东关联关系或一致行动的说明 1、福建省建材（控股）有限责任公司（代表国家持有股份）与福建
省煤电股份有限公司均为本公司实际控制人福能集团的控股子公
司，二者属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
2、福建省建材（控股）有限责任公司（或者福建煤电股份有限公司）、
南方水泥有限公司、福建省投资开发集团有限责任公司相互之间及
与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办
法》规定的一致行动人。
3、除上述 1、2 项情况外，公司未详其他股东之间是否存在关联关
系或者是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用□不适用
名称 福建省建材（控股）有限责任公司
单位负责人或法定代表人 薛武
成立日期 1997-4-3
主要经营业务 建筑材料、装饰材料，金属材料，矿产品（不含氧化
铝、铝土矿、铁矿石），普通机械，电器机械及器材，
水泥包装袋的批发，建材技术咨询服务
报告期内控股和参股的其他境 截至报告期末，未控股和参股其他境内外上市公司。
内外上市公司的股权情况
其他情况说明
2 自然人
□适用√不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用√不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
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(二) 实际控制人情况
1 法人
√适用□不适用
名称 福建省能源集团有限责任公司
单位负责人或法定代表人 林金本
成立日期 1998-4-1
主要经营业务 对能源、矿产品、金属矿、非金属矿、建筑、房地产、港口、民
爆化工、酒店、旅游、金融（不含证券、期货投资咨询）、药品、
贸易、环境保护、建筑材料、装修材料、金属材料、普通机械、
电器机械及器材、水泥包装的投资、技术服务、咨询服务；矿产
品、化工产品（不含危险品）、建筑材料、装修材料、金属材料、
普通机械、电器机械及器材的销售；房地产开发；对外贸易。
报告期内控股和参股的其 截至 2019 年 12 月 31 日，直接持有福能股份 62.50%的股权、中
他境内外上市公司的股权 国武夷 20.53%股权、青山纸业 9.56%股权、金龙汽车 2.08%股权。
情况
其他情况说明
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用√不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
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福建水泥 2019 年年度报告
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
√适用□不适用
按照福建省委、省政府关于推进国有企业战略性重组、实施大公司大集团战略的要求，本
公司控股股东建材控股和福建省煤炭工业（集团）有限责任公司于 2009 年 12 月 7 日整合重组
为福建省能源集团有限责任公司，建材控股作为福能集团的全资子公司，福能集团成为本公司
实际控制人。
2013 年 9 月 30 日 ，福能集团与华润水泥投资签署《福建省建材（控股）有限责任公司增
资扩股协议书》,福能集团以建材控股所持福建水泥 28.78%的股份经评估后的公允价值为基础
确定在增资后的建材控股的出资额，后者以货币及商品混凝土公司股权向建材控股增资，实现
双方在水泥、混凝土产业板块进行战略合作。2014 年增资后，福能集团拥有建材控股 51%股权，
华润水泥投资拥有 49%股权。
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用√不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
第七节 优先股相关情况
□适用√不适用
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福建水泥 2019 年年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用□不适用
单位：股
年初 年末 年度内股 报告期内从公司 是否在公
性 年 获得的税前报酬 司关联方
姓名 职务(注) 任期起始日期 任期终止日期 持股 持股 份增减变 增减变动原因
别 龄 总额（万元） 获取报酬
数 数 动量
王金星 董事长 男 52 2018 年 10 月 25 日 2022 年 8 月 27 日 0 0 0 53.24 否
何友栋 董事 男 57 2014 年 12 月 29 日 2022 年 8 月 27 日 0 0 0 74.4 否
何友栋 总经理 男 57 2016 年 3 月 8 日 2022 年 8 月 27 日 — — — 否
陈兆斌 董事 男 58 2015 年 5 月 29 日 2022 年 8 月 27 日 0 9,300 9,300 二级市场买卖 48.6 否
陈兆斌 总会计师 男 58 2016 年 3 月 8 日 2022 年 8 月 27 日 — — — 否
郑建新 董事 男 54 2016 年 3 月 25 日 2022 年 8 月 27 日 0 0 0 0 是
黄明耀 董事 男 46 2017 年 7 月 5 日 2022 年 8 月 27 日 0 0 0 3.03 是
姜丰顺 董事 男 58 2017 年 7 月 5 日 2022 年 8 月 27 日 0 0 0 2.27 是
黄光阳 独立董事 男 55 2016 年 3 月 25 日 2022 年 8 月 27 日 0 0 0 4 否
刘伟英 独立董事 女 43 2016 年 8 月 12 日 2022 年 8 月 27 日 0 0 0 4 否
肖阳 独立董事 男 57 2019 年 12 月 4 日 2022 年 8 月 27 日 0 否
王振涛 监事会主席 男 58 2017 年 7 月 5 日 2022 年 8 月 27 日 0 0 0 0 是
彭家清 监事 男 54 2013 年 5 月 15 日 2022 年 8 月 27 日 0 0 0 0 是
张姝 监事 女 43 2019 年 8 月 28 日 2022 年 8 月 27 日 0 是
叶凌燕 监事 女 43 2016 年 3 月 25 日 2022 年 8 月 27 日 0 0 0 0 是
肖元生 监事 男 58 2019 年 8 月 28 日 2022 年 8 月 27 日 30.24 否
林红 监事 女 48 2019 年 8 月 28 日 2022 年 8 月 27 日 13.33 否
李日亮 职工监事 男 42 2016 年 8 月 12 日 2022 年 8 月 27 日 0 0 0 16.18 否
李小明 副总经理 男 54 2010 年 6 月 25 日 2022 年 8 月 27 日 0 0 0 56.13 否
郑志强 副总经理 男 50 2016 年 3 月 8 日 2022 年 8 月 27 日 0 0 0 53.95 否
蔡宣能 董事会秘书 男 56 2011 年 3 月 30 日 2022 年 8 月 27 日 0 0 0 51.01 否
林金水 总法律顾问 男 54 2012 年 2 月 22 日 2022 年 8 月 27 日 0 0 0 50.41 否
乐丁畈 副总经理 男 48 2017 年 3 月 14 日 2022 年 8 月 27 日 0 0 0 43.15 否
鄂宗美 副总经理 男 55 2019 年 9 月 27 日 2022 年 8 月 27 日 3.6 是
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福建水泥 2019 年年度报告
林萍（离任） 独立董事 女 49 2016 年 8 月 12 日 2019 年 12 月 4 日 0 0 0 5.53 否
王跃（离任） 监事 男 44 2014 年 12 月 29 日 2019 年 8 月 28 日 0 0 0 0 是
罗志好（离任） 职工监事 女 49 2015 年 4 月 28 日 2019 年 8 月 28 日 0 0 0 17.21 是
兰兴发（离任） 职工监事 男 57 2010 年 6 月 25 日 2019 年 8 月 28 日 0 0 0 11.48 否
李华强（离任） 副总经理 男 41 2018 年 2 月 9 日 2019 年 9 月 27 日 0 0 0 37.69 是
合计 0 9,300 9,300 579.45
姓名 主要工作经历
1968 年出生，中共党员，大专学历，政工师。现任福建水泥党委书记、董事长。曾任永定矿务局中学教师、校团委书记，永定
矿务局团委副书记、劳工科副科长兼下岗再就业中心副主任，福建省红炭山矿业有限责任公司人劳部下岗再就业中心主任、铜
王金星先生
锣坪煤矿党委副书记（主持工作），福建煤电公司铜锣坪煤矿党委书记、工会代主席，福建煤电公司翠屏山煤矿党委书记兼工
（董事长）
会主席，建材控股党委副书记兼福建水泥党委书记，中共福建省能源集团广元矿区管理委员会临时委员会副书记，福建煤电纪
检书记、工会主席，福煤（邵武）煤业有限公司党委书记、工会主席，福建肖厝港物流有限公司党总支副书记、总经理。
1963 年出生，大学本科学历，高级工程师。现任福建水泥董事、总经理，建材控股副董事长。历任福建省顺昌水泥厂矿山分厂
何友栋先生 副厂长、总厂团委书记、政治部主任、副厂长，福建水泥炼石水泥厂副厂长，福建水泥副总经理兼炼石厂厂长、副总经理兼发
（董事、总经理） 展投资部部长，福建水泥董事、总经理，华润水泥储备关键岗、福建大区副总经理、福建大区负责人，华润水泥副总裁兼福建
大区总经理，建材控股总经理。
1966 年出生，大学本科学历，高级经济师，现任福能集团资本运营部经理，福建水泥董事，兼职福建省海峡股权交易中心（福
建）有限公司董事、福建福能股份有限公司监事。历任福建省建材工业学校教师，福建省建材工业总公司基建处科员，投资发
郑建新（董事）
展部科员、副主任科员，建材控股资产财务部主任科员、资产财务部副经理，福能集团改革与综合产业部副经理、经理，兼任
福建水泥监事。
陈兆斌先生 1962 年出生，本科学历，中共党员，注册会计师，现任福建水泥董事、总会计师。历任安徽省宁国水泥厂财务处会计、处长助
（董事、总会计 理、副处长、处长，安徽芜湖海螺水泥有限公司财务处处长，华润水泥（平南）有限公司财务总监，华润水泥福建大区财务副
师） 总监，华润水泥（永定）有限公司财务总监（兼），建材控股财务总监。
1974 年出生，中共党员，大学本科学历，经济师。现任福能集团综合管理部副经理，福建水泥董事。历任福建省煤炭工业供销
黄明耀先生
公司科员，福建省煤炭工业（集团）有限责任公司物资供应处、运销事业部科员、市场营销部副主办科员、煤炭产业部一级主
（董事）
办，福能集团改革与综合产业部一级主任科员，福润销售公司副总经理。
1962 年出生，硕士研究生学历。现任南方水泥有限公司副总裁，福建水泥董事。历任江山水泥厂技能处技术员、副处长、处长；
姜丰顺先生
浙江江山水泥股份有限公司总经理助理、副总经理、总经理，浙江虎山集团有限公司总裁助理、副总经理、常务副总经理、总
（董事）
经理，兼任江西虎山岩鹰水泥有限公司总经理、江西虎山鸡山水泥有限公司总经理，金华南方水泥有限公司副总裁，兼任常山
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福建水泥 2019 年年度报告
南方水泥有限公司董事长、总经理，江山南方水泥有限公司总经理，福建水泥股份有限公司总经理、董事长。
1965 年出生，获合肥工业大学管理工程工学学士学位、香港公开大学工商管理硕士学位，高级会计师。现任福建工程学院管理
黄光阳先生 学院教授、会计学审计学专业负责人，福建水泥独立董事。兼任福建省社会科学联合会第五届委员，福建省机械工业会计学会
（独立董事） 副会长兼秘书长，福建省会计学会理事，福建省总会计师协会成员，福建省会计学会中青年研究会成员，福建省机械工业联合
会会计专家组成员，福建省经信委财经专家，福州市经信委财经专家，福建省高级会计师评委会成员。
1977 年出生，律师。获中南政法学院行政法学士学位、厦门大学民商法硕士学位。现任福建建达律师事务所合伙人律师，福建
水泥独立董事，深圳美丽生态股份有限公司独立董事，并为福建省律师协会行政法专业委员会委员，福州市律师协会行政法专
业委员会委员，福建省律师协会女工委委员，福州市律师协会女工委副主任，福州仲裁委员会仲裁员，厦门仲裁委员会仲裁员，
刘伟英女士
涉台、涉自贸区多元化纠纷解决工作机制调解员，同时兼任政府采购评审专家库专家，福建省财政投资评审中心专家，福建省
（独立董事）
消委会金融专业委员会专家，福建工程学院法学院兼职教授，福州大学法院法律硕士研究生校外兼职实践导师，入选福州市律
师协会优秀专业律师人才库成员，曾被评为福州市优秀律师，福州市鼓楼区政协提案工作先进个人。具备其从业领域丰富的实
务经验和较高的理论水平，参与编著已出版的法务书籍七部，并发表过多篇论文。
1963 年 3 月出生，中共党员，西南财经大学工业经济系硕士研究生学历。现任福州大学经济与管理学院工商管理系教授、硕士
生导师、战略与品牌管理研究所负责人、国家精品在线开放课程《品牌管理》负责人，担任福建水泥、海欣食品股份有限公司、
肖阳先生 华映科技(集团)股份有限公司独立董事。兼任国家工信部品牌培育专家组成员、中国工业经济学会理事、中国质量协会品牌专
（独立董事） 家委员会委员、中国高等院校市场学研究会理事、中国未来学会理事、福建省人民政府发展研究中心特约研究员、福建省技术
经济与管理现代化研究会理事、福建省省级工商发展资金项目评审专家、深圳市质量强市促进会品牌战略委员会专家委员。曾
任福州大学 MBA 中心办公室主任、工商管理系副主任。
1962 年出生，大学学历，高级工程师。现任建材控股董事、副总经理，福建水泥监事会主席。历任福建省建材总公司 125 工程
王振涛先生
筹建处干部，非金属矿处干部，矿业管理处干部、副主任科员，企管咨询部主任科员，建材控股发展改革部主任科员、副经理，
（监事会主席）
投资与管理部副经理、经理，福能集团建材产业部副经理，兼任福建水泥董事。
1977 年出生，管理学硕士学位,中国注册会计师、国际注册内部审计师、国际信息系统审计师。现任华润水泥控股有限公司审
计部党支部书记、审计部总经理，福建省建材（控股）有限责任公司监事，福建水泥监事。历任安达信华强会计师事务所深圳
分公司高级审计员，普华永道中天会计师事务所深圳分公司高级审计员，华润万家有限公司总部审计部审计经理，华润创业有
张姝女士
限公司总部审计部审计经理，华润(集团)有限公司总部审计部高级审计经理，华润置地有限公司总部财务部资金经理，深圳市
（监事）
友联时骏企业管理顾问有限公司咨询高级经理，华润水泥控股有限公司财务部副总经理，第一创业证券股份有限公司稽核部负
责人、计划财务部负责人，华润水泥控股有限公司审计部负责人、审计部党支部书记兼审计部负责人、审计部党支部书记兼审
计部总经理。
1966 年出生，在职大学学历，高级会计师，注册会计师执业资格。现任福能集团财务与资产管理部经理，福建水泥监事。历任
彭家清先生
永安矿务局东坑仔煤矿统计员、定额员、劳工股副股长、股长,局行政科副科长,生活物资总站经理，燕归大厦经理，永安煤业
（监事）
上京分公司经营管理办公室主任，永安煤业财务部经理，福能集团财务与资产管理部副经理、审计室副主任（主持工作）、主
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福建水泥 2019 年年度报告
任、审计部经理。
1977 年出生，大学本科学历，会计师职称。现任建材控股财务部经理，福建水泥监事。历任福建水泥建福水泥厂行政会计，福
叶凌燕女士
建水泥财务中心材料及资产会计、财务中心稽核会计、财务中心主任助理、副经理，福建水泥财务部副经理（其中，
（监事）
2012.08—2014.03 挂职福建省国有资产监督管理委员会政治部处长助理）。
1962 年出生，本科学历，中共党员。现任福建水泥办公室主任、职工监事。历任顺昌县郑坊学区、郑坊中学教师；顺昌水泥厂
肖元生先生
基建办干事，宣传科、政工部主办；福建水泥 4#窑建设指挥部办公室副主任（主持工作）；炼石水泥厂办公室副主任；福建永
（职工监事）
定兴鑫水泥有限公司（福建水泥 6#窑）综合办主任；福建水泥总经办助理、副主任、主任。
林红女士 1972 年出生，大专学历，中共党员，高级政工师。现任福建水泥纪检干事、职工监事，历任炼石水泥厂工会干事、助理，女工
（职工监事） 委员会副主任，工会副主席，退休一支部书记，党群工作部副主任、主任，工会副主席。
李日亮先生 1978 年出生，大专学历，水泥粉磨工艺高级技师。现任福建水泥职工监事，福建安砂建福水泥有限公司制成分厂厂长。历任建
（职工监事） 福水泥厂制成分厂水泥磨工、班长、值班长；安砂建福生产部水泥工段长、制成分厂副厂长。
1966 年生，本科学历、高级工程师。现任福建水泥副总经理。历任福建水泥销售分公司经理，福建水泥副总经理兼运营中心主
李小明先生
任，福建水泥副总经理兼建福水泥厂厂长、福建省永安金银湖水泥有限公司总经理，福建水泥副总经理兼 9 号窑项目常务副总
（副总经理）
指挥。
郑志强先生 1970 年生，中共党员，大学本科学历，工程师职称。现任福建水泥副总经理。历任三德（中国）水泥股份有限公司常务副总经
（副总经理） 理，华润水泥（龙岩曹溪）有限公司副总经理、总经理。
蔡宣能先生 1964 年生，大学学历，政工师。现任福建水泥董事会秘书。历任福建水泥厂厂办、党办秘书，福建水泥办公室业务主任、副主
（董事会秘书） 任，福建水泥建福水泥厂办公室主任、福建水泥总经理办公室主任。
林金水先生 1966 年生，大学本科学历，高级经济师。现任福建水泥总法律顾问兼任法律顾问室经理。历任福建水泥企管部业务主任、建福
（总法律顾问） 水泥厂劳动服务公司经理、建福水泥厂社区中心经理，福建水泥企管部经理，福建水泥内审部经理。
1972 年生，中共党员，大学本科学历，经济师职称。现任福建水泥副总经理。历任建材控股工业学校（现更名为福建建筑学校）
学生科科员、团委副书记，建材控股办公室科员、主任科员、办公室副调研员（期间 2000 年 6 月至 2012 年 8 月外派厦门艾思
乐丁畈先生
欧标准砂有限公司工作，任职供销部经理、质管部副经理、综合办副主任、主任兼总经理助理、工会主席<党政联席会议领导
（副总经理）
班子成员>）、人力资源部副经理（主持），福建省非金属矿有限责任公司副总经理（期间 2014 年 7 月-2017 年 1 月在福建省
龙岩市永定区挂职任副区长）。
1965 年 4 月出生，壮族，本科学历。现任福建水泥副总经理。历任广西崇左水泥厂车间主任，东莞华润水泥有限公司车间主任，
鄂宗美先生
华润水泥投资有限公司销售区域经理，华润水泥控股有限公司广东大区市场部副总监、物流部副总监、市场部副总监、市场部
（副总经理）
副总兼广州市越德企业管理咨询有限公司销售总监。
其它情况说明
□适用 √不适用
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(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓
股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
名
何友栋 建材控股 副董事长 2014 年 10 月 31 日
郑建新 福能集团 资本运营部经理 2016 年 3 月 16 日
黄明耀 福能集团 综合管理部副经理 2016 年 5 月 9 日
姜丰顺 南方水泥 副总裁 2016 年 3 月 18 日
王振涛 建材控股 董事 2014 年 6 月 30 日
王振涛 建材控股 副总经理 2014 年 7 月 4 日
彭家清 福能集团 审计室主任 2013 年 11 月 25 日 2019 年 4 月 11 日
彭家清 福能集团 财务与资产管理部经理 2019 年 4 月 12 日
叶凌燕 建材控股 财务部经理 2014 年 7 月 4 日
在股东单位任 任职单位包括股东单位及其关联企业
职情况的说明 上述人员在股东单位任职未注明“任期终止日期”的，系没有任职终止日期。
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员 在其他单位担任
其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
姓名 的职务
黄光阳 福建工程学院管理学院 教授、会计学审
计学专业负责人
刘伟英 福建建达律师事务所 合伙人律师 1999 年 7 月 1 日
深圳美丽生态股份有限公司 独立董事 2017 年 12 月 13 日 2021 年 1 月 29 日
福建工程学院法学院 兼职教授
肖阳 海欣食品股份有限公司 独立董事 2014 年 8 月 5 日 2020 年 8 月 3 日
华映科技（集团）股份有限公 独立董事 2019 年 7 月 24 日 2022 年 7 月 23 日
司
福州大学经济与管理学院 教授 2014 年 1 月 1 日 2023 年 12 月 30 日
张姝 华润水泥控股有限公司 审计部总经理 2018 年 3 月 1 日
鄂宗美 广州市越德企业管理咨询有 销售市场总监 2019 年 3 月 14 日 2019 年 9 月 27 日
限公司
在其他单 上述人员在股东单位任职未注明“任期终止日期”的，系没有任职终止日期。
位任职情
况的说明
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三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用□不适用
董事、监事、高级管理人 除独立董事的报酬由董事会提出报股东大会批准外，公司
员报酬的决策程序 未制定其他董事及监事报酬的有关办法。公司内部董事、
监事依其在公司担任的其他职务，执行公司制定的相应薪
酬制度；高管人员执行《福建水泥股份有限公司高管人员
薪酬管理暂行办法》，基薪部分按月发放，绩效薪酬由考
核工作小组形成考核报告经董事会薪酬与考核委员会审
核报董事会审议批准后实施。
董事、监事、高级管理人 1.独立董事报酬确定依据：2019 年 8 月 28 日公司 2019
员报酬确定依据 年第二次临时股东大会决议通过的《关于独立董事报酬的
议案》；
2．高级管理人员报酬确定依据：2017 年 4 月 21 日公司第
八届董事会第八次会议审议通过的《福建水泥股份有限公
司高管人员薪酬管理暂行办法》。
3.监事报酬确定依据：依其所任的其他职务，分别执行公
司总部或下属企业的相应薪酬制度。
董事、监事和高级管理人 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员的薪酬均按规
员报酬的实际支付情况 定获得。
报告期末全体董事、监事 579.45 万元
和高级管理人员实际获得
的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
肖阳 独立董事 选举 新任
张姝 监事 选举 换届
肖元生 职工监事 选举 换届
林红 职工监事 选举 换届
鄂宗美 副总经理 聘任 换届
林萍（离任） 独立董事 离任 个人原因辞职
王跃（离任） 监事 离任 换届
罗志好（离任） 职工监事 离任 换届
兰兴发（离任） 职工监事 离任 换届
李华强（离任） 副总经理 解聘 换届
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用√不适用
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六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 694
主要子公司在职员工的数量 1,187
在职员工的数量合计 1,881
母公司及主要子公司需承担费用的离退 2,215
休职工人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 1,315
销售人员 58
技术人员 128
财务人员 51
行政人员 329
合计 1,881
教育程度
教育程度类别 数量（人）
大专及以上 673
中专 241
高中 270
初中及以下 697
合计 1,881
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
2019 年，公司实行激励与约束相结合，薪酬水平与公司的整体经营业绩挂钩，并
与个人贡献相结合的薪酬政策。中层人员薪酬由基本工资、绩效薪酬、福利津贴和特
别项目奖构成；一般员工薪酬由基本薪酬、绩效薪酬、福利津贴和特别贡献奖四部分
组成。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司通过开展日常及年度人力资源管理评价，有效提升各单位自主培训意识，落
地年度培训计划，按培训管理办法及业务流程的相关规定开展培训，促进培训工作制
度化、规范化、常态化，确立了自主培训和上市公司监管培训相结合的自我培训机制。
2020 年，公司将充分协同外部与合作企业培训资源，通过现场或网络方式，在各
单位组织申报培训需求的基础上，结合公司年度“大行动、大提升”的管理主题工作，
聚焦出领导力、出人才、出文化的培训目标要求，重点围绕团队管理、合格中层、班
组建设、党建引领、管理进阶、专业提升、新员工入职和健康心智等开展培训，扎实
推进员工队伍能力建设，持续提高员工队伍整体素质、专业技术水平和业务技能，满
足业务需求和员工成长的需要。
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(四) 劳务外包情况
□适用√不适用
七、其他
□适用 √不适用
第九节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交
易所股票上市规则》及有关监管要求，不断完善公司治理结构，规范公司运作，依法
诚信经营。目前，公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范
性文件不存在重大差异。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明
原因
□适用 √不适用
二、 股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的查询
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
索引
福建水泥 2019 年第一次 2019 年 2 月 21 日 上交所网站 2019 年 2 月 22 日
临时股东大会 （http://www.sse.com.cn）
福建水泥 2018 年年度股 2019 年 5 月 21 日 上交所网站 2019 年 5 月 22 日
东大会决议
福建水泥 2019 年第二次 2019 年 8 月 28 日 上交所网站 2019 年 8 月 29 日
临时股东大会
福建水泥 2019 年第三次 2019 年 12 月 4 日 上交所网站 2019 年 12 月 5 日
临时股东大会
福建水泥 2019 年第四次 2019 年 12 月 13 日 上交所网站 2019 年 12 月 14 日
临时股东大会
股东大会情况说明
□适用 √不适用
三、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
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参加股东
参加董事会情况
大会情况
是否
董事 本年应
独立 亲自 以通讯 委托 是否连续两 出席股东
姓名 参加董 缺席
董事 出席 方式参 出席 次未亲自参 大会的次
事会次 次数
次数 加次数 次数 加会议 数
数
王金星 否 12 4 8 0 0 否 5
何友栋 否 12 3 8 1 0 否 0
陈兆斌 否 12 4 8 0 0 否 5
郑建新 否 12 2 10 0 0 否 2
黄明耀 否 12 2 10 0 0 否 1
姜丰顺 否 12 0 10 2 0 否 1
黄光阳 是 12 4 8 0 0 否 3
刘伟英 是 12 3 9 0 0 否 4
肖阳 是 1 0 1 0 0 否 2
林萍 是 11 3 8 0 0 否 2
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
√适用 □不适用
董事姜丰顺在外省工作, 因出差或公务原因，除以通讯方式参加会议外，第八届董事
会第三十次会议、第九届董事会第一次会议均委托董事王金星出席会议。
年内召开董事会会议次数 12
其中：现场会议次数 1
通讯方式召开会议次数 8
现场结合通讯方式召开会议次数 3
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用√不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存
在异议事项的，应当披露具体情况
□适用 √不适用
五、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
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福建水泥 2019 年年度报告
六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保
证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司已建立符合现代企业管理要求的绩效考评机制。报告期内，公司董事会薪酬
与考核委员会依据公司现行的《高管人员薪酬管理暂行办法》，审查了公司高级管理
人员履行职责情况，并对其实施考核评价。
八、 是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
华兴所对公司内部控制进行了审计并出具了标准审计报告，该报告全文详见上交所网
站 http://www.sse.com.cn。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、 内部控制审计报告的相关情况说明
□适用 √不适用
是否披露内部控制审计报告：是
十、 其他
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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福建水泥 2019 年年度报告
第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用□不适用
审 计 报 告
华兴所（2020）审字C-078号
福建水泥股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了福建水泥股份有限公司（以下简称福建水泥）财务报表，包括2019年
12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公
司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允
反映了福建水泥2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母
公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会
计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国
注册会计师职业道德守则，我们独立于福建水泥，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。
这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事
项单独发表意见。
我们在审计中识别出的关键审计事项为固定资产减值准备。
1、事项描述
如附注五、（十三）“固定资产”所述，截至2019年12月31日，福建水泥固定资
产账面价值169,339.54万元，占合并资产总额的43.05%。其中，2019年公司计提固定
资产减值准备459.02万元。
由于固定资产是公司的重要资产，在测算其可回收金额、预计未来现金流量现值
时，福建水泥管理层需要对相关资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及
折现率等作出重大判断和估计，上述项重大判断和估计具有复杂性，管理层估计及判
断的偏差可能造成重大财务影响，因此我们将固定资产减值计提识别为关键审计事项。
2、审计应对
我们就福建水泥对固定资产减值的会计估计所执行的程序包括：
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福建水泥 2019 年年度报告
①了解并评估了福建水泥与识别资产减值迹象和测算可回收金额相关的内部控
制；
②实地勘察了相关固定资产，并实施了监盘程序，以了解资产是否存在工艺技术
落后、长期闲置等问题，以及产能利用率等状况；
③利用外部评估专家的工作，并与评估专家讨论了估值方法运用的适当性；
④复核了福建水泥管理层对现金流量预测所采用的关键假设和重要参数，包括将
这些假设和参数与支持性证据（如经批准的商业计划书）对比，并考虑以前的预算的
合理性。
四、其他信息
福建水泥管理层对其他信息负责。其他信息包括福建水泥2019年年度报告中涵盖
的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何
形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其
他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎
存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该
事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
福建水泥管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，
并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重
大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估福建水泥的持续经营能力，披露与持续经营
相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算福建水泥、终止运营或别无
其他现实的选择。
治理层负责监督福建水泥的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取
合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保
证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错
误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作
出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：
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福建水泥 2019 年年度报告
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审
计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发
现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证
据，就可能导致对福建水泥持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不
确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审
计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发
表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项
或情况可能导致福建水泥不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相
关交易和事项。
（6）就福建水泥中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以
对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担
全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包
括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟
通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，
因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披
露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面
后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
华兴会计师事务所 中国注册会计师：翁杰菁
（特殊普通合伙） (项目合伙人)
中国注册会计师：林招通
中国福州市 二○二○年四月十七日
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福建水泥 2019 年年度报告
二、财务报表
合并资产负债表
2019 年 12 月 31 日
编制单位: 福建水泥股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 635,141,422.33 699,694,527.40
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 2,450,101.05
以公允价值计量且其变动计入 664,695.22
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 63,504,702.86
应收账款 154,543.52
应收款项融资 89,724,490.73
预付款项 1,575,407.91 3,044,281.45
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 36,048,004.38 65,035,748.59
其中：应收利息 1,405,637.49
应收股利
买入返售金融资产
存货 132,071,514.68 159,192,957.98
持有待售资产 55,499.56 55,499.56
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,898,691.25 11,706,140.91
流动资产合计 901,965,131.89 1,003,053,097.49
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 479,798,912.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 10,200,000.00 10,200,000.00
其他权益工具投资 639,449,624.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 29,069,482.26 30,292,695.54
固定资产 1,693,395,406.86 1,936,763,221.44
在建工程 43,076,307.78 12,650,226.98
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
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福建水泥 2019 年年度报告
无形资产 382,918,203.37 397,648,873.65
开发支出
商誉
长期待摊费用 74,442,936.21 78,447,567.17
递延所得税资产 37,547,275.69 40,460,521.95
其他非流动资产 121,485,002.81 13,767,989.89
非流动资产合计 3,031,584,238.98 3,000,030,008.62
资产总计 3,933,549,370.87 4,003,083,106.11
流动负债：
短期借款 1,272,166,775.00 1,370,500,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 144,380,000.00 252,000,000.00
应付账款 314,592,403.03 428,376,378.26
预收款项 62,990,339.17 70,321,606.29
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 88,340,511.13 85,446,810.48
应交税费 134,132,625.63 128,380,834.31
其他应付款 229,633,373.69 141,424,222.06
其中：应付利息 1,916,126.67
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,589,905.60
其他流动负债
流动负债合计 2,247,825,933.25 2,476,449,851.40
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 3,715,062.51
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 35,589,604.39 38,363,282.40
递延所得税负债 146,283,065.95 107,006,936.68
其他非流动负债
非流动负债合计 185,587,732.85 145,370,219.08
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福建水泥 2019 年年度报告
负债合计 2,433,413,666.10 2,621,820,070.48
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 381,873,666.00 381,873,666.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 184,276,246.41 213,903,585.56
减：库存股
其他综合收益 413,039,251.09 293,301,217.09
专项储备 10,766,390.73 14,335,322.97
盈余公积 90,491,194.07 66,070,910.56
一般风险准备
未分配利润 314,918,539.74 -114,010,016.24
归属于母公司所有者权益（或 1,395,365,288.04 855,474,685.94
股东权益）合计
少数股东权益 104,770,416.73 525,788,349.69
所有者权益（或股东权益） 1,500,135,704.77 1,381,263,035.63
合计
负债和所有者权益（或股 3,933,549,370.87 4,003,083,106.11
东权益）总计
法定代表人：王金星主管会计工作负责人：陈兆斌会计机构负责人：章超华
母公司资产负债表
2019 年 12 月 31 日
编制单位:福建水泥股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 418,660,571.93 549,626,643.56
交易性金融资产 2,450,101.05
以公允价值计量且其变动计入当期损 664,695.22
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 63,504,702.86
应收账款 141,498.29
应收款项融资 87,924,490.73
预付款项 297,320.85 613,913.68
其他应收款 1,004,149,642.40 1,430,056,413.03
其中：应收利息 195,275,832.58 188,248,856.35
应收股利 80,000,000.00
存货 24,668,905.08 41,021,243.82
持有待售资产 55,499.56 55,499.56
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,146,971.29 3,251,463.10
流动资产合计 1,540,353,502.89 2,088,936,073.12
非流动资产：
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福建水泥 2019 年年度报告
债权投资
可供出售金融资产 479,798,912.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,645,332,742.20 1,281,783,592.20
其他权益工具投资 639,449,624.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 29,069,482.26 30,292,695.54
固定资产 187,409,035.18 227,723,862.65
在建工程 35,143,716.35 4,593,419.58
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 168,515,523.14 173,404,002.59
开发支出
商誉
长期待摊费用 949,299.10 1,090,213.62
递延所得税资产 68,451,903.45 54,154,744.26
其他非流动资产 107,597,036.50 163,200.00
非流动资产合计 2,881,918,362.18 2,253,004,642.44
资产总计 4,422,271,865.07 4,341,940,715.56
流动负债：
短期借款 1,173,047,150.00 1,271,500,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 144,380,000.00 252,000,000.00
应付账款 606,282,866.32 804,911,086.68
预收款项 67,108,793.65 74,463,412.53
应付职工薪酬 48,072,599.76 50,710,747.75
应交税费 49,446,715.49 27,341,105.29
其他应付款 715,232,549.23 635,965,236.78
其中：应付利息 1,780,618.12
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 2,803,570,674.45 3,116,891,589.03
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
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福建水泥 2019 年年度报告
预计负债
递延收益 6,136,168.70 8,000,374.03
递延所得税负债 137,679,750.37 97,767,072.37
其他非流动负债
非流动负债合计 143,815,919.07 105,767,446.40
负债合计 2,947,386,593.52 3,222,659,035.43
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 381,873,666.00 381,873,666.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 211,740,794.16 211,740,794.16
减：库存股
其他综合收益 413,039,251.09 293,301,217.09
专项储备 6,019,204.80 8,283,945.11
盈余公积 90,491,194.07 66,070,910.56
未分配利润 371,721,161.43 158,011,147.21
所有者权益（或股东权益）合计 1,474,885,271.55 1,119,281,680.13
负债和所有者权益（或股东权益）总计 4,422,271,865.07 4,341,940,715.56
法定代表人：王金星主管会计工作负责人：陈兆斌会计机构负责人：章超华
合并利润表
2019 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019 年度 2018 年度
一、营业总收入 3,043,783,250.03 2,947,371,480.29
其中：营业收入 3,043,783,250.03 2,947,371,480.29
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,293,506,899.20 2,364,868,669.71
其中：营业成本 1,968,216,192.00 1,975,263,227.52
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 54,753,993.58 58,411,806.08
销售费用 49,865,109.87 59,254,235.80
管理费用 164,320,992.11 186,805,601.78
研发费用
财务费用 56,350,611.64 85,133,798.53
其中：利息费用 67,978,156.58 88,847,244.31
利息收入 11,942,460.95 8,004,332.58
加：其他收益 16,829,236.12 19,860,388.12
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福建水泥 2019 年年度报告
投资收益（损失以“－”号填列） 22,140,747.26 22,134,797.40
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 361,438.01 -182,233.04
信用减值损失（损失以“-”号填列） 5,574,082.79
资产减值损失（损失以“-”号填列） -4,681,216.73 -103,288,637.09
资产处置收益（损失以“－”号填列） 19,621,469.63 40,352,243.68
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 810,122,107.91 561,379,369.65
加：营业外收入 1,903,617.29 4,632,888.87
减：营业外支出 155,015,401.71 52,530,721.89
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 657,010,323.49 513,481,536.63
减：所得税费用 153,819,770.40 102,260,445.55
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 503,190,553.09 411,221,091.08
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 503,190,553.09 411,221,091.08
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填 466,908,623.75 337,497,650.07
列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 36,281,929.34 73,723,441.01
六、其他综合收益的税后净额 119,738,034.00 -55,227,743.99
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 119,738,034.00 -55,227,743.99
1．不能重分类进损益的其他综合收益 119,738,034.00
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动 119,738,034.00
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益 -55,227,743.99
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）可供出售金融资产公允价值变动损益 -55,227,743.99
（4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
（6）其他债权投资信用减值准备
（7）现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部
分）
（8）外币财务报表折算差额
（9）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 622,928,587.09 355,993,347.09
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额 586,646,657.75 282,269,906.08
（二）归属于少数股东的综合收益总额 36,281,929.34 73,723,441.01
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 1.223 0.88
（二）稀释每股收益(元/股) 1.223 0.88
法定代表人：王金星主管会计工作负责人：陈兆斌会计机构负责人：章超华
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母公司利润表
2019 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019 年度 2018 年度
一、营业收入 3,150,078,382.53 3,157,740,227.72
减：营业成本 2,754,774,529.09 2,938,381,928.29
税金及附加 19,105,832.52 23,711,225.07
销售费用 19,343,122.29 25,061,439.73
管理费用 66,173,744.40 82,247,437.31
研发费用
财务费用 -7,507,758.47 13,373,094.82
其中：利息费用 55,442,498.19 13,306,709.16
利息收入 63,188,254.98 4,177,714.66
加：其他收益 2,709,599.25 3,237,234.54
投资收益（损失以“－”号填列） 122,140,747.26 103,119,205.91
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 361,438.01 -182,233.04
信用减值损失（损失以“-”号填列） -79,599,362.04
资产减值损失（损失以“-”号填列） -16,108,500.00 -159,809,312.15
资产处置收益（损失以“－”号填列） 18,227,177.81 41,005,811.85
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 345,920,012.99 62,335,809.61
加：营业外收入 1,610,446.00 4,076,913.32
减：营业外支出 61,812,153.67 24,228,174.59
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 285,718,305.32 42,184,548.34
减：所得税费用 42,840,602.41 -20,591,218.66
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 242,877,702.91 62,775,767.00
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 242,877,702.91 62,775,767.00
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 119,738,034.00 -55,227,743.99
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 119,738,034.00
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动 119,738,034.00
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -55,227,743.99
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益 -55,227,743.99
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 362,615,736.91 7,548,023.01
七、每股收益：
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福建水泥 2019 年年度报告
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：王金星主管会计工作负责人：陈兆斌会计机构负责人：章超华
合并现金流量表
2019 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2019年度 2018年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,758,039,717.07 2,682,981,953.12
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 4,760,089.93 23,811,457.70
收到其他与经营活动有关的现金 104,376,008.69 71,866,301.40
经营活动现金流入小计 2,867,175,815.69 2,778,659,712.22
购买商品、接受劳务支付的现金 1,470,660,474.73 1,167,541,437.03
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 246,585,413.15 228,190,173.78
支付的各项税费 360,473,186.16 283,995,540.72
支付其他与经营活动有关的现金 144,486,147.69 165,902,588.51
经营活动现金流出小计 2,222,205,221.73 1,845,629,740.04
经营活动产生的现金流量净额 644,970,593.96 933,029,972.18
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,141,986.26 2,128,493.60
取得投资收益收到的现金 22,178,001.54 20,664,534.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 40,335,809.37 52,414,650.37
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 7,521,225.60
投资活动现金流入小计 71,177,022.77 75,207,678.17
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 129,282,732.66 50,851,421.17
的现金
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福建水泥 2019 年年度报告
投资支付的现金 382,223,604.08 1,660,710.67
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 511,506,336.74 52,512,131.84
投资活动产生的现金流量净额 -440,329,313.97 22,695,546.33
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,315,500,000.00 1,496,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,315,500,000.00 1,496,500,000.00
偿还债务支付的现金 1,415,500,000.00 1,999,400,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 171,787,112.18 84,404,901.32
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 100,000,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金 45,019,855.56
筹资活动现金流出小计 1,587,287,112.18 2,128,824,756.88
筹资活动产生的现金流量净额 -271,787,112.18 -632,324,756.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -67,145,832.19 323,400,761.63
加：期初现金及现金等价物余额 699,694,527.40 376,293,765.77
六、期末现金及现金等价物余额 632,548,695.21 699,694,527.40
法定代表人：王金星主管会计工作负责人：陈兆斌会计机构负责人：章超华
母公司现金流量表
2019 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019年度 2018年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,885,803,058.70 2,759,201,099.89
收到的税费返还 5,595.99
收到其他与经营活动有关的现金 321,423,948.13 142,228,572.95
经营活动现金流入小计 3,207,227,006.83 2,901,435,268.83
购买商品、接受劳务支付的现金 2,728,635,079.15 1,835,165,827.81
支付给职工及为职工支付的现金 98,275,319.39 96,141,222.13
支付的各项税费 101,347,023.42 88,629,839.99
支付其他与经营活动有关的现金 131,846,199.75 71,700,260.88
经营活动现金流出小计 3,060,103,621.71 2,091,637,150.81
经营活动产生的现金流量净额 147,123,385.12 809,798,118.02
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 120,001,986.26 52,128,493.60
取得投资收益收到的现金 249,984,875.12 58,181,017.45
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 38,935,817.55 52,114,650.37
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 3,635,925.60
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福建水泥 2019 年年度报告
投资活动现金流入小计 412,558,604.53 162,424,161.42
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 142,091,387.58 32,330,374.43
付的现金
投资支付的现金 382,223,604.08 6,660,710.67
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 524,314,991.66 38,991,085.10
投资活动产生的现金流量净额 -111,756,387.13 123,433,076.32
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,216,500,000.00 1,397,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,216,500,000.00 1,397,500,000.00
偿还债务支付的现金 1,316,500,000.00 1,900,400,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 67,430,508.63 69,714,054.06
支付其他与筹资活动有关的现金 42,769,855.56
筹资活动现金流出小计 1,383,930,508.63 2,012,883,909.62
筹资活动产生的现金流量净额 -167,430,508.63 -615,383,909.62
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -132,063,510.64 317,847,284.72
加：期初现金及现金等价物余额 549,626,643.56 231,779,358.84
六、期末现金及现金等价物余额 417,563,132.92 549,626,643.56
法定代表人：王金星主管会计工作负责人：陈兆斌会计机构负责人：章超华
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福建水泥 2019 年年度报告
合并所有者权益变动表
2019 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
2019 年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 一
减
般
项目 ：
实收资本(或股 优 永 风 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计
本) 其 险 他
先 续 存
他 准
股 债 股
备
一、上年期末余额 381,873,666.00 213,903,585.56 293,301,217.09 14,335,322.97 66,070,910.56 -114,010,016.24 855,474,685.94 525,788,349.69 1,381,263,035.63
加：会计政策变更 132,513.22 -4,066,101.10 -3,933,587.88 -4,983,764.63 -8,917,352.51
前期差错更正
同一控制下企业合
并
其他
二、本年期初余额 381,873,666.00 213,903,585.56 293,301,217.09 14,335,322.97 66,203,423.78 -118,076,117.34 851,541,098.06 520,804,585.06 1,372,345,683.12
三、本期增减变动金额 -29,627,339.15 119,738,034.00 -3,568,932.24 24,287,770.29 432,994,657.08 543,824,189.98 -416,034,168.33 127,790,021.65
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 119,738,034.00 466,908,623.75 586,646,657.75 36,281,929.34 622,928,587.09
（二）所有者投入和减少 -350,030,310.85 -350,030,310.85
资本
1．所有者投入的普通股 -350,030,310.85 -350,030,310.85
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配 24,287,770.29 -33,913,966.67 -9,626,196.38 -100,000,000.00 -109,626,196.38
1．提取盈余公积 24,287,770.29 -24,287,770.29
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东） -12,601,830.98 -12,601,830.98 -100,000,000.00 -112,601,830.98
的分配
4．其他 2,975,634.60 2,975,634.60 2,975,634.60
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额
结转留存收益
5．其他综合收益结转留
存收益
6．其他
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福建水泥 2019 年年度报告
（五）专项储备 -3,568,932.24 -3,568,932.24 -2,285,786.82 -5,854,719.06
1．本期提取 14,384,940.22 14,384,940.22 3,458,784.98 17,843,725.20
2．本期使用 17,953,872.46 17,953,872.46 5,744,571.80 23,698,444.26
（六）其他 -29,627,339.15 -29,627,339.15 -29,627,339.15
四、本期期末余额 381,873,666.00 184,276,246.41 413,039,251.09 10,766,390.73 90,491,194.07 314,918,539.74 1,395,365,288.04 104,770,416.73 1,500,135,704.77
2018 年度
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益
减： 一般 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本 (或股 工具 其
优 永 资本公积 库存 其他综合收益 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润 小计
本) 其 他
先 续 股 准备
他
股 债
一、上年期末余额 381,873,666.00 213,903,585.56 348,528,961.08 11,270,552.60 59,793,333.86 -412,223,796.43 603,146,302.67 452,030,216.54 1,055,176,519.21
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业
合并
其他
二、本年期初余额 381,873,666.00 213,903,585.56 348,528,961.08 11,270,552.60 59,793,333.86 -412,223,796.43 603,146,302.67 452,030,216.54 1,055,176,519.21
三、本期增减变动金额 -55,227,743.99 3,064,770.37 6,277,576.70 298,213,780.19 252,328,383.27 73,758,133.15 326,086,516.42
（减少以“－”号填
列）
（一）综合收益总额 -55,227,743.99 337,497,650.07 282,269,906.08 73,723,441.01 355,993,347.09
（二）所有者投入和减 -33,006,293.18 -33,006,293.18 -2,250,000.00 -35,256,293.18
少资本
1．所有者投入的普通 -2,250,000.00 -2,250,000.00
股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他 -33,006,293.18 -33,006,293.18 -33,006,293.18
（三）利润分配 6,277,576.70 -6,277,576.70 984,408.51 984,408.51
1．提取盈余公积 6,277,576.70 -6,277,576.70
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东） 984,408.51 984,408.51
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动
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福建水泥 2019 年年度报告
额结转留存收益
5．其他综合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项储备 3,064,770.37 3,064,770.37 1,300,283.63 4,365,054.00
1．本期提取 15,430,285.71 15,430,285.71 5,270,650.55 20,700,936.26
2．本期使用 12,365,515.34 12,365,515.34 3,970,366.92 16,335,882.26
（六）其他
四、本期期末余额 381,873,666.00 213,903,585.56 293,301,217.09 14,335,322.97 66,070,910.56 -114,010,016.24 855,474,685.94 525,788,349.69 1,381,263,035.63
法定代表人：王金星主管会计工作负责人：陈兆斌会计机构负责人：章超华
母公司所有者权益变动表
2019 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
2019 年度
其他权益工
具
项目 实收资本 (或股
优 永 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 其
先 续
他
股 债
一、上年期末余额 381,873,666.00 211,740,794.16 293,301,217.09 8,283,945.11 66,070,910.56 158,011,147.21 1,119,281,680.13
加：会计政策变更 132,513.22 1,192,618.98 1,325,132.20
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 381,873,666.00 211,740,794.16 293,301,217.09 8,283,945.11 66,203,423.78 159,203,766.19 1,120,606,812.33
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 119,738,034.00 -2,264,740.31 24,287,770.29 212,517,395.24 354,278,459.22
（一）综合收益总额 119,738,034.00 242,877,702.91 362,615,736.91
（二）所有者投入和减少资本 6,529,293.60 6,529,293.60
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 6,529,293.60 6,529,293.60
（三）利润分配 24,287,770.29 -36,889,601.27 -12,601,830.98
1．提取盈余公积 24,287,770.29 -24,287,770.29
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他 -12,601,830.98 -12,601,830.98
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备 -2,264,740.31 -2,264,740.31
1．本期提取 7,200,686.74 7,200,686.74
2．本期使用 9,465,427.05 9,465,427.05
（六）其他
四、本期期末余额 381,873,666.00 211,740,794.16 413,039,251.09 6,019,204.80 90,491,194.07 371,721,161.43 1,474,885,271.55
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福建水泥 2019 年年度报告
2018 年度
其他权益工具 减：
项目 实收资本 (或股
优先 永续 其 资本公积 库存 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股 债 他 股
一、上年期末余额 381,873,666.00 211,740,794.16 348,528,961.08 6,650,971.71 59,793,333.86 134,519,250.09 1,143,106,976.90
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 381,873,666.00 211,740,794.16 348,528,961.08 6,650,971.71 59,793,333.86 134,519,250.09 1,143,106,976.90
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -55,227,743.99 1,632,973.40 6,277,576.70 23,491,897.12 -23,825,296.77
（一）综合收益总额 -55,227,743.99 62,775,767.00 7,548,023.01
（二）所有者投入和减少资本 -33,006,293.18 -33,006,293.18
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 -33,006,293.18 -33,006,293.18
（三）利润分配 6,277,576.70 -6,277,576.70
1．提取盈余公积 6,277,576.70 -6,277,576.70
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备 1,632,973.40 1,632,973.40
1．本期提取 8,753,583.00 8,753,583.00
2．本期使用 7,120,609.60 7,120,609.60
（六）其他
四、本期期末余额 381,873,666.00 211,740,794.16 293,301,217.09 8,283,945.11 66,070,910.56 158,011,147.21 1,119,281,680.13
法定代表人：王金星主管会计工作负责人：陈兆斌会计机构负责人：章超华
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福建水泥 2019 年年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
(1)公司概况
福建水泥股份有限公司（以下简称公司或本公司）注册地位于福建省福州市，注册
资本人民币 381,873,666.00 元，企业法人营业执照统一社会信用代码为：
91350000158142658K。
（2）公司历史沿革情况
福建水泥股份有限公司系经福建省体改委(1992)114 号文批准，由原福建水泥厂改
制设立。经中国证监会证监发字(1993)51 号文批复，公司于 1993 年首次向社会公开
发行股票，并于 1994 年 1 月 3 日在上海证券交易所挂牌上市,证券简称为“福建水泥”，
证券代码为“600802”。通过历年送、配股、资本公积金转增股份及“特种拨改贷”
资金转股，公司总股本由发行时的 18,780 万股增加到 38,187 万股。
上市以来，公司通过兼并、收购、扩建，水泥产能迅速扩大并位居省内水泥行业龙
头。公司现为国家重点扶持发展的 520 家骨干企业之一，列入“国家重点支持结构调
整的 60 户大型水泥企业（集团）”，是福建省“国有和国有控股大中型骨干企业”
之一。
（3）公司经营范围、主要产品及提供的劳务
公司经营范围：石灰石开采；建材销售；煤炭经营；对住宿业、餐饮业、旅游业、
房地产业的投资；物业管理；对外贸易；建筑材料制作及技术服务、货车维修、宾馆、
中型餐馆；中餐类制售（仅限分支机构经营）。（依法须经批准的项目，经相关部门
批准后方可开展经营活动）
公司主导产品“建福牌”、“炼石牌”、“剑牌”普通硅酸盐水泥。
（4）公司实际控制人
公司的第一大股东为福建省建材(控股)有限责任公司，实际控制人为福建省能源集
团有限责任公司。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
（1）截至 2019 年 12 月 31 日，公司合并财务报表范围内子公司情况
主要 注册 持股比例（％）
子公司名称 业务性质 取得方式
经营地 地 直接 间接
厦门金福鹭建材有限公司 厦门 厦门 销售 100.00 设立
永安市建福设备安装维修有限公司 永安 永安 安装维修 100.00 设立
莆田建福大厦有限公司 莆田 莆田 服务 90.00 设立
泉州市泉港金泉福建材有限公司 泉州 泉州 生产、销售 100.00 设立
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福建水泥 2019 年年度报告
福建省永安金银湖水泥有限公司 永安 永安 生产、销售 96.36 设立
福建安砂建福水泥有限公司 永安 永安 生产、销售 100.00 设立
福州炼石水泥有限公司 闽候 闽候 生产、销售 100.00 设立
福建永安建福水泥有限公司 永安 永安 生产、销售 100.00 设立
非同一控制
福建省海峡水泥股份有限公司 德化 德化 生产、销售 55.99
下企业合并
福建省建福南方水泥有限公司 福州 福州 生产、销售 80.00 设立
非同一控制
福建省宁德建福建材有限公司 福安 福安 生产、销售 71.58
下企业合并
（3）合并范围发生变更的说明
报告期，公司不存在合并范围变更的情形。
（4）本附注有关说明
①下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“期初”指 2019 年 1 月 1 日，
“期末”指 2019 年 12 月 31 日；“上期”指 2018 年度，“本期”指 2019 年度。
②本公司主要子公司：福州炼石水泥有限公司（以下简称福州炼石）、福建永安
建福水泥有限公司（以下简称永安建福）、福建省永安金银湖水泥有限公司（以下简
称金银湖水泥）、福建安砂建福水泥有限公司（以下简称安砂建福）、福建省建福南
方水泥有限公司（以下简称建福南方）、福建省海峡水泥股份有限公司（以下简称海
峡水泥）、福建省宁德建福建材有限公司（以下简称宁德建福）、厦门金福鹭建材有
限公司（以下简称金福鹭）。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——
基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南、准则解释及其他相关规定（以下合
称企业会计准则）进行确认和计量，在此基础上结合中国证券监督管理委员会《公开
发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》 2014 年修订）
的规定，编制财务报表。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自本报告期末起至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的
重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用√不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财
务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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福建水泥 2019 年年度报告
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司以 12 个月作为一个营业周期。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1、同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日
在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方
合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价
账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中
的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
2、非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、
发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
对合并中取得的资产、负债的公允价值、作为合并对价的非现金资产或发行的权益性
证券等的公允价值进行复核，复核结果表明所确定的各项可辨认资产和负债的公允价
值确定是恰当的，将企业合并成本低于取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之
间的差额，计入合并当期的营业外收入。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并：①在个别财务报表中，以购买
日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投
资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合
收益，应当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础
进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权
益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之
前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规
定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转
入当期损益。②在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经
持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买
方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额
计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有
者权益变动应当转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或
净资产变动而产生的其他综合收益除外。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，
于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
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福建水泥 2019 年年度报告
1、合并报表编制范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，不仅包括根据表决权（或类似
权利）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的
结构化主体。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活
动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2、合并程序
合并财务报表以公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合
并财务报表。
公司统一子公司所采用的会计政策及会计期间，使子公司采用的会计政策、会计
期间与公司保持一致。在编制合并会计报表时，遵循重要性原则，抵销母公司与子公
司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下
和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数
股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司以及业务
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表
时，调整合并资产负债表的期初数；编制利润表时，将该子公司以及业务合并当期期
初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；合并现金流量表时，将该子公司
以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时应当对比较
报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直
存在。
在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合
并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。编制利润表时，将该子公司以及
业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。编制现金流表时，将该
子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
公司以子公司的个别财务报表反映为在购买日公允价值基础上确定的可辨认资
产、负债及或有负债在本期资产负债表日的金额进行编制合并报表。对合并成本大于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损
益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在合并财务报表中，对于购买日
之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允
价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权
益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，应当转为购买日所属当期投资收
益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
（2）处置子公司以及业务
A、一般处理方法
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在报告期内，本公司处置子公司以及业务，则该子公司以及业务期初至处置日的
收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入
合并现金流量表。
公司因处置部分股权投资等原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表
中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得
的对价和剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日
或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，
同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，
在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净
资产变动而产生的其他综合收益除外。
B、分步处置股权至丧失控制权
企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子
公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一
项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处
置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为
其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多
种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（A）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（B）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（C）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（D）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有
子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合
并资产负债表中的资本公积中的资本溢价或股本溢价，资本公积中的资本溢价或股本
溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价
款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产
份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股
本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共
同经营和合营企业。
1、共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
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（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
2、合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照
长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
公司在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认
为现金。将同时具备期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。受到限制的银行存款，
不作为现金流量表中的现金及现金等价物。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1、外币业务
发生外币业务时，外币金额按交易发生日的即期汇率折算为人民币入账，期末按
照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
（1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期
汇率与初始确认或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损
益。
（2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，
不改变其记账本位币金额。
（3）对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日即期汇率折算，
由此产生的汇兑损益计入当期损益或其他综合收益。
外币汇兑损益除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币专门借款产
生的汇兑损益，在资产达到预定可使用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产
的成本，其余均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
（1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所
有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
（2）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
（3）按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。处置境
外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处
置当期损益。
（4）现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响
额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。
10. 金融工具
√适用 □不适用
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当公司成为金融工具合同的一方时，确认与之相关的一项金融资产或金融负债。
1、金融资产的分类、确认依据和计量方法
公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资
产划分为三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关
交易费用计入初始确认金额。对于公司初始确认的应收账款未包含《企业会计准则第
14 号——收入》所定义的重大融资成分或根据《企业会计准则第 14 号——收入》规
定不考虑不超过一年的合同中的融资成分的，按照预期有权收取的对价的交易价格进
行初始计量。
（1） 以摊余成本计量的金融资产
公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资
产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为
对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。公司对于此类金融资产，采用实际
利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损
益。
（2） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为
目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按
照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实
际利率法计算的利息收入计入当期损益。
对于非交易性权益工具投资，公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允
价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，
相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。公司将该类金融资产的相关股利收入
计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计
入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
（3） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产外，公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产。此外，在初始确认时，公司为了消除或显著减少会计错配，将部
分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产
按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
2、金融负债的分类、确认依据和计量方法
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公司金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债、其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相
关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
（4） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属
于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，
除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
公司在金融负债初始确认时，被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债，由公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止
确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额
转入留存收益。其他公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自
身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，公司将该金融负
债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
（5） 其他金融负债
除不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金
融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余
成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
3、金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市
场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下
适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资
产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察
输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可
观察输入值。
4、金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产转移的确认
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入
当期损益：被转移金融资产在终止确认日的账面价值；因转移金融资产而收到的对价，
与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为《企业会
计准则第 22 号—金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
（2）转移金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，应当
将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，
所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相
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对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：终止确认部分在终止
确认日的账面价值；终止确认部分收到的对价（包括获得的所有新资产减去承担的所
有新负债），与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金
额（涉及部分转移的金融资产为《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》第
十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移的金融资产整体，并将收
到的对价确认为一项金融负债。
5、金融负债的终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，应当终止确认该金融负债（或
该部分金融负债）。如存在下列情况：
（1） 公司将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的义
务仍存在的，不应当终止确认该金融负债。
（2） 公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金
融负债（或其一部分），且合同条款实质上是不同的，公司应当终止确认原金融负债
（或其一部分），同时确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，公司将其账面价值与支付的对价（包括转
出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
6、金融资产减值
（1）减值准备的确认方法
公司对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融资产和租赁应收款以预期信用损失为基础进行减值会计处理
并确认损失准备。此外，对合同资产、贷款承诺及财务担保合同，也应按照本部分所
述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与
预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，公司在每个资产负债表日评估相
关金融资产的信用风险自初始确认后是否已显著增加。如果信用风险自初始确认后并
未显著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于该金融资产未来 12 个月内预期信用
损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减
值的，处于第二阶段，本公司按照相当于该金融资产整个存续期内预期信用损失的金
额计量损失准备；如果金融资产自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，
本公司按照相当于该金融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。本公
司在评估预期信用损失时，考虑在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即
可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息，包
括前瞻性信息。
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未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内（若金融资产的
预计存续期少于 12 个月，则为预计存续期）可能发生的金融资产违约事件而导致的
预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初
始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融资产，按照其未
扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融资产，
按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
（2）已发生减值的金融资产
本公司对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该
金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列
可观察信息：
A. 发行方或债务人发生重大财务困难；
B. 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
C. 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其
他情况下都不会做出的让步；
D. 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
E. 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
F. 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别
的事件所致。
（3） 购买或源生的已发生信用减值的金融资产
公司对购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确
认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，
将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该
资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反
映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
（4）信用风险显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在
初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增
加。除特殊情况外，本公司采用未来 12 个月内发生的违约风险的变化作为整个存续
期内发生违约风险变化的合理估计，以确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
（5）评估金融资产预期信用损失的方法
本公司基于单项和组合评估金融资产的预期信用损失。对信用风险显著不同的金
融资产单项评估信用风险，如：应收关联方款项；应收政府机关单位款项；已有明显
迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
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除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分
为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
（6）金融资产减值的会计处理方法
公司在资产负债表日计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大
于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失，借记“信用减值损失”科
目，根据金融资产的种类，贷记“贷款损失准备”“债权投资减值准备”“坏账准
备”“合同资产减值准备”“租赁应收款减值准备”等科目；如果小于当前减值准备
的账面金额，则将差额确认为减值利得，做相反的会计分录。
公司实际发生信用损失，认定相关金融资产无法收回，经批准予以核销的，应当
根据批准的核销金额，借记“贷款损失准备”等科目，贷记相应的资产科目，如“贷
款”“应收账款”“合同资产”等。若核销金额大于已计提的损失准备，还应按其差
额借记“信用减值损失”。
7、财务担保合同
财务担保合同，是指债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务
时，发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同在初始确认
时按照公允价值计量。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债的财务担保合同，在初始确认后，按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金额
和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较
高者进行后续计量。
8、衍生金融工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值计量，并以其公允价值进
行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的衍
生金融工具确认为一项负债。
除与套期会计有关外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当
期损益。
9、金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足
下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1） 公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现
在是可执行的；
（2） 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
10、权益工具
权益工具是指能证明拥有公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。公
司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。公司不确认
权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
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公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），作为利润分配，减少股
东权益。发放的股票股利不影响股东权益总额。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准
备。本公司认为所持有的银行承兑汇票的承兑银行信用评级较高，不存在重大的信用
风险，也未计提损失准备。本公司持有的商业承兑汇票的预期信用损失的确定方法及
会计处理方法与应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法一致。基于应收
票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
项目 确定组合的依据
银行承兑汇票 承兑人为信用风险较小的银行
商业承兑汇票 以承兑人的信用风险划分
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对于《企业会计准则第 14 号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包
括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项和合同资产，
按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司以共同风险特征为依据，按照客户类别等共同信用风险特征将应收账款分
为不同组别：
项目 确定组合的依据
关联组合 应收并表范围内关联方的应收款项
账龄组合 以应收款项的账龄作为信用风险特征
个别计提 个别认定
本公司利用应收账款账龄为基础来评估各类应收账款的预期信用损失。
13. 应收款项融资
√适用□不适用
应收款项融资反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
应收票据和应收账款等。会计处理方法参照本会计政策之第（十）项金融工具中划分
为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产相关处理。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对其他应收款按历史经验数据和前瞻性信息，确定预期信用损失。本公司依据其
他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内、或
整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
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本公司以共同风险特征为依据，将其他应收款分为不同组别：
项目 确定组合的依据
其他应收款组合 1 应收利息
其他应收款组合 2 应收股利
其他应收款组合 3 应收并表关联方往来
其他应收款组合 4 应收押金及保证金等无回收风险款项
其他应收款组合 5 应收其他往来款
个别计提组合 6 个别认定
15. 存货
√适用 □不适用
1、存货的分类
公司存货是指在生产经营过程中持有以备销售，或者仍然处在生产过程，或者在
生产或提供劳务过程中将消耗的材料或物资等，包括各类原材料、包装物、低值易耗
品、在产品、产成品（库存商品）等。
2、存货取得和发出的计价方法
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。应
计入存货成本的借款费用，按照《企业会计准则第 17 号——借款费用》处理。投资
者投入存货的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价
值不公允的除外。
发出存货的计价方法：采用加权平均法核算。
3、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
4、低值易耗品及包装物的摊销方法
采用“一次摊销法”核算。
5、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货期末可变现净值低于账面成本的，
按差额计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至
完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
（1）存货可变现净值的确定依据：为生产而持有的材料等，用其生产的产成品
的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量;材料价格的下降表明产成品的
可变现净值低于成本的，该材料应当按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值应当以合同价格为基
础计算。企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净
值以一般销售价格为基础计算。
（2）存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计
提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。
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16. 持有待售资产
√适用 □不适用
1、划分为持有待售的依据
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出
售；
（2）出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买
承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准
后方可出售的，应当已经获得批准。
确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议
包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤
销的可能性极小。
2、持有待售的会计处理方法
公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其
账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出
售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待
售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后
的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减
值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值
损失不得转回。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价
值，再根据处置组中各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。持
有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流
动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的
处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入
当期损益。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持
有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况
下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；
（2）可收回金额。
17. 债权投资
(1).债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于债权投资，本公司于每个资产负债表日，根据交易对手和风险敞口的各种类
型，考虑历史的违约情况与行业前瞻性信息或各种外部实际与预期经济信息确定预期
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信用损失。预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本会计政策之第（十）项金
融工具的规定。
18. 其他债权投资
(1).其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
对于其他债权投资，本公司于每个资产负债表日，根据交易对手和风险敞口的各
种类型，考虑历史的违约情况与行业前瞻性信息或各种外部实际与预期经济信息确定
预期信用损失。预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本会计政策之第（十）
项金融工具的规定。
19. 长期应收款
(1).长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
本公司长期应收款包括应收融资租赁款及其他长期应收款。
对由《企业会计准则第 21 号——租赁》规范的交易形成的应收融资租赁款按照
相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对其他长期应收款，本公司于每个资产负债表日,根据交易对手和风险敞口的各
种类型，考虑历史的违约情况与合理的前瞻性信息或各种外部实际与预期经济信息确
定预期信用损失。
本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个
月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。除了单项评估
信用风险的长期应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
项目 确定组合的依据
正常类长期应收款 本组合为未逾期风险正常的长期应收款
逾期长期应收款 本组合为出现逾期风险较高的长期应收款
20. 长期股权投资
√适用 □不适用
1、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必
须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先
判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必
须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制
该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与
方一致同意，当且仅当相关活动的决策要求集体控制该安排的参与方一致同意时，才
形成共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不
构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不
能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加
重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他
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方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，
包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
对外投资符合下列情况时，一般确定为对投资单位具有重大影响：①在被投资单位的
董事会或类似权力机构中派有代表；②参与被投资单位财务和经营政策的制定过程；
③与被投资单位之间发生重要交易；④向被投资单位派出管理人员；⑤向被投资单位
提供关键技术资料。直接或通过子公司间接拥有被投资企业 20%以上但低于 50%的表
决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响。
2、初始投资成本确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
A、同一控制下的企业合并,以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以
发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制
方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资
等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合
并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初
始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账
面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，
股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
B、非同一控制下的企业合并,在购买日按照《企业会计准则第 20 号——企业合
并》的相关规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原
因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加
上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按
照下列规定确定其初始投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投
资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支
出。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作
为初始投资成本。
C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会
计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定。
D、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第
12 号——债务重组》确定。
3、后续计量和损益确认方法
（1）成本法核算：能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，采用成本法核
算。采用成本法核算时，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。采用成本法核算
的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的
现金股利或利润外，公司应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投
资收益，不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。
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（2）权益法核算：对被投资单位共同控制或重大影响的长期股权投资，除“对
联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括
投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影
响，公司按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间
接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益”外，采用权益法核算。
采用权益法核算时，公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实
现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长
期股权投资的账面价值；公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有
的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；公司对于被投资单位除净损益、其他综
合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并
计入所有者权益。公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以
及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外
损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏
损分担额后，恢复确认收益分享额。公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，
以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润
进行调整，并且将公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销，在
此基础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失，按照《企业会计准
则第 8 号——资产减值》等规定属于资产减值损失的则全额确认。如果被投资单位采
用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资
单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。
对于首次执行日之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在
与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线法摊销，摊销金额计入当期损
益。
（3）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款差额，计入当期损益。采
用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而
计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期
损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收
益除外。
21. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包
括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。
当公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成
本能够可靠计量时，公司按购置或建造的实际支出对其进行初始计量。
公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。在成本模式下，
公司按照本会计政策之第（二十一）项固定资产和第（二十四）项无形资产的规定，
对投资性房地产进行计量，计提折旧或摊销。当投资性房地产被处置，或者永久退出
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使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，应当终止确认该项投资性房地产。公司
出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，应当将处置收入扣除其
账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
22. 固定资产
(1).确认条件
√适用□不适用
固定资产系使用寿命超过一个会计年度，为生产商品、提供劳务、出租或经营管
理所持有的有形资产。
(2).折旧方法
√适用□不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 10-45 3.00 9.70-2.156
机器设备 年限平均法 12-15 3.00 8.083-6.46
运输设备 年限平均法 6-12 3.00 16.16-8.083
其他设备 年限平均法 5-10 3.00 19.40-9.70
公司于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
公司租赁资产符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁固定资产：
（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选
择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种
选择权；
（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的 75%以上；
（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁
资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日
租赁资产公允价值；
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
在租赁开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者
中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，
其差额作为未确认融资费用，融资租入固定资产的折旧政策与自有固定资产一致。
23. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程以实际成本计价。其中为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折
算差额按照《企业会计准则第 17 号——借款费用》的有关规定资本化或计入当期损
益。在建工程在达到预计使用状态之日起不论工程是否办理竣工决算均转入固定资产，
对于未办理竣工决算手续的待办理完毕后再作调整。
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24. 借款费用
√适用 □不适用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用包括因借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借
款而发生的汇兑差额。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的
购建或者生产的，应予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据
其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到
预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件，开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产
而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
（2）借款费用已发生;
（3）为使资产达到预计可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经
开始。
2、借款费用资本化的期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，
在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，若资产的
购建或者生产活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的
资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始；当所购建或
生产的资产达到预定可使用或者销售状态时，停止其借款费用的资本化。在达到预定
可使用或者可销售状态后所发生的借款费用，于发生当期直接计入财务费用。
3、借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，
按照下列规定确定：
（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当
期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行
暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资
产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计
算确定一般借款应予资本化的利息金额。
25. 生物资产
□适用 √不适用
26. 油气资产
□适用 √不适用
27. 使用权资产
□适用 √不适用
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28. 无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
无形资产按实际成本计量。外购的无形资产，其成本包括购买价款、相关税费以
及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。采用分期付款方式购买无
形资产，购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实际上具有融资性质的，
无形资产的成本为购买价款的现值。投资者投入的无形资产的成本，应当按照投资合
同或协议约定的价值确定，在投资合同或协议约定价值不公允的情况下，应按无形资
产的公允价值入账。通过非货币性资产交换取得的无形资产，其初始投资成本按照《企
业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定。通过债务重组取得的无形资产，其
初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定。以同一控制下的企
业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控
制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产自无形资
产可供使用时起，至不再作为无形资产确认时止，采用直线法分期平均摊销，计入损
益。对于使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复
核。如果无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方
法。公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有
证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并按上述规定处理。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、（二十五）“长期资产
减值”。
(2).内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用
研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准：研究阶段支出指为获取
并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查所发生的支出；开发阶段支
出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，
以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等所发生的支出。
公司内部自行开发的无形资产，在研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入
当期损益。开发项目开发阶段的支出，只有同时满足下列条件的，才能确认为无形资
产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品
存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并
有能力使用或出售无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
对于以前期间已经费用化的开发阶段的支出不再调整。
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29. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形
资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表
明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可
收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值
两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资
产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产
组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业
合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以
分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至
相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资
产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照
各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的
比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商
誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产
组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值
损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或
者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如
相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
30. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以
上的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。长期待摊费
用在相关项目的受益期内平均摊销。
31. 职工薪酬
(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需
要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的
会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关
资产成本和费用。
(2).离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利是指公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关
系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划包
括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定
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费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除
设定提存计划以外的离职后福利计划。
（1）设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划。在职工为本公司
提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
除了基本养老保险之外，本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金
计划，员工可以自愿参加该年金计划。除此之外，本公司并无其他重大职工社会保障
承诺。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归
属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。本公司设定受益计划导
致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
A、服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当
期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去
服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划
义务现值的增加或减少。
B、设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定
受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
C、重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第 A 和
B 项计入当期损益；第 C 项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，但
可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
(3).辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励
职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早
日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除
劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组
相关的成本或费用时。
(4).其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪
酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。本公司向职工提供的
其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行处
理;除上述情形外的其他长期职工福利，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量
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其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，公司将其他长期职工福利产生的福
利义务归属于职工提供服务期间，并计入当期损益或相关资产成本。
32. 租赁负债
□适用 √不适用
33. 预计负债
√适用 □不适用
公司如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：（1）
该义务是公司承担的现时义务；（2）该义务的履行可能导致经济利益的流出；（3）
该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，并且补偿金额在基本
确定能收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与
或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，
通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
在资产负债表日，公司对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面
价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
34. 股份支付
□适用 √不适用
35. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
36. 收入
√适用 □不适用
1、销售商品
在公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常
与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能
够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够
可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
2、提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提
供劳务的收入。
在资产负债表日提供劳务交易的结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额
确认提供劳务收入，并按相同的金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本
转入当期损益，不确认提供劳务收入。
3、让渡资产使用权
提供资金的利息收入，按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定；
他人使用公司非现金资产，发生的使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和
方法计算确定。让渡资产使用权收入应同时满足下列条件的，予以确认：
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（1）相关的经济利益很可能流入企业；
（2）收入的金额能够可靠地计量。
37. 政府补助
√适用□不适用
1、政府补助的类型
政府补助，是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括与资产
相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产
的政府补助。
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、政府补助的确认原则和确认时点
政府补助的确认原则：
（1）公司能够满足政府补助所附条件；
（2）公司能够收到政府补助。
政府补助同时满足上述条件时才能予以确认。
3、政府补助的计量
（1）政府补助为货币性资产的，公司按照收到或应收的金额计量。
（2）政府补助为非货币性资产的，公司按照公允价值计量；公允价值不能可靠
取得的，按照名义金额计量（名义金额为人民币 1 元）。
4、政府补助的会计处理方法
（1）与资产相关的政府补助，在取得时冲减相关资产的账面价值或确认为递延
收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损
益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
A、用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，在取得时确认为递延收益，
并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本。
B、用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，在取得时直接计入当期损益
或冲减相关成本。
（3）对于同时包含于资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，可以区分的，
则分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，则整体归类为与收益相关的政府补助。
（4）与公司日常经营相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲
减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。财政将贴息资
金直接拨付给公司的，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
（5）已确认的政府补助需要退回的，分别下列情况处理：
A、初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。
B、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面金额，超出部分计入当期损益。
C、属于其他情况的，直接计入当期损益。
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38. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
公司在取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基
础存在的暂时性差异，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。
1、递延所得税资产的确认
（1）公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认
由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资
产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：①该项交易不是企业合并；
②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
（2）公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同
时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：①暂时性差异在可预见的未来很可
能转回；②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（3）对于按照税法规定可以结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，视同可抵
扣暂时性差异处理，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得
额为限，确认相应的递延所得税资产。
2、递延所得税负债的确认
（1）除下列交易中产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差
异产生的递延所得税负债：①商誉的初始确认；②同时满足具有下列特征的交易中产
生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润
也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
（2）公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确
认相应的递延所得税负债。但是，同时满足下列条件的除外：①投资企业能够控制暂
时性差异转回的时间；②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
39. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当
期损益。出租人、承租人发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生
时计入当期损益。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）承租人的会计处理
在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中
较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其
差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的可归属于租赁项
目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用（下同），计入租入资产价值。
在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利
率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁
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内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认融
资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租
赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定
租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短
的期间内计提折旧。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）出租人的会计处理
在租赁期开始日，出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为
应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费
用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。
未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
40. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
41. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重
审批程 要影响的报
会计政策变更的内容和原因
序 表项目名称
和金额)
2017 年，财政部颁布了修订的《企业会计准则第 22 号——金融工具确 已经董 详见其他说
认和计量》、《企业会计准 则第 23 号——金融资产转移》、《企业会 事会审 明（1）
计准 则第 24 号——套期保值》以及《企业会计准则 第 37 号——金 议批准
融工具列报》，并要求境内上市的企业自 2019 年 1 月 1 日起施行新金
融工具相关会计准则。本公司自规定之日起开始执行。
根据财政部于 2019 年 4 月 30 日发布的《关于修订印发 2019 年度一般企 已经董 详见其他说
业财务报表格式的通知》（财会[2019]6 号）文件，本公司对财务报表格 事会审 明（2）
式进行修订，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。 议批准
2019 年 5 月，财政部发布《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》 已经董 本项会计政
（财会[2019]8 号），本公司于 2019 年 6 月 10 日起执行该准则，并对 2019 事会审 策变更对公
年 1 月 1 日至执行日之间发生的非货币性资产交换进行调整，对 2019 年 1 议批准 司报表无影
月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不进行追溯调整。 响
2019 年 5 月，财政部发布《企业会计准则第 12 号——债务重组》（财会 已经董 本项会计政
[2019]9 号），本公司于 2019 年 6 月 17 日起执行该准则，并对 2019 年 1 事会审 策变更对公
月 1 日至执行日之间发生的债务重组进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前 议批准 司报表无影
发生的债务重组，不进行追溯调整。 响
其他说明：
（1）财政部 2017 年 3 月发布了《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》
（财会[2017]7 号）、《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》（财会[2017]8 号）、
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《企业会计准则第 24 号—套期会计》 (财会[2017]9 号)，2017 年 5 月发布了《企业
会计准则第 37 号—金融工具列报》（财会[2017]14 号）。新金融工具准则对公司存
在重要影响的变化主要包括：
A．新金融工具准则要求公司应根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合
同现金流量特征，将金融资产划分为三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值
计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产。
B．新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发
生损失”模型，该模型适用于以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、以公允价
值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款、合同资产、贷款承诺及
财务担保合同。
新金融工具准则具体政策详见第十一节、五、10、金融工具。
公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，并按新金融工具准则的要求列
报金融工具相关信息，不对比较财务报表追溯调整，上述会计政策变更已经公司董事
会审议通过。相应会计报表项目变动详见附注三、（三十三）3.首次执行新金融工具
准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况。
（2）按照《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》的规定进行，本次报表格
式会计政策变更，除上述准则涉及项目变更外，将“应收票据及应收账款”拆分为“应
收账款”与“应收票据”列示，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付账款”与“应
付票据”列示。
公司对该项会计政策变更采用追溯调整法，对 2018 年度的财务报表列报项目进
行追溯调整具体如下：
项目 调整前 调整后 变动额
应收票据及应收账款 63,659,246.38 -63,659,246.38
应收票据 63,504,702.86 63,504,702.86
应收账款 154,543.52 154,543.52
应付票据及应付账款 680,376,378.26 -680,376,378.26
应付票据 252,000,000.00 252,000,000.00
应付账款 428,376,378.26 428,376,378.26
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用□不适用
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福建水泥 2019 年年度报告
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 699,694,527.40 699,694,527.40
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 664,695.22 664,695.22
以公允价值计量且其变动计入当期损 664,695.22 -664,695.22
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 63,504,702.86 -63,504,702.86
应收账款 154,543.52 49,770.22 -104,773.30
应收款项融资 63,504,702.86 63,504,702.86
预付款项 3,044,281.45 3,044,281.45
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 65,035,748.59 56,285,063.75 -8,750,684.84
其中：应收利息 1,405,637.49 1,405,637.49
应收股利
买入返售金融资产
存货 159,192,957.98 159,192,957.98
持有待售资产 55,499.56 55,499.56
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 11,706,140.91 11,706,140.91
流动资产合计 1,003,053,097.49 994,197,639.35 -8,855,458.14
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 479,798,912.00 -479,798,912.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 10,200,000.00 10,200,000.00
其他权益工具投资 479,798,912.00 479,798,912.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 30,292,695.54 30,292,695.54
固定资产 1,936,763,221.44 1,936,763,221.44
在建工程 12,650,226.98 12,650,226.98
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 397,648,873.65 397,648,873.65
开发支出
商誉
长期待摊费用 78,447,567.17 78,447,567.17
递延所得税资产 40,460,521.95 40,398,627.58 -61,894.37
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福建水泥 2019 年年度报告
其他非流动资产 13,767,989.89 13,767,989.89
非流动资产合计 3,000,030,008.62 2,999,968,114.25 -61,894.37
资产总计 4,003,083,106.11 3,994,165,753.60 -8,917,352.51
流动负债：
短期借款 1,370,500,000.00 1,370,500,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 252,000,000.00 252,000,000.00
应付账款 428,376,378.26 428,376,378.26
预收款项 70,321,606.29 70,321,606.29
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 85,446,810.48 85,446,810.48
应交税费 128,380,834.31 128,380,834.31
其他应付款 141,424,222.06 141,424,222.06
其中：应付利息 1,916,126.67 1,916,126.67
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 2,476,449,851.40 2,476,449,851.40
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 38,363,282.40 38,363,282.40
递延所得税负债 107,006,936.68 107,006,936.68
其他非流动负债
非流动负债合计 145,370,219.08 145,370,219.08
负债合计 2,621,820,070.48 2,621,820,070.48
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 381,873,666.00 381,873,666.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
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资本公积 213,903,585.56 213,903,585.56
减：库存股
其他综合收益 293,301,217.09 293,301,217.09
专项储备 14,335,322.97 14,335,322.97
盈余公积 66,070,910.56 66,203,423.78 132,513.22
一般风险准备
未分配利润 -114,010,016.24 -118,076,117.34 -4,066,101.10
归属于母公司所有者权益（或股东权 855,474,685.94 851,541,098.06 -3,933,587.88
益）合计
少数股东权益 525,788,349.69 520,804,585.06 -4,983,764.63
所有者权益（或股东权益）合计 1,381,263,035.63 1,372,345,683.12 -8,917,352.51
负债和所有者权益（或股东权益）总计 4,003,083,106.11 3,994,165,753.60 -8,917,352.51
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
在首次执行日，公司原金融工具账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行
分类和计量的新金融工具账面价值的调节表如下：
2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日
项目 重分类 重新计量
账面价值 账面价值
交易性金融资产 664,695.22 664,695.22
以公允价值计
量且其变动计入当期 664,695.22 -664,695.22
损益的金融资产
应收票据 63,504,702.86 -63,504,702.86
应收账款 154,543.52 -104,773.30 49,770.22
应收款项融资 63,504,702.86 63,504,702.86
其他应收款 65,035,748.59 -8,750,684.84 56,285,063.75
可供出售金融资产 479,798,912.00 -479,798,912.00
其他权益工具投资 479,798,912.00 479,798,912.00
延所得税资产 40,460,521.95 -61,894.37 40,398,627.58
盈余公积 66,070,910.56 132,513.22 66,203,423.78
未分配利润 -114,010,016.20 -4,066,101.10 -118,076,117.34
少数股东权益 525,788,349.69 -4,983,764.63 520,804,585.06
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 549,626,643.56 549,626,643.56
交易性金融资产 664,695.22 664,695.22
以公允价值计量且其变动计 664,695.22 -664,695.22
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 63,504,702.86 -63,504,702.86
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福建水泥 2019 年年度报告
应收账款 141,498.29 36,724.99 -104,773.30
应收款项融资 63,504,702.86 63,504,702.86
预付款项 613,913.68 613,913.68
其他应收款 1,430,056,413.03 1,431,486,318.53 1,429,905.50
其中：应收利息 188,248,856.35 188,248,856.35
应收股利 80,000,000.00 80,000,000.00
存货 41,021,243.82 41,021,243.82
持有待售资产 55,499.56 55,499.56
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,251,463.10 3,251,463.10
流动资产合计 2,088,936,073.12 2,090,261,205.32 1,325,132.20
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 479,798,912.00 -479,798,912.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,281,783,592.20 1,281,783,592.20
其他权益工具投资 479,798,912.00 479,798,912.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 30,292,695.54 30,292,695.54
固定资产 227,723,862.65 227,723,862.65
在建工程 4,593,419.58 4,593,419.58
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 173,404,002.59 173,404,002.59
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,090,213.62 1,090,213.62
递延所得税资产 54,154,744.26 54,154,744.26
其他非流动资产 163,200.00 163,200.00
非流动资产合计 2,253,004,642.44 2,253,004,642.44
资产总计 4,341,940,715.56 4,343,265,847.76 1,325,132.20
流动负债：
短期借款 1,271,500,000.00 1,271,500,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 252,000,000.00 252,000,000.00
应付账款 804,911,086.68 804,911,086.68
预收款项 74,463,412.53 74,463,412.53
应付职工薪酬 50,710,747.75 50,710,747.75
应交税费 27,341,105.29 27,341,105.29
其他应付款 635,965,236.78 635,965,236.78
其中：应付利息 1,780,618.12 1,780,618.12
应付股利
持有待售负债
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福建水泥 2019 年年度报告
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 3,116,891,589.03 3,116,891,589.03
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 8,000,374.03 8,000,374.03
递延所得税负债 97,767,072.37 97,767,072.37
其他非流动负债
非流动负债合计 105,767,446.40 105,767,446.40
负债合计 3,222,659,035.43 3,222,659,035.43
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 381,873,666.00 381,873,666.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 211,740,794.16 211,740,794.16
减：库存股
其他综合收益 293,301,217.09 293,301,217.09
专项储备 8,283,945.11 8,283,945.11
盈余公积 66,070,910.56 66,203,423.78 132,513.22
未分配利润 158,011,147.21 159,203,766.19 1,192,618.98
所有者权益（或股东权益）合计 1,119,281,680.13 1,120,606,812.33 1,325,132.20
负债和所有者权益（或股东权 4,341,940,715.56 4,343,265,847.76 1,325,132.20
益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用□不适用
在首次执行日，公司原金融工具账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行
分类和计量的新金融工具账面价值的调节表如下：
2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日
项目 重分类 重新计量
账面价值 账面价值
交易性金融资产 664,695.22 664,695.22
以公允价值计
量且其变动计入当 664,695.22 -664,695.22
期损益的金融资产
应收票据 63,504,702.86 -63,504,702.86
应收账款 141,498.29 -104,773.30 36,724.99
应收款项融资 63,504,702.86 63,504,702.86
其他应收款 1,430,056,413.03 1,429,905.50 1,431,486,318.53
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福建水泥 2019 年年度报告
可供出售金融资产 479,798,912.00 -479,798,912.00
其他权益工具投资 479,798,912.00 479,798,912.00
盈余公积 66,070,910.56 132,513.22 66,203,423.78
未分配利润 158,011,147.21 1,192,618.98 159,203,766.19
(4).2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
√适用 □不适用
公司无受影响的比较期财务报表项目。
42. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用□不适用
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额 5%、6%、13%、16%
城市维护建设税 应交增值税 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加、地方教育附加 应交增值税 3%、2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
□适用 √不适用
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金
银行存款 632,194,770.37 699,248,867.16
其他货币资金 2,946,651.96 445,660.24
合计 635,141,422.33 699,694,527.40
其中：存放在境外
的款项总额
注：公司期末数存在未到期存款 2,592,727.12 元，不存在其他抵押、冻结，或有
潜在回收风险的款项
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福建水泥 2019 年年度报告
2、 交易性金融资产
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当 2,450,101.05 664,695.22
期损益的金融资产
其中：
权益工具投资 2,450,101.05 664,695.22
指定以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
其中：
合计 2,450,101.05 664,695.22
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用√不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用√不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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福建水泥 2019 年年度报告
5、 应收账款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年 769,428.82
5 年以上 52,115,604.00
合计 52,885,032.82
注：上表填列金额未扣除坏账准备金额
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比 比例 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 金额 价值
例(%) (%) 例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备 52,885,032.82 100.00 52,885,032.82 100.00 52,939,444.29 100.00 99.91 49,770.22
其中：
账龄组合 52,885,032.82 100.00 52,885,032.82 100.00 52,939,444.29 100.00 99.91 49,770.22
合计 52,885,032.82 / 52,885,032.82 / 52,939,444.29 / / 49,770.22
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
1-2 年
2-3 年
3-4 年
4-5 年 769,428.82 769,428.82 100.00
5 年以上 52,115,604.00 52,115,604.00 100.00
合计 52,885,032.82 52,885,032.82
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
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如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用√不适用
(3).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
转销
类别 期初余额 收回或转 其他变 期末余额
计提 或核
回 动
销
单项计提
账龄组合 52,889,674.07 4,641.25 52,885,032.82
合计 52,889,674.07 4,641.25 52,885,032.82
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位名称 应收账款期末余 占应收账款期末 坏账准备期末余
额 余额合计数的比 额
例（%）
福清江镜供销社建材部 5,134,869.29 9.71 5,134,869.29
福州民兴建材公司 2,562,296.17 4.85 2,562,296.17
市物协公司 2,388,965.83 4.52 2,388,965.83
仙游锦昌建材有限公司 2,006,683.70 3.79 2,006,683.70
宏发水泥有限公司 1,495,853.37 2.83 1,495,853.37
合计 13,588,668.36 25.70 13,588,668.36
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 89,724,490.73 63,504,702.86
合计 89,724,490.73 63,504,702.86
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福建水泥 2019 年年度报告
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用√不适用
其他说明：
√适用□不适用
2、截至 2019 年 12 月 31 日，公司无已质押的应收银行承兑票据。
3、截至 2019 年 12 月 31 日，公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收银
行承兑票据
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 351,964,920.31
合计 351,964,920.31
7、 预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 1,244,180.44 78.97 1,546,687.52 50.81
1至2年 117,964.40 7.49 1,218,725.43 40.03
2至3年 213,263.07 13.54
3 年以上 278,868.50 9.16
合计 1,575,407.91 100.00 3,044,281.45 100.00
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位名称 与本公司关 期末余额 占预付账款合计数的比例
系 （%）
福建省谋成水泥发展有限公 非关联方 259,451.20 16.47
司
上海灵肯机械设备有限公司 非关联方 213,720.00 13.57
用友网络科技股份有限公司 非关联方 211,320.75 13.41
北京酷勒斯技术发展有限公 非关联方 200,000.00 12.70
司
广州宏创节能科技有限公司 非关联方 191,400.00 12.15
合计 1,075,891.95 68.30
其他说明
□适用 √不适用
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8、 其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 1,405,637.49
应收股利
其他应收款 36,048,004.38 54,879,426.26
合计 36,048,004.38 56,285,063.75
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款
委托贷款
债券投资
银行存款 1,405,637.49
合计 1,405,637.49
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4).应收股利
□适用 √不适用
(5).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用√不适用
(6).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(7).按账龄披露
√适用 □不适用
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福建水泥 2019 年年度报告
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内小计 13,577,736.77
1至2年 2,000,431.07
2至3年 318,380.94
3至4年 786,936.96
4至5年 1,099,099.73
5 年以上 78,703,583.66
合计 96,486,169.13
注：上表填列金额未扣除坏账准备金额
(8).按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
代收代付 10,215,859.90 11,134,082.71
备用金、职工借款 1,696,841.29 380,375.91
保证金、押金、质保金 4,693,749.51 27,792,432.35
往来 52,721,819.31 50,173,847.46
其他 27,157,899.12 31,406,294.12
合计 96,486,169.13 120,887,032.55
(9).坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预 整个存续期预期
坏账准备 未来12个月预 合计
期信用损失(未 信用损失(已发生
期信用损失
发生信用减值) 信用减值)
2019年1月1日余额 9,732,888.42 448,926.80 55,825,791.07 66,007,606.29
2019年1月1日余额在
本期
--转入第二阶段 -131,250.00 131,250.00
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 8,507.63 314,888.24 283,330.86 606,726.73
本期转回 4,115,255.28 1,687.92 2,059,225.07 6,176,168.27
本期转销
本期核销
其他变动
2019年12月31日余额 5,494,890.77 893,377.12 54,049,896.86 60,438,164.75
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
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本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用√不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 转销或 其他 期末余额
计提 收回或转回
核销 变动
账龄组合 66,007,606.29 606,726.73 6,176,168.27 60,438,164.75
合计 66,007,606.29 606,726.73 6,176,168.27 60,438,164.75
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例(%) 期末余额
顺昌县人民政府 征地款 22,000,000.00 5 年以上 22.80 4,556,200.00
福建省德化县阳春矿 往来款 20,219,544.58 1 年以内 22,007.68 元， 20.96 18,698,637.28
业有限公司 1-2 年 1,875,000 元，
5 年以上 18,322,536 元
福建利竑水泥制造有 往来款 13,551,260.00 5 年以上 14.04 13,551,260.00
限公司
香港原野发展公司 往来款 6,160,000.00 5 年以上 6.38 6,160,000.00
永安市自来水管道安 三供一业 4,304,068.00 1 年以内 4.46 215,203.40
装工程有限公司
合计 66,234,872.58 -- 68.64 43,181,300.68
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1).存货分类
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
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期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 86,107,299.78 1,648,315.74 84,458,984.04 101,176,711.77 15,349,004.32 85,827,707.45
生产成本 2,033,375.93 2,033,375.93 1,421,521.04 1,421,521.04
库存商品 43,825,186.86 396,992.89 43,428,193.97 71,000,232.54 396,992.89 70,603,239.65
周转材料 2,208,304.87 57,344.13 2,150,960.74 1,340,489.84 1,340,489.84
合计 134,174,167.44 2,102,652.76 132,071,514.68 174,938,955.19 15,745,997.21 159,192,957.98
(2).存货跌价准备
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 15,349,004.32 13,700,688.58 1,648,315.74
在产品
库存商品 396,992.89 396,992.89
周转材料 57,344.13 57,344.13
合计 15,745,997.21 57,344.13 13,700,688.58 2,102,652.76
(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用√不适用
(4).期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
10、 持有待售资产
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末账面 预计处置 预计处置
项目 期末余额 减值准备 公允价值
价值 费用 时间
房屋建筑物 55,499.56 55,499.56 1,021,200.00 2020-6
合计 55,499.56 55,499.56 1,021,200.00 /
注：房屋建筑物已经签订房屋卖买合同，并收取相关款项，因土地使用权证无法
办理过户手续导致本期尚未处置完毕。
11、 一年内到期的非流动资产
□适用√不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
12、 其他流动资产
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
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项目 期末余额 期初余额
待摊费用-保险费 1,988,525.72 1,985,402.42
待摊费用-报刊费 16,004.84 19,752.00
增值税待抵扣进项税及其他应交税费借方余额 2,875,837.98 9,697,562.49
其他 18,322.71 3,424.00
合计 4,898,691.25 11,706,140.91
13、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用√不适用
其他说明
□适用 √不适用
14、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用√不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用√不适用
15、 长期应收款
(1).长期应收款情况
□适用 √不适用
(2).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3).因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明
□适用 √不适用
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16、 长期股权投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
减值
追 权益法
期初 其他综 宣告发放现 期末 准备
被投资单位 加 减少 下确认 其他权 计提减
余额 合收益 金股利或利 其他 余额 期末
投 投资 的投资 益变动 值准备
调整 润 余额
资 损益
一、合营企业
二、联营企业
厦门鹭麟散
装水泥有限
公司
三明新型建
材总厂
福建省福润 10,200,000.00 10,200,000.00
水泥销售有
限公司
小计 10,200,000.00 10,200,000.00
合计 10,200,000.00 10,200,000.00
注：公司投资的厦门鹭麟散装水泥有限公司、三明新型建材总厂期初账面价值均为
0 元；2015 年度出资 10,200,000.00 元投资福建省福润水泥销售有限公司，持股比例
为 51%，由于对该公司无实际控制权，不纳入合并报表范围。
17、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
兴业银行 611,582,400.00 461,466,720.00
兴业证券 27,667,224.00 18,132,192.00
香港原野发展公司
永安建福水泥运输公司 200,000.00 200,000.00
合计 639,449,624.00 479,798,912.00
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用□不适用
项目 本期确认的股利收 累计利得 累计损失 其他综合收益转 指定为以公允价 其他综合收
入 入留存收益的金 值计量且其变动 益转入留存
额 计入其他综合收 收益的原因
益的原因
兴业银行 21,312,720.00 398,926,438.17 非以交易为目
的持有的投资
兴业证券 195,390.00 14,112,812.92 非以交易为目
的持有的投资
香港原野发 非以交易为目
展公司 的持有的投资
永安建福水 非以交易为目
泥运输公司 的持有的投资
合计 21,508,110.00 413,039,251.09
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18、 其他非流动金融资产
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1).采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 56,756,368.68 56,756,368.68
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 56,756,368.68 56,756,368.68
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 26,463,673.14 26,463,673.14
2.本期增加金额 1,223,213.28 1,223,213.28
（1）计提或摊销 1,223,213.28 1,223,213.28
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 27,686,886.42 27,686,886.42
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 29,069,482.26 29,069,482.26
2.期初账面价值 30,292,695.54 30,292,695.54
(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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20、 固定资产
项目列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 1,693,395,406.86 1,936,763,221.44
固定资产清理
合计 1,693,395,406.86 1,936,763,221.44
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1).固定资产情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 2,033,055,079.95 2,511,358,016.80 28,996,115.99 32,751,532.39 4,606,160,745.13
2.本期增加金额 2,385,948.74 22,689,217.69 3,629,554.98 -2,215,445.69 26,489,275.72
（1）购置 83,204.00 1,708,881.42 1,293,971.47 36,074.14 3,122,131.03
（2）在建工程转入 810,393.24 15,914,389.65 84,063.68 16,808,846.57
（3）企业合并增加
重分类调整 2,335,583.51 -2,335,583.51
暂估调整 1,492,351.50 5,065,946.62 6,558,298.12
3.本期减少金额 198,830,010.03 397,024,478.36 3,712,045.24 1,206,447.38 600,772,981.01
（1）处置或报废 196,970,688.03 393,470,819.36 3,712,045.24 1,206,447.38 595,360,000.01
（2）其他减少 1,859,322.00 3,553,659.00 5,412,981.00
4.期末余额 1,836,611,018.66 2,137,022,756.13 28,913,625.73 29,329,639.32 4,031,877,039.84
二、累计折旧
1.期初余额 736,079,831.31 1,462,444,300.11 21,256,765.25 22,735,039.49 2,242,515,936.16
2.本期增加金额 59,576,513.15 119,472,363.40 3,013,273.64 -311,856.17 181,750,294.02
（1）计提 59,576,513.15 119,472,363.40 1,156,952.96 1,544,464.51 181,750,294.02
（2）重分类调整 1,856,320.68 -1,856,320.68
3.本期减少金额 84,330,176.00 314,469,673.47 3,593,199.90 915,512.91 403,308,562.28
（1）处置或报废 84,330,176.00 314,469,673.47 3,593,199.90 915,512.91 403,308,562.28
4.期末余额 711,326,168.46 1,267,446,990.04 20,676,838.99 21,507,670.41 2,020,957,667.90
三、减值准备
1.期初余额 211,650,905.33 212,693,373.44 1,305,928.15 1,231,380.61 426,881,587.53
2.本期增加金额 2,825,278.68 2,345,902.29 40,308.11 -36,112.35 5,175,376.73
（1）计提 2,825,278.67 1,759,286.12 5,594.94 4,590,159.73
（2）其他非流动资 585,217.00 585,217.00
产转入
（3）重分类调整 0.01 1,399.17 34,713.17 -36,112.35
3.本期减少金额 48,132,014.91 66,088,882.66 34,082.13 278,019.48 114,532,999.18
（1）处置或报废 48,132,014.91 66,088,882.66 34,082.13 278,019.48 114,532,999.18
4.期末余额 166,344,169.10 148,950,393.07 1,312,154.13 917,248.78 317,523,965.08
四、账面价值
1.期末账面价值 958,940,681.10 720,625,373.02 6,924,632.61 6,904,720.13 1,693,395,406.86
2.期初账面价值 1,085,324,343.31 836,220,343.25 6,433,422.59 8,785,112.29 1,936,763,221.44
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(2).暂时闲置的固定资产情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋及建筑物 89,536,197.34 14,517,611.25 37,003,215.36 38,015,370.73 停产
机器设备 65,475,654.61 21,167,813.13 28,129,409.46 16,178,432.02 停产
其他 953,082.00 643,513.81 113,769.35 195,798.84 停产
合计 155,964,933.95 36,328,938.19 65,246,394.17 54,389,601.59
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4).通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
产权单位 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
福州炼石 单身楼 957,467.69 土地使用权未过户不能办理产权证
福州炼石 办公楼化验室 310,291.02 土地使用权未过户不能办理产权证
福州炼石 工业厂房及办公楼 769,218.93 土地使用权未过户不能办理产权证
安砂建福 办公楼 3,963,748.25 验收竣工材料不齐，还无法到建设局备
案，导致房产证未办理
宁德建福 办公楼、食堂 6,107,206.09 尚未办理工程竣工结算
海峡水泥 办公楼、宿舍 14,034,111.56 尚未办理工程竣工结算
金银湖水泥 办公楼 1,466,111.54 由于施工企业部份档案丢失，永安档案
馆无法开具归档证明，造成房产证无法
办理
合计 27,608,155.08
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
21、 在建工程
项目列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 43,076,307.78 12,650,226.98
工程物资
合计 43,076,307.78 12,650,226.98
其他说明：
□适用 √不适用
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在建工程
(1).在建工程情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
炼石厂十号窑 34,867,028.95 34,867,028.95 4,510,895.58 4,510,895.58
海峡水泥生产线项目 940,564.22 940,564.22
安砂新型干法旋窑水 3,830,212.82 3,830,212.82 2,990,707.42 2,990,707.42
泥 2#生产线建设项
目
三供一业改造项目 3,334,708.20 3,334,708.20
建福厂鹧鸪山工程 15,607,583.65 15,607,583.65 15,607,583.65 15,607,583.65
永安金银湖新水泥磨 370,677.46 370,677.46
及技改项目
其他项目 13,989,097.27 9,610,031.26 4,379,066.01 10,112,705.36 9,610,031.26 502,674.10
合计 68,293,922.69 25,217,614.91 43,076,307.78 37,867,841.89 25,217,614.91 12,650,226.98
(2).重要在建工程项目本期变动情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
工程
利息 本期
累计 工 其中：本
预 资本 利息
期初 本期转入固定 本期其他减 期末 投入 程 期利息 资金
项目名称 算 本期增加金额 化累 资本
余额 资产金额 少金额 余额 占预 进 资本化 来源
数 计金 化率
算比 度 金额
额 (%)
例(%)
炼石厂十号 4,510,895.58 30,356,133.37 34,867,028.95 自筹
窑
海峡水泥生 940,564.22 223,870.10 1,164,434.32 自筹
产线项目
安砂新型干 2,990,707.42 839,505.40 3,830,212.82 自筹
法旋窑水泥
2#生产线建
设项目
三供一业改 3,334,708.20 218,950.80 3,553,659.00 自筹
造项目
建福厂鹧鸪 15,607,583.65 15,607,583.65 自筹
山工程
永安金银湖 370,677.46 108,018.74 478,696.20 自筹
新水泥磨及
技改项目
其他项目 10,112,705.36 17,308,224.18 11,612,057.05 1,819,775.22 13,989,097.27 自筹
合计 37,867,841.89 49,054,702.59 16,808,846.57 1,819,775.22 68,293,922.69 / / /
(3).本期计提在建工程减值准备情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期计提金 本期减
项目 期初余额 期末余额 计提原因
额 少
建福厂鹧鸪山工程 15,607,583.65 15,607,583.65 项目取消
其他项目 9,610,031.26 9,610,031.26 项目取消
合计 25,217,614.91 25,217,614.91
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其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(4).工程物资情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
机器设备 1,532,588.35 1,532,588.35 1,532,588.35 1,532,588.35
合计 1,532,588.35 1,532,588.35 1,532,588.35 1,532,588.35
22、 生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
其他说明
□适用 √不适用
23、 油气资产
□适用√不适用
24、 使用权资产
□适用√不适用
25、 无形资产
(1).无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 散泥罐使用权 软件 采矿权出让金 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 328,338,365.05 2,048,407.00 12,372,250.88 269,541,979.01 49,500.00 612,350,501.94
2.本期增加金额 1,306,260.18 6,479,691.44 7,785,951.62
(1)购置 1,306,260.18 4,659,916.22 5,966,176.40
（2）在建工程转入 1,819,775.22 1,819,775.22
3.本期减少金额 5,296,000.00 5,296,000.00
(1)处置
（2）其他减少 5,296,000.00 5,296,000.00
4.期末余额 329,644,625.23 2,048,407.00 12,372,250.88 270,725,670.45 49,500.00 614,840,453.56
二、累计摊销
1.期初余额 86,886,078.49 2,048,407.00 6,776,883.90 63,942,041.24 49,500.00 159,702,910.63
2.本期增加金额 6,537,821.28 992,929.93 9,689,870.69 17,220,621.90
（1）计提 6,537,821.28 992,929.93 9,689,870.69 17,220,621.90
3.本期减少金额
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(1)处置
4.期末余额 93,423,899.77 2,048,407.00 7,769,813.83 73,631,911.93 49,500.00 176,923,532.53
三、减值准备
1.期初余额 35,339,935.23 19,658,782.43 54,998,717.66
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 35,339,935.23 19,658,782.43 54,998,717.66
四、账面价值
1.期末账面价值 200,880,790.23 4,602,437.05 177,434,976.09 382,918,203.37
2.期初账面价值 206,112,351.33 5,595,366.98 185,941,155.34 397,648,873.65
注：采矿权出让金其他减少 5,296,000.00 元系本期收回福建省国土资源厅退回
矿山生态治理金。
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
海峡水泥土地使用权 28,177,409.62 资料尚不齐全暂未办理
合计 28,177,409.62
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1).商誉账面原值
□适用 √不适用
(2).商誉减值准备
□适用√不适用
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用√不适用
(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5).商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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28、 长期待摊费用
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
金银湖余热发电 1,033,008.97 210,103.56 822,905.41
安砂曹田矿区建设费用 62,818,107.35 2,956,146.24 59,861,961.11
安砂职工宿舍装修 1,824,097.36 308,298.00 1,515,799.36
安砂林地征地费 2,820,886.95 132,747.60 2,688,139.35
鹧鸪山矿山 410,406.23 104,127.84 306,278.39
罗厝岩矿山 679,807.39 71,876.40 607,930.99
金银湖林地使用费 509,507.26 509,507.26
海峡水泥厂区周边拆迁费用 8,351,745.66 44,339.62 265,670.94 8,130,414.34
合计 78,447,567.17 44,339.62 4,048,970.58 74,442,936.21
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣 递延所得税 可抵扣 递延所得税
暂时性差异 资产 暂时性差异 资产
坏账准备 2,053,869.16 513,467.28 1,502,206.00 375,551.50
存货跌价准备 1,538,061.96 384,515.49 15,264,463.41 3,816,115.85
固定资产减值准备 24,366,344.34 6,091,586.09 74,439,598.64 18,609,899.67
在建工程减值准备 9,028,564.38 2,257,141.10 9,028,564.38 2,257,141.10
无形资产减值准备 13,332,314.36 3,333,078.59 13,808,468.45 3,452,117.11
预提捐赠 55,000,000.00 13,750,000.00
职工薪酬 17,485,788.97 4,371,447.24 17,557,350.27 4,389,337.57
递延收益（政府补助收入） 24,755,011.39 6,188,752.85 25,913,845.32 6,478,461.33
内部交易未实现利润 2,629,148.18 657,287.05 3,970,006.90 992,501.72
交易性金融资产 110,006.92 27,501.73
合计 150,189,102.74 37,547,275.69 161,594,510.29 40,398,627.58
(2).未经抵销的递延所得税负债
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂 递延所得税 应纳税 递延所得税
时性差异 负债 暂时性差异 负债
其他权益工具投资公允价值 550,719,001.46 137,679,750.37 391,068,289.46 97,767,072.37
变动
非同一控制下企业合并中土 34,413,262.34 8,603,315.58 36,959,457.26 9,239,864.31
地使用权及采矿权评估增值
合计 585,132,263.80 146,283,065.95 428,027,746.72 107,006,936.68
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(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损 528,172,395.15 527,681,490.76
资产减值准备 364,570,821.93 416,536,060.43
递延收益（政府补助收入） 10,834,593.00 12,449,437.08
合计 903,577,810.08 956,666,988.27
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2019 年 1,419,354.10
2020 年 140,917,768.92 178,079,668.47
2021 年 154,070,139.96 184,998,933.75
2022 年 129,508,391.44 140,771,883.66
2023 年 19,393,505.87 22,411,650.78
2024 年 84,282,588.96
合计 528,172,395.15 527,681,490.76 /
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付征地款 13,687,966.31 12,384,548.51
预付设备款 97,201,036.50 383,441.38
预付工程款 10,596,000.00
坑边水泥厂委托贷款
预付矿区周边居民搬迁费用 1,000,000.00
合计 121,485,002.81 13,767,989.89
31、 短期借款
(1).短期借款分类
√适用□不适用
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单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 180,227,287.50 110,000,000.00
抵押借款 94,124,941.66 94,000,000.00
保证借款 667,373,927.09 866,500,000.00
信用借款 330,440,618.75 300,000,000.00
合计 1,272,166,775.00 1,370,500,000.00
注 1：上述借款无已到期未偿还的情况。
注2：期末抵押借款9,412.49万元，以公司福州建福大厦为抵押物向中国农业银
行顺昌县支行借款9,412.49万元。
注 3：期末质押借款 18,022.73 万元，以公司持有的 1,500 万股兴业银行股票为
质押物向招商银行福州分行借款 18,022.73 万元。
注 4：期末保证借款 66,737.39 万元，其中：安砂建福向福建省能源集团财务有限
公司贷款 4,004.83 万元，向中国银行永安支行贷款 5,907.13 万元，由本公司为其提
供担保；本公司向兴业银行福州分行贷款 10,013.29 万元，向福建省能源集团财务有
限公司贷款 46,812.14 万元，由福建省建材(控股)有限责任公司为本公司提供担保。
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用√不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 交易性金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
(1).应付票据列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 144,380,000.00 252,000,000.00
银行承兑汇票
合计 144,380,000.00 252,000,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
35、 应付账款
(1).应付账款列示
√适用□不适用
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单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 270,855,070.60 364,655,673.22
1-2 年 10,015,423.97 31,257,498.23
2-3 年 2,330,175.35 1,724,522.98
3 年以上 31,391,733.11 30,738,683.83
合计 314,592,403.03 428,376,378.26
(2).账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
中信重工工程技术有限责任公司 14,345,151.50 宁德建福未结算工程款
中国中材国际工程股份有限公司邯郸工程建 5,134,662.01 炼石厂未结算工程款
设分公司
福建省华厦能源设计研究院有限公司 4,780,000.00 三供一业费用
中国新型建材设计研究院 3,400,000.00 余热发电工程尾款
福建省长乐市安装公司 1,496,212.11 宁德建福未结算工程款
合计 29,156,025.62
其他说明□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 56,813,188.73 64,390,401.80
1-2 年 389,746.35 216,141.49
2-3 年 152,440.25 186,166.27
3 年以上 5,634,963.84 5,528,896.73
合计 62,990,339.17 70,321,606.29
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 58,230,326.28 215,724,281.84 212,620,252.20 61,334,355.92
二、离职后福利-设定提存计划 9,659,133.93 28,828,461.33 29,874,516.52 8,613,078.74
三、辞退福利 17,557,350.27 5,168,388.74 4,332,662.54 18,393,076.47
四、一年内到期的其他福利
合计 85,446,810.48 249,721,131.91 246,827,431.26 88,340,511.13
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福建水泥 2019 年年度报告
(2).短期薪酬列示
√适用□不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 53,003,178.71 175,636,764.83 171,813,963.33 56,825,980.21
二、职工福利费 16,488,675.01 16,488,675.01
三、社会保险费 3,106,973.86 10,230,939.45 10,422,304.29 2,915,609.02
其中：医疗保险费 2,582,553.95 8,719,084.69 8,869,981.71 2,431,656.93
工伤保险费 329,703.78 1,047,060.38 1,080,988.35 295,775.81
生育保险费 194,716.13 464,794.38 471,334.23 188,176.28
四、住房公积金 124,080.40 9,620,981.31 9,620,981.31 124,080.40
五、工会经费和职工教育经费 1,996,093.31 3,746,921.24 4,274,328.26 1,468,686.29
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 58,230,326.28 215,724,281.84 212,620,252.20 61,334,355.92
(3).设定提存计划列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 6,271,885.59 17,197,385.81 18,056,926.30 5,412,345.10
2、失业保险费 443,968.93 531,556.45 536,083.13 439,442.25
3、企业年金缴费 2,943,279.41 11,099,519.07 11,281,507.09 2,761,291.39
合计 9,659,133.93 28,828,461.33 29,874,516.52 8,613,078.74
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 27,133,768.69 45,465,409.90
企业所得税 89,904,849.51 70,926,981.27
个人所得税 134,213.06 163,203.86
城市维护建设税 1,414,409.94 1,618,122.18
房产税 7,606,829.69 3,092,008.07
土地使用税 2,449,654.22 1,802,249.46
资源税 2,041,346.88 1,535,113.46
印花税 573,961.39 512,119.71
教育费附加 1,341,704.20 1,364,495.66
矿产资源补偿费 225,000.00
环境保护税 1,306,888.05 1,901,130.74
合计 134,132,625.63 128,380,834.31
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39、 其他应付款
项目列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息 1,916,126.67
应付股利
其他应付款 229,633,373.69 139,508,095.39
合计 229,633,373.69 141,424,222.06
其他说明：□适用 √不适用
应付利息
(1).分类列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 1,916,126.67
合计 1,916,126.67
重要的已逾期未支付的利息情况：□适用 √不适用
其他说明：□适用 √不适用
应付股利
(2).分类列示
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 153,356,650.36 66,978,125.27
1-2 年 23,019,607.52 21,169,090.64
2-3 年 10,849,267.90 7,048,743.63
3 年以上 42,407,847.91 44,312,135.85
合计 229,633,373.69 139,508,095.39
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
南平水泥股份有限公司 9,884,000.00 暂未支付
德化县交通运输局 5,000,000.00 暂未支付
常州金源房地产 2,808,768.25 履约保证金
海峡水泥村镇规费款 2,609,657.67 暂未支付
炼石厂售房款 2,065,658.85 暂未支付
十一冶建设集团有限责任公司 2,000,000.00 履约保证金
合计 24,368,084.77
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其他说明：√适用□不适用
按款项性质列示其他应付款（单位：元）
项目 期末余额 期初余额
代收代付项目 13,035,137.03 9,002,048.17
保证金、质保金、押金 72,944,434.91 60,291,131.95
待结算费用 119,191,777.81 43,316,665.77
其他 24,462,023.94 26,898,249.50
合计 229,633,373.69 139,508,095.39
40、 持有待售负债
□适用 √不适用
41、 1 年内到期的非流动负债
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款 1,589,905.60
1 年内到期的租赁负债
合计 1,589,905.60
其中：一年内到期的长期应付款
项 目 期末余额 期初余额
分期购买尾矿库 1,589,905.60
合计 1,589,905.60
42、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
43、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用√不适用
其他说明，包括利率区间：□适用 √不适用
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44、 应付债券
(1).应付债券
□适用√不适用
(2).应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用√不适用
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 租赁负债
□适用√不适用
46、 长期应付款
项目列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 3,715,062.51
专项应付款
合计 3,715,062.51
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1).按款项性质列示长期应付款
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
分期购买尾矿库 3,715,062.51
合计 3,715,062.51
专项应付款
(2).按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
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47、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
48、 预计负债
□适用√不适用
49、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 38,363,282.40 2,020,490.57 4,794,168.58 35,589,604.39
合计 38,363,282.40 2,020,490.57 4,794,168.58 35,589,604.39 /
涉及政府补助的项目：√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 本期计入其他 其
本期新增 入营业 收益金额 他 与资产相关/
负债项目 期初余额 期末余额
补助金额 外收入 变 与收益相关
金额 动
余热发电项目拨款 1,641,666.70 328,333.33 1,313,333.37 与资产相关
散装水泥专项拨款 4,255,000.00 1,248,000.00 3,007,000.00 与资产相关
脱硫石膏技术改造补助 37,500.00 37,500.00 与资产相关
股份节能改造项目 500,000.00 100,000.00 400,000.00 与资产相关
ERP 网络项目 500,000.00 100,000.00 400,000.00 与资产相关
建福厂炸药库拆迁补贴 1,066,207.33 50,372.00 1,015,835.33 与资产相关
安砂新型干法水泥生产设 1,671,666.90 355,000.00 1,316,666.90 与资产相关
备补助
安砂高压风机变频技改技 540,000.00 60,000.00 480,000.00 与资产相关
改专项补助
安砂低氮节能煤粉燃烧器 1,583,333.33 200,000.00 1,383,333.33 与资产相关
改造奖励
安砂省级节能项目资金奖 520,631.96 48,058.34 472,573.62 与资产相关
励款
安砂土地返还款 10,611,033.53 1,500,000.00 459,831.79 11,651,201.74 与资产相关
永安建福节能技改专项补 300,000.00 37,500.00 262,500.00 与资产相关
助
永安市工业技改资金补贴 500,000.02 83,333.33 416,666.69 与资产相关
A 组磨水泥粉磨工艺改进 381,250.00 37,500.00 343,750.00 与资产相关
项目补贴
5000t/d 熟料烧烧系统节 1,805,555.55 166,666.67 1,638,888.88 与资产相关
能耗技改奖励
5000t/d 熟料生料(立磨) 162,000.00 2,250.00 159,750.00 与资产相关
循环风机改造节能循环奖
励
金银湖变频改造节能专项 157,500.00 17,500.00 140,000.00 与资产相关
资金补助
电机系统节能财政奖励资 358,490.57 4,979.04 353,511.53 与资产相关
金
110KV 总降补贴 1,333,333.28 166,666.68 1,166,666.60 与资产相关
海峡厂区绿化补助 995,003.80 45,227.40 949,776.40 与资产相关
设备补助款 9,963,600.00 1,245,450.00 8,718,150.00 与资产相关
合计 38,363,282.40 2,020,490.57 4,794,168.58 35,589,604.39
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福建水泥 2019 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
50、 其他非流动负债
□适用√不适用
51、 股本
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 381,873,666.00 381,873,666.00
52、 其他权益工具
(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:□适用 √不适用
53、 资本公积
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 241,244,320.50 29,627,339.15 211,616,981.35
其他资本公积 -27,340,734.94 -27,340,734.94
合计 213,903,585.56 29,627,339.15 184,276,246.41
注：资本公积变动详见本附注七、（二）在子公司的所有者权益份额发生变化且
仍控制子公司的交易。
54、 库存股
□适用√不适用
55、 其他综合收益
√适用□不适用
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单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：前 减：前
期计 期计入
入其 其他综 税后
期初 他综 合收益 归属 期末
项目 本期所得税前发 税后归属于母公
余额 合收 当期转 减：所得税费用 于少 余额
生额 司
益当 入留存 数股
期转 收益 东
入损
益
一、不能重分类 293,301,217.09 159,650,712.00 39,912,678.00 119,738,034.00 413,039,251.09
进损益的其他综
合收益
其中：重新计量
设定受益计划变
动额
权益法下不能
转损益的其他综
合收益
其他权益工具 293,301,217.09 159,650,712.00 39,912,678.00 119,738,034.00 413,039,251.09
投资公允价值变
动
企业自身信用
风险公允价值变
动
二、将重分类进
损益的其他综合
收益
其中：权益法下
可转损益的其他
综合收益
其他债权投资
公允价值变动
金融资产重分
类计入其他综合
收益的金额
其他债权投资
信用减值准备
现金流量套期
损益的有效部分
外币财务报表
折算差额
其他综合收益合 293,301,217.09 159,650,712.00 39,912,678.00 119,738,034.00 413,039,251.09
计
56、 专项储备
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 14,335,322.97 14,384,940.22 17,953,872.46 10,766,390.73
合计 14,335,322.97 14,384,940.22 17,953,872.46 10,766,390.73
注：公司根据财企〔2012〕16 号《企业安全生产费用提取和使用管理办法》，非
金属矿山企业依据开采的原矿产量提取安全生产费。
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57、 盈余公积
□适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 56,120,270.94 24,287,770.29 80,408,041.23
任意盈余公积 10,083,152.84 10,083,152.84
合计 66,203,423.78 24,287,770.29 90,491,194.07
58、 未分配利润
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -114,010,016.24 -412,223,796.43
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） -4,066,101.10
调整后期初未分配利润 -118,076,117.34 -412,223,796.43
加：本期归属于母公司所有者的净利润 466,908,623.75 337,497,650.07
减：提取法定盈余公积 24,287,770.29 6,277,576.70
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 12,601,830.98
转作股本的普通股股利
三供一业无偿划拨分离固定资产 -2,975,634.60 33,006,293.18
期末未分配利润 314,918,539.74 -114,010,016.24
注：三供一业支出系公司根据国务院国资委、财政部《关于国有企业职工家属区
“三供一业”分离移交工作指导意见的通知》（国办发〔2016〕45 号）进行三供一业
改造和移交，报告期公司无偿划拨分离改造工程决算冲回多转 2,975,634.60 元。
59、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,834,382,247.76 1,956,842,792.01 2,923,185,261.67 1,961,013,940.26
其他业务 209,401,002.27 11,373,399.99 24,186,218.62 14,249,287.26
合计 3,043,783,250.03 1,968,216,192.00 2,947,371,480.29 1,975,263,227.52
注：其他业务主要系公司于2018年10月25日召开的第八届董事会第二十三次会议
审议通过《关于拟对外转让4#5#窑产能置换指标及开展发展项目前期工作相关事宜的
议案》经委托福建省产权交易中心公开挂牌转让，并通过网络竞价，于2019年7月8日
华润水泥（弥渡）有限公司（以下简称受让方）以20,040万元（不含交易佣金）的价
格竞买获得上述产能指标，次日本公司与受让方在福州签订了《水泥熟料产能指标转
让合同》，2019年8月2日，公司收到全部价款确认其他业务收入18,905万元。
60、 税金及附加
√适用□不适用
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福建水泥 2019 年年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 8,511,430.07 10,763,026.09
教育费附加 8,004,519.74 9,470,745.10
资源税 11,054,435.15 12,795,508.61
房产税 13,241,243.09 8,791,567.90
土地使用税 6,199,724.79 8,016,273.54
印花税 2,212,150.30 2,184,760.19
环境保护税 5,496,403.09 6,348,025.31
其他税费 34,087.35 41,899.34
合计 54,753,993.58 58,411,806.08
61、 销售费用
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 12,954,874.30 14,802,794.43
折旧 539,929.27 575,060.17
水电费 1,619,395.29 1,904,039.91
装车、运费及代理费 19,394,653.77 22,183,702.97
专用线费用 3,490,994.33 3,508,303.38
自备车 5,994,952.34 7,513,581.19
其他 5,870,310.57 8,766,753.75
合计 49,865,109.87 59,254,235.80
62、 管理费用
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 78,253,900.95 84,620,800.72
修理费及备品备件 47,253,988.07 52,433,175.32
折旧 7,624,031.54 7,789,752.09
无形资产摊销 7,723,483.81 7,548,445.65
排污费 317,213.80
停工损失 10,237,947.13 12,272,871.12
其他 13,227,640.61 21,823,343.08
合计 164,320,992.11 186,805,601.78
63、 研发费用
□适用√不适用
64、 财务费用
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 67,978,156.58 88,847,244.31
减：利息收入 -11,942,460.95 -8,004,332.58
加：其他 314,916.01 4,290,886.80
合计 56,350,611.64 85,133,798.53
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65、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
散装水泥专项拨款 1,248,000.00 1,248,000.00
余热发电项目拨款 328,333.33 328,333.33
脱硫石膏技术改造补助 37,500.00 150,000.00
股份节能改造项目 100,000.00 100,000.00
ERP 网络项目 100,000.00 100,000.00
安砂高压风机变频技改技改专项补 60,000.00 60,000.00
助
安砂低氮节能煤粉燃烧器改造奖励 200,000.00 200,000.00
安砂省级节能项目资金奖励款 48,058.34 48,058.32
安砂土地返还款 459,831.79 401,338.12
安砂新型干法水泥生产设备补助 355,000.00 355,000.00
永安市工业技改资金补贴 83,333.33 83,333.33
110KV 总降补贴 166,666.68 166,666.68
海峡厂区绿化补助 45,227.40 45,227.40
建福厂炸药库拆迁补贴 50,372.00 50,372.00
永安建福节能技改专项补助 37,500.00 37,500.00
5000t/d 熟料烧烧系统节能耗技改 166,666.67 166,666.67
奖励
5000t/d 熟料生料(立磨)循环风机 2,250.00
改造节能循环奖励
A 组磨水泥粉磨工艺改进项目补贴 37,500.00 37,500.00
金银湖变频改造节能专项资金补助 17,500.00 17,500.00
设备补助款 1,245,450.00 4,981,800.00
余热发电奖励 138,204.17
用电补贴 817,691.00
失业保险稳岗补贴 141,181.00 15,000.00
稳增长正向奖励 30,000.00
增产增效奖励 758,300.00 944,400.00
危险废物治理以奖代补奖励 100,000.00
重点用能单位 20,000.00
个税手续费补贴 37,698.06 227,911.02
资源综合利用增值税款返还 4,760,089.93 8,432,958.25
纳税奖励 350,000.00 350,000.00
余热发电自发自用奖励 217,912.00
经济运行监测企业奖励金 1,220.00
南平市低碳产品认证与评价奖励金 160,000.00
规上企业产值增长奖励 30,000.00 10,000.00
能耗在线监测系统奖励金 319,800.00
环境污染责任保险奖励 6,000.00
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电机系统节能财政奖励资金 4,979.04
市级节能循环财政奖励资金 66,600.00
增产增效用电奖励 2,010,850.00
绿色工厂补助款 250,000.00
余热余压用电量奖励 173,044.38
自然资源局桶钓岭补助款 1,500,000.00
自然资源局优惠政策返还补助款 1,449,300.00
合计 16,829,236.12 19,860,388.12
66、 投资收益
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益 -984,408.51
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持 6,932.98 1,164.20
有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 625,704.28 1,110,385.13
取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益 20,663,370.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益 1,344,286.58
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 21,508,110.00
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计 22,140,747.26 22,134,797.40
67、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
68、 公允价值变动收益
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 361,438.01 -182,233.04
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计 361,438.01 -182,233.04
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69、 信用减值损失
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收账款坏账损失 4,641.25
其他应收款坏账损失 5,569,441.54
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合计 5,574,082.79
70、 资产减值损失
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -2,252,855.37
二、存货跌价损失 -83,057.00 -9,594,449.77
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失 -4,590,159.73 -81,841,137.61
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失 -7,495,976.03
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他 -8,000.00 -2,104,218.31
合计 -4,681,216.73 -103,288,637.09
71、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
持有待售资产或处置组的处置利得
非流动资产处置利得 19,621,469.63 40,352,243.68
合计 19,621,469.63 40,352,243.68
72、 营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置利得合计
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其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
赔偿收入 1,766,120.00 1,791,625.18 1,766,120.00
其他 137,497.29 2,841,263.69 137,497.29
合计 1,903,617.29 4,632,888.87 1,903,617.29
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
73、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计 59,054,603.42 9,468,384.49 59,054,603.42
其中：固定资产处置损失 59,054,603.42 182,097.38 59,054,603.42
在建工程处置损失 8,556,181.97
无形资产处置损失 730,105.14
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 90,260,000.00 25,400,543.82 90,260,000.00
滞纳金、赔罚款 5,228,504.27 886,355.66 5,228,504.27
三供一业支出 16,654,737.92
碳排放权 472,294.02 472,294.02
其他 120,700.00
合计 155,015,401.71 52,530,721.89 155,015,401.71
注 1：捐赠赞助主要系公司第九届董事会第六次会议审议通过了《关于向永安市捐
赠交通公益资金 9,000 万元的议案》，同时公司与永安市人民政府签订了《安砂新型
干法旋窑水泥生产线建设二期项目补充协议书》，同意公司向永安市捐赠交通公益资
金 9,000 万元，以支持国道 356 线樟林至丰海段提级改造公路工程的实施。
注 2：固定资产处置损失主要是公司第九届董事会第九次会议审议通过了《关于
2019 年度固定资产报废处置的议案》，海峡水泥安石坑地下矿山硐采标高 830、810、
790、760 米中段于 2015 年 12 月投入使用，因实际开拓过程中，地质储量变化较大（矿
石品位较差，可利用量减少），控制范围内矿石分别于 2019 年 3 月、5 月、9 月回采
结束。根据矿山固定资产管理的相关规定，上述中段资产已无可使用价值，公司对上
述中段资产进行报废处理，资产报废损失 5,834.26 万元。
74、 所得税费用
(1).所得税费用表
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 151,604,967.24 123,762,563.68
递延所得税费用 2,214,803.16 -21,502,118.13
合计 153,819,770.40 102,260,445.55
(2).会计利润与所得税费用调整过程
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 657,010,323.49
按法定/适用税率计算的所得税费用 164,252,580.87
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响 3,307,209.78
非应税收入的影响 -5,535,186.82
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,791,261.55
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -2,683,198.71
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 21,613,847.23
使用前期未确认递延所得税资产的的可抵扣暂时性差异的影响 -29,926,743.50
所得税费用 153,819,770.40
其他说明：
□适用 √不适用
75、 其他综合收益
√适用□不适用
详见附注七、（五十五）。
76、 现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
往来款及保证金等 76,429,661.26 38,624,381.27
银行存款利息收入 10,755,371.33 6,592,183.00
政府补助 9,295,468.18 17,614,098.91
经营租赁的租金 5,991,990.63 7,131,148.05
其他 1,903,517.29 1,904,490.17
合计 104,376,008.69 71,866,301.40
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
往来款及保证金等 30,422,362.84 14,556,090.45
销售费用 35,420,998.14 42,920,013.93
管理费用 69,532,596.07 74,585,636.76
捐赠赞助等营业外支出 8,743,823.16 33,058,737.40
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其他 366,367.48 782,109.97
合计 144,486,147.69 165,902,588.51
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
三供一业工程款决算退回 2,225,225.60
国土资源厅退回矿山生态治理金 5,296,000.00
合计 7,521,225.60
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
□适用√不适用
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用√不适用
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
担保风险补偿金 4,164,772.22
融资租赁租金 38,599,583.34
登记费 5,500.00
归还少数股东投资 2,250,000.00
合计 45,019,855.56
（7）.票据背书影响的现金流量表项目
公司销售商品、提供劳务收到银行承兑汇票并用于支付货款、工程及设备款等交易
因未涉及现金的流入流出，在现金流量表中不作为模拟现金流进行列报。票据背书支
付具体情况如下：
单位：元
收到银行承兑汇票并用于背书支付情况 影响的现金流量表项目 本期发生额
销售商品、提供劳务收到的票据 销售商品、提供劳务收到的现金 625,550,506.41
票据背书支付采购商品、接受劳务款项 购买商品、接受劳务支付的现金 584,332,302.63
经营活动产生的现金流量净额 41,218,203.78
票据背书支付购建固定资产、无形资产 购建固定资产、无形资产和其他长
41,218,203.78
和其他长期资产的款项 期资产支付的现金
投资活动产生的现金流量净额 -41,218,203.78
77、 现金流量表补充资料
(1).现金流量表补充资料
√适用□不适用
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单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 503,190,553.09 411,221,091.08
加：资产减值准备 -892,866.06 103,288,637.09
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 182,973,507.30 196,695,410.10
使用权资产摊销
无形资产摊销 17,220,621.90 21,918,900.02
长期待摊费用摊销 4,048,970.58 14,763,772.13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 -19,621,469.63 -31,065,956.57
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 59,054,603.42 182,097.38
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -361,438.01 182,233.04
财务费用（收益以“－”号填列） 63,190,205.17 92,781,774.86
投资损失（收益以“－”号填列） -22,140,747.26 -22,134,797.40
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 2,851,351.89 -20,865,569.40
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -636,548.73 -636,548.73
存货的减少（增加以“－”号填列） 27,038,386.30 -18,154,896.36
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -32,609,338.57 -31,307,909.53
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -138,335,197.43 216,161,734.47
其他
经营活动产生的现金流量净额 644,970,593.96 933,029,972.18
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 632,548,695.21 699,694,527.40
减：现金的期初余额 699,694,527.40 376,293,765.77
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -67,145,832.19 323,400,761.63
(2).本期支付的取得子公司的现金净额
□适用√不适用
(3).本期收到的处置子公司的现金净额
□适用√不适用
(4).现金和现金等价物的构成
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 632,548,695.21 699,694,527.40
其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款 632,194,770.37 699,248,867.16
可随时用于支付的其他货币资金 353,924.84 445,660.24
可用于支付的存放中央银行款项
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存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 632,548,695.21 699,694,527.40
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的
现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
78、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
79、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 2,592,727.12 未到期存款
固定资产 251,138,957.15 抵押融资
其他权益工具投资 297,000,000.00 1500 万股兴业银行股票质押融资
以公允价值计量且其变动计入当 2,440,492.44 限售股
期损益的金融资产
合计 553,172,176.71 /
注：注：受限固定资产主要是海峡水泥于 2013 年 7 月 2 日与福能（平潭）融资
租赁股份有限公司（现称：福建福能融资租赁股份有限公司）签订《融资性售后回租
合同》融资金额 2 亿元，已于 2017 年 2 月履行完毕，足额支付完租赁本金和利息，
截至 2019 年 12 月 31 日抵押的生产设备尚未办理解押，设备账面价值 227,018,124.76
元；公司以公司福州建福大厦为抵押物向中国农业银行顺昌县支行借款 9,400 万元，
截至 2019 年 12 月 31 日固定资产福州建福大厦账面价值 24,120,832.39 元。
80、 外币货币性项目
(1).外币货币性项目
□适用 √不适用
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
81、 套期
□适用√不适用
82、 政府补助
(1).政府补助基本情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
余热发电项目拨款 1,641,666.70 递延收益 328,333.33
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散装水泥专项拨款 4,255,000.00 递延收益 1,248,000.00
脱硫石膏技术改造补助 37,500.00 递延收益 37,500.00
股份节能改造项目 500,000.00 递延收益 100,000.00
ERP 网络项目 500,000.00 递延收益 100,000.00
建福厂炸药库拆迁补贴 1,066,207.33 递延收益 50,372.00
安砂新型干法水泥生产设备补助 1,671,666.90 递延收益 355,000.00
安砂高压风机变频技改技改专项补助 540,000.00 递延收益 60,000.00
安砂低氮节能煤粉燃烧器改造奖励 1,583,333.33 递延收益 200,000.00
安砂省级节能项目资金奖励款 520,631.96 递延收益 48,058.34
安砂土地返还款 12,111,033.53 递延收益 459,831.79
永安建福节能技改专项补助 300,000.00 递延收益 37,500.00
永安市工业技改资金补贴 500,000.02 递延收益 83,333.33
A 组磨水泥粉磨工艺改进项目补贴 381,250.00 递延收益 37,500.00
5000t/d 熟料烧烧系统节能耗技改奖励 1,805,555.55 递延收益 166,666.67
5000t/d 熟料生料(立磨)循环风机改造 162,000.00 递延收益 2,250.00
节能循环奖励
金银湖变频改造节能专项资金补助 157,500.00 递延收益 17,500.00
电机系统节能财政奖励资金 358,490.57 递延收益 4,979.04
110KV 总降补贴 1,333,333.28 递延收益 166,666.68
海峡厂区绿化补助 995,003.80 递延收益 45,227.40
设备补助款 9,963,600.00 递延收益 1,245,450.00
余热发电奖励 138,204.17 其他收益 138,204.17
失业保险稳岗补贴 141,181.00 其他收益 141,181.00
稳增长正向奖励 30,000.00 其他收益 30,000.00
增产增效奖励 758,300.00 其他收益 758,300.00
重点用能单位 20,000.00 其他收益 20,000.00
个税手续费补贴 37,698.06 其他收益 37,698.06
资源综合利用增值税款返还 4,760,089.93 其他收益 4,760,089.93
纳税奖励 350,000.00 其他收益 350,000.00
规上企业产值增长奖励 30,000.00 其他收益 30,000.00
能耗在线监测系统奖励金 319,800.00 其他收益 319,800.00
市级节能循环财政奖励资金 66,600.00 其他收益 66,600.00
增产增效用电奖励 2,010,850.00 其他收益 2,010,850.00
绿色工厂补助款 250,000.00 其他收益 250,000.00
余热余压用电量奖励 173,044.38 其他收益 173,044.38
自然资源局桶钓岭补助款 1,500,000.00 其他收益 1,500,000.00
自然资源局优惠政策返还补助款 1,449,300.00 其他收益 1,449,300.00
合计 52,418,840.51 16,829,236.12
(2).政府补助退回情况
□适用√不适用
其他说明：
83、 其他
□适用√不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
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2、 同一控制下企业合并
□适用□不适用
(1).本期发生的同一控制下企业合并
□适用√不适用
(2).合并成本
□适用√不适用
(3).合并日被合并方资产、负债的账面价值
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用√不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用□不适用
子公司 主要经 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 营地 直接 间接 方式
厦门金福鹭建材有限公司 厦门 厦门 销售 100.00 设立
永安市建福设备安装维修有限公司 永安 永安 安装维修 100.00 设立
莆田建福大厦有限公司 莆田 莆田 服务 90.00 设立
泉州市泉港金泉福建材有限公司 泉州 泉州 生产、销售 100.00 设立
福建省永安金银湖水泥有限公司 永安 永安 生产、销售 96.36 设立
福建安砂建福水泥有限公司 永安 永安 生产、销售 100.00 设立
福州炼石水泥有限公司 闽候 闽候 生产、销售 100.00 设立
福建永安建福水泥有限公司 永安 永安 生产、销售 100.00 设立
福建省海峡水泥股份有限公司 德化 德化 生产、销售 55.99 非同一控制
下企业合并
福建省建福南方水泥有限公司 福州 福州 生产、销售 80.00 设立
福建省宁德建福建材有限公司 福安 福安 生产、销售 71.58 非同一控制
下企业合并
(2). 重要的非全资子公司
√适用□不适用
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单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股东权
子公司名称
比例 股东的损益 宣告分派的股利 益余额
福建省永安金银湖水泥有限公司 3.64% 3,305,837.43 4,950,819.27
福建省海峡水泥股份有限公司 44.01% -16,553,481.89 -78,994,999.29
福建省建福南方水泥有限公司 20.00% 55,457,970.41 217,419,405.45
福建省宁德建福建材有限公司 28.42% -5,927,796.61 -38,374,812.44
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：□适用 √不适用
其他说明：□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用□不适用
单位:万元 币种:人民币
子 期末余额 期初余额
公
司 流动资 非流动资 流动负 非流动负 负债合 流动资 非流动资 非流动负
资产合计 资产合计 流动负债 负债合计
名 产 产 债 债 计 产 产 债
称
金 4,608.25 16,942.36 21,550.61 9,429.56 49.35 9,478.91 8,176.14 17,796.51 25,972.65 22,967.03 15.75 22,982.78
银
湖
水
泥
海 12,196.87 67,780.60 79,977.47 95,850.10 2,073.81 97,923.91 20,936.11 77,809.57 98,745.68 110,802.86 1,891.98 112,694.84
峡
水
泥
建 90,586.17 46,890.22 137,476.39 27,236.31 1,530.38 28,766.69 94,429.18 50,784.82 145,214.00 25,980.39 1,492.67 27,473.06
福
南
方
宁 316.40 6,670.47 6,986.87 20,248.13 241.49 20,489.62 665.13 7,639.33 8,304.46 19,460.23 261.20 19,721.43
德
建
福
本期发生额 上期发生额
综合 综合
子公司名称 经营活动 经营活动
营业收入 净利润 收益 营业收入 净利润 收益
现金流量 现金流量
总额 总额
金银湖水泥 35,323.84 9,081.97 0.00 669.58 28,531.22 5,876.10 0.00 18.68
海峡水泥 51,033.64 -3,761.27 0.00 14,071.80 55,179.28 2,367.15 0.00 9,339.89
建福南方 64,199.64 11,091.59 0.00 27,131.47 64,231.56 13,838.23 0.00 1,314.31
宁德建福 18.59 -2,085.78 0.00 -163.64 18.42 -4,522.92 0.00 -7.84
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
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(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
√适用□不适用
(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明
√适用 □不适用
根据 2019 年 11 月 26 日公司第九届董事会第五次会议关于与控股股东福建省建
材（控股）有限责任公司组成联合体参加受让子公司建福南方股权（关联交易）及提
请股东大会授权董事会有关事宜的决议，公司与控股股东福建省建材（控股）有限责
任公司组成联合受让体（以下简称联合体），参加了南方水泥有限公司（下称南方水
泥）在上海联合产权交易所公开挂牌转让的所持建福南方 50%股权的受让活动，最终
以 63,276.275 万元（挂牌底价）受让成功，并于 2019 年 12 月 27 日签订了建福南方
股权交易合同（编号：G32019SH1000359）。
根据 2019 年 12 月 13 日公司 2019 年第四次临时股东大会授权，会议同意本次联
合受让方案并签订《联合受让协议》：本联合体共同受让南方水泥所持有的建福南方
50%股权，交易总价款 63,276.275 万元，其中：本公司受让建福南方 30%股权，对应
的交易价款为人民币 37,965.765 万元；福建省建材（控股）有限责任公司受让建福
南方 20%股权，对应的交易价款为人民币 25,310.51 万元。
(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
福建省建福南方水泥股份有限公司
购买成本/处置对价
--现金 379,657,650.00
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计 379,657,650.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 350,030,310.85
差额 29,627,339.15
其中：调整资本公积 29,627,339.15
调整盈余公积
调整未分配利润
其他说明
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用√不适用
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5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用√不适用
十、与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产 2,450,101.05 2,450,101.05
1.以公允价值计量且变动计入当期 2,450,101.05 2,450,101.05
损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 2,450,101.05 2,450,101.05
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资 639,249,624.00 200,000.00 639,449,624.00
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使
用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
（六）应收款项融资 89,724,490.73 89,724,490.73
持续以公允价值计量的资产总额 641,699,725.05 89,924,490.73 731,624,215.78
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计
入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
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（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用□不适用
单位：万元 币种：人民币
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例(%) 的表决权比例(%)
福建省建材（控 福建省福州市 投资管理 32,941.17 28.78 28.78
股）有限责任公司
公司的母公司为福建省建材（控股）有限责任公司，公司的实际控制人为福建省
能源集团有限责任公司。最终控制人为福建省人民政府国有资产监督管理委员会。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
公司子公司的情况详见第十一节、九、在其他主体中的权益。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用√不适用
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本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用□不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
福建省能源集团有限责任公司结算中心 实际控制人下属单位
福建省能源集团财务有限公司 实际控制人下属企业
厦门鹭麟散装水泥有限公司 联营企业
三明新型建材总厂 联营企业
香港原野发展公司 本公司参股公司
永安市建福水泥运输有限公司 本公司参股公司
福建省燃料有限责任公司 实际控制人下属企业
福建三达石灰石有限责任公司 实际控制人下属企业
福建省福能新型建材有限责任公司 实际控制人下属企业
福建省福能新型建材有限责任公司鸿山分公司 实际控制人下属企业
福建省非金属矿有限责任公司 实际控制人下属企业
福建省钢源粉体材料有限公司 实际控制人下属企业
福建省华厦能源设计研究院有限公司 实际控制人下属企业
福建省煤炭工业科学研究所 实际控制人下属企业
福建省建筑材料工业科学研究所 实际控制人下属企业
福建省福能电力燃料有限公司 实际控制人下属企业
福建省永安煤业有限责任公司 实际控制人下属企业
福建省永安煤业有限责任公司上京分公司 实际控制人下属企业
厦门振华能源有限公司 实际控制人下属企业
福建省天湖山能源实业有限公司 实际控制人下属企业
福建省煤电股份有限公司新罗区办事处 实际控制人下属企业
福建福能融资租赁股份有限公司 实际控制人下属企业
福建省福能融资担保有限公司 实际控制人下属企业
福州美伦酒店管理有限责任公司 实际控制人下属企业
福建联美建设集团有限公司 实际控制人下属企业
厦门联美商贸有限公司 实际控制人下属企业
福煤（漳平）煤业有限公司 实际控制人下属企业
福建省煤炭进出口有限责任公司 实际控制人下属企业
福建南纺有限责任公司 实际控制人下属企业
福建可门港物流有限责任公司 实际控制人下属企业
福建福能配售电有限责任公司 实际控制人下属企业
福建省德化县阳春矿业有限公司 控股子公司另一股东
德化亿鑫矿业有限公司 控股子公司另一股东控制的公司
福建省大阳矿业有限责任公司 控股子公司另一股东控制的公司
福建省福润水泥销售有限公司 联营企业
华润水泥投资有限公司 母公司另一股东
华润水泥（泉州）有限公司 母公司另一股东的关联方
华润混凝土（福建）有限公司 母公司全资子公司
华润混凝土（晋江）有限公司 母公司全资子公司
福建福能建筑材料科技开发有限责任公司 实际控制人下属企业
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华润水泥技术研发有限公司 母公司另一股东的关联方
华润水泥技术研发（广西）有限公司 母公司另一股东的关联方
华润混凝土（福清）有限公司 母公司全资子公司
华润混凝土（福州）有限公司 母公司全资子公司
华润混凝土（厦门）有限公司 母公司全资子公司
华润水泥（连江）有限公司 母公司另一股东的关联方
华润水泥（漳平）有限公司 母公司另一股东的关联方
华润水泥（龙岩曹溪）有限公司 母公司另一股东的关联方
华润水泥（弥渡）有限公司 母公司另一股东的关联方
5、 关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
福建省福能新型建材有限责任公司 采购商品 369,120.84 391,747.73
福建省福能新型建材有限责任公司鸿山分公司 采购商品 221,494.47 5,864,722.82
永安市建福水泥运输有限公司 运输劳务 4,060,858.63 6,705,194.15
福建省永安煤业有限责任公司 采购商品 223,788,263.50 321,582,206.83
福建省永安煤业有限责任公司 租赁 72,478.23 80,232.57
福建省永安煤业有限责任公司 接受劳务 156,476.11
福建省钢源粉体材料有限公司 采购商品 6,951,086.96 19,721,939.10
福建省华厦能源设计研究院有限公司 接受劳务 701,301.89 12,211,885.94
福建福能建筑材料科技开发有限责任公司 采购商品 15,724.14 78,620.70
福建省煤炭工业科学研究所 接受劳务 92,452.83 175,471.70
福建福能配售电有限责任公司 接受劳务 4,220.00
福建三达石灰石有限责任公司 接受劳务 300,970.87
福建省天湖山能源实业有限公司 采购商品 50,000.00 50,000.00
福建省德化县阳春矿业有限公司 采购商品 8,782.77
福建南纺有限责任公司 采购商品 447,655.87
华润水泥技术研发有限公司 接受劳务 23,860.05 1,364.00
华润水泥技术研发（广西）有限公司 接受劳务 8,150.94 14,943.39
华润水泥技术研发（广西）有限公司 采购商品 6,792.45
福建省福能电力燃料有限公司 采购商品 19,509,233.00
福建煤电股份有限公司新罗区办事处 采购商品 13,033,578.68
合计 269,361,843.59 367,338,987.57
出售商品/提供劳务情况表√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
永安市建福水泥运输有限公司 让售材料 489,062.69 914,602.50
华润混凝土（福建）有限公司 销售产品 1,650,739.17 1,412,111.97
华润水泥（泉州）有限公司 销售产品 1,546,595.00 1,735,022.18
华润水泥（漳平）有限公司 销售产品 2,214,168.89
华润混凝土（福清）有限公司 销售产品 13,091,814.65 15,060,647.93
华润混凝土（福州）有限公司 销售产品 3,830,572.07 6,448,524.31
华润混凝土（厦门）有限公司 销售产品 17,551.72 1,186,842.91
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华润水泥（连江）有限公司 销售产品 2,668,276.64
福煤（漳平）煤业有限公司 销售产品 33,863.06 25,000.00
福建省德化县阳春矿业有限公司 电费 45,188.70 118,798.21
福建省大阳矿业有限责任公司 租赁 542,178.54
福建省大阳矿业有限责任公司 电费 3,617,040.39 7,725,143.63
福建省建筑材料工业科学研究所 租赁 45,990.48 43,800.00
福建省能源集团有限责任公司 租赁 239,739.54 134,650.55
福建省福能电力燃料有限公司 租赁 55,323.19 55,428.57
厦门联美商贸有限公司 销售产品 4,456,593.36 24,329,556.15
华润水泥（弥渡）有限公司 产能指标转让收入 189,056,603.69
合计 218,176,677.71 64,614,752.98
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用√不适用
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
①支付采矿许可证使用费和支付矿产资源有偿使用费：2012年3月福建三达石灰
石有限责任公司（以下简称三达）向福建省国土资源厅申请延续办理顺昌县洋姑山石
灰石矿山采购许可证（许可证号：C3500002010127110101871，有效期2012年3月7日
至2032年3月7日）。根据本公司下属炼石厂与三达的协议约定：本次采矿许可证费用
由炼石厂承担并向福建省国土资源厅分期支付，其中：2012年支付943万元，2013年
支付708万元，2014年支付706.65万元，并在支付第二期采矿权价款以后各期还应按
银行同期贷款利率支付相应利息。炼石厂2012年已向三达支付943万元，2013年支付
708万元，2014年支付706.65万元。同时炼石厂继续有偿使用三达的石灰岩矿产，以
保证炼石厂使用三达的石灰石成本低于市场交易价格为定价原则，在有偿使用上述采
矿许可证的初始五年内，炼石厂有偿使用石灰石矿资源价格（关联交易价格）根据实
际开采石灰石的数量（即该矿山外包开采结算量），按照每吨1元计算。2017年公司
与三达签订的采矿权转让协议（合同编号xcbgs2017016），双方同意按照经福建省国
资委备案后的评估机构评估价值即人民币5,288.23万元作为本次石灰石矿和硅质原
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料矿采矿权转让的转让价格。（其中：石灰石矿价值人民币5,192.44万元、硅质原料
矿价值人民币95.79万元），鉴于公司已支付给省国土厅相关采矿权价款及两证办证
费用合计人民币2,003.32万元, 三达同意在公司应支付三达的石灰石矿和硅质原料
矿采矿权转让款5,288.23万元中抵减，抵减后公司实际应支付给三达款项为人民币
3,284.91万元（含税）。因此2019年8月公司支付石灰石矿和硅质原料矿采矿权转让
款人民币3,284.91万元（含税），同时由于公司未按合同约定期限付款，根据合同约
定公司支付采矿权延迟付款利息91,293.12元。
截至 2019 年 12 月 31 日，采矿权证变更的手续办理完毕。
②本公司本期向福州美伦酒店管理有限责任公司租用福能方圆大厦部分楼层作为公
司总部办公场所,本期共支付租金 2,138,088.45 元，支付物业管理费 220,745.30 元,
清洁费 16,981.08 元。
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
担保是否已经
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完毕
福建安砂建福水泥有限公司 4,000.00 2019-1-21 2020-1-21 否
福建安砂建福水泥有限公司 5,900.00 2019-3-21 2020-3-21 否
合 计 9,900.00
本公司对控股子公司金银湖水泥的余热发电项目 BOT 项目承担连带保证责任，保
证内容为全部预期收益、项目回购款、利息及违约损失，保证期间从该合同生效时至
该合同预期收益、项目回购款、利息及违约损失全部清偿完毕为止。
（1）本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
担保是否已
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
福建省建材（控股）有限责任公司 14,000.00 2019-1-22 2020-1-22 否
福建省建材（控股）有限责任公司 8,000.00 2019-3-14 2020-3-14 否
福建省建材（控股）有限责任公司 10,000.00 2019-3-20 2020-3-20 否
福建省建材（控股）有限责任公司 10,000.00 2019-5-22 2020-5-22 否
福建省建材（控股）有限责任公司 4,750.00 2019-6-24 2020-6-23 否
福建省建材（控股）有限责任公司 10,000.00 2019-3-21 2020-3-21 否
合 计 56,750.00
（2）担保及风险补偿金
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
福建省建材（控股）有限责任公司 担保风险补偿金 4,164,772.22
合计 4,164,772.22
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福建水泥 2019 年年度报告
报告期，福建省建材（控股）有限责任公司无偿为公司向银行借款提供担保。
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
13,000.00 2019-1-15 2020-1-15 流动资金周转
福建省建材（控股）有 13,000.00 2018-1-15 2019-1-15 流动资金周转
限责任公司 7,000.00 2018-8-27 2019-8-27 流动资金周转
10,000.00 2018-11-21 2019-11-21 流动资金周转
14,000.00 2019-1-22 2020-1-22 流动资金周转
8,000.00 2019-3-14 2020-3-14 流动资金周转
10,000.00 2019-3-20 2020-3-20 流动资金周转
10,000.00 2019-5-22 2020-5-22 流动资金周转
4,750.00 2019-6-24 2020-6-23 流动资金周转
福建省能源集团财务有 10,000.00 2019-10-30 2020-10-30 流动资金周转
限公司 10,000.00 2019-12-19 2020-12-18 流动资金周转
4,000.00 2019-1-21 2020-1-21 流动资金周转
14,000.00 2018-1-22 2019-1-22 流动资金周转
8,000.00 2018-3-12 2019-3-12 流动资金周转
4,750.00 2018-6-8 2019-6-8 流动资金周转
10,000.00 2018-10-22 2019-10-22 流动资金周转
7,000.00 2018-12-18 2019-12-18 流动资金周转
3,000.00 2018-12-21 2019-12-21 流动资金周转
福建省能源集团有限责 5,000.00 2018-2-28 2019-2-28 流动资金周转
任公司结算中心 5,000.00 2018-3-20 2019-3-20 流动资金周转
10,000.00 2018-12-24 2019-12－24 流动资金周转
注：公司向关联方拆入资金利率在4.1325%--4.5675%之间。截至2019年12月31日，
公司向关联方拆入资金余额83,750万元；本年支付福建省能源集团财务有限公司借款
利息28,810,774.95元，支付福建省能源集团有限责任公司结算中心借款利息
2,671,625.00元，支付福建省建材（控股）有限责任公司借款利息 12,228,212.50元。
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用√不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 579.45 528.18
关键管理人员报酬包含公司董事、监事、高管人员报酬。
(8). 其他关联交易(金融财务服务交易)
√适用 □不适用
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福建水泥 2019 年年度报告
福建能源集团所属的福建省能源集团财务有限公司和福建省能源集团有限责任公司结算中心向
本公司及下属子公司提供金融财务服务，主要包括：存款服务、贷款服务。报告期内福建省能源
集团财务有限公司和福建省能源集团有限责任公司结算中心吸收本公司存款、发放贷款的情况
项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、福建省能源集团财务有限公司
1、在福建省能源集团财务有限公司
682,190,065.63 15,064,152,472.59 15,170,265,979.25 576,076,558.97
存款
2、向福建省能源集团财务有限公司
807,500,000.00 838,610,337.50 807,500,000.00 838,610,337.50
借款
3、向福建省能源集团财务有限公司
202,000,000.00 144,380,000.00 202,000,000.00 144,380,000.00
开据银行承兑汇票和贴现票据情况
二、福建省能源集团有限责任公司
结算中心
1、在福建省能源集团有限责任公司
202,967,967.07 202,967,967.07
结算中心存款
2、向福建省能源集团有限责任公司
200,000,000.00 200,000,000.00
结算中心借款
1、报告期，公司在关联方福建省能源集团财务有限公司开立的存款账户情况
存款单位 存款性质 账号 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
福建水泥股份有 2012010111
活期 163,075,999.72 6,532,251,506.16 6,643,978,981.06 51,348,524.82
限公司 03507
福建水泥股份有 2012020111
定期三个月 100,000,000.00 541,064,583.36 640,000,000.00 1,064,583.36
限公司 03507
福建水泥股份有 七天通知存 2012030211
170,000,000.00 1,094,600,000.00 1,084,600,000.00 180,000,000.00
限公司 款 03507
福建水泥股份有 2012010111
活期 4,188,951.23 1,182,977,799.81 1,186,801,643.38 365,107.66
限公司 03599
福建水泥股份有 2012020211
定期六个月 100,000,000.00 250,000,000.00 200,000,000.00 150,000,000.00
限公司 03507
福建水泥股份有
2012010118
限公司建福水泥 活期 108,290.51 647,223,577.07 647,183,109.23 148,758.35
01100
厂
福建水泥股份有限 2012010119
活期 163,922.47 1,353,176,562.21 1,353,063,088.29 277,396.39
公司炼石水泥厂 00500
福建省建福南方 2012010111
活期 3,176,656.17 531,786,713.49 533,000,000.00 1,963,369.66
水泥有限公司 05100
福建省建福南方 2012020311
定期一年 73,000,000.00 74,439,513.86 73,000,000.00 74,439,513.86
水泥有限公司 05100
福建省建福南方 2012030211
通知存款户 107,016,200.00 100,000,000.00 7,016,200.00
水泥有限公司 05100
福建省建福南方 2012020211
定期六个月 57,000,000.00 132,000,000.00 113,000,000.00 76,000,000.00
水泥有限公司 05100
福建省建福南方 2012020111
定期三个月 21,000,000.00 21,000,000.00
水泥有限公司 05100
福建安砂建福水 2012010118
活期 117,336.13 700,719,866.19 691,363,136.79 9,474,065.53
泥有限公司 01200
福建安砂建福水 2012010118
活期 46,216,246.88 46,202,959.74 13,287.14
泥有限公司 01299
福州炼石水泥有 2012010111
活期 180,915.62 251,232,906.22 251,326,577.94 87,243.90
限公司 05500
福建省海峡水泥 2012010115
活期 6,855,575.80 540,801,532.78 546,749,361.86 907,746.72
股份有限公司 01507
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福建水泥 2019 年年度报告
存款单位 存款性质 账号 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
福建永安建福水 2012010118
活期 38,772.88 698,647,557.28 698,384,781.51 301,548.65
泥有限公司 01000
福建省永安金银 2012010118
活期 26,336.82 357,421,115.53 357,371,410.39 76,041.96
湖水泥有限公司 00900
福建省宁德建福 2012010113
活期 4,236,910.64 27,226.13 2,694,651.27 1,569,485.50
建材有限公司 00400
厦门金福鹭建材 2012010112
活期 20,397.64 1,544,952.80 1,546,277.79 19,072.65
有限公司 00900
合计 682,190,065.63 15,064,147,859.77 15,170,265,979.25 576,071,946.15
2、报告期，公司在关联方福建省能源集团有限责任公司结算中心开立的存款账户情况
存款
存款单位 账号 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
性质
福建水泥股份 14020232090056
活期 202,967,967.07 202,967,967.07
有限公司 00108814
3、报告期，公司向福建省能源集团财务有限公司和福建省能源集团有限责任公
司结算中心借款情况详见第十一节、十二、5、（5）、关联方资金拆借。
4、报告期，公司自福建省能源集团财务有限公司和福建省能源集团有限责任公
司结算中心取得的存款的利息收入和借款的利息支出情况
项目名称 本期金额 上期金额
存放福建省能源集团财务有限公司存款的利息收入 11,088,944.72 4,546,758.16
向福建省能源集团财务有限公司借款的利息支出 28,810,774.95 26,649,549.99
向福建省能源集团财务有限公司贴现票据的利息支出 3,862,784.74 9,224,434.69
存放福建省能源集团有限责任公司结算中心存款的利息收入 3,700.00 1,216.43
向福建省能源集团有限责任公司结算中心借款的利息支出 2,671,625.00 15,623,381.25
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收票据 厦门联美商贸有限公司 400,000.00 1,999,284.32
永安市建福水泥运输有 573,427.00 573,427.00 573,427.00 573,427.00
应收账款
限公司
福建省煤炭工业科学研 72,151.04 72,151.04 72,151.04 72,151.04
应收账款
究所
福建福能建筑材料科技 18,240.00
预付账款
开发有限责任公司
福建省福能新型建材有 39,400.00
预付账款
限责任公司
预付账款 华润水泥投资有限公司 7,284.40 7,284.40
福建省能源集团财务有 1,404,249.86
其他应收款
限公司
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福建水泥 2019 年年度报告
其他应收款 德化亿鑫矿业有限公司 1,900,000.00 1,900,000.00
福建省大阳矿业有限责 1,003,416.73 50,170.84
其他应收款
任公司
福建省德化县阳春矿业 20,219,544.58 18,698,637.28 21,239,769.65 7,196,714.17
其他应收款
有限公司
福州美伦酒店管理有限 1,010.00 171.09 1,010.00 505.00
其他应收款
责任公司
其他应收款 三明新型建材总厂 2,372,094.62 2,372,094.62 2,372,094.62 2,372,094.62
其他应收款 香港原野发展公司 6,160,000.00 6,160,000.00 6,160,000.00 6,160,000.00
永安市建福水泥运输有 450,395.70 450,395.70 450,395.70 450,395.70
其他应收款
限公司
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 福建省大阳矿业有限责任公司 1,200,000.00 900,000.00
其他应付款 福建省德化县阳春矿业有限公司 10,000.00 10,000.00
其他应付款 福建省福能新型建材有限责任公司鸿山分公司 50,000.00 50,000.00
其他应付款 福建省建材（控股）有限责任公司 418,687.50
其他应付款 福建省建筑材料工业科学研究所 3,000.00 3,000.00
其他应付款 福建省能源集团财务有限公司 670,232.29
其他应付款 福建省能源集团有限责任公司 8,245.89 260,787.56
其他应付款 福建省三达石灰石厂 2,320,630.12 2,229,337.00
其他应付款 福建省永安煤业有限责任公司 93,290.00
其他应付款 华润混凝土（福建）有限公司 30,000.00 30,000.00
其他应付款 华润混凝土（福清）有限公司镜洋分公司 100,000.00 100,000.00
其他应付款 华润混凝土（福州）有限公司 100,000.00
其他应付款 华润水泥技术研发（广西）有限公司 1,440.00
其他应付款 厦门联美商贸有限公司 100,000.00 100,000.00
其他应付款 厦门鹭麟散装水泥有限公司 150,000.00 150,000.00
应付账款 福建南纺有限责任公司 363,545.29 418,983.75
应付账款 福建省德化县阳春矿业有限公司 10,275.84 10,275.84
应付账款 福建省福能电力燃料有限公司 3,464,419.53
应付账款 福建省福能新型建材有限责任公司 33,103.45
应付账款 福建省福能新型建材有限责任公司鸿山分公司 111,571.32
应付账款 福建省钢源粉体材料有限公司 1,887,040.55
应付账款 福建省华厦能源设计研究院有限公司 4,780,000.00 5,041,100.00
应付账款 福建省建筑材料工业科学研究所 69,954.06 69,954.06
应付账款 福建省煤炭工业科学研究所 90,566.04 90,566.04
应付账款 福建省三达石灰石厂 30,989,716.98
应付账款 福建省永安煤业有限责任公司 19,680,925.29 29,098,271.42
应付账款 福建省永安煤业有限责任公司上京分公司 17,059,154.31 31,591,818.49
应付账款 华润水泥技术研发（广西）有限公司 5,760.00 11,520.00
应付账款 永安市建福水泥运输有限公司 666,800.36
应付账款 福建省煤电股份有限公司新罗区办事处 3,969,682.94
预收账款 华润混凝土（福建）有限公司 477,720.32 545,028.72
预收账款 华润混凝土（福清）有限公司镜洋分公司 602,635.10 459,648.40
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福建水泥 2019 年年度报告
预收账款 华润混凝土（福州）有限公司 248,000.00 19,711.80
预收账款 华润混凝土（厦门）有限公司 26,353.26
预收账款 华润水泥（连江）有限公司 3,850.05
预收账款 厦门联美商贸有限公司 777.57 263,762.87
预收账款 福建联美建设集团有限公司 50.00 50.00
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用√不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用□不适用
截至2019年12月31日，公司不存在需要披露的重要承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用□不适用
1、本公司对子公司的担保共计人民币9,900.00万元，具体详见本附注九、（四）
4、关联担保情况。
2、公司的参股公司三明新型建材总厂期末对外担保的借款余额2,206.75万元，
已逾期未还，本公司对其的投资比例为44.93%，该长期投资按权益法核算，期末余额
为零。
3、2015年10月，温州建设集团矿山工程有限公司起诉本公司子公司海峡水泥及
福建省德化县阳春矿业有限公司，关于桶钓岭尾矿库建设工程施工合同纠纷案，海峡
水泥于2015年计提1,100.00万元预计负债。
2017年8月29日，经福建省高级人民法院终审判决，海峡水泥与福建省德化县阳
春矿业有限公司共同支付温州建设集团矿山工程有限公司代垫款8,711,320.00元及
利息（2017年1月23日前利息为1,465,508.92元；2017年1月23日之后利息按中国人民
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福建水泥 2019 年年度报告
银行同期同类贷款利率计算，自2017年1月24日至实际付款之日止）。驳回温州建设
集团矿山工程有限公司的其他诉讼请求。
截至2018年12月31日，海峡水泥已实际支付11,101,146.01元，其中：工程款
9,833,149.47元，利息1,267,996.54元。
报告期末，公司其他非流动资产预付征地款15,491,366.03元系公司2012年以前
支付德化县财政局桶钓岭征地款949.14万元和2013年支付德化县土地储备中心征地
押金300.00万元、桶钓岭尾矿库征地款300.00万元，已经计提减值3,106,817.52元。
截至2019年12月31日，公司与福建省德化县阳春矿业有限公司桶钓岭尾矿库的产
权归属、使用及费用分摊办法尚在协商中。
4、未决诉讼
2018年10月10日，公司收到福建省三明市中级人民法院发出的（2018）闽04民初
264号《应诉通知书》及《起诉状》副本，被告知该院已受理原告山东石大节能工程
有限公司与被告金银湖水泥、本公司合同纠纷一案。具体情况如下：
2015年4月17日，原告作为协议丙方与被告及第三人大连易世达新能源发展股份
有限公司三方签署了《合同主体变更及补充协议》。约定原告受让易世达公司在其与
被告于2011年8月15日签订的《福建省永安金银湖水泥有限公司2500t/d 熟料水泥生
产线3.8MW 纯低温余热发电工程能源服务合同》（以下简称《能源服务合同》）中的
全部合同权利和义务。
2011年8月30日，原告与被告金银湖水泥的股东本公司签订《保证担保合同》。
约定本公司对金银湖水泥不履行按期支付全部预期收益、项目回购款、利息，及因违
约给原告造成的损失等承担连带保证责任。
《合同主体变更及补充协议》生效后，原告依约完成《能源服务合同》及《合同
主体变更及补充协议》约定的全部工作。但金银湖水泥2015年、2016年、2017年连续
三年均未满足《能源服务合同》中关于供气时间的约定，致使原告的合同目的无法实
现，其前述行为侵害了原告的期待利益，已构成严重违约。
原告请求判令确认解除原被告之间《能源服务合同》及与该合同相关的全部补充
协议。请求判令被告回购原告所建电站，支付回购价款3,146.04 万元。请求判令由
被告承担诉讼费、保全费等与本案有关的全部费用。
经福建省三明市中级人民法院审理，于2019年12月31日作出（2018）闽04民初264
号《民事判决书》，具体判决如下：
(1)金银湖公司应于本判决发生法律效力之日起三十日内回购2500t/d熟料水泥
生产线3.8MW纯低温余热发电工程，石大公司同时将发电项目运营必须的固定资产，
包括耗材和备品备件等交付给金银湖公司；
(2)金银湖公司应于本判决发生法律效力之日起三十日内向石大公司支付回购价
款22,651,846元(逾期支付，应以该回购价款为基数按照同期全国银行间同业拆借中
心公布的贷款市场报价利率计算至实际清偿之日止) ；
(3)福建水泥对金银湖公司所负上述第二项债务承担连带清偿责任；
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福建水泥 2019 年年度报告
(4)石大公司应于本判决发生法律效力之日起三十日内赔偿金银湖公司节能效益
损失1,574,032元；
(5)易世达公司对石大公司所负上述第四项债务承担连带清偿责任；
(6)驳回石大公司的其他诉讼请求；
(7)驳回金银湖公司的其他诉讼请求。
2020年1月18日，金银湖公司提起民事上诉，反诉一审原告，金银湖公司认为，
我方系因市场行情导致供热时间达不到合同约定，未成就合同9.4条约定的回购条件，
案涉项目未进行竣工验收且项目技术指标长期不符合《基本设计技术方案》的技术标
准和要求，项目本身也不具备回购条件。为维护自身合法权益，金银湖公司特依据《民
事诉讼法》第164条之规定，依法提出上诉，请求二审人民法院依法查明事实，准确
适用法律，撤销一审判决，依法改判驳回被上诉人对上诉人的诉讼请求，一、二审诉
讼费用由被上诉人承担。
公司分别收到了山东石大节能工程有限公司、大连易世达新能源发展股份有限公
司于2020年1月20日作出关于不服一审判决的民事上诉状，认为原审判决认定事实错
误，导致错误判决，请求二审法院查明案件事实，依法改判。主要诉讼请求：
（1）撤销三明市中级人民法院（2018）闽04民初264号《民事判决书》第五项，
依法改判或发回重审；
（2）撤销三明市中级人民法院（2018）闽04民初264号《民事判决书》第二项，
依法改判或发回重审；
（3）撤销三明市中级人民法院（2018）闽04民初264号《民事判决书》第四项，
依法改判或发回重审；
（4）一审、二审案件案件受理费由二被上诉人共同承担。
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用√不适用
3、 其他
□适用√不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用√不适用
2、 利润分配情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 137,474,520.56
经审议批准宣告发放的利润或股利
公司拟以 2019 年末总股本 381,873,666 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 2 股并派
发现金股利 1.60 元（含税），共分配利润 137,474,520.56 元，其中分配现金股利
61,099,786.56 元，送红股 76,374,734 元。送股后，公司总股本将增加到 458,248,400
股。
3、 销售退回
□适用 √不适用
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4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用√不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2).未来适用法
□适用√不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
√适用□不适用
公司第八届董事会第二十一次会议审议通过了《关于实施企业年金的议案》，同
意公司建立并实施企业年金制度，具体按经公司职代会讨论通过并报福建省人社厅备
案同意后的《企业年金方案》实施。企业年金所需费用由单位和职工共同承担。单位
缴费的列支渠道按照国家有关规定执行；职工个人缴费由单位从职工工资中代扣代缴。
企业年金缴费汇缴原则上每季度汇缴一次，本公司和权属控股及全资各单位公司将应
承担的年金费用视同职工薪酬，同时应按时、足额将应缴款项汇至托管人开立的企业
年金基金受托财产托管账户，并计入员工个人账户。年金方案从2018年2月1日起执行。
5、 终止经营
□适用√不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2).报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
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（一）公司于2020年2月24日收到持股5%以上股东南方水泥有限公司（以下简称
南方水泥）发来的《简式权益变动报告书》，有关权益变动情况如下：
南方水泥本次通过大宗交易方式减持公司股份，具体情况如下
股东名称 减持方式 减持日期 减持价格（元/股） 减持数量（股） 减持比例（%）
南方水泥有限公司 大宗交易 2020年2月21日 9.03 997,300 0.26%
南方水泥本次权益变动前后具体持股情况如下：
本次权益变动前持有股份 本次权益变动后持有股份
股东名称
股份数（股） 占总股本比例（%） 股份数（股） 占总股本比例（%）
南方水泥有限公司 20,090,951.00 5.26 19,093,651.00 4.999992
本次权益变动不会导致公司控股股东、实际控制人发生变化。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内小计
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年 283.87
5 年以上 50,658,917.31
合计 50,659,201.18
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账 账面余额 坏账准备
类别 面 计提 账面
比例 计提比 比例
金额 金额 价 金额 金额 比例 价值
(%) 例(%) (%)
值 (%)
按单项计提坏账
准备
其中：
按组合计提坏账 50,659,201.18 100.00 50,659,201.18 100.00 50,697,947.93 100.00 50,661,222.94 99.93 36,724.99
准备
其中：
账龄组合 50,659,201.18 100.00 50,659,201.18 100.00 50,697,947.93 100.00 50,661,222.94 99.93 36,724.99
合计 50,659,201.18 100.00 50,659,201.18 100.00 50,697,947.93 100.00 50,661,222.94 99.93 36,724.99
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
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按组合计提坏账准备：
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用√不适用
(3).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
账龄组合 50,661,222.94 2,021.76 50,659,201.18
合计 50,661,222.94 2,021.76 50,659,201.18
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：□适用√不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位名称 期末余额 占应收账款余额的比例（%） 坏账准备期末余额
福清江镜供销社建材部 5,134,869.29 10.14 5,134,869.29
福州民兴建材公司 2,562,296.17 5.06 2,562,296.17
市物协公司 2,388,965.83 4.72 2,388,965.83
仙游锦昌建材有限公司 2,006,683.70 3.96 2,006,683.70
宏发水泥有限公司 1,495,853.37 2.95 1,495,853.37
合计 13,588,668.36 26.83 13,588,668.36
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 195,275,832.58 188,248,856.35
应收股利 80,000,000.00
其他应收款 808,873,809.82 1,163,237,462.18
合计 1,004,149,642.40 1,431,486,318.53
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其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行存款 380,663.81
关联借款 195,275,832.58 187,868,192.54
合计 195,275,832.58 188,248,856.35
(2).重要逾期利息
□适用√不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4).应收股利
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
福州炼石水泥有限公司 80,000,000.00
合计 80,000,000.00
(5).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用√不适用
(6).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内小计 30,920,889.73
1至2年 39,965,619.98
2至3年 218,675,134.90
3至4年 226,594,987.25
4至5年 243,543,663.13
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5 年以上 225,269,501.23
合计 984,969,796.22
(2). 按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
1、代收代付 9,813,645.06 10,729,147.86
2、备用金、职工借款 1,482,896.26 282,075.91
3、保证金、押金、质保金 2,007,009.00 11,863,098.00
4、往来 945,797,837.28 1,210,838,899.07
5、其他 25,868,408.62 26,018,843.94
合计 984,969,796.22 1,259,732,064.78
(3). 坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
坏账准备 未来12个月预
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2019年 1月1 日余 6,440,126.70 53,345,473.06 36,709,002.84 96,494,602.60
额
2019年 1月1 日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 8,507.63 80,856,099.30 289,330.86 81,153,937.79
本期转回 1,550,866.07 1,687.92 1,552,553.99
本期转销
本期核销
其他变动
2019年12月31日 4,897,768.26 134,199,884.44 36,998,333.70 176,095,986.40
余额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用√不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
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本期变动金额
类别 期初余额 转销或 其他 期末余额
计提 收回或转回
核销 变动
单项计提 53,306,175.14 80,832,719.30 134,138,894.44
信用风险组合 41,768,782.17 315,218.49 1,552,553.99 40,531,446.67
关联组合 1,419,645.29 6,000.00 1,425,645.29
合计 96,494,602.60 81,153,937.79 1,552,553.99 176,095,986.40
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
款项的性 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 期末余额合计
质 期末余额
数的比例(%)
福建省海峡水泥 关联方往 698,038,923.97 1 年以内 3,254,116.89， 70.87
股份有限公司 来 1-2 年 2,242,067.22，
2-3 年 200,334,236.91，
3-4 年 181,631,592.95，
4-5 年 151,352,231.18，
5 年以上 159,224,678.82
福建省宁德建福 关联方往 157,810,464.05 1 年以内 186,302.21， 16.02 134,138,894.44
建材有限公司 来 1-2 年 5,430,919.12，
2-3 年 17,639,839.34，
3-4 年 43,887,166.4，
4-5 年 90,666,236.98
福建省永安金银 关联方往 47,920,015.07 1 年以内 15,973,218.65， 4.87
湖水泥有限公司 来 1-2 年 31,946,796.42
顺昌县人民政府 征地款 22,000,000.00 5 年以上 22,000,000 2.23 4,556,200.00
福建利竑水泥制 往来款 13,551,260.00 5 年以上 13,551,260 1.38 13,551,260.00
造有限公司
合计 -- 939,320,663.09 -- 95.37 152,246,354.44
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用□不适用
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福建水泥 2019 年年度报告
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,699,846,242.20 64,713,500.00 1,635,132,742.20 1,320,188,592.20 48,605,000.00 1,271,583,592.20
对联营、合营企 10,200,000.00 10,200,000.00 10,200,000.00 10,200,000.00
业投资
合计 1,710,046,242.20 64,713,500.00 1,645,332,742.20 1,330,388,592.20 48,605,000.00 1,281,783,592.20
(1). 对子公司投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期计提减值 减值准备期末
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
准备 余额
永安市建福设
备安装维修有
限公司
泉州市泉港金 22,610,000.00 16,108,500.00 6,501,500.00 16,108,500.00 16,108,500.00
泉福建材有限
公司
厦门金福鹭建 25,000,000.00 25,000,000.00
材有限公司
福建省永安金 106,000,000.00 106,000,000.00
银湖水泥有限
公司
福州炼石水泥 137,874,380.57 137,874,380.57
有限公司
福建永安建福 251,821,713.50 251,821,713.50
水泥有限公司
福建省海峡水 266,250,000.00 266,250,000.00
泥股份有限公
司
福建省建福南 462,027,498.13 379,657,650.00 841,685,148.13
方水泥有限公
司
福建省宁德建 41,405,000.00
福建材有限公
司
莆田建福大厦 7,200,000.00
有限公司
合计 1,271,583,592.20 379,657,650.00 16,108,500.00 1,635,132,742.20 16,108,500.00 64,713,500.00
(2). 对联营、合营企业投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
权益法 宣告发 减值准
投资 期初 其他综 计提 期末
追加 减少投 下确认 其他权 放现金 其 备期末
单位 余额 合收益 减值 余额
投资 资 的投资 益变动 股利或 他 余额
调整 准备
损益 利润
一、合营企业
小计
二、联营企业
厦门鹭麟散装水泥
有限公司
三明新型建材总厂
福建省福润水泥销 10,200,000.00 10,200,000.00
售有限公司
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小计 10,200,000.00 10,200,000.00
合计 10,200,000.00 10,200,000.00
注1：公司投资的厦门鹭麟散装水泥有限公司、三明新型建材总厂期初账面价值均
为0元；2015年度出资10,200,000.00元投资福建省福润水泥销售有限公司，持股比例
为51%，由于对该公司无实际控制权，不纳入合并报表范围。
注2：2017年公司对永安市建福设备安装维修有限公司进行了减资，期末公司长
期股权投资账面价值为0元，但公司仍控制该子公司。
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,921,644,738.74 2,742,707,324.24 3,119,787,294.61 2,927,923,076.26
其他业务 228,433,643.79 12,067,204.85 37,952,933.11 10,458,852.03
合计 3,150,078,382.53 2,754,774,529.09 3,157,740,227.72 2,938,381,928.29
5、 投资收益
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 100,000,000.00 80,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 6,932.98 1,164.20
在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 1,110,385.13
资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益 20,663,370.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益 1,344,286.58
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 21,508,110.00
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益 625,704.28
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计 122,140,747.26 103,119,205.91
6、 其他
□适用 √不适用
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十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -39,433,133.79
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 16,829,236.12
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 994,075.27
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
-94,057,181.00 捐赠交通公益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
金 9000 万元
189,056,603.69 炼石厂 4＃5
其他符合非经常性损益定义的损益项目 ＃窑熟练产能
指标转让
所得税影响额 -32,762,298.28
少数股东权益影响额 33,300,429.56
合计 73,927,731.57
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定
义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明
原因。
□适用 √不适用
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福建水泥 2019 年年度报告
2、 净资产收益率及每股收益
√适用□不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 40.39 1.223 1.223
扣除非经常性损益后归属于公司普通 33.99 1.029 1.029
股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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第十二节 备查文件目录
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会
备查文件目录
计主管人员）签名并盖章的财务报表。
载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原
备查文件目录
件。
报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件
备查文件目录
的正本及公告的原稿。
董事长：王金星
董事会批准报送日期：2020 年 4 月 17 日
修订信息
□适用√不适用
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