福建水泥股份有限公司
2008 年第三季度报告600802 福建水泥股份有限公司2008 年第三季度报告
1
目录
§1 重要提示............................................................... 2
§2 公司基本情况........................................................... 2
§3 重要事项............................................................... 3
§4 附录................................................................... 6600802 福建水泥股份有限公司2008 年第三
季度报告
2
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别
及连带责任。
1.2 独立董事,颜永明,因临时有事未出席。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人黄建民、主管会计工作负责人高嶙及会计机构负责人（会计主管人员）许
建才声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比
上年度期末增
减(%)
总资产(元) 2,477,884,275.40 3,496,967,769.43 -29.14
所有者权益（或股东权益）(元) 1,034,848,090.08 1,926,830,562.94 -46.29
归属于上市公司股东的每股净资产
(元)
2.710 5.046 -46.29
年初至报告期期末
（1-9 月）
比上年同期增
减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 24,373,196.57 4.25
每股经营活动产生的现金流量净额
(元)
0.064 4.25
报告期
（7-9 月）
年初至报告期期末
（1-9 月）
本报告期比上
年同期增减
(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) -15,437,974.64 -28,101,720.88 -175.13
基本每股收益(元) -0.04 -0.074 -175.13
扣除非经常性损益后基本每股收益
(元)
- -0.074 -
稀释每股收益(元) -0.04 -0.074 -175.13
全面摊薄净资产收益率(%) -1.492 -1.458
减少2.31 个
百分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资
产收益率(%)
-1.481 -2.714
减少2.06 个
百分点
非经常性损益项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）600802 福建水泥股份有限公司2008 年第三季度报告
3
（元）
扣除方式：合并扣除
非流动资产处置损益 528,943.36
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外
600,095.57
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -1,160,292.81
扣除少数股东损益和所得税影响金额总数 17,756.47
合计 -13,497.41
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 66,732
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称）
期末持有无限售条件流
通股的数量
种类
福建省建材（控股）有限责任公司 38,187,366 人民币普通股
中国建筑材料集团公司 30,090,951 人民币普通股
安徽海螺水泥股份有限公司 18,926,031 人民币普通股
福建投资开发总公司 17,413,000 人民币普通股
中国长城资产管理公司 2,909,681 人民币普通股
赵日 1,092,562 人民币普通股
福建省青山纸业股份有限公司 698,500 人民币普通股
金玉枝 691,600 人民币普通股
徐惠 509,400 人民币普通股
陶元荣 473,000 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：人民币元
项目 期末余额 期初初余额 增减幅%
应收票据 40,080,486.38 114,776,815.93 -65.08
应收账款 62,720,502.99 41,688,032.30 50.45
预付款项 123,464,131.87 58,297,962.45 111.78
其他应收款 20,555,898.43 33,744,416.78 -39.08
存货 237,592,052.95 152,067,514.23 56.24
可供出售金融资产 527,061,256.00 1,663,627,312.00 -68.32
在建工程 229,292,860.88 108,585,341.22 111.16
递延所得税资产 43,360,143.67 33,310,522.87 30.17600802 福建水泥股份有限公司2008 年第三季度报告
4
应付账款 97,955,229.88 72,506,477.35 35.10
预收款项 49,290,384.27 26,921,042.36 83.09
应交税费 12,486,832.86 33,426,584.70 -62.64
一年内到期的非流动负债 81,262,128.92 41,989,536.28 93.53
其他流动负债 8,106,475.59 2,867,848.97 182.67
递延所得税负债 122,475,464.00 406,616,978.00 -69.88
资本公积 587,967,892.42 1,440,392,434.42 -59.18
未分配利润 39,844,194.09 82,898,053.45 -51.94
归属于母公司所有者权益合计 1,034,848,090.08 1,926,830,562.94 -46.29
项目 2008 年1-9 月 2007 年1-9 月 增减幅%
资产减值损失 317,578.99 -16,348,801.80 101.94
利润总额 -37,301,951.36 62,442,534.67 -159.74
所得税费用 -9,197,344.37 5,287,256.43 -273.95
归属于母公司所有者的净利润 -28,101,720.88 56,723,762.69 49.54
投资活动现金流入小计 50,922,251.85 10,700,717.13 375.88
投资活动现金流出小计 180,816,834.38 75,929,364.22 138.14
筹资活动产生的现金流量净额 65,722,116.45 5,640,578.43 1,065.17
变动说明:
（1）应收票据减少65.08%，系报告期票据转贴现增加所致。
（2）应收账款增长 50.45%，主要是本期销量增长，未到期结算合同增加，应收水泥货款
增加所致。
（3）预付款项增长 111.78%，主要系本期8#窑项目建设工程预付款增加7320 万。
（4）其他应收款减少39.08%，主要是收回三明新型建材总厂及三明供销公司欠款550 万，
收回厦门石湖山中转库拆迁补偿款469.48 万元。
（5）存货增长56.24%，主要要系期末原材料存货增加3065.81 万元及库存商品增加
5087.74 万元。
（6）可供出售金融资产减少68.32%，系本期证券市场巨幅下调，公司持有的可供出售金
融资产——兴业银行股票（3207.92 万股）价格大幅下挫，使市值大幅缩水所致。
（7）在建工程增加 111.16%，主要是本期在建项目投资增加，其中：低温余热发电技改
项目增加4274.45 万元，8 号窑项目增加5943.55 万元，9 号窑项目增加226.94 万元。
（8）递延所得税资产增加30.17%，主要系本期公司经营亏损所形成的可抵扣暂时性差异
增加1111 万元。
（9）应付账款增长35.10%，主要是本期购进原燃材料暂欠款增加所致。
（10）预收款项增加 83.09%，主要系本期收到永定兴鑫公司股权首期转让款2800 万元。
（11）应交税费减少62.64%，系本期上缴去年有关税费 (本期末应缴有关税费比上年末减
少，其中：应交增值税减少1020 万，应交资源税减少247 万，应交所得税减少434 万)。
（12）一年内到期的非流动负债增加93.53%，系一年内到期的长期借款增加所致，其中：
顺昌农行3 年期流动资金贷款09 年1 月到期2000 万、3 月到期300 万；兴业银行8#窑项
目5 年期贷款09 年7 月到期2000 万，余热发电项目5 年期贷款一年内到期683 万元。600802 福建水泥股份有限公司2008 年第三季度
报告
5
（13）其他流动负债增长182.67 %，系本期已计提但尚未支付的有关费用增加所致，主
要是生态治理保证金161 万、三达粉磨厂资产租赁费135 万、担保风险补偿金69 万、石
灰石采剥费131 万、村镇补偿费76 万等。
（14）递延所得税负债降低69.88%，主要系本期可供出售金融资产兴业银行市值大幅缩
水，相应冲回递延所得税负债28414 万元。
（15）资本公积减少59.18 %，主要系本期可供出售金融资产兴业银行市值大幅缩水，相
应减少资本公积85242 万元。
（16）未分配利润减少51.94%，系本期按股东大会决议分配2007 年度利润1495 万元及
本期经营亏损转入-2810 万元。
（17）归属于母公司所有者权益减少46.29%，主要系上述资本公积金及未分配利润减少
所致。
（18）资产减值损失增加101.94%，主要系上年同期资产价值回升相应转回坏帐准备所致。
（19）利润总额减少159.74%，主要原因如下：本期煤、电、石膏等原燃材料价格大幅上
涨和部分生产线大修后运转不正常，使营业成本增长较大；纸袋、运费价格上涨，生产设
备大修费用较多以及贷款利率上升及长短期借款规模增大等，使期间费用也相应增加。同
时区域市场竞争加剧，水泥售价受压未能消化成本增长，使毛利率大幅下降。此外，上年
同期因资产价值回升相应转回大额坏帐准备，资产减值损失为-1634.88 万元，而本期资
产减值损失为31.76 万元，直接减少利润1666.64 万元。
（20）所得税费用-919.73 万元减少273.95%，主要系本期利润总额亏损3730.2 万元，而
上年同期利润总额为6244.25 万元。
（21）归属于母公司所有者的净利润减少48.16%，系本期利润总额减少及所得税费用减少
所致。
（22）投资活动现金流入增加375.88%，主要是本期收到永定兴鑫公司股权首期转让款
2800 万元及厦门石湖山中转库拆迁补偿款469.48 万元，收回三明新型建材总厂及三明供
销公司欠款550 万。
（23）投资活动现金流出增加138.14%，主要是本期增加支付8#窑和余热发电项目建设
工程款款。
（24）筹资活动产生的现金流量净额增加1,065.17%，主要是本期项目投资资金需求较大，
母公司借款规模增加较大所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
本报告期9 月25 日，通过福建省产权交易中心公开竞价，本公司所持的福建省永定兴鑫
水泥有限公司40%股权以7000 万元价格竞拍成交，并签订了《股权转让合同》。截至目
前，公司已收到4900 万元转让款。有关情况详见本公司刊登于10 月7 日《上海证券报》
的“福建水泥股份有限公司关于签订《股权转让合同》的公告”。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅
度变动的警示及原因说明600802 福建水泥股份有限公司2008 年第三季度报告
6
√适用 □不适用
由于公司1--9 月归属母公司所有者的净利润为-2810.17 万元，预计第四季度煤炭价格将
小幅下滑，在福建省投资增速明显下降和省内水泥产量继续较大增长的情况下，第四季度
公司主营亏损局面仍难以扭转，但如果包括永定兴鑫水泥公司股权等资产的转让能在本年
内实现，公司将可增加3000 万元以上的资产转让收益，则全年可能扭亏为盈，对比2007
年全年净利润5414.56 万元，将大幅下降，下降幅度在90%以上。
3.5 证券投资情况
√适用 □不适用
单位：元
序
号
证券代码 简称
期末持有数
量（股）
初始投资金额期末账面值 期初账面值
会计核算科
目
1 601166
兴业
银行
32,079,200 37,159,400.00 527,061,256.00 1,663,627,312.00
可供出售金
融资产
2 000723
美锦
能源
1,224,075 2,121,730.00 2,121,730.00 2,121,730.00
长期股权投
资
合计 － 39,281,130.00 529,182,986.00 1,665,749,042.00 －
注：公司期末帐面持有美锦能源1,224,075 股，因尚未偿还股改对价股份，本公司对该项
投资仍按长期股权投资进行核算。偿还股改对价后，本公司持有美锦能源应为983,984
股。
福建水泥股份有限公司
法定代表人:黄建民
2008 年10 月27 日
§4 附录600802 福建水泥股份有限公司2008 年第三季度报告
7
4.1
合并资产负债表
2008 年9 月30 日
编制单位: 福建水泥股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 187,714,043.51 227,513,313.02
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 40,080,486.38 114,776,815.93
应收账款 62,720,502.99 41,688,032.30
预付款项 123,464,131.87 58,297,962.45
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 20,555,898.43 33,744,416.78
买入返售金融资产
存货 237,592,052.95 152,067,514.23
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 6,321,747.79 5,419,279.42
流动资产合计 678,448,863.92 633,507,334.13
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 527,061,256.00 1,663,627,312.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 47,147,744.45 44,424,582.17
投资性房地产 4,952,957.23 5,051,430.73
固定资产 780,051,248.87 834,199,006.55
在建工程 229,292,860.88 108,585,341.22
工程物资 933,239.39 990,378.80
固定资产清理 14,762,989.43 16,386,918.47
生产性生物资产
油气资产
无形资产 124,307,010.82 127,519,544.12
开发支出
商誉
长期待摊费用 27,565,960.74 29,365,398.37
递延所得税资产 43,360,143.67 33,310,522.87
其他非流动资产
非流动资产合计 1,799,435,411.48 2,863,460,435.30
资产总计 2,477,884,275.40 3,496,967,769.43600802 福建水泥股份有限公司2008 年第三季度报告
8
流动负债：
短期借款 677,350,000.00 567,830,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 69,000,000.00 93,270,000.00
应付账款 97,955,229.88 72,506,477.35
预收款项 49,290,384.27 26,921,042.36
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 47,144,964.83 56,035,312.48
应交税费 12,486,832.86 33,426,584.70
应付利息
应付股利 558,200.00 558,200.00
其他应付款 56,934,635.90 52,080,146.72
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 81,262,128.92 41,989,536.28
其他流动负债 8,106,475.59 2,867,848.97
流动负债合计 1,100,088,852.25 947,485,148.86
非流动负债：
长期借款 188,015,677.24 183,000,000.00
应付债券
长期应付款 12,034,448.57 12,034,450.26
专项应付款 13,523,360.00 13,523,360.00
预计负债
递延所得税负债 122,475,464.00 406,616,978.00
其他非流动负债
非流动负债合计 336,048,949.81 615,174,788.26
负债合计 1,436,137,802.06 1,562,659,937.12
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 381,873,666.00 381,873,666.00
资本公积 587,967,892.42 1,440,392,434.42
减：库存股
盈余公积 25,162,337.57 21,666,409.07
一般风险准备
未分配利润 39,844,194.09 82,898,053.45
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,034,848,090.08 1,926,830,562.94
少数股东权益 6,898,383.26 7,477,269.37
所有者权益合计 1,041,746,473.34 1,934,307,832.31
负债和所有者总计 2,477,884,275.40 3,496,967,769.43
公司法定代表人: 黄建民 主管会计工作负责人:高嶙 会计机构负责人:许建才600802 福建水泥股份有限公司2008 年第三季度报告
9
母公司资产负债表
2008 年9 月30 日
编制单位: 福建水泥股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 151,390,143.10 185,396,072.00
交易性金融资产
应收票据 33,087,666.16 103,209,122.03
应收账款 34,792,529.50 13,908,813.66
预付款项 99,917,531.01 53,238,068.21
应收利息
应收股利
其他应收款 20,204,285.10 84,043,279.62
存货 180,741,876.49 122,233,768.18
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,027,400.56 3,333,643.54
流动资产合计 524,161,431.92 565,362,767.24
非流动资产：
可供出售金融资产 527,061,256.00 1,663,627,312.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 316,299,339.82 223,576,177.54
投资性房地产 4,952,957.23 5,051,430.73
固定资产 525,441,518.56 563,481,216.18
在建工程 174,337,070.24 58,919,178.12
工程物资 933,239.39 990,378.80
固定资产清理 14,762,989.43 16,386,918.47
生产性生物资产
油气资产
无形资产 108,941,916.57 111,660,989.53
开发支出
商誉
长期待摊费用 18,113,832.70 18,814,585.66
递延所得税资产 41,909,420.03 32,256,789.70
其他非流动资产
非流动资产合计 1,732,753,539.97 2,694,764,976.73
资产总计 2,256,914,971.89 3,260,127,743.97
流动负债：
短期借款 591,200,000.00 468,500,000.00
交易性金融负债
应付票据 59,000,000.00 89,270,000.00
应付账款 76,388,168.62 50,692,028.30
预收款项 43,842,716.64 28,895,111.89
应付职工薪酬 45,710,730.84 54,542,066.13600802 福建水泥股份有限公司2008 年第三季度报告
10
应交税费 9,838,953.04 23,996,331.96
应付利息
应付股利
其他应付款 88,194,749.14 85,508,453.71
一年内到期的非流动负债 60,662,128.92 11,389,536.28
其他流动负债 5,772,281.47 2,117,569.49
流动负债合计 980,609,728.67 814,911,097.76
非流动负债：
长期借款 118,015,677.24 113,000,000.00
应付债券
长期应付款 10,834,448.57 10,834,450.26
专项应付款 13,523,360.00 13,523,360.00
预计负债
递延所得税负债 122,475,464.00 406,616,978.00
其他非流动负债
非流动负债合计 264,848,949.81 543,974,788.26
负债合计 1,245,458,678.48 1,358,885,886.02
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 381,873,666.00 381,873,666.00
资本公积 585,729,188.11 1,438,153,730.11
减：库存股
盈余公积 25,162,337.57 21,666,409.07
未分配利润 18,691,101.73 59,548,052.77
所有者权益（或股东权益）合计 1,011,456,293.41 1,901,241,857.95
负债和所有者（或股东权益）合计 2,256,914,971.89 3,260,127,743.97
法定代表人: 黄建民 主管会计工作负责人:高嶙 会计机构负责人:许建才600802 福建水泥股份有限公司2008 年第三季度报告
11
4.2
合并利润表
编制单位: 福建水泥股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期期
末金额
（1-9 月）
上年年初至报告
期期末金额
（1-9 月）
一、营业总收入 290,964,387.99 321,347,615.69 891,615,477.37 895,942,631.33
其中：营业收入 290,964,387.99 321,347,615.69 891,615,477.37 895,942,631.33
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收
入
二、营业总成本 312,072,063.19 302,609,788.51 941,876,320.44 844,026,678.60
其中：营业成本 237,301,826.31 239,041,022.10 708,401,350.70 655,876,046.85
利息支出
手续费及佣金支
出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准
备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,665,910.45 2,336,063.14 5,887,893.39 7,081,669.62
销售费用 30,860,213.66 31,267,445.57 95,407,793.64 93,118,971.55
管理费用 25,177,541.41 22,301,613.33 80,433,932.33 63,741,229.98
财务费用 18,095,724.34 13,240,201.31 51,427,771.39 40,557,562.40
资产减值损失 -1,029,152.98 -5,576,556.94 317,578.99 -16,348,801.80
加：公允价值变动
收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以
“－”号填列）
2,600,659.11 3,753,113.11 12,990,145.59 12,560,700.08
其中：对联营企业
和合营企业的投
资收益
2,599,681.72 3,465,207.51 2,723,162.28 3,812,202.48
汇兑收益（损失以
“-”号填列）
三、营业利润（亏
损以“－”号填列）
-18,507,016.09 22,490,940.29 -37,270,697.48 64,476,652.81
加：营业外收入 270,366.62 604,657.21 1,457,056.18 673,022.21
减：营业外支出 395,953.31 368,166.10 1,488,310.06 2,707,140.35
其中：非流动资产
处置净损失
1,305.98 1,586.29
四、利润总额（亏-18,632,602.78 22,727,431.40 -37,301,951.36 62,442,534.67600802 福建水泥股份有限公司2008 年第三季度
报告
12
损总额以“－”号
填列）
减：所得税费用 -3,276,823.72 2,033,603.26 -9,197,344.37 5,287,256.43
五、净利润（净亏
损以“－”号填列）
-15,355,779.06 20,693,828.14 -28,104,606.99 57,155,278.24
归属于母公司所
有者的净利润
-15,437,974.64 20,549,383.90 -28,101,720.88 56,723,762.69
少数股东损益 82,195.58 144,444.24 -2,886.11 431,515.55
六、每股收益：
（一）基本每股收
益
-0.04 0.05 -0.074 0.149
（二）稀释每股收
益
-0.04 0.05 -0.074 0.149
公司法定代表人: 黄建民 主管会计工作负责人:高嶙 会计机构负责人:许建才600802 福建水泥股份有限公司2008 年第三季度报告
13
母公司利润表
编制单位: 福建水泥股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期期
末金额
（1-9 月）
上年年初至报告
期期末金额
（1-9 月）
一、营业收入 264,428,204.84 262,803,045.08 805,965,124.06 759,212,094.46
减：营业成本 225,950,148.99 198,231,514.35 671,458,814.50 574,458,336.75
营业税金及附加 1,189,409.28 1,786,102.76 4,330,394.67 5,205,069.15
销售费用 25,307,397.26 26,134,050.89 76,183,737.70 76,581,980.52
管理费用 18,908,477.63 19,490,027.87 63,883,965.77 54,072,575.40
财务费用 14,018,044.66 9,995,661.12 38,182,315.98 29,970,000.00
资产减值损失 -834,215.86 -6,074,815.41 155,440.21 -17,533,094.29
加：公允价值变动
收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以
“－”号填列）
2,600,659.11 3,753,113.11 12,990,145.59 12,560,700.08
其中：对联营企业
和合营企业的投
资收益
2,599,681.72 3,465,207.51 2,723,162.28 3,812,202.48
二、营业利润（亏
损以“－”号填列）
-17,510,398.01 16,993,616.61 -35,239,399.18 49,017,927.01
加：营业外收入 203,800.00 540,657.21 768,784.41 594,022.21
减：营业外支出 146,571.10 349,007.04 1,086,828.12 2,630,732.91
其中：非流动资产
处置净损失
三、利润总额（亏
损总额以“－”号
填列）
-17,453,169.11 17,185,266.78 -35,557,442.89 46,981,216.31
减：所得税费用 -3,742,013.15 5,520.00 -9,652,630.33 5,520.00
四、净利润（净亏
损以“－”号填列）
-13,711,155.96 17,179,746.78 -25,904,812.56 46,975,696.31
公司法定代表人: 黄建民 主管会计工作负责人:高嶙 会计机构负责人:许建才600802 福建水泥股份有限公司2008 年第三季度报告
14
4.3
合并现金流量表
2008 年1-9 月
编制单位: 福建水泥股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
年初至报告期期末
金额
（1-9 月）
上年年初至报告期
期末金额
（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,091,221,155.92 999,503,197.67
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 312,185.93
收到其他与经营活动有关的现金 7,148,305.20 13,789,178.50
经营活动现金流入小计 1,098,681,647.05 1,013,292,376.17
购买商品、接受劳务支付的现金 779,635,061.75 708,125,936.15
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 72,576,151.18 64,934,073.57
支付的各项税费 98,250,754.36 103,702,311.71
支付其他与经营活动有关的现金 123,846,483.19 113,150,832.68
经营活动现金流出小计 1,074,308,450.48 989,913,154.11
经营活动产生的现金流量净额 24,373,196.57 23,379,222.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 28,000,000.00 990,000.00
取得投资收益收到的现金 10,266,983.31 8,748,497.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
额
7,021,125.50 828,781.50
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 5,634,143.04 133,438.03
投资活动现金流入小计 50,922,251.85 10,700,717.13
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 169,781,411.43 61,470,933.22
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额600802 福建水泥股份有限公司2008 年第三季度报告
15
支付其他与投资活动有关的现金 11,035,422.95 14,458,431.00
投资活动现金流出小计 180,816,834.38 75,929,364.22
投资活动产生的现金流量净额 -129,894,582.53 -65,228,647.09
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 812,659,301.19 617,848,170.64
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 2,583,753.84 882,130.81
筹资活动现金流入小计 815,243,055.03 618,730,301.45
偿还债务支付的现金 693,003,486.12 570,990,170.64
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 53,492,739.74 38,669,767.88
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 3,024,712.72 3,429,784.50
筹资活动现金流出小计 749,520,938.58 613,089,723.02
筹资活动产生的现金流量净额 65,722,116.45 5,640,578.43
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -39,799,269.51 -36,208,846.60
加：期初现金及现金等价物余额 227,513,313.02 220,445,630.33
六、期末现金及现金等价物余额 187,714,043.51 184,236,783.73
公司法定代表人: 黄建民 主管会计工作负责人:高嶙 会计机构负责人:许建才
母公司现金流量表
2008 年1-9 月
编制单位: 福建水泥股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目
年初至报告期期末
金额
（1-9 月）
上年年初至报告期
期末金额
（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 979,160,451.48 850,511,693.23
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 4,537,974.44 10,788,894.79
经营活动现金流入小计 983,698,425.92 861,300,588.02
购买商品、接受劳务支付的现金 724,783,488.88 609,309,261.27
支付给职工以及为职工支付的现金 63,312,673.41 56,452,933.73
支付的各项税费 71,618,510.99 69,277,060.85
支付其他与经营活动有关的现金 113,416,769.51 80,682,209.48
经营活动现金流出小计 973,131,442.79 815,721,465.33
经营活动产生的现金流量净额 10,566,983.13 45,579,122.69
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 28,000,000.00 990,000.00
取得投资收益收到的现金 10,266,983.31 8,748,497.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
额
6,999,025.50 574,800.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额600802 福建水泥股份有限公司2008 年第三季度报告
16
收到其他与投资活动有关的现金 5,634,143.04 133,438.03
投资活动现金流入小计 50,900,151.85 10,446,735.63
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 151,397,216.04 36,919,078.44
投资支付的现金 30,860,000.00 10,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 13,455,422.95 14,458,431.00
投资活动现金流出小计 195,712,638.99 61,377,509.44
投资活动产生的现金流量净额 -144,812,487.14 -50,930,773.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 692,238,293.33 495,558,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 2,583,753.84 882,130.81
筹资活动现金流入小计 694,822,047.17 496,440,130.81
偿还债务支付的现金 548,273,486.12 484,950,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 43,446,162.24 27,392,240.60
支付其他与筹资活动有关的现金 2,862,823.70 3,429,784.50
筹资活动现金流出小计 594,582,472.06 515,772,025.10
筹资活动产生的现金流量净额 100,239,575.11 -19,331,894.29
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -34,005,928.90 -24,683,545.41
加：期初现金及现金等价物余额 185,396,072.00 188,906,620.52
六、期末现金及现金等价物余额 151,390,143.10 164,223,075.11
公司法定代表人: 黄建民 主管会计工作负责人:高嶙 会计机构负责人:许建才
