福建水泥 2020 年年度报告
公司代码：600802 公司简称：福建水泥
福建水泥股份有限公司
2020 年年度报告
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福建水泥 2020 年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人王金星 、主管会计工作负责人陈兆斌 及会计机构负责人（会计主管人员）章超
华 声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
以截至2020年12月31日公司总股本458248400股为基数，向全体股东每10股派发现金
红利0.80元（含税），共派发现金股利36,659,872.00元。本年度公司现金分红比例
为13.19%。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关
人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述了公司可能面临的风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中
关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 8
第四节 经营情况讨论与分析....................................................................................................... 10
第五节 重要事项........................................................................................................................... 22
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 36
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 40
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 41
第九节 公司治理........................................................................................................................... 47
第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 48
第十一节 财务报告........................................................................................................................... 49
第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 155
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
本公司/公司/福建水泥 指 福建水泥股份有限公司
建材控股 指 福建省建材（控股）有限责任公司
福能集团 指 福建省能源集团有限责任公司
福建煤电 指 福建煤电股份有限公司
福能财务公司 指 福建省能源集团财务有限公司
华润水泥投资 指 华润水泥投资有限公司
华润水泥 指 华润水泥控股有限公司
福润销售公司 指 福建省福润水泥销售有限公司
建福建材 指 福建省建福建材有限公司
安砂建福 指 福建安砂建福水泥有限公司
永安建福 指 福建永安建福水泥有限公司
顺昌炼石 指 福建顺昌炼石水泥有限公司
金银湖水泥 指 福建省永安金银湖水泥有限公司
海峡水泥 指 福建省海峡水泥股份有限公司
福州炼石 指 福州炼石水泥有限公司
宁德建福 指 福建省宁德建福建材有限公司
炼石厂 指 福建水泥股份有限公司炼石水泥厂
建福厂 指 福建水泥股份有限公司建福水泥厂
熟料 指 水泥生产过程中的半制成品
报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日之期间
上交所 指 上海证券交易所
上市规则 指 上海证券交易所股票上市规则
上交所网址 指 http://www.sse.com.cn
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
华兴所 指 华兴会计师事务所（特殊普通合伙）
元 指 人民币元，若无特别说明，本报告中所有货币均为人民币
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 福建水泥股份有限公司
公司的中文简称 福建水泥
公司的外文名称 FUJIAN CEMENT INC.
公司的外文名称缩写 FJC
公司的法定代表人 王金星
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 蔡宣能 林国金
联系地址 福建省福州市鼓楼区琴亭路29号福能方 福建省福州市鼓楼区琴亭路29号福能方
圆大厦13层 圆大厦13层
电话 0591-87617751 0591-87617751
传真 0591-88561717 0591-88561717
电子信箱 2268780843@qq.com linzy2010@qq.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 福建省福州市杨桥路118号宏扬新城福州建福大厦
公司注册地址的邮政编码 350001
公司办公地址 福建省福州市鼓楼区琴亭路29号福能方圆大厦
公司办公地址的邮政编码 350003
公司网址 http://www.fjcement.com
电子信箱 fujianshuini@126.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董秘办
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 福建水泥 600802
六、 其他相关资料
名称 华兴会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所
办公地址 福建省福州市湖东路中山大厦 B 座 7-9 楼
（境内）
签字会计师姓名 林招通、江琰
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七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比
主要会计数据 2020年 2019年 上年同期 2018年
增减(%)
营业收入 2,960,467,154.23 3,043,783,250.03 -2.74 2,947,371,480.29
归属于上市公司股东的净利润 277,860,027.66 466,908,623.75 -40.49 337,497,650.07
归属于上市公司股东的扣除非 289,337,125.01 392,980,892.18 -26.37 330,297,155.59
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 405,097,563.21 644,970,593.96 -37.19 933,029,972.18
本期末比
2020年末 2019年末 上年同期末 2018年末
增减（%）
归属于上市公司股东的净资产 1,661,418,539.68 1,395,365,288.04 19.07 855,474,685.94
总资产 4,509,478,545.75 3,933,549,370.87 14.64 4,003,083,106.11
(二) 主要财务指标
本期比上年同期增减
主要财务指标 2020年 2019年 2018年
(%)
基本每股收益（元／股） 0.606 1.019 -40.49 0.736
稀释每股收益（元／股） 0.606 1.019 -40.49 0.736
扣除非经常性损益后的基本每股 0.631 0.858 -26.37 0.721
收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 19.13 40.39 减少21.26个百分点 44.84
扣除非经常性损益后的加权平均 19.92 33.99 减少14.07个百分点 43.88
净资产收益率（%）
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
主要财务指标的说明：
2020 年 7 月，公司实施 2019 年年度利润分配方案，向全体股东每 10 股送 2 股，送
股后公司总股本从 381,873,666 股增加到 458,248,400 股。上表中 2019 年、2018 年的每
股收益根据相关会计准则的规定按最新股本进行了重新计算。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净
资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净
资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
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九、 2020 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 431,873,440.15 841,349,572.03 770,187,339.51 917,056,802.54
归属于上市公司股东的净利润 75,134,701.00 125,872,899.62 17,279,307.39 59,573,119.65
归属于上市公司股东的扣除
74,161,567.81 123,374,528.53 18,397,337.65 73,403,691.02
非经常性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -156,741,283.97 245,292,077.11 196,475,487.13 120,071,282.94
季度数据与已披露定期报告数据差异说明□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注
非经常性损益项目 2020 年金额 （如适 2019 年金额 2018 年金额
用）
非流动资产处置损益 -12,105,345.78 -39,433,133.79 29,899,450.68
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的
税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经 15,616,659.36 16,829,236.12 19,860,388.12
营业务密切相关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受的政府补助
除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保 80,641.80 994,075.27 2,272,438.67
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融
资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生
的公允价值变动损益，以及处置交易性金融
资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍
生金融负债和其他债权投资取得的投资收
益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -16,334,195.93 -94,057,181.00 -38,429,448.53
其他符合非经常性损益定义的损益项目 189,056,603.69
少数股东权益影响额 733,564.43 33,300,429.56 5,478,750.84
所得税影响额 531,578.77 -32,762,298.28 -11,881,085.3
合计 -11,477,097.35 73,927,731.57 7,200,494.48
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额
交易性金融资产 2,450,101.05 1,907,258.60 -542,842.45 -392,252.06
其他权益工具投资 639,449,624.00 678,552,264.00 39,102,640.00
应收款项融资 89,724,490.73 21,572,582.26 -68,151,908.47
合计 731,624,215.78 702,032,104.86 -29,592,110.92 -392,252.06
十二、 其他
□适用 √不适用
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）公司所从事的主要业务、产品
公司主要从事水泥及熟料的生产及销售，现拥有6条在产新型干法熟料水泥生产线，
具备年产熟料799.5万吨、水泥1200万吨的能力，当前在建熟料生产线1条、产能155万吨。
目前公司生产基地布局在福建省的永安市、南平市、泉州市、福州市、宁德市等地区，
生产的产品主要有 “建福”和“炼石”两个品牌的各等级硅酸盐水泥，通过公路、铁路
运输将产品送往福建省各区域市场。公司产品广泛用于公路、铁路、机场、水利等基础
设施项目和城市房地产开发、农村民用建筑等。
（二）公司的经营模式
公司对生产所需原燃材料、辅助材料、备品备件等实行集中采购，对原煤等重点物
资在进行招标采购的同时，还采取定点定矿采购的模式加以补充。在产品销售方面，公
司实行“统一销售、集中管理”，根据销售对象的不同，建立了经销模式为主、直销模
式为辅的多渠道、多层次销售网络。
（三）所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位等。
水泥是国民经济建设的基础原材料，广泛应用于国家基础设施建设，包括铁路、公
路、机场、港口、水利工程等大型基建项目，以及城市房地产开发和农村民用建筑建设。
水泥行业的发展与国家和地区的经济发展及宏观经济周期高度相关，并受固定资产投资
尤其是房地产和基建投资拉动。同时，国家施行的调控政策、产业政策和节能减排、环
保法规亦对水泥行业产生巨大影响。
我国改革开放以来高速发展，创造了巨大的水泥需求，推动水泥行业快速发展。 1985
年起，我国水泥产量一直位居世界第一，至2014年水泥产量24.8亿吨创下历史峰值。随
着我国经济发展方式转型和进入“新常态”，水泥需求平稳并有下降趋势，行业进入产
能过剩时代。2016年起，我国开始推进供给侧结构性改革，“去产能”成为水泥行业的
持续性特征；同时，错峰限产、行业自律、环境治污、环保督察等措施的持续推行，亦
影响市场供需关系改善。
公司为福建省水泥行业的传统龙头企业，也是福建省唯一一家水泥板块上市公司。
2006年12月，公司被国家发展和改革委员会等部门列入“国家重点支持水泥工业结构调
整大型企业(集团)名单”中重点支持的60家企业，是福建地区仅有的两家入围水泥企业
之一。目前，公司加快安砂二期项目建设，预计2021年6月建成投产，届时公司拥有的
4500t/d以上生产线将有5条，无论是先进产能比重还是总产能，在省内水泥行业中都将
处于首位。
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二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
本报告期末，公司固定资产同比增加 20.94%，主要是本期炼石厂技改项目建设完工
投产，转入固定资产；在建工程同比增加 974.21%，主要是安砂二期项目建设投入增加。
其中：境外资产 0（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0%。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司始创于 1958 年，具有六十多年的历史，为福建省传统龙头企业，相比省内其它
水泥企业具有以下优势：
1、品牌优势：公司拥有“建福”、“炼石”两个商标品牌，均是“福建省著名商标”，
在其目标市场的认同度和知名度较高。
2、自有铁路专用线优势：公司建福厂、永安建福、炼石厂以及多个水泥生产基地都
拥有铁路专用线，特定市场具有物流优势。
3、品质优势：公司坚持质量领先的品牌战略，以“客户满意是我们质量的标准”为
第一核心价值观。公司按照 ISO9001、ISO14001、OHSAS18001 和 ISO10012 等国际标准建
立一体化管理体系，获得产品、质量、环境、职业健康安全认证。公司主导产品“建福
牌”、“炼石牌”普通硅酸盐水泥为国家首批免检产品。公司的产品先后运用于水口水
电站、长乐国际机场、厦门机场、青州大桥、厦门大桥、安砂水电站、五里亭立交桥、
福州地铁、福厦高铁、高速公路等众多标志性建筑及重点工程项目。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
宏观环境
2020 年，面对严峻复杂的国内外环境特别是新冠肺炎疫情严重冲击，中央政府坚持稳
中求进工作总基调，统筹疫情防控和经济社会发展工作，加快“六保”“六稳”政策落
地，推出一系列政策举措，经济运行稳定恢复，全年 GDP 比上年增长 2.3%。固定资产投
资（不含农户）比上年增长 2.9%，其中：房地产开发投资增长 7.0%，增速回落 2.9 个百
分点，基础设施投资增长 0.9%，增速下滑 2.9 个百分点。（数据来源：国家统计局）
2020 年，福建省 GDP 比上年增长 3.3%。全年固定资产投资下降 0.4%，其中：房地产
开发投资增长 5.5%，增速回落 8.6 个百分点，基础设施投资下降 5.5%。（数据来源：福
建省统计局）
行业状况
2020年，面对新冠肺炎疫情的巨大冲击和复杂的国内外环境，中央政府统筹推进疫
情防控和复工复产，加强宏观政策调节，加快“六保”“六稳”政策落地，推出一系列
政策举措，尤其是水泥相关的固定资产投资、房地产投资、基建投资指标快速回升，推
动市场需求回升明显，水泥行业经济运行表现为“急下滑、快恢复、趋稳定”的特征。
全年我国水泥产量23.77亿吨，同比增长1.6%，水泥行业营业收入9960亿元，同比下降2.2%，
利润总额1833亿元，同比下降2.1%。（数字来源：工业和信息化部）
经营发展回顾
2020 年，面对突如其来的疫情，公司一手抓疫情防控，一手抓复工复产，持续围
绕打造“系统成本最低、区域市场领先、创新驱动发展”三大能力，推进技改项目建设，
智慧管控市场，深化错峰机制，提升竞合效应，开展管理大提升，引领正向赋能，创建
活力高效组织，为股东创造价值。
报告期，公司克服因疫情原因施工队伍春节后复工推迟的影响，紧抓二个项目建设，
炼石厂技改项目水泥磨系统于 2020 年 5 月 31 日联动试车投入试生产，熟料线于 10 月 31
日如期点火并一次性投料成功；安砂建福二期项目有序推进，计划于 2021 年 6 月窑磨建
成投产；为培育市场，迎接两项目 2021 年产能释放做好准备，公司购进部分外部熟料，
全年水泥产销规模突破千万吨大关,为公司后续高质量运行奠定基础。
二、报告期内主要经营情况
报告期，受新冠疫情影响，市场启动推迟，公司第一季度水泥销量同比大幅下滑
33.18%。随着政府统筹推进疫情防控，采取各项有效政策措施，复工复产深入推进，
固定资产投资快速回升，推动市场需求回升明显，从 4 月份起公司水泥销量快速增
加，持续至年底单月销量均为历史同期最高。1——8 月，受水泥企业库存持续高位
运行影响，水泥价格“高开低走，公司水泥平均售价 1 月 406 元/吨（不含税，下同），
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到 8 月份下滑至 253 元/吨，幅度为 153 元。9——12 月，公司水泥平均售价“环比上涨、
同比下降”，至 12 月水泥平均售价 296 元/吨。全年公司水泥销售呈现“量增价减“”
的特点。2020 年公司生产熟料 724.40 万吨、水泥 1,018.5 万吨，同比分别增加 1.4%和
14.19%，销售水泥（含商品熟料，下同）1,010.32 万吨，同比增加 9.28%。全年水泥平
均售价 290.45 元/吨，同比下降了 15.81 元，降幅 5.16%。
报告期,公司实现营业收入 296,046.72 万元，较上年同期减少 2.74%，实现归属于上
市公司股东的净利润 27,786.0 万元，较上年同期减少 40.49%，扣非后净利润 28,933.71
万元，同比减少 26.37%，经营活动产生的现金流量净额 40,509.76 万元，同比减少 37.19%。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 2,960,467,154.23 3,043,783,250.03 -2.74
营业成本 2,250,664,027.77 1,968,216,192.00 14.35
销售费用 33,097,852.75 49,865,109.87 -33.63
管理费用 173,057,827.54 164,320,992.11 5.32
研发费用
财务费用 54,233,093.69 56,350,611.64 -3.76
经营活动产生的现金流量净额 405,097,563.21 644,970,593.96 -37.19
投资活动产生的现金流量净额 -589,723,849.21 -440,329,313.97
筹资活动产生的现金流量净额 -22,560,806.94 -271,787,112.18
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
报告期，公司商品（水泥、商品熟料）销量同比增加 9.28%，因水泥均价同比下降了
5.27%，致使营业收入减少 2.74%；为提前做好两项目 2021 年产能释放的市场培育，公司
从外部购进了 102.12 万吨熟料，同比增加 82.17 万吨，由于外购熟料价格高于自产熟料
成本及本期销量增加，致使营业成本同比增加。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本
毛利率 毛利率比
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
（%） 上年增减（%）
减（%） 减（%）
水泥制造 2,934,497,852.14 2,234,341,648.47 23.86 3.63 14.25 减少 7.07 个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本
毛利率 毛利率比上年增减
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
（%） （%）
减（%） 减（%）
水泥 2,932,956,157.60 2,233,388,213.45 23.85 6.27 17.68 减少 7.38 个百分点
商品熟料 1,541,694.54 953,435.02 38.16 -97.85 -98.35 增加 18.82 个百分点
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福建水泥 2020 年年度报告
主营业务分地区情况
营业收入 营业成本
毛利率 毛利率比上年增减
分地区 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
（%） （%）
减（%） 减（%）
福建省 2,854,645,860.17 2.20
其它地区 105,821,294.06 156.94
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
生产量比 销售量比 库存量比
主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 上年增减 上年增减 上年增减
（%） （%） （%）
水泥（万吨） 合 并 报 表 1,018.95 1,009.76 18.96 14.24 12.66 81.75
所有单位
熟料（万吨） 合 并 报 表 724.40 0.56 16.08 1.40 -98.01 89.17
所有单位
产销量情况说明：熟料库存量含外购部分，全年外购熟料 102.12 万吨。
(3). 成本分析表
单位：元
分行业情况
本期金额
本期占总 上年同期
成本构成项 较上年同 情况
分行业 本期金额 成本比例 上年同期金额 占总成本
目 期变动比 说明
(%) 比例(%)
例(%)
占比上升，主要是外
购熟料增加所致；金
水泥制造 原材料 949,434,356.11 42.49 575,029,829.08 29.40 65.11 额同比增加，除外购
熟料增加外，还因销
量增长。
占比下降，主要是外
购熟料增加所致。金
水泥制造 能源 920,708,840.91 41.21 994,594,752.10 50.86 -7.43
额同比减少，主要是
煤炭采购价格下降。
水泥制造 人工 102,774,948.65 4.60 115,125,045.33 5.89 -10.73
水泥制造 制造费用 210,034,693.66 9.40 213,482,853.44 10.92 -1.62
水泥制造 其他 51,388,809.14 2.30 57,497,495.26 2.94 -10.62
分产品情况
本期金额
本期占总 上年同期
成本构成项 较上年同 情况
分产品 本期金额 成本比例 上年同期金额 占总成本
目 期变动比 说明
(%) 比例(%)
例(%)
水泥 原材料 949,189,990.72 42.50 562,734,579.75 29.6500 68.67 同上表说明
水泥 能源 920,155,943.94 41.20 959,021,191.06 50.5300 -4.05 同上表说明
水泥 人工 102,735,857.82 4.60 112,546,915.95 5.9300 -8.72
水泥 制造费用 209,938,492.06 9.40 207,632,927.57 10.9400 1.11
水泥 其他 51,367,928.91 2.30 55,988,769.32 2.9500 -8.25
商品熟料 原材料 244,365.40 25.63 12,295,249.32 21.27 -98.01 金额同比减少，主要
是销量下降所致。
商品熟料 能源 552,896.97 57.99 35,573,561.05 61.54 -98.45 同上
商品熟料 人工 39,090.84 4.10 2,578,129.38 4.46 -98.48 同上
商品熟料 制造费用 96,201.59 10.09 5,849,925.87 10.12 -98.36 同上
商品熟料 其他 20,880.23 2.19 1,508,725.94 2.61 -98.62 同上
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(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 35,154.81 万元，占年度销售总额 11.99%；其中前五名客户销售额中
关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
前五名供应商采购额 74,375.10 万元，占年度采购总额 37.38%；其中前五名供应商采购
额中关联方采购额 15,671.12 万元，占年度采购总额 7.88%。
3. 费用
√适用 □不适用
单位：元
项 目 本期发生额 上期发生额 变动额 变动比例%
销售费用 33,097,852.75 49,865,109.87 -16,767,257.12 -33.63
管理费用 173,057,827.54 164,320,992.11 8,736,835.43 5.32
财务费用 54,233,093.69 56,350,611.64 -2,117,517.95 -3.76
（1）销售费用本期比上年同期减少 33.63%，主要是本期根据会计准则将装车费 922.29 万元转入
营业成本，以及自备车维护费、运费下降等原因。
（2）管理费用本期比上年同期增加 5.32%，主要无形资产摊销及其他费用增加。
（3）财务费用本期比上年同期减少 3.76%，主要是本期融资利率低于上年水平，支付的利息同比
减少所致。
4. 研发投入
(1). 研发投入情况表
□适用 √不适用
(2). 情况说明
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额 变动额 变动比例（%）
经营活动产生的现金流量净额 405,097,563.21 644,970,593.96 -239,873,030.75 -37.19
投资活动产生的现金流量净额 -589,723,849.21 -440,329,313.97 -149,394,535.24
筹资活动产生的现金流量净额 -22,560,806.94 -271,787,112.18 249,226,305.24
说明：
（1）经营活动产生的现金流量净额同比下降 37.19%，主要是受本期水泥销售价格下降和
水泥销售成本上升的影响及上年处置 4#5#产能指标取得 2 亿现金收入所致。水泥销售价
格下降直接减少了经营活动产生的现金流入；为培育市场和迎接两个项目产能释放做准
备，本期公司增加水泥产销量，为此公司增加外购熟料量，由于外购熟料价格高于公司
自产熟料成本，且均以现金支付，增加了水泥成本的同时，也使经营活动流出现金增加，
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抵消了本期煤炭价格下降可以减少现金流出的效应；虽然本期经营性应付项目的增加及
应收项目的减少均增加，其可增加经营现金净额的作用由于本期因产销规模扩大相应增
加存货资金占用而抵消。
（2）投资活动产生的现金流量净额同比减少 14,939.45 万元，主要是两个项目建设原因
本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金同比增加 49,145.60 万元，而
上年现金流出主要是支付收购南方水泥少数股东股权款 37,976.42 万元，二者综合影响
所致。
（3）筹资活动产生的现金流量净额同比增加 24,922.63 万元，主要两个项目建设资金需
求增加，对外融资规模上升，本年较上年借款净增加，以及上年支付少数股东南方水泥
股利 10000 万元所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
单位：元
对本期利润的影 对上年利润的影
项目 可持续性说明
响数 响数
主要本期收到资源综合利用增值税款返还 292.25 万
元、设备补助款 124.55 万元、散装水泥专项拨款
其他收益 14,688,049.36 103.12 万元、企业困难补助 381.73 万元、增产增效 16,829,236.12
用电奖励 77.85 万元、能耗在线监测系统奖励及其
他零星小额补助或奖励。部分具有可持续性。
主要是收到兴业银行 2019 年度现金股利 2353.67 万
投资收益 24,037,880.81 元、兴业证券 2019 年度现金股利 31.26 万。具有一 22,140,747.26
定的可持续性。
公允价值变动
-392,252.06 系公司网下打新所获配的新股市值减少所致。 361,438.01
收益
信用减值损失 -93,805.69 系计提应收款项坏账准备。本项不具有可持续性。 5,574,082.79
主要是本期计提安砂建福固定资产减值准备 747.42
资产减值损失 -7,582,520.98 万元、存货跌价准备 10.84 万元。本项不具有可持 -4,681,216.73
续性。
本项不具有可持续性。上期主要是处置炼石厂 4＃5
资产处置收益 957,465.57 19,621,469.63
＃资产取得收益 1,929.35 万元。
其它业务 上期系炼石厂 4＃5＃产能指标转让收益 189,056,603.69
营业外收入 3,258,894.59 本项不具有可持续性。 1,903,617.29
主要报废非流动资产损失 1496.85 万元，向永安市
政府捐赠资金 1200.00 万元以供曹远镇政府承接建
营业外支出 -33,633,022.49 -155,015,401.71
福水泥厂对周边村庄的供水业务之用，生态恢复治
理费用 447.03 万元等。不具有可持续性。
合 计 1,240,689.11 95,790,576.35
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(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期
上期期末 本期期末
末数占
数占总资 金额较上
项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 情况说明
产的比例 期期末变
的比例
（%） 动比例（%）
（%）
流动资产：
货币资金 454,656,671.96 10.08 635,141,422.33 16.15 -28.42 主要是投入炼石厂技改项
目、安砂二期项目建设
交易性金融资产 1,907,258.60 0.04 2,450,101.05 0.06 -22.16 待售的网下打新股票价值
变动
应收票据 62,686,537.86 1.39 0.00 0.00 截至本期末未到期应收票
据未被终止确认增加所致
应收账款 385,456.80 0.01 0.00 0.00
应收款项融资 21,572,582.26 0.48 89,724,490.73 2.28 -75.96 期末应收票据背书结算货
款存量下降所致
预付款项 1,231,623.03 0.03 1,575,407.91 0.04 -21.82
他应收款 29,305,242.09 0.65 36,048,004.38 0.92 -18.70
存货 178,146,631.19 3.95 132,071,514.68 3.36 34.89 主要是产销规模扩大熟料
及水泥增加，及相应增加原
燃材料储备。
持有待售资产 0.00 55,499.56 0.00 -100.00 房产处置完毕
其他流动资产 37,733,078.98 0.84 4,898,691.25 0.12 670.27 主要增加增值税待抵扣进
项税
流动资产合计 787,625,082.77 17.47 901,965,131.89 22.93 -12.68
非流动资产：
长期股权投资 10,200,000.00 0.23 10,200,000.00 0.26 0.00
其他权益工具投资 678,552,264.00 15.05 639,449,624.00 16.26 6.12
投资性房地产 27,846,268.98 0.62 29,069,482.26 0.74 -4.21
固定资产 2,047,962,476.74 45.41 1,693,395,406.86 43.05 20.94 主要是本期炼石厂技改项
目已完工投产，转入固定资
产。
在建工程 462,731,806.23 10.26 43,076,307.78 1.10 974.21 主要增加安砂二期项目建
设投入
无形资产 375,918,558.21 8.34 382,918,203.37 9.73 -1.83
长期待摊费用 69,998,927.87 1.55 74,442,936.21 1.89 -5.97
递延所得税资产 35,955,194.64 0.80 37,547,275.69 0.95 -4.24
其他非流动资产 12,687,966.31 0.28 121,485,002.81 3.09 -89.56 主要是上年预付设备款、工
程款本期结算
非流动资产合计 3,721,853,462.98 82.53 3,031,584,238.98 77.07 22.77
资产总计 4,509,478,545.75 100.00 3,933,549,370.87 100.00 14.64
流动负债：
短期借款 1,362,361,349.76 30.21 1,272,166,775.00 32.34 7.09
应付票据 50,000,000.00 1.11 144,380,000.00 3.67 -65.37 系银行承兑汇票到期承兑
所致
应付账款 604,484,745.68 13.40 314,592,403.03 8.00 92.15 主要本期增加原材料采购
款尚未结算，以及应付工程
进度款增加所致。
预收款项 5,870,233.50 0.13 62,990,339.17 1.60 -90.68 2020 年 1 月 1 日起执行新收
入准则列报调整。
合同负债 77,819,149.08 1.73 0.00 2020 年 1 月 1 日起执行新收
入准则列报调整。
应付职工薪酬 85,667,130.97 1.90 88,340,511.13 2.25 -3.03
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应交税费 59,095,330.83 1.31 134,132,625.63 3.41 -55.94 主要是本期应税利润下降
相应减少所得税，及待缴增
值税减少较多。
其他应付款 194,976,602.71 4.32 229,633,373.69 5.84 -15.09
一年内到期的非流 1,921,769.34 0.04 1,589,905.60 0.04 20.87
动负债
其他流动负债 72,803,027.24 1.61 0.00 0.00 2020 年 1 月 1 日起执行新收
入准则列报调整，以及截至
本期末未到期应收票据未
被终止确认增加所致。
流动负债合计 2,514,999,339.11 55.77 2,247,825,933.25 57.14 11.89
非流动负债：
长期应付款 3,102,332.04 0.07 3,715,062.51 0.09 -16.49
长期应付职工薪酬 12,613,327.97 0.28 0.00 0.00 系本期将一年以上应付辞
退福利重分类至本项目列
报。
递延收益 33,182,338.43 0.74 35,589,604.39 0.90 -6.76
递延所得税负债 155,472,177.22 3.45 146,283,065.95 3.72 6.28
非流动负债合计 204,370,175.66 4.53 185,587,732.85 4.72 10.12
负债合计 2,719,369,514.77 60.30 2,433,413,666.10 61.86 11.75
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 29,295,069.69 未到期存款及保证金
其他权益工具投资 313,050,000.00 1500 万股兴业银行股票质押融资
固定资产 84,044,601.74 抵押融资
投资性房地产 23,080,651.03 抵押融资
合计 449,470,322.46
(四) 行业经营性信息分析
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
单位：万元
项目金额（含 本年度投入 累计实际投入
项目名称 项目进度 资金来源 项目收益情况
税） 金额 金额
炼石厂技改项目 71,000.00 已投产 51,546.82 55,033.52 自筹 未独立核算
安砂建福二期工程 87,900.00 在建 41,659.31 42,042.33 自筹
合计 158,900.00 / 93,206.12 97,075.85
注：以上实际投入金额不含税
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(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
1、以公允价值计量且其变动计入当期其他综合收益的金融资产
单位：万元
本期从其他 资
本期计入权 本期 本期 本期投资 会计
初始投资 期初账面 综合收益转 期末账面 金
项目 益的公允价 购买 出售 收益（股利 核算
金额 价值 入留存收益 价值 来
值变动 金额 金额 收入） 科目
的金额 源
兴业银行 7,968.05 61,158.24 2,478.76 2,353.67 64,463.26
其他 自
兴业证券 885.01 2,766.72 468.94 31.26 3,391.97 权益 有
工具 资
永安建福水
投资 金
泥厂运输公 20.00 20.00 9.41
司
应收
应收款项融
8,972.45 2,157.26 款项
资
融资
合计 8,873.06 72,917.41 2,947.70 9.41 2,384.93 70,012.48
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位：元
本期公允价 本期取得的 本期购买 本期出售 资金
项目 期初余额 本期售出金额 期末余额
值变动损益 投资收益 金额 收益 来源
交易性金 自有
2,450,101.05 -392,252.06 66,903.44 486,226.92 1,149,036.11 472,893.86 1,907,258.60
融资产 资金
注：上表交易性金融资产系公司网下打新获配的新股
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元
注册 权益 营业 营业 本年 上年
公司名称 业务性质 总资产 净资产
资本 比例 收入 利润 净利润 净利润
安砂建福 水泥生产制造 100,000 80 164,439 119,752 60,728 15,250 11,495 11,197
永安建福 水泥生产制造 25,000 100 79,852 58,329 67,271 15,182 10,206 11,366
金银湖水泥 水泥生产制造 11,000 96.36 27,007 17,133 36,666 7,633 5,060 9,082
海峡水泥 水泥生产制造 48,125 55.99 81,069 -17,235 55,872 1,386 1,097 -3,761
福州炼石 水泥生产制造 12,351 100 21,813 17,039 42,125 -2,475 -2,454 3,248
金福鹭建材 水泥销售 2,500 100 1,578 1,551 0 -3 -3 -9
金泉福建材 水泥销售 2,380 100 566 -379 0 -76 -76 -75
建福设备 工程 40 100 722 -44 0 -6 -6 -16
宁德建福 水泥生产制造 5,000 71.58 8,327 -14,688 568 -1,205 -1,185 -2,086
业绩变动原因分析：
1、海峡水泥本期实现净利润 1097 万元，比上年增加 4859 万元，主要是上年对部分
矿山资产进行报废处理，影响利润-5834.25 万元。
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2、福州炼石本期实现净利润-2454 万元，比上年减少 5702 万元，主要是本年平均售
价（不含税）下降了 26.80 元/吨，降幅 7.62%，销售成本增加 32.78 元/吨，增幅 10.41%。
吨水泥成本增加主要是本年消耗的熟料大部分来自于外购（占比 60.23%，上年占比 4.63%）。
由于外购熟料价格比内供熟料高较多，造成单位成本增加。
3、宁德建福近几年因没有熟料供应而长期停产，本年比上年减亏 901 万元，系本期
以“委托加工+劳务外包”方式与合作方签订委托加工生产水泥业务合同，自 6 月起恢复
生产经营。本年按照合同收取委托加工费，确认收入 568 万元。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
1、行业格局
公司水泥生产基地主要在三明、南平、泉州、福州地区，2020 年公司水泥产量 1018.5
万吨，占全省水泥产量的 10.52%。公司核心市场在三明、南平、福州、莆田地区。福建
省水泥生产主要集中在闽西北、闽西南和闽中一带，如龙岩、三明、南平三地区的水泥
产量就几乎占全省水泥产量的 90%；其次在东南部的泉州及南部漳州等地也有少量分布；
此外在福州、漳州等沿海地区有部分粉磨站。福建省水泥需求较大的地区主要在经济发
展水平较高的东南沿海一带。福建省水泥市场供给除本省水泥企业外，还有周边省份陆
运（江西、浙江）及海运水泥。由于运输半径原因（一般公路运输优势销售半径不超过
200 公里，水路运输优势销售半径不超过 500 公里），临近省份海运入闽水泥具有运费较
低优势。2020 年，福建省水泥产量 9686.9 万吨，增长 2.6%，预计外省入闽水泥（陆运、
海运）约 1100 万吨。外省入闽水泥规模主要受其本地市场需求及价格影响，其本地水泥
价格较高于福建目标市场，入闽水泥则减少。
2018 年起福建省水泥企业开始自律实施错峰生产，市场供需关系逐步改善。2020 年
12 月 21 日，国家工业和信息化部、生态环境部联合下发《关于进一步做好水泥常态化错
峰生产的通知》（工信部联原〔2020〕201 号）。福建省工业和信息化厅、生态环境厅于
2021 年 1 月 26 日首次以政府文件下发《关于做好 2021 年度水泥行业错峰生产的通知》
（闽工信新材〔2021〕11 号），要求省内所有水泥熟料生产线每条生产线错峰生产时间
不少于 55 天，并构建完善落实错峰生产的长效机制。在国家“碳达峰碳中和”目标牵引
下，水泥工业“常态化错峰生产”，配套行业“产能减量置换”政策，对未来水泥行业
高质量可持续发展提供了重大的政策保障。
2、发展趋势
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福建水泥 2020 年年度报告
2021 年是“十四五”规划开局之年，中央将坚持稳中求进的工作总基调，统筹做好
疫情防控和经济社会发展工作，贯彻新发展理念，以深化供给侧结构性改革为主线，以
改革创新为根本动力，坚持扩大内需战略，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”
任务，科学精准实施宏观政策，努力保持经济运行在合理区间，确保“十四五”开好局
起好步，迎接中国共产党成立 100 周年。
全国市场需求层面：基建方面，将扩大有效投资，加快补齐基础设施、市政工程等
领域短板，推进新型基础设施、新型城镇化、交通水利等重大工程建设，加快建设交通
强国，因此，基建投资具有较强支撑，预计可维持低速增长。房地产方面，中央“房住
不炒”的定位及房企融资“三道红线”政策，将导致 2021 年房地产新开工存在下行压力，
但考虑房地产投资基数巨大及房企需加快周转减少对融资依赖，对水泥需求影响有限。
预计 2021 年水泥需求仍将维持在平台期内波动。
从公司所处的区域市场供给层面：2020 年福建省水泥产量约 9700 万吨，预计外省入
闽水泥约 1100 万吨。2021 年，预计福建省新投产 3 条日产 4500 吨熟料线（含本公司安
砂二期 1 条），预计新增熟料产能 300 万吨，新增水泥产量约 500-600 万吨，预计市场
需求比 2020 年增加 200 万吨，市场供给能力大于需求约 400 万吨，竞争或将加剧。但环
保预期保持持续加码，“错峰生产常态化”、“碳达峰”、“限电”等因素影响是变数，
或对水泥供给压缩和有效化解过剩产能产生较好效应。
从公司所处的区域水泥市场需求来看，福建省发展和改革委员会已印发 2021 年度省
重点项目名单的通知，确定 2021 年度省重点项目 1620 个，总投资 4.01 万亿元。其中:
在建项目 1409 个，总投资 3.3 万亿元，年度计划投资 5469 亿元；预备项目 211 个,总投
资 0.71 万亿元，年度计划投资 231 亿元。《通知》同时作出一系列部署，确保重点项目
加快推进、早见成效，为全方位推动高质量发展超越提供有力支撑。这些项目的实施，
尤其是基础设施建设项目，将进一步拉动水泥市场需求，按计划公司安砂二期项目预计
在 2021 年 6 月建成投产，因此，公司未来既面临激烈的市场竞争的挑战，又有做大做强
的较好机遇。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
公司立足于福建本省，紧抓海西发展战略机遇，加快转型、跨越发展，充分发掘和发
挥自身优势，利用省内外资源，自主发展、兼顾联合重组，努力优化布局，实现规模发
展、整合发展，增强区域影响力，力争把公司打造成为海西最大、具有较强经济实力和
市场竞争力的水泥供应商。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
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福建水泥 2020 年年度报告
1、2020 年度预算完成情况
单位：万元
指标 预算 实际完成 完成预算（%）
熟料产量（万吨） 725.52 724.40 99.85
水泥产量（万吨） 1000 1,018.95 101.89
水泥销量（万吨） 1000 1,009.76 100.98
熟料销量（万吨） 0.56
营业总收入（万元） 323,796.09 296,046.72 91.43
成本费用（万元） 261,078.56 255,400.79 97.83
报告期，公司水泥产销了均完成预算，受水泥售价下滑影响，营业收入 29.60 亿元，
完成预算 91.43%，主要原因是水泥实际售价比预算价格（322.75 元/吨）低。
2、2021 年度经营计划
公司将坚持学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，以十九届五中全会精神
为指导，按照“对标世界一流管理提升行动”以及“国企改革三年行动方案”的要求，
持续打造“系统成本最低、区域市场领先、创新驱动发展”三大能力，以两条新生产线
投运为契机，深度对标、适度变革、创新驱动、智能引领，实现高质量发展超越。2021
公司主要预算指标如下：
指标 预算数
熟料产量（万吨） 947.45
水泥产量（万吨） 1200
水泥销量（万吨） 1200
营业总收入（万元） 354,200.00
成本费用（万元） 282,090.00
为完成上述目标，拟采取的主要措施如下：
（1）打造系统成本最低。EHS：全面落实企业安全生产主体责任，落实执行安全环
保规范，确保生产经营合规。持续开展厂容厂貌整治工作、绿色矿山建设、一级安标建
设、启动窑头电改袋工作。精益运营：按照“对标世界一流管理提升行动”要求，强化
问题导向、目标导向、结果导向，通过对标提升夯实管理基础，推动经营指标全面改善。
矿山资源：及时办理矿山合规性手续。炼石厂洋姑山和安砂建福矿山扩证；小陶矿山获
取和安砂建福硅质原料矿山取证；炼石厂东坑矿山建设的前期工作。海峡水泥加快矿山
尾矿库搬迁、敦促矿山错动区搬迁等工作。采购管理：管控采购风险、加强供应商管理
和团队建设，提高采购效率，完善规章制度，实现合规采购、阳光采购。
（2）区域市场领先。一是提升核心市场份额，承接炼石厂技改线产能, 加大薄弱片
区市场的拓展力度，提升搅拌站、重点工程份额，承接安砂建福二线产能.二是拓展机会
市场，加大进入周边省份的幅度与深度，本省南部市场竞争激烈，要扩大客户群体，稳
定销量，择机增加市场份额。三是守渠道，根据袋装需求类的客观变化，深入分析主要
竞争对手的策略，实施双品牌差异化竞争、多品种差异化竞争、价格及政策差异化竞争、
多类型经销商共存的差异化竞争，提升袋装市场份额。通过《片区补充协议》加强对经
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销商的考核，并将专销、二级经销商、团队建设等指标纳入综合评价，根据考核评价结
果优化片区经销商群体，扶持资金物流实力强、渠道管理好、服务意识优、忠诚度高、
团队完整的经销商做大做强。多渠道关注重点工程信息，积极参与重点工程投标，保持
重点工程销量占比。四是增份额，通过多渠道增加袋装、散装客户，培育有实力的大经
销商；优化片区经销商、重点工程投标经销商的甄选流程，提高经销商质量及中标概率；
引导片区经销商加大对下游门店管理力度，帮扶门店做大做强，提高门店的品牌忠诚度；
密切产销沟通衔接，及时处理客户投诉，完善客户投诉处理流程，提高客户满意度。
（3）创新驱动发展。一是项目发展，炼石厂技改项目通过达产达标性能考核，完成
工程结算、具备验收条件。推进安砂二期技改项目 2021 年 6 月前窑建成点火、磨投产。
二是创新驱动，深化改革，抓重点、补短板、强弱项，扎实推进国企改革三年行动，增
强企业竞争力、创新力、控制力、影响力、抗风险能力；编制并落实“十四五”规划，
做强、做优、做大企业；项目完善，建设项目合规手续完善和配套相关事项的落实；资
产提效，继续做好“壳公司”和难题积案清理工作。
（4）支持保障体系。党建群团要完善党建工作体系、规范工作标准、巩固工作基础，
推动党建工作与生产经营深度融合，持续推动公司党建工作提质增效。纪检监察要协调
推进党风廉政建设“两个责任”落实，推动全面从严治党和反腐败斗争向纵深发展，为
公司生产经营提供政治和纪律保证。人力资源要深度对标、主动变革，不断优化组织，
助力持续更新企业竞争优势，着眼于应对未来的挑战。绩效管理要持续牵引组织能力，
转化、优化评价激励机制，修订完善绩效管理考核办法，实现评价体系简单、有效、好
用和全面业绩及能力的提升。转化、优化和修订完善绩效管理考核办法。 财务管理要保
障项目建设资金，服务基地工厂、项目建设，加强组织建设，提升会计基础水平和价值
创造能力。法律事务要围绕公司改革发展重点工作，以提升企业法治建设水平为重心，
进一步推进落实企业法治建设主体责任，提升企业依法治企的能力和法律风险防控水平。
信息化要从智能操作、智能生产、智能决策的三个方面系统规划公司信息化及智能制造
主题工作，加速数字化建设，加强智能化推进，迎接变革与挑战。
以上经营计划并不构成公司对投资者的实质承诺，投资者应当对此保持足够的风险
意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
2021 年，公司生产经营主要面临以下风险：
1、区域市场变化带来的经营风险。
公司水泥市场几乎全部在福建本省（2020年销售收入占比96.43%），市场需求与当
地的固定资产投资规模，尤其是基础设施建设、房地产开发投资紧密相关。在水泥产能
总体过剩，市场供需关系改善严重依赖于供给侧结构性改革和企业自律、行业协调的情
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况下，如果当地的固定资产投资及房地产投资较大下行，水泥市场需求明显萎缩，可能
会加剧市场竞争，导致水泥价格下滑，带来经营风险。此外，国外新冠肺炎疫情尚看不
到被控制的迹象，境外输入难以杜绝，我国虽然常态化防控，但存在一定的不确定性风
险，仍有可能对国内造成阶段性影响。
针对上述风险，公司将密切关注国家宏观经济政策的变化，加强对影响水泥行业的
政策和因素的分析、研究，正确把握市场供求关系，及时调整营销策略；在努力构筑系
统成本最低，降低综合成本的同时，巩固核心市场，拓展周边机会市场，持续推进省内
稳价措施；优化区域销售政策，强化渠道管理、优化，实施差异化竞争策略，积极参与
重点工程投标，提高重点工程销量占比。加快推进安砂二期项目建设，提高优质产能比
例。
2、能源价格上涨风险
公司用自产熟料生产的水泥，其能源成本（煤、电、油）占产品成本的比重超过 50%，
一旦煤炭价格因市场供求关系影响出现较大幅度上涨，生产成本将会面临上行压力。如
果由此推动的成本上涨无法完全传导至产品价格，将对公司盈利产生负面影响。
针对上述风险，公司将持续关注煤炭等原燃材料市场供求变化，提高市场预判能力，
加强与大型煤企合作，提高长协煤炭采购比例，并综合烟煤、无烟煤价格，动态管控烟
煤、无烟煤的采购比例，达到煤炭综合成本最低；推进煤炭集中公开招标，最大程度节
约原燃材料采购成本；管控采购风险、加强供应商管理和团队建设，提高采购效率，完
善规章制度，实现合规采购、阳光采购；坚持推进节能降耗技改，努力提高吨水泥余热
发电能力；提升生产线精细化操作水平，进一步降低煤电消耗指标；同时，加强与电力
公司的合作，持续施行直供电的办法，降低电力采购成本。
3、环保成本增加的风险
国家将继续加大生态环境治理力度，巩固蓝天、碧水、净土保卫战成果，环保管控
依旧保持高压态势，碳达峰、碳中和等环保新政对水泥行业低碳绿色发展提出了更高的
要求，预计水泥企业将增加生产运行成本。
针对上述风险，公司将认真研究并贯彻落实国家环保有关法规政策，加强环保管理，
并将其纳入绩效考核；做好环保设施日常运行管理和维护，确保各项环保排放指标达到
国家及地方法规要求；未雨绸缪加大环保设施技改投入，持续做好清洁文明生产，开展
碳排放中长期解决路线研究，推动低碳绿色发展。
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
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公司 2012 年根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》
的要求，修改了《公司章程》，对利润分配政策尤其是现金分红政策进行修改完善，明
确现金分红为公司利润分配的优先选项，制定具体的分红标准和分红比例，以及利润分
配政策调整或变更的条件和程序，能够更加充分反映广大投资者的利益诉求。2014 年，
公司按照中国证监会《上市公司监管指引第 3 号--上市公司现金分红》第五条的规定，
对章程关于利润分配政策的现金分红政策补充“差异化的现金分红政策”有关具体内容。
报告期，公司未调整利润分配政策。2019 年度利润分配方案：每 10 股送 2 股并派发
现金红利 1.6 元（含税），于 2020 年 7 月实施完毕，符合《公司章程》规定。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
占合并报表中
分红年度合并报
每 10 股送 每 10 股派 归属于上市公
分红 每 10 股转 现金分红的数 表中归属于上市
红股数 息数(元) 司普通股股东
年度 增数（股） 额（含税） 公司普通股股东
（股） （含税） 的净利润的比
的净利润
率(%)
2020 年 0 0.8 0 36,659,872.00 277,860,027.66 13.19
2019 年 2 1.6 0 61,099,786.56 466,908,623.75 13.09
2018 年 0 0.33 0 12,601,830.98 337,497,650.07 3.73
注：2020 年度的利润分配为董事会通过的预案，尚需提交股东大会审议。
(三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，
公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内
的承诺事项
□适用 √不适用
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用√不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
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五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
已经公司第九
1、2017 年 7 月，财政部颁布了修订的《企业会计准则第 14 号——
届董事会第九
收入》（财会〔2017〕22 号），并要求境内上市的企业自 2020 年 1 月
次会议审议批
1 日起施行新收入准则。本公司自规定之日起开始执行。 影响详见本报
准。
告财务报表附
已经第九届董 注相应部分
2、2019 年 12 月，财政部发布了《企业会计准则解释第 13 号》（财
事会第十六次
会〔2019〕21 号），自 2020 年 1 月 1 日起施行。本公司自规定之日起
会议审议批
开始执行。
准。
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 华兴会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 90
境内会计师事务所审计年限 29
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 30
注：报酬金额不含税。另外，华兴所为公司年度审计发生的食宿及交通费用由公司承担。
聘任、解聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
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(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
事项概述及类型 查询索引
1、原告山东石大节能工程有限公司与被告金银湖水 上交所网站（http://www.sse.com.cn）
泥、福建水泥合同纠纷案件。 2018 年 10 月 11 日披露的《福建水泥于
福建省三明市中级人民法院 2019 年 12 月 31 日 涉及诉讼的公告》编号：临 2018-032）；
作出一审判决：金银湖水泥回购 2500t/d 熟料水泥生 2020 年 1 月 9 日披露的《福建水泥于涉
产线 3.8MW 纯低温余热发电工程，金银湖水泥支付回 及诉讼一审判决结果的公告》（编号：
购价款 22,651,846 元，石大公司赔偿金银湖水泥节 临 2020-001）；
能效益损失 1,574,032 元等。上述判决后，双方均不 2020 年 12 月 16 日披露的《福建水泥关
服上诉至省高院。审理过程中，各方当事人于 2020 于涉及诉讼终审裁定结果的公告》（编
年 10 月向省高院提交《申请书》，以协商一致同意 号：临 2020-038）。
继续履行能源服务合同为由，申请撤诉。省高院于
2020 年 10 月 29 日裁定，同意撤销三明市中院一审
判决，同意各方撤诉。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
报告期内:
诉讼
诉讼
诉讼 (仲裁) 诉讼 诉讼
起诉 诉讼(仲 (仲裁)
应诉(被 承担连带责 诉讼仲 (仲裁) 是否形 (仲裁) (仲裁)
(申请) 裁)涉及 审理结
申请)方 任方 裁类型 基本情 成预计 进展情 判决执
方 金额 果及影
况 负债及 况 行情况
响
金额
控 股子 福建省德 福建省大阳 仲裁 注1 2,159.23 否 审 理终 注1 尚 未执
公 司海 化县阳春 矿业有限责 结 行
峡水泥 矿业有限 任公司
公司
注 1：海峡水泥就少数股东欠款申请仲裁
控股子公司海峡水泥（申请人）就另一股东阳春矿业公司及其关联人德化亿鑫矿业、大阳矿业公
司（被申请人）对海峡水泥的历史债务及偿还责任事宜，经结算确认于2017年6月7日签署了《债务确
认及清偿协议》（以下简称《主协议》）。被申请人按主协议归还部分欠款后，申请人与被申请人阳
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春矿业公司于2018年10月10日签订《<债务确认及清偿协议>的补充协议》（以下简称《补充协议》），
但被申请人未能依约按时还款，截止2019年6月28日被申请人仅还款人民币849.7万元，尚积欠申请人
较大金额款项，经申请人多次催告后，仍未能按时足额清偿欠款。因此，海峡水泥向厦门仲裁委员会
申请裁决，请求被申请人立即向海峡水泥清偿历史债务（含本金、利息、违约金）2159.23万元（暂
计至2020年2月20日）。
厦门仲裁委员会2020年3月6日受理申请，2020年5月29日开庭，10月底审理终结，并作出支持申
请人海峡水泥的诉求。截至目前，被申请人未执行裁决，申请人未收到与本案相关的被申请人支付的
欠款。
截至2020年12月底，海峡水泥已对阳春矿业的其他应收款2047.61万元计提了坏账准备1862.11万
元。
(三) 其他说明
□适用 √不适用
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况□适用 √不适用
员工持股计划情况□适用 √不适用
其他激励措施□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
单位：万元
2020 年度预 2020 年实际发生金 预计金额与实际发生
关联交易类别 关联单位 交易内容
计金额 额 金额差异较大的原因
福建省永安煤业有限责任公司 15,653.58
向关联人购买 福建省福能电力燃料有限公司 2,115.76
煤炭 27,200
燃料 福建省福能物流有限责任公司 7,275.95
福建煤电股份有限公司 352.13
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小计 25,397.42
福建省福能新型建材有限责任公司 脱硫石膏 800
向关联人购买
福建省钢源粉体材料有限公司 矿粉 2,500 1,928.77
原材料
小计 3,300 1,928.77
厦门联美商贸有限公司 水泥 1,490 1,618.64
向关联人销售
福建省建材（控股）有限责任公司
商品 水泥 2,030 535.30
所属混凝土公司
实际金额由省电网公
接受劳务 福建省配电售电有限责任公司 直购电技术服务 425
司分配结算
租金 246..8153 万元，
向关联人租用 物业费 24.5967 万元，
福州美伦酒店管理有限责任公司 租赁办公场所 308
办公场所 清洁费 1.7358 万元,修
理费 0.0742 万元
预计最高本 2020 年 12 月 31 日
关联交易类别 关联人 交易内容 支付利息
金或授信 借入资金余额
福建省建材（控股）有限责任公司 融入资金 13,000 13,000 564.32
融入资金 54,000 2,713.18
金融服务 福建省能源集团财务有限公司 开据银行承兑汇票 109,888
16,000 207.44
和贴现票据
福建福能融资租赁股份有限公司 融资租赁 18,000
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
占同类交 交易价格与
关联 关联交
关联交 关联交易 关联交 易金额的 市场 市场参考价
关联交易方 关联关系 交易 关联交易金额 易结算
易内容 定价原则 易价格 比例 价格 格差异较大
类型 方式
(%) 的原因
福建省永安煤业有限 实际控制人的控 租入
租入 175,407.86
责任公司 股子公司 租出
福建省华厦能源设计 实际控制人的控 接受 接受劳
2,261,045.10
研究院有限公司 股子公司 劳务 务
福建省煤炭工业科学 实际控制人的控 接受 接受劳
46,226.42
研究所 股子公司 劳务 务
福建省天湖山能源实 实际控制人的控 购买 采购商
50,000.00
业有限公司 股子公司 商品 品
华润水泥技术研发 接受 接受劳
其它 10,867.92
（广西）有限公司 劳务 务
华润水泥技术研发 购买 采购商
其它 4,075.47
（广西）有限公司 商品 品
福建海峡科化富兴建 购买 采购商
其他 6,212,879.54
设工程有限公司 商品 品
福建海峡科化富兴建 接受 接受劳
其他 6,078,352.99
设工程有限公司 劳务 务
福建省德化县阳春矿 控股子公司的股 销售 代缴电
4,646.62
业有限公司 东的关联方 商品 费
福建省大阳矿业有限 控股子公司的股 其它 代缴电
2,559,330.52
责任公司 东的关联方 流出 费
福建省能源集团有限 租入
实际控制人 出租 257,283.92
责任公司 租出
福建省能源集团有限 其它
实际控制人 水电费 17,685.02
责任公司 流出
福建省福能电力燃料 实际控制人的控 租入
出租 31,981.13
有限公司 股子公司 租出
福建省福能电力燃料 实际控制人的控 其它 水电费 335.92
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有限公司 股子公司 流出
福建省福能物流有限 实际控制人的控 租入
出租 40,819.95
责任公司 股子公司 租出
福建省福能物流有限 实际控制人的控 其它
水电费 626.53
责任公司 股子公司 流出
合计 / / 17,751,564.91 / / /
大额销货退回的详细情况
关联交易的说明
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
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单位：万元 币种：人民币
关联方向上市公司
向关联方提供资金
提供资金
关联方 关联关系
期初 期末
期初余额 发生额 期末余额 发生额
余额 余额
福建省煤炭工业科学研究所 实际控制人下属企业 7.22 7.22
福建省福能新型建材有限责任公司 实际控制人下属企业 0.00 46.04 0.00
福建省能源集团财务有限公司 实际控制人下属企业 57,607.65 1,227,843.57 40,435.87
福建省能源集团财务有限公司 实际控制人下属企业 28.83 0.00
福州美伦酒店管理有限责任公司 实际控制人下属企业 0.10 0.00
福建省福能电力燃料有限公司 实际控制人下属企业 3.40 0.00
福建省福能物流有限责任公司 实际控制人下属企业 4.35 0.00
华润混凝土（福建）有限公司 控股股东全资子公司 5.23 0.00
莆田建福大厦有限公司 控股子公司 142.56 83.71 0.00
泉州泉港金泉福建材有限公司 全资子公司 920.69 22.00 942.69
福建省永安金银湖水泥有限公司 控股子公司 4,792.00 10,760.23 3,301.42
福建省海峡水泥股份有限公司 控股子公司 86,527.96 648.65 81,687.49
福建省宁德建福建材有限公司 控股子公司 18,584.56 8.12 19,527.26
福建省德化县阳春矿业有限公司 控股子公司另一股东 2,021.95 55.66 2,047.61
福建省大阳矿业有限责任公司 控股子公司另一股东 100.35 289.20 183.92
控制的公司
三明新型建材总厂 联营企业 237.21 237.21
永安市建福水泥运输有限公司 本公司参股公司 45.04 0.00
香港原野发展公司 本公司参股公司 616.00 616.00
永安市建福水泥运输有限公司 本公司参股公司 57.34 0.00
合计 171,660.63 1,239,798.99 148,986.69
关联债权债务形成原因
关联债权债务对公司的影响
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
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福建水泥 2020 年年度报告
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保方 担保发 担保是 是否 是否 关
担保 担保 担保 担保
担保 与上市 被担 担保金 生日期 担保 否已经 存在 为关 联
起始 到期 是否 逾期
方 公司的 保方 额 (协议签 类型 履行完 反担 联方 关
日 日 逾期 金额
关系 署日) 毕 保 担保 系
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担 0
保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司 0
的担保）
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 9,900
报告期末对子公司担保余额合计（B） 11,200
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 11,200
担保总额占公司净资产的比例(%) 6.74
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
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福建水泥 2020 年年度报告
(四) 其他重大合同
√适用 □不适用
单位：万元
签署方 是否
合同名称 签订日期 合同金额 合同情况及执行情况
（甲方/乙方） 披露
356 国道樟林至丰
海段公路提级改造 本公司/永安市人
2020/1/21 9000 是 本期支付 3500 万元
工程项目捐赠资金 民政府
使用协议
为支持永安市曹远镇乡村振兴
工作，公司捐赠人民币 1200 万
本公司/永安市人
资金捐赠协议 2020/7/20 1200 是 元，供曹远镇政府承接公司建福
民政府
水泥厂对周边村庄的供水业务
之用。本期支付 600 万元。
就乙方委托甲方生产水泥业务并支
保底加工费
委托加工生产水泥 宁德建福/福建恒 付加工费相关合作事宜签订本协
2020/5/31 2245 万元+超 否
业务合同 瑞达贸易有限公司 议。本期取得加工费确认收入 568
产加工费 万元
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
√适用□不适用
公司积极响应中央关于扶贫开发的工作要求和整体战略，履行企业社会责任，在发展
经营业绩的同时，坚持精准扶贫、精准脱贫基本方略，用爱心回馈社会，积极参与和支
持当地的教育、就业、基础设施建设、慈善等公益事业，用实际行动履行上市公司的社
会责任。
2. 年度精准扶贫概要
√适用□不适用
报告期，公司继续推进精准扶贫工作。一是履行与永安市曹远镇签订的矿山开采补偿
合同，2018-2023 年期间每年补偿镇政府和当地樟林村、上曹村 110 万元，用于生态保护
补偿和村民补偿，提升可持续发展能力，本期支付 110 万元。二是向永安市捐赠生态司
法环境修复社会捐款 5.5 万元。三是积极参加福建省对口消费扶贫后续工作，全年购买
扶贫产品 1890 份，总金额 56.32 万元。四是履行与永安市人民政府签订的捐赠协议（捐
赠交通公益资金 9000 万元，在 2020 年-2021 年支付），支持交通事业发展，加快实施
356 国道樟林至丰海段提级改造公路工程，提升区域发展能力，本期支付 3500 万元。五
是支持永安市曹远镇乡村振兴工作，向永安市人民政府捐赠人民币 1200 万元，本期支付
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600 万元，并将公司建福水泥厂、永安建福公司厂区对外供水设施资产（价值 65.84 万元）
无偿移交给永安市曹远镇人民政府，供曹远镇政府承接公司建福水泥厂对周边村庄的供
水业务之用，此外向曹远镇樟林村另外供水补助款 2 万元。六是在今年新冠疫情期间，
向中小微企业和个体工商户减免房租 25 家计 67.25 万元。七是发扬“爱老、敬老、尊老”
中华优良传统美德，为德化县美湖镇“爱心幸福城”创建赞助 2.9 万元。八是慰问老干
部、困难职工、困难党员、困难劳模及因伤病住院员工、金秋助学 347 人次，发放困难
补助款、慰问款 40.3041 万元。
3. 精准扶贫成效
√适用□不适用
单位：万元 币种：人民币
指 标 数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金 4,391.27
2.物资折款 65.84
二、分项投入
1.产业发展脱贫
2.转移就业脱贫
3.易地搬迁脱贫
4.教育脱贫
5.健康扶贫
6.生态保护扶贫
□ 开展生态保护与建设
√ 建立生态保护补偿方式
其中：6.1 项目名称
□ 设立生态公益岗位
□ 其他
6.2 投入金额 115.5
7.兜底保障
8.社会扶贫
8.2 定点扶贫工作投入金额 56.32
9.其他项目
其中：9.1 项目个数（个） 7
9.2 投入金额 4,285.29
9.4 其他项目说明 1.向永安市政府支付交通公益资金 9000 万元，
本期支付 3500 万元；
2.向永安市政府捐赠 600 万元，并将公司建福
水泥厂、永安建福公司厂区对外供水设施资产
（价值 65.84 万元）无偿移交给永安市曹远镇
人民政府。并另向曹远镇樟林村提供供水补助
2 万元。
3.疫情期间减免中小微企业和个体工商户房租
25 家计 67.25 万元。
4.向福能集团重大疾病医疗互助基金捐款 6 万
元
5.为德化县美湖镇“爱心幸福城”创建赞助
2.9 万元。
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福建水泥 2020 年年度报告
6.为曹远镇镇标路灯电费补助 1 万元
7.慰问老干部、困难职工、困难党员、困难劳
模及因伤病住院员工、金秋助学 347 人次，发
放困难补助款、慰问款 40.3041 万元
三、所获奖项（内容、级别）
4. 后续精准扶贫计划
√适用□不适用
脱贫攻坚战、全面建成小康社会作为崇高的政治责任，更是企业的一项神圣使命，公
司将继续履行社会责任,切实把思想和行动统一到党中央脱贫攻坚决策部署上来。2021 年，
公司将按照分子公司所在地政府对精准扶贫工作的统筹安排，重点帮扶村镇道路硬化、
贫困村基础设施建设；二是继续履行矿山修复等生态环境帮扶，提升可持续发展能力；
三是在有条件的分子公司吸纳贫困帮扶对象进厂务工和职业技能培训；四是按照省政府
部署，积极参与对口帮扶。
(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
公司社会责任工作情况，详见《福建水泥 2020 年度社会责任报告》，报告全文见上交所
网站。
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用□不适用
(1) 排污信息
√适用□不适用
2020 年,公司重点排污单位污染物排放情况具体见下表：
主要污染物 排放 排放口 执行排 核定的 超排
排放方 排放浓度 排放总量
公司名称 及特征污染 口数 分布情 放标准 排放总量 排放
式 (mg/m3 ) (t)
物名称 量 况 (mg/m3) (t) 情况
二氧化硫 有组织 1 窑尾 11.32 100 45.02 371.25 无
福建安砂
氮氧化物 有组织 1 窑尾 285.37 400 1124.5 1485 无
建福水泥
窑头 19.1 28.48
有限公司 颗粒物 有组织 2 30 191.57 无
窑尾 11.9 45.7
二氧化硫 有组织 1 窑尾 14.047 100 54.31 371.25 无
福建永安
氮氧化物 有组织 1 窑尾 282.381 400 1091.8 1485 无
建福水泥
窑头 8.27 6.21
有限公司 颗粒物 有组织 2 30 191.57 无
窑尾 11.62 44.92
二氧化硫 有组织 1 窑尾 14.02 100 53.56 371.25 无
福建省海
氮氧化物 有组织 1 窑尾 237.97 400 909.05 1485.0 无
峡水泥有
窑头 12.36 23.61
限公司 颗粒物 有组织 2 30 191.57 无
窑尾 14.55 55.60
福建省永 二氧化硫 有组织 1 窑尾 18.432 100 27.46 193.75 无
安金银湖 氮氧化物 有组织 1 窑尾 292.680 400 435.44 775.0 无
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福建水泥 2020 年年度报告
水泥有限 窑头 8.49 8.16
颗粒物 有组织 2 30 99.98 无
公司 窑尾 17.99 26.58
福建水泥 二氧化硫 有组织 1 窑尾 2.831 100 7.42 193.75 无
股份有限
公司炼石 氮氧化物 有组织 1 窑尾 303.553 400 773.61 775 无
水泥厂 窑头 16.97 25.62
（8#窑） 颗粒物 有组织 2 30 99.98 无
窑尾 14.29 34.87
注：根据福建省环保厅闽环保科〔2014〕12 号《关于水泥工业大气污染物排放标准执行有关事项的通
知》，2020 年福建省水泥企业应同时符合福建省水泥工业大气污染物排放标准 DB35/1311-2013 和国家
GB4915-2013 的有关规定要求。公司上表“执行排放标准”已按就高原则列示。
(2) 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
报告期内，公司严格遵守国家、地方法律法规的要求，持续巩固和推进清洁文明生产，
加大环保设备及项目投入,公司全部 5 条熟料生产线（不含炼石厂 2#窑）和 13 条水泥磨
生产线，均配备完备的收尘设施，完好率 100%，安全稳定运行，水泥窑全部安装在线监
控设备,监测数据联网上传，接受监督，全部达标排放；5 套脱硝设备严格按照国标和福
建省环保厅有关规定在线运行、适时监督，全部实现达标排放。
(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用□不适用
公司按照《环境保护法》、《建设项目环境保护管理条例》等法律法规要求，严格落
实建设项目环境保护“三同时”，所有新、改、扩建项目均完整编制环境影响报告书并
获得环保行政部门批复；所有生产基地均取得新版排污许可证，通过 ISO14001:2015 环
境管理体系认证。
(4) 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
为贯彻《中华人民共和国突发事件应对法》、《突发环境事件应急预案管理暂行办法》
等法律法规要求，公司生产基地均制定了突了环境事件环保应急预案，并向属地环保部
门备案，每年通过开展环保知识培训和应急演练，达到提高应急处置能力，降低环境事
件危害，保护员工和周边群众，保护生态环境的目的。
(5) 环境自行监测方案
√适用□不适用
根据《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法（试行）》（环发〔2013〕81 号）、
《排污单位自行监测技术指南》等文件要求，公司所有熟料基地均制定了自行监测方案
并向环保部门备案，每季度委托具有相应资质第三方开展环境自行监测，并及时上传监
测报告至福建省污染源企业自行监测管理系统。
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福建水泥 2020 年年度报告
(6) 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
全资子公司福州炼石非环保部门公布的重点排污单位。福州炼石严格遵守各项环保政
策，有效落实环保措施，积极承担和履行企业环保主体的责任和义务，加强管理监测，
采用经济、可靠的“三废”治理措施，生产废水、废渣全部回收利用，实现零排放，除
尘设施积极维护更新，确保粉尘颗粒物排放达标，采用密闭、隔声、设备减振等措施，
有效控制厂内噪声；定期委托第三方开展环境监测，水、气、噪声均达标排放。
3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
□适用√不适用
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福建水泥 2020 年年度报告
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
发
比 积 比
行 其
数量 例 送股 金 小计 数量 例
新 他
(%) 转 (%)
股
股
一、有限售条件股份
二、无限售条件流通股份 381,873,666 100 76,374,734 76,374,734 458,248,400 100
1、人民币普通股 381,873,666 100 76,374,734 76,374,734 458,248,400 100
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、普通股股份总数 381,873,666 100 76,374,734 76,374,734 458,248,400 100
2、 普通股股份变动情况说明
√适用 □不适用
2020 年 7 月 9 日，公司实施 2019 年年度利润分配方案，以实施前的总股本 381,873,666
股为基数，向全体股东每 10 股派送红股 2 股，共派送红股 76,374,734 股，送股后总股
本增至 458,248,400 股。
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
√适用 □不适用
2020 年 7 月，公司向全体股东派发红股，普通股从变动前的 381,873,666 股变更为
458,248,400 股。
根据《企业会计准则第 34 号—每股收益》的规定“发行在外普通股或潜在普通股的
数量因派发股票股利、公积金转增资本、拆股而增加或因并股而减少，但不影响所有者
权益金额的，应当按调整后的股数重新计算各列报期间的每股收益”。
如以送股后的最新股本计算，最近一年和最近一期基本每股收益、归属于公司普通
股股东的每股净资产等财务指标对比如下：
2019 年 2020 年
送股前 送股后 送股前 送股后
基本每股收益 1.223 1.019 0.728 0.606
2019 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
归属于公司普通股
3.654 3.045 4.351 3.626
股东的每股净资产
上表中，按照变动后的总股本计算的每股收益、每股净资产均被摊薄。
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福建水泥 2020 年年度报告
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：□适用 √不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
1.报告期内，公司 2019 年年度利润分配方案——每 10 股送 2 股并派发现金股利 1.6
元（含税）实施完毕，总股本从变动前的 381,873,666 股变更为 458,248,400 股。
2. 报告期期初资产总额为 393354.94 万元，负债总额为 243341.37 万元，资产负债
率为 61.86%；报告期期末资产总额为 450947.85 万元，负债总额为 271936.95 万元，资
产负债率为 60.30%。
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) 56,195
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 62,003
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻结
持有有限
股东名称 报告期内 期末持股数 情况 股东
比例(%) 售条件股
（全称） 增减 量 股份 数 性质
份数量
状态 量
福建省建材（控股）有限责任 21,982,618 131,895,707 28.78 0 0 国有法人
无
公司
福建煤电股份有限公司 2,420,167 14,521,000 3.17 0 无 0 国有法人
朱巍晨 1,639,540 1,639,540 0.36 0 无 0 境内自然人
刘誉华 339,100 1,498,000 0.33 0 无 0 境内自然人
中国建设银行股份有限公司 1,376,100 1,376,100 0.30 0 0 其他
－广发中证全指建筑材料指 无
数型发起式证券投资基金
陈健南 756,577 1,244,177 0.27 0 无 0 境内自然人
万曦 1,117,009 1,117,009 0.24 0 无 0 境内自然人
张俊 1,100,000 1,100,000 0.24 0 无 0 境内自然人
杨飞凤 1,091,402 1,091,402 0.24 0 无 0 境内自然人
耿婵娟 1,022,480 1,022,480 0.22 0 无 0 境内自然人
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前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量
股东名称
量 种类 数量
福建省建材（控股）有限责任公司 131,895,707 人民币普通股 131,895,707
福建煤电股份有限公司 14,521,000 人民币普通股 14,521,000
朱巍晨 1,639,540 人民币普通股 1,639,540
刘誉华 1,498,000 人民币普通股 1,498,000
中国建设银行股份有限公司－广发中 1,376,100 1,376,100
证全指建筑材料指数型发起式证券投 人民币普通股
资基金
陈健南 1,244,177 人民币普通股 1,244,177
万曦 1,117,009 人民币普通股 1,117,009
张俊 1,100,000 人民币普通股 1,100,000
杨飞凤 1,091,402 人民币普通股 1,091,402
耿婵娟 1,022,480 人民币普通股 1,022,480
上述股东关联关系或一致行动的说明 1、福建省建材（控股）有限责任公司（代表国家持有股份）与福建省
煤电股份有限公司均为本公司实际控制人福能集团的控股子公司，二
者属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
2、除上述情况外，公司未详其他股东之间是否存在关联关系或者是否
属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量 不适用
的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 福建省建材（控股）有限责任公司
单位负责人或法定代表人 薛武
成立日期 1997-4-3
主要经营业务 建筑材料、装饰材料，金属材料，矿产品（不含氧化铝、铝
土矿、铁矿石），普通机械，电器机械及器材，水泥包装袋
的批发，建材技术咨询服务
报告期内控股和参股的其他 截至报告期末，未控股和参股其他境内外上市公司。
境内外上市公司的股权情况
2 自然人
□适用 √不适用
3 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
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福建水泥 2020 年年度报告
4 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 福建省能源集团有限责任公司
单位负责人或法定代表人 林金本
成立日期 1998-4-1
主要经营业务 对能源、矿产品、金属矿、非金属矿、建筑、房地产、港口、民爆化
工、酒店、旅游、金融（不含证券、期货投资咨询）、药品、贸易、
环境保护、建筑材料、装修材料、金属材料、普通机械、电器机械及
器材、水泥包装的投资、技术服务、咨询服务；矿产品、化工产品（不
含危险品）、建筑材料、装修材料、金属材料、普通机械、电器机械
及器材的销售；房地产开发；对外贸易。
报告期内控股和参股的其他 截至 2020 年 12 月 31 日，直接持有福能股份 66.94%、中国武夷 20.54%、
境内外上市公司的股权情况 青山纸业 9.56%、金龙汽车 1.76%。
2 自然人
□适用 √不适用
3 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
4 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
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5 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
√适用 □不适用
按照福建省委、省政府关于推进国有企业战略性重组、实施大公司大集团战略的要求，
本公司控股股东建材控股和福建省煤炭工业（集团）有限责任公司于 2009 年 12 月 7 日
整合重组为福建省能源集团有限责任公司，建材控股作为福能集团的全资子公司，福能
集团成为本公司实际控制人。
2013 年 9 月 30 日 ，福能集团与华润水泥投资签署《福建省建材（控股）有限责任
公司增资扩股协议书》,福能集团以建材控股所持福建水泥 28.78%的股份经评估后的公允
价值为基础确定在增资后的建材控股的出资额，后者以货币及商品混凝土公司股权向建
材控股增资，实现双方在水泥、混凝土产业板块进行战略合作。2014 年增资后，福能集
团拥有建材控股 51%股权，华润水泥投资拥有 49%股权。
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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福建水泥 2020 年年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
性 年 年初持 年末持 年度内股份 增减变 报告期内从公司获得的 是否在公司关
姓名 职务(注) 任期起始日期 任期终止日期
别 龄 股数 股数 增减变动量 动原因 税前报酬总额（万元） 联方获取报酬
王金星 董事长 男 53 2018 年 10 月 25 日 2022 年 8 月 27 日 0 0 0 61.55 否
何友栋 董事 男 58 2014 年 12 月 29 日 2022 年 8 月 27 日 — — — 否
何友栋 总经理 男 58 2016 年 3 月 8 日 2022 年 8 月 27 日 0 0 0 80.82 否
陈兆斌 董事 男 59 2015 年 5 月 29 日 2022 年 8 月 27 日 — — — 否
陈兆斌 总会计师 男 59 2016 年 3 月 8 日 2022 年 8 月 27 日 9,300 9,300 0 55.98 否
郑建新 董事 男 55 2016 年 3 月 25 日 2022 年 8 月 27 日 0 0 0 0.00 是
黄明耀 董事 男 47 2017 年 7 月 5 日 2022 年 8 月 27 日 0 0 0 0.00 是
黄光阳 独立董事 男 56 2016 年 3 月 25 日 2022 年 8 月 27 日 0 0 0 4.96 是
刘伟英 独立董事 女 44 2016 年 8 月 12 日 2022 年 8 月 27 日 0 0 0 4.96 是
肖阳 独立董事 男 58 2019 年 12 月 4 日 2022 年 8 月 27 日 0 0 0 3.44 是
李峰 监事会主席 男 53 2020 年 5 月 18 日 2022 年 8 月 27 日 0 0 0 0.00 是
彭家清 监事 男 55 2013 年 5 月 15 日 2022 年 8 月 27 日 0 0 0 0.00 是
张姝 监事 女 44 2019 年 8 月 28 日 2022 年 8 月 27 日 0 0 0 0.00 是
叶凌燕 监事 女 44 2016 年 3 月 25 日 2022 年 8 月 27 日 0 0 0 0.00 是
肖元生 监事 男 59 2019 年 8 月 28 日 2022 年 8 月 27 日 0 0 0 31.99 否
林红 监事 女 49 2019 年 8 月 28 日 2022 年 8 月 27 日 0 0 0 14.91 否
李日亮 职工监事 男 43 2016 年 8 月 12 日 2022 年 8 月 27 日 0 0 0 17.49 否
李小明 副总经理 男 55 2010 年 6 月 25 日 2022 年 8 月 27 日 0 0 0 60.61 否
郑志强 副总经理 男 51 2016 年 3 月 8 日 2022 年 8 月 27 日 0 0 0 62.06 否
蔡宣能 董事会秘书 男 57 2011 年 3 月 30 日 2022 年 8 月 27 日 0 0 0 55.98 否
林金水 总法律顾问 男 55 2012 年 2 月 22 日 2022 年 8 月 27 日 0 0 0 55.98 否
鄂宗美 副总经理 男 56 2019 年 9 月 27 日 2022 年 8 月 27 日 0 0 0 22.74 否
王振兴 副总经理 男 43 2020 年 4 月 24 日 2022 年 8 月 27 日 0 0 0 45.35 否
姜丰顺（离任） 董事 男 59 2017 年 7 月 5 日 2020 年 6 月 12 日 0 0 0 0.00 是
王振涛（离任） 监事会主席 男 59 2017 年 7 月 5 日 2020 年 4 月 24 日 0 0 0 0.00 是
乐丁畈（离任） 副总经理 男 49 2017 年 3 月 14 日 2020 年 4 月 24 日 0 0 0 43.87 是
合计 / / / / / 9,300 9,300 0 / 622.69 /
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福建水泥 2020 年年度报告
姓名 主要工作经历
1968 年出生，中共党员，大专学历，政工师。现任福建水泥党委书记、董事长。曾任永定矿务局中学教师、校团委书记，永定矿务局团委副书
记、劳工科副科长兼下岗再就业中心副主任，福建省红炭山矿业有限责任公司人劳部下岗再就业中心主任、铜锣坪煤矿党委副书记（主持工作），
王金星先生
福建煤电公司铜锣坪煤矿党委书记、工会代主席，福建煤电公司翠屏山煤矿党委书记兼工会主席，建材控股党委副书记兼福建水泥党委书记，
（董事长）
中共福建省能源集团广元矿区管理委员会临时委员会副书记，福建煤电纪检书记、工会主席，福煤（邵武）煤业有限公司党委书记、工会主席，
福建肖厝港物流有限公司党总支副书记、总经理。
1963 年出生，大学本科学历，高级工程师。现任福建水泥董事、总经理，建材控股副董事长。历任福建省顺昌水泥厂矿山分厂副厂长、总厂团
何友栋先生
委书记、政治部主任、副厂长，福建水泥炼石水泥厂副厂长，福建水泥副总经理兼炼石厂厂长、副总经理兼发展投资部部长，福建水泥董事、
（董事、总经理）
总经理，华润水泥储备关键岗、福建大区副总经理、福建大区负责人，华润水泥副总裁兼福建大区总经理，建材控股总经理。
1966 年出生，大学本科学历，高级经济师，现任福能集团资本运营部经理，福建水泥董事，中国武夷实业股份有限公司副董事长，兼职福建省
郑建新 海峡股权交易中心（福建）有限公司董事、福建福能股份有限公司监事。历任福建省建材工业学校教师，福建省建材工业总公司基建处科员，
（董事） 投资发展部科员、副主任科员，建材控股资产财务部主任科员、资产财务部副经理，福能集团改革与综合产业部副经理、经理，兼任福建水泥
监事。
1962 年出生，本科学历，中共党员，注册会计师，现任福建水泥董事、总会计师。历任安徽省宁国水泥厂财务处会计、处长助理、副处长、处
陈兆斌先生
长，安徽芜湖海螺水泥有限公司财务处处长，华润水泥（平南）有限公司财务总监，华润水泥福建大区财务副总监，华润水泥（永定）有限公
（董事、总会计师）
司财务总监（兼），建材控股财务总监。
1974 年出生，中共党员，大学本科学历，经济师。现任福能集团综合管理部副经理，福建水泥董事，中国武夷实业股份有限公司董事。历任福
黄明耀先生
建省煤炭工业供销公司科员，福建省煤炭工业（集团）有限责任公司物资供应处、运销事业部科员、市场营销部副主办科员、煤炭产业部一级
（董事）
主办，福能集团改革与综合产业部一级主任科员，福润销售公司副总经理。
1965 年出生，获合肥工业大学管理工程工学学士学位、香港公开大学工商管理硕士学位，高级会计师。现任福建工程学院管理学院教授、会计
黄光阳先生 学审计学专业负责人，福建水泥独立董事。兼任福建省社会科学联合会第五届委员，福建省机械工业会计学会副会长兼秘书长，福建省会计学
（独立董事） 会理事，福建省总会计师协会成员，福建省会计学会中青年研究会成员，福建省机械工业联合会会计专家组成员，福建省经信委财经专家，福
州市经信委财经专家，福建省高级会计师评委会成员。
1977 年出生，律师。获中南政法学院行政法学士学位、厦门大学民商法硕士学位。现任福建建达律师事务所合伙人律师，福建水泥独立董事，
深圳美丽生态股份有限公司独立董事，并为福建省律师协会行政法专业委员会委员，福州市律师协会行政法专业委员会委员，福建省律师协会
刘伟英女士 女工委委员，福州市律师协会女工委副主任，福州仲裁委员会仲裁员，厦门仲裁委员会仲裁员，涉台、涉自贸区多元化纠纷解决工作机制调解
（独立董事） 员，同时兼任政府采购评审专家库专家，福建省财政投资评审中心专家，福建省消委会金融专业委员会专家，福建工程学院法学院兼职教授，
福州大学法院法律硕士研究生校外兼职实践导师，入选福州市律师协会优秀专业律师人才库成员，曾被评为福州市优秀律师，福州市鼓楼区政
协提案工作先进个人。具备其从业领域丰富的实务经验和较高的理论水平，参与编著已出版的法务书籍七部，并发表过多篇论文。
1963 年 3 月出生，中共党员，西南财经大学工业经济系硕士研究生学历。现任福州大学经济与管理学院工商管理系教授、硕士生导师、战略与
品牌管理研究所负责人、国家精品在线开放课程《品牌管理》负责人，担任福建水泥、华映科技(集团)股份有限公司、星源农牧科技股份有限
肖阳先生
公司独立董事。兼任国家工信部品牌培育专家组成员、中国工业经济学会理事、中国质量协会品牌专家委员会委员、中国高等院校市场学研究
（独立董事）
会理事、中国未来学会理事、福建省人民政府发展研究中心特约研究员、福建省技术经济与管理现代化研究会理事、福建省省级工商发展资金
项目评审专家、深圳市质量强市促进会品牌战略委员会专家委员。曾任福州大学 MBA 中心办公室主任、工商管理系副主任。
李峰先生 1968 年出生，中共党员，大学本科学历，高级会计师。现任福建省能源集团有限责任公司审计部副经理。历任福建省对外经济贸易委员会财务
（监事会主席） 处、审计室科员、副主任科员、主任科员，福建天成集团有限责任公司审计部经理，福建南纺股份有限公司财务总监、财务负责人、董事会秘
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福建水泥 2020 年年度报告
书、党委委员。
1977 年出生，管理学硕士学位,中国注册会计师、国际注册内部审计师、国际信息系统审计师。现任华润水泥控股有限公司审计部党支部书记、
审计部总经理，建材控股、福建水泥监事。历任安达信华强会计师事务所深圳分公司高级审计员，普华永道中天会计师事务所深圳分公司高级
张姝女士
审计员，华润万家有限公司总部审计部审计经理，华润创业有限公司总部审计部审计经理，华润(集团)有限公司总部审计部高级审计经理，华
（监事）
润置地有限公司总部财务部资金经理，深圳市友联时骏企业管理顾问有限公司咨询高级经理，华润水泥控股有限公司财务部副总经理，第一创
业证券股份有限公司稽核部负责人、计划财务部负责人，华润水泥控股有限公司审计部负责人、审计部党支部书记兼审计部负责人。
1966 年出生，在职大学学历，高级会计师，注册会计师执业资格。现任福能集团财务与资产管理部经理，福建水泥监事，中国武夷实业股份有
彭家清先生 限公司监事会主席。历任永安矿务局东坑仔煤矿统计员、定额员、劳工股副股长、股长,局行政科副科长,生活物资总站经理，燕归大厦经理，
（监事） 永安煤业上京分公司经营管理办公室主任，永安煤业财务部经理，福能集团财务与资产管理部副经理、审计室副主任（主持工作）、主任、审
计部经理。
1977 年出生，大学本科学历，会计师职称。现任建材控股财务部经理，福建水泥监事。历任福建水泥建福水泥厂行政会计，福建水泥财务中心
叶凌燕女士
材料及资产会计、财务中心稽核会计、财务中心主任助理、副经理，福建水泥财务部副经理（其中，2012.08—2014.03 挂职福建省国有资产监
（监事）
督管理委员会政治部处长助理）。
1962 年出生，本科学历，中共党员。现任福建水泥办公室主任、职工监事。历任顺昌县郑坊学区、郑坊中学教师；顺昌水泥厂基建办干事，宣
肖元生先生
传科、政工部主办；福建水泥 4#窑建设指挥部办公室副主任（主持工作）；炼石水泥厂办公室副主任；福建永定兴鑫水泥有限公司（福建水泥
（职工监事）
6#窑）综合办主任；福建水泥总经办助理、副主任、主任。
林红女士 1972 年出生，大专学历，中共党员，高级政工师。现任福建水泥纪检干事、职工监事，历任炼石水泥厂工会干事、助理，女工委员会副主任，
（职工监事） 工会副主席，退休一支部书记，党群工作部副主任、主任，工会副主席。
李日亮先生 1978 年出生，大专学历，水泥粉磨工艺高级技师。现任福建水泥职工监事，永安建福副总经理。历任建福水泥厂制成分厂水泥磨工、班长、值
（职工监事） 班长；安砂建福生产部水泥工段长，制成分厂副厂长、厂长；永安建福总经理助理。
李小明先生 1966 年生，本科学历、高级工程师。现任福建水泥副总经理。历任福建水泥销售分公司经理，福建水泥副总经理兼运营中心主任，福建水泥副
（副总经理） 总经理兼建福水泥厂厂长、福建省永安金银湖水泥有限公司总经理，福建水泥副总经理兼 9 号窑项目常务副总指挥。
郑志强先生 1970 年生，中共党员，大学本科学历，工程师职称。现任福建水泥副总经理。历任三德（中国）水泥股份有限公司常务副总经理，华润水泥（龙
（副总经理） 岩曹溪）有限公司副总经理、总经理。
蔡宣能先生 1964 年生，大学学历，政工师。现任福建水泥董事会秘书。历任福建水泥厂厂办、党办秘书，福建水泥办公室业务主任、副主任，福建水泥建
（董事会秘书） 福水泥厂办公室主任、福建水泥总经理办公室主任。
林金水先生 1966 年生，大学本科学历，高级经济师。现任福建水泥总法律顾问兼任法律顾问室经理。历任福建水泥企管部业务主任、建福水泥厂劳动服务
（总法律顾问） 公司经理、建福水泥厂社区中心经理，福建水泥企管部经理，福建水泥内审部经理。
1965 年 4 月出生，壮族，本科学历。现任福建水泥副总经理。历任广西崇左水泥厂车间主任，东莞华润水泥有限公司车间主任，华润水泥投资
鄂宗美先生
有限公司销售区域经理，华润水泥控股有限公司广东大区市场部副总监、物流部副总监、市场部副总监、市场部副总兼广州市越德企业管理咨
（副总经理）
询有限公司销售总监。
1978 年出生，漳州师范学院计算机应用专业毕业，在职研究生学历，科技管理高级工程师、高级经济师。现任福建水泥副总经理，兼任人力资
王振兴先生
源部经理、智信部经理。历任建福水泥厂计算机技术员，福建水泥技术处、技术中心、办公室计算机技术员、计算机工程师、网络管理干事，
（副总经理）
福建水泥人力资源部副经理、企管部副经理(主持工作)兼人力资源部副经理、企管部经理、总经理助理。
其它情况说明□适用 √不适用
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福建水泥 2020 年年度报告
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
何友栋 建材控股 副董事长 2014 年 10 月 31 日
郑建新 福能集团 资本运营部经理 2016 年 3 月 16 日
黄明耀 福能集团 综合管理部副经理 2016 年 5 月 9 日
李峰 福能集团 审计部副经理 2014 年 9 月 16 日
彭家清 福能集团 财务与资产管理部经理 2019 年 4 月 12 日
张姝 建材控股 监事 2019 年 1 月 15 日
叶凌燕 建材控股 财务部经理 2014 年 7 月 4 日
姜丰顺（离任） 南方水泥 副总裁 2016 年 3 月 18 日
王振涛（离任） 建材控股 董事 2014 年 6 月 30 日 2020 年 3 月 30 日
王振涛（离任） 建材控股 副总经理 2014 年 7 月 4 日 2020 年 4 月 26 日
乐丁畈（离任） 建材控股 副总经理 2020 年 4 月 26 日
在股东单位任职 任职单位包括股东单位及其关联企业，
情况的说明 未注明“任期终止日期”的，即在任职单位无任职终止日期。
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员 在其他单位担任
其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
姓名 的职务
郑建新 中国武夷实业股份有限公司 副董事长 2019 年 1 月 31 日 2024 年 2 月 24 日
黄明耀 中国武夷实业股份有限公司 董事 2019 年 11 月 8 日 2024 年 2 月 24 日
教授、会计学审计
黄光阳 福建工程学院管理学院
学专业负责人
刘伟英 福建建达律师事务所 合伙人律师 1999 年 7 月 1 日
刘伟英 深圳美丽生态股份有限公司 独立董事 2017 年 12 月 13 日 2022 年 1 月 29 日
刘伟英 福建工程学院法学院 兼职教授
肖阳 福州大学经济与管理学院 教授 2014 年 1 月 1 日
肖阳 华映科技（集团）股份有限公司 独立董事 2019 年 7 月 24 日 2022 年 7 月 23 日
肖阳 星源农牧科技股份有限公司 独立董事 2020 年 7 月 17 日 2023 年 12 月 22 日
肖阳 海欣食品股份有限公司 独立董事 2014 年 8 月 5 日 2020 年 8 月 6 日
张姝 华润水泥控股有限公司 审计部总经理 2018 年 3 月 1 日
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
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福建水泥 2020 年年度报告
董事、监事、高级管理人 除独立董事的报酬由董事会提出方案报股东大会批准后实施外，
员报酬的决策程序 公司未制定其他董事及监事报酬的有关办法。公司内部董事、监
事依其在公司担任的其他职务，执行公司制定的相应薪酬制度；
高管人员执行《福建水泥股份有限公司高管人员薪酬管理暂行办
法》，基薪部分按月发放，绩效薪酬由考核工作小组形成考核报
告经董事会薪酬与考核委员会审核报董事会审议批准后实施。
董事、监事、高级管理人 1.独立董事报酬确定依据：2019 年 8 月 28 日公司 2019 年第二次
员报酬确定依据 临时股东大会决议通过的《关于独立董事报酬的议案》；
2．高级管理人员报酬确定依据：2018 年 10 月 25 日公司第八届
董事会第二十三次会议审议通过的《福建水泥股份有限公司高管
人员薪酬管理暂行办法》。
3.监事报酬确定依据：依其所任的其他职务，分别执行公司总部
或下属企业的相应薪酬制度。
董事、监事和高级管理人 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员的薪酬均按规定获得。
员报酬的实际支付情况
报告期末全体董事、监事 622.69 万元
和 高 级 管 理人员实际 获
得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
李峰 监事会主席 选举 新任
王振兴 副总经理 聘任 新任
姜丰顺（离任） 董事 离任 原推荐股东减持完毕公司股份
王振涛（离任） 监事会主席 离任 工作变动
乐丁畈（离任） 副总经理 解聘 工作变动
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 678
主要子公司在职员工的数量 1,158
在职员工的数量合计 1,836
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 2,275
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 1,280
销售人员 59
技术人员 128
财务人员 49
行政人员 320
合计 1,836
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福建水泥 2020 年年度报告
教育程度
教育程度类别 数量（人）
大专以上 688
中专 237
高中 272
初中以下 639
合计 1,836
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
2020 年，公司实行激励与约束相结合，薪酬水平与公司的整体经营业绩挂钩，并
与个人贡献相结合的薪酬政策。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司通过持续开展人力资源星级管理评价，有效提升各单位自主培训意识，落地
年度培训计划，按培训管理办法及业务流程的相关规定开展培训，促进培训工作制度
化、规范化、常态化，确立了自主培训和上市公司监管培训相结合的自我培训机制。
2021 年，公司将充分协同外部与合作企业培训资源，通过现场或网络方式，在各单位
组织申报培训需求的基础上，结合公司年度“深度对标、适度变革、智能引领和深化
大行动大提升”的管理主题工作，聚焦出领导力、出人才、出文化的培训目标要求，
重点围绕党建引领、团队管理、管理进阶、专业提升、赋能中层、赋能大学生、新员
工入职、班组建设等开展培训，扎实推进员工队伍能力建设，持续提高员工队伍整体
素质、专业技术水平和业务技能，满足业务需求和员工成长的需要。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
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福建水泥 2020 年年度报告
第九节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
公司严格按照《公司法》 《证券法》 《上市公司治理准则》《上海证券交易所
股票上市规则》及有关监管要求，不断完善公司治理结构，规范公司运作，依法诚信
经营。目前，公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文
件不存在重大差异。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
福建水泥 2019 年年度 2020 年 5 月 18 日 上交所网站 2020 年 5 月 19 日
股东大会决议 http://www.sse.com.cn
股东大会情况说明
□适用 √不适用
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
是否 大会情况
董事
独立 本年应参 亲自 以通讯 是否连续两
姓名 委托出 缺席 出席股东
董事 加董事会 出席 方式参 次未亲自参
席次数 次数 大会的次数
次数 次数 加次数 加会议
王金星 否 7 7 7 0 0 否 1
何友栋 否 7 7 7 0 0 否 0
陈兆斌 否 7 7 7 0 0 否 1
郑建新 否 7 7 7 0 0 否 0
黄明耀 否 7 7 7 0 0 否 0
黄光阳 是 7 7 7 0 0 否 1
刘伟英 是 7 7 7 0 0 否 1
肖阳 是 7 7 7 0 0 否 1
姜丰顺(离任） 否 4 4 4 0 0 否 0
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 7
其中：现场会议次数 0
通讯方式召开会议次数 7
现场结合通讯方式召开会议次数 0
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福建水泥 2020 年年度报告
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
应当披露具体情况
□适用 √不适用
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司已建立符合现代企业管理要求的绩效考评机制。报告期内，公司董事会薪酬与考核委员
会依据公司现行的《高管人员薪酬管理暂行办法》，审查了公司高级管理人员履行职责情况，并
对其实施考核评价。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
报告全文详见上交所网站，华兴所对公司内部控制进行了审计并出具了标准的无
保留意见的审计报告。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
□适用 √不适用
是否披露内部控制审计报告：是
内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十、其他
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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福建水泥 2020 年年度报告
第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
审 计 报 告
华兴审字[2021]21005390016号
福建水泥股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了福建水泥股份有限公司（以下简称福建水泥）财务报表，包括2020年
12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公
司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允
反映了福建水泥2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母
公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会
计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国
注册会计师职业道德守则，我们独立于福建水泥，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。
这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事
项单独发表意见。
我们在审计中识别出的关键审计事项为固定资产减值准备。
1、事项描述
如附注五、（十三）“固定资产”所述，截至2020年12月31日，福建水泥固定资
产账面价值204,796.25万元，占合并资产总额的45.41%。其中，2020年公司计提固定
资产减值准备747.42万元。
由于固定资产是公司的重要资产，在测算其可回收金额、预计未来现金流量现值
时，福建水泥管理层需要对相关资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及
折现率等作出重大判断和估计，上述项重大判断和估计具有复杂性，管理层估计及判
断的偏差可能造成重大财务影响，因此我们将固定资产减值计提识别为关键审计事项。
2、审计应对
我们就福建水泥对固定资产减值的会计估计所执行的程序包括：
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福建水泥 2020 年年度报告
①了解并评估了福建水泥与识别资产减值迹象和测算可回收金额相关的内部控
制；
②实地勘察了相关固定资产，并实施了监盘程序，以了解资产是否存在工艺技术
落后、长期闲置等问题，以及产能利用率等状况；
③利用外部评估专家的工作，并与评估专家讨论了估值方法运用的适当性；
④复核了福建水泥管理层对现金流量预测所采用的关键假设和重要参数，包括将
这些假设和参数与支持性证据（如经批准的商业计划书）对比，并考虑以前的预算的
合理性。
四、其他信息
福建水泥管理层对其他信息负责。其他信息包括福建水泥2020年年度报告中涵盖
的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何
形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其
他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎
存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该
事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
福建水泥管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，
并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重
大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估福建水泥的持续经营能力，披露与持续经营
相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算福建水泥、终止运营或别无
其他现实的选择。
治理层负责监督福建水泥的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取
合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保
证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错
误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作
出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审
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福建水泥 2020 年年度报告
计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发
现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证
据，就可能导致对福建水泥持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不
确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审
计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发
表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项
或情况可能导致福建水泥不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相
关交易和事项。
（6）就福建水泥中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以
对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担
全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包
括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟
通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，
因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披
露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面
后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
华兴会计师事务所 中国注册会计师：林招通
（特殊普通合伙） (项目合伙人)
中国注册会计师：江琰
中国福州市 二○二一年四月十六日
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福建水泥 2020 年年度报告
二、财务报表
合并资产负债表
2020 年 12 月 31 日
编制单位: 福建水泥股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 454,656,671.96 635,141,422.33
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 1,907,258.60 2,450,101.05
衍生金融资产
应收票据 62,686,537.86
应收账款 385,456.80
应收款项融资 21,572,582.26 89,724,490.73
预付款项 1,231,623.03 1,575,407.91
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 29,305,242.09 36,048,004.38
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 178,146,631.19 132,071,514.68
合同资产
持有待售资产 55,499.56
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 37,733,078.98 4,898,691.25
流动资产合计 787,625,082.77 901,965,131.89
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 10,200,000.00 10,200,000.00
其他权益工具投资 678,552,264.00 639,449,624.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 27,846,268.98 29,069,482.26
固定资产 2,047,962,476.74 1,693,395,406.86
在建工程 462,731,806.23 43,076,307.78
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 375,918,558.21 382,918,203.37
开发支出
商誉
长期待摊费用 69,998,927.87 74,442,936.21
递延所得税资产 35,955,194.64 37,547,275.69
其他非流动资产 12,687,966.31 121,485,002.81
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福建水泥 2020 年年度报告
非流动资产合计 3,721,853,462.98 3,031,584,238.98
资产总计 4,509,478,545.75 3,933,549,370.87
流动负债：
短期借款 1,362,361,349.76 1,272,166,775.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 50,000,000.00 144,380,000.00
应付账款 604,484,745.68 314,592,403.03
预收款项 5,870,233.50 62,990,339.17
合同负债 77,819,149.08
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 85,667,130.97 88,340,511.13
应交税费 59,095,330.83 134,132,625.63
其他应付款 194,976,602.71 229,633,373.69
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,921,769.34 1,589,905.60
其他流动负债 72,803,027.24
流动负债合计 2,514,999,339.11 2,247,825,933.25
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 3,102,332.04 3,715,062.51
长期应付职工薪酬 12,613,327.97
预计负债
递延收益 33,182,338.43 35,589,604.39
递延所得税负债 155,472,177.22 146,283,065.95
其他非流动负债
非流动负债合计 204,370,175.66 185,587,732.85
负债合计 2,719,369,514.77 2,433,413,666.10
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 458,248,400.00 381,873,666.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 189,041,122.06 184,276,246.41
减：库存股
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福建水泥 2020 年年度报告
其他综合收益 442,516,231.09 413,039,251.09
专项储备 8,037,799.84 10,766,390.73
盈余公积 96,547,808.73 90,491,194.07
一般风险准备
未分配利润 467,027,177.96 314,918,539.74
归属于母公司所有者权益（或股东权 1,661,418,539.68 1,395,365,288.04
益）合计
少数股东权益 128,690,491.30 104,770,416.73
所有者权益（或股东权益）合计 1,790,109,030.98 1,500,135,704.77
负债和所有者权益（或股东权益）总计 4,509,478,545.75 3,933,549,370.87
法定代表人：王金星主管会计工作负责人：陈兆斌 会计机构负责人：章超华
母公司资产负债表
2020 年 12 月 31 日
编制单位:福建水泥股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 409,381,128.87 418,660,571.93
交易性金融资产 1,907,258.60 2,450,101.05
衍生金融资产
应收票据 65,316,028.86
应收账款 855,713.49
应收款项融资 21,434,182.26 87,924,490.73
预付款项 662,737.02 297,320.85
其他应收款 942,790,952.19 1,004,149,642.40
其中：应收利息 204,408,339.79 195,275,832.58
应收股利
存货 40,313,548.93 24,668,905.08
合同资产
持有待售资产 55,499.56
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 10,078,209.05 2,146,971.29
流动资产合计 1,492,739,759.27 1,540,353,502.89
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,645,332,742.20 1,645,332,742.20
其他权益工具投资 678,552,264.00 639,449,624.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 27,846,268.98 29,069,482.26
固定资产 680,489,198.86 187,409,035.18
在建工程 29,762,031.26 35,143,716.35
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
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福建水泥 2020 年年度报告
无形资产 158,914,124.85 168,515,523.14
开发支出
商誉
长期待摊费用 751,137.58 949,299.10
递延所得税资产 65,094,627.21 68,451,903.45
其他非流动资产 107,597,036.50
非流动资产合计 3,286,742,394.94 2,881,918,362.18
资产总计 4,779,482,154.21 4,422,271,865.07
流动负债：
短期借款 1,105,322,154.17 1,173,047,150.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 210,000,000.00 144,380,000.00
应付账款 527,308,117.96 606,282,866.32
预收款项 10,074,872.37 67,108,793.65
合同负债 77,375,228.42
应付职工薪酬 34,559,576.80 48,072,599.76
应交税费 7,739,163.03 49,446,715.49
其他应付款 1,043,421,812.84 715,232,549.23
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 75,374,808.55
流动负债合计 3,091,175,734.14 2,803,570,674.45
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬 10,887,612.05
预计负债
递延收益 4,226,263.87 6,136,168.70
递延所得税负债 147,505,410.37 137,679,750.37
其他非流动负债
非流动负债合计 162,619,286.29 143,815,919.07
负债合计 3,253,795,020.43 2,947,386,593.52
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 458,248,400.00 381,873,666.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 216,505,669.81 211,740,794.16
减：库存股
其他综合收益 442,516,231.09 413,039,251.09
专项储备 7,237,251.36 6,019,204.80
盈余公积 96,547,808.73 90,491,194.07
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福建水泥 2020 年年度报告
未分配利润 304,631,772.79 371,721,161.43
所有者权益（或股东权益）合计 1,525,687,133.78 1,474,885,271.55
负债和所有者权益（或股东权益）总计 4,779,482,154.21 4,422,271,865.07
法定代表人：王金星主管会计工作负责人：陈兆斌 会计机构负责人：章超华
合并利润表
2020 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020 年度 2019 年度
一、营业总收入 2,960,467,154.23 3,043,783,250.03
其中：营业收入 2,960,467,154.23 3,043,783,250.03
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,554,007,920.91 2,293,506,899.20
其中：营业成本 2,250,664,027.77 1,968,216,192.00
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 42,955,119.16 54,753,993.58
销售费用 33,097,852.75 49,865,109.87
管理费用 173,057,827.54 164,320,992.11
研发费用
财务费用 54,233,093.69 56,350,611.64
其中：利息费用 57,764,111.79 67,978,156.58
利息收入 4,555,750.14 11,942,460.95
加：其他收益 14,688,049.36 16,829,236.12
投资收益（损失以“－”号填列） 24,037,880.81 22,140,747.26
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -392,252.06 361,438.01
信用减值损失（损失以“-”号填列） -93,805.69 5,574,082.79
资产减值损失（损失以“-”号填列） -7,582,520.98 -4,681,216.73
资产处置收益（损失以“－”号填列） 957,465.57 19,621,469.63
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 438,074,050.33 810,122,107.91
加：营业外收入 3,258,894.59 1,903,617.29
减：营业外支出 33,633,022.49 155,015,401.71
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 407,699,922.43 657,010,323.49
减：所得税费用 104,011,075.34 153,819,770.40
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 303,688,847.09 503,190,553.09
（一）按经营持续性分类
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福建水泥 2020 年年度报告
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 303,506,345.20 503,190,553.09
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 182,501.89
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以 277,860,027.66 466,908,623.75
“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 25,828,819.43 36,281,929.34
六、其他综合收益的税后净额 29,476,980.00 119,738,034.00
（一）归属母公司所有者的其他综合收益 29,476,980.00 119,738,034.00
的税后净额
1．不能重分类进损益的其他综合收益 29,476,980.00 119,738,034.00
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动 29,476,980.00 119,738,034.00
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的
金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 333,165,827.09 622,928,587.09
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额 307,337,007.66 586,646,657.75
（二）归属于少数股东的综合收益总额 25,828,819.43 36,281,929.34
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.606 1.019
（二）稀释每股收益(元/股) 0.606 1.019
法定代表人：王金星主管会计工作负责人：陈兆斌 会计机构负责人：章超华
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福建水泥 2020 年年度报告
母公司利润表
2020 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020 年度 2019 年度
一、营业收入 3,049,219,057.68 3,150,078,382.53
减：营业成本 2,900,336,132.81 2,754,774,529.09
税金及附加 16,487,659.60 19,105,832.52
销售费用 14,842,916.59 19,343,122.29
管理费用 68,091,334.01 66,173,744.40
研发费用
财务费用 -263,141.09 -7,507,758.47
其中：利息费用 50,464,109.75 55,442,498.19
利息收入 51,575,845.73 63,188,254.98
加：其他收益 5,847,814.25 2,709,599.25
投资收益（损失以“－”号填列） 24,389,077.30 122,140,747.26
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -392,252.06 361,438.01
信用减值损失（损失以“-”号填列） 941,801.84 -79,599,362.04
资产减值损失（损失以“-”号填列） -16,108,500.00
资产处置收益（损失以“－”号填列） 0.00 18,227,177.81
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 80,510,597.09 345,920,012.99
加：营业外收入 2,107,272.95 1,610,446.00
减：营业外支出 8,520,447.43 61,812,153.67
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 74,097,422.61 285,718,305.32
减：所得税费用 13,625,421.81 42,840,602.41
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 60,472,000.80 242,877,702.91
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 60,472,000.80 242,877,702.91
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 29,476,980.00 119,738,034.00
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 29,476,980.00 119,738,034.00
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动 29,476,980.00 119,738,034.00
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 89,948,980.80 362,615,736.91
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：王金星主管会计工作负责人：陈兆斌 会计机构负责人：章超华
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福建水泥 2020 年年度报告
合并现金流量表
2020 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2020年度 2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,688,188,674.49 2,758,039,717.07
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 23,978,654.31 4,760,089.93
收到其他与经营活动有关的现金 99,618,525.21 104,376,008.69
经营活动现金流入小计 2,811,785,854.01 2,867,175,815.69
购买商品、接受劳务支付的现金 1,652,747,461.30 1,470,660,474.73
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 231,438,687.49 246,585,413.15
支付的各项税费 328,361,975.55 360,473,186.16
支付其他与经营活动有关的现金 194,140,166.46 144,486,147.69
经营活动现金流出小计 2,406,688,290.80 2,222,205,221.73
经营活动产生的现金流量净额 405,097,563.21 644,970,593.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,384,265.65 1,141,986.26
取得投资收益收到的现金 23,916,183.44 22,178,001.54
处置固定资产、无形资产和其他长期资 1,896,582.40 40,335,809.37
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 4,304,068.00 7,521,225.60
投资活动现金流入小计 31,501,099.49 71,177,022.77
购建固定资产、无形资产和其他长期资 620,738,721.78 129,282,732.66
产支付的现金
投资支付的现金 486,226.92 382,223,604.08
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 621,224,948.70 511,506,336.74
投资活动产生的现金流量净额 -589,723,849.21 -440,329,313.97
三、筹资活动产生的现金流量：
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福建水泥 2020 年年度报告
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 1,358,130,180.52 1,315,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 4,764,875.65
筹资活动现金流入小计 1,362,895,056.17 1,315,500,000.00
偿还债务支付的现金 1,270,500,000.00 1,415,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 114,955,863.11 171,787,112.18
其中：子公司支付给少数股东的股利、 100,000,000.00
利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,385,455,863.11 1,587,287,112.18
筹资活动产生的现金流量净额 -22,560,806.94 -271,787,112.18
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -207,187,092.94 -67,145,832.19
加：期初现金及现金等价物余额 632,548,695.21 699,694,527.40
六、期末现金及现金等价物余额 425,361,602.27 632,548,695.21
法定代表人：王金星主管会计工作负责人：陈兆斌 会计机构负责人：章超华
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福建水泥 2020 年年度报告
母公司现金流量表
2020 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020年度 2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,833,914,306.32 2,885,803,058.70
收到的税费返还 23,978,654.31
收到其他与经营活动有关的现金 447,633,377.99 321,423,948.13
经营活动现金流入小计 3,305,526,338.62 3,207,227,006.83
购买商品、接受劳务支付的现金 2,653,117,481.30 2,728,635,079.15
支付给职工及为职工支付的现金 93,784,589.88 98,275,319.39
支付的各项税费 84,042,653.98 101,347,023.42
支付其他与经营活动有关的现金 96,439,291.39 131,846,199.75
经营活动现金流出小计 2,927,384,016.55 3,060,103,621.71
经营活动产生的现金流量净额 378,142,322.07 147,123,385.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 51,995,776.25 120,001,986.26
取得投资收益收到的现金 64,780,489.25 249,984,875.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资 38,935,817.55
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 4,304,068.00 3,635,925.60
投资活动现金流入小计 121,080,333.50 412,558,604.53
购建固定资产、无形资产和其他长期资 346,171,481.69 142,091,387.58
产支付的现金
投资支付的现金 486,226.92 382,223,604.08
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 346,657,708.61 524,314,991.66
投资活动产生的现金流量净额 -225,577,375.11 -111,756,387.13
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,104,000,000.00 1,216,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 4,764,875.65
筹资活动现金流入小计 1,108,764,875.65 1,216,500,000.00
偿还债务支付的现金 1,171,500,000.00 1,316,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 110,770,976.14 67,430,508.63
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,282,270,976.14 1,383,930,508.63
筹资活动产生的现金流量净额 -173,506,100.49 -167,430,508.63
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -20,941,153.53 -132,063,510.64
加：期初现金及现金等价物余额 417,563,132.92 549,626,643.56
六、期末现金及现金等价物余额 396,621,979.39 417,563,132.92
法定代表人：王金星主管会计工作负责人：陈兆斌 会计机构负责人：章超华
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福建水泥 2020 年年度报告
合并所有者权益变动表
2020 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
2020 年度
归属于母公司所有者权益
其他权益 一
减
项目 工具 般
： 少数股东权益 所有者权益合计
风 其
实收资本(或股本) 优 永 资本公积 库 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计
其 险 他
先 续 存
他 准
股 债 股
备
一、上年年末余额 381,873,666.0000 184,276,246.4100 413,039,251.09 10,766,390.73 90,491,194.07 314,918,539.74 1,395,365,288.04 104,770,416.73 1,500,135,704.77
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余额 381,873,666.00 184,276,246.41 413,039,251.09 10,766,390.73 90,491,194.07 314,918,539.74 1,395,365,288.04 104,770,416.73 1,500,135,704.77
三、本期增减变动 76,374,734.00 4,764,875.65 29,476,980.00 -2,728,590.89 6,056,614.66 152,108,638.22 266,053,251.64 23,920,074.57 289,973,326.21
金额（减少以
“－”号填列）
（一）综合收益总 29,476,980.00 277,860,027.66 307,337,007.66 25,828,819.43 333,165,827.09
额
（二）所有者投入 17,685,600.00 17,685,600.00 211,746.07 17,897,346.07
和减少资本
1．所有者投入的普
通股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他 17,685,600 211,746.07 17,897,346.07
（三）利润分配 76,374,734.00 6,056,614.66 -143,531,135.22 -61,099,786.56 -61,099,786.56
1．提取盈余公积 6,056,614.66 -6,056,614.66
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股 76,374,734.00 -137,474,520.56 -61,099,786.56 -61,099,786.56
东）的分配
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福建水泥 2020 年年度报告
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他综合收益结
转留存收益
6．其他
（五）专项储备 -2,728,590.89 -2,728,590.89 -2,120,490.93 -4,849,081.82
1．本期提取 15,072,828.39 15,072,828.39 2,634,995.33 17,707,823.72
2．本期使用 17,801,419.28 17,801,419.28 4,755,486.26 22,556,905.54
（六）其他 4,764,875.65 94,145.78 4,859,021.43 4,859,021.43
四、本期期末余额 458,248,400.00 189,041,122.06 442,516,231.09 8,037,799.84 96,547,808.73 467,027,177.96 1,661,418,539.68 128,690,491.30 1,790,109,030.98
2019 年度
归属于母公司所有者权益
其他权益 一
减
项目 工具 般
： 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本 (或股 风 其
优 永 资本公积 库 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计
本) 其 险 他
先 续 存
他 准
股 债 股
备
一、上年年末余额 381,873,666.00 213,903,585.56 293,301,217.09 14,335,322.97 66,070,910.56 -114,010,016.24 855,474,685.94 525,788,349.69 1,381,263,035.63
加：会计政策变更 132,513.22 -4,066,101.10 -3,933,587.88 -4,983,764.63 -8,917,352.51
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余额 381,873,666.00 213,903,585.56 293,301,217.09 14,335,322.97 66,203,423.78 -118,076,117.34 851,541,098.06 520,804,585.06 1,372,345,683.12
三、本期增减变动 -29,627,339.15 119,738,034.00 -3,568,932.24 24,287,770.29 432,994,657.08 543,824,189.98 -416,034,168.33 127,790,021.65
金额（减少以
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福建水泥 2020 年年度报告
“－”号填列）
（一）综合收益总 119,738,034.00 466,908,623.75 586,646,657.75 36,281,929.34 622,928,587.09
额
（二）所有者投入 -350,030,310.85 -350,030,310.85
和减少资本
1．所有者投入的普 -350,030,310.85 -350,030,310.85
通股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 24,287,770.29 -33,913,966.67 -9,626,196.38 -100,000,000.00 -109,626,196.38
1．提取盈余公积 24,287,770.29 -24,287,770.29
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股 -12,601,830.98 -12,601,830.98 -100,000,000.00 -112,601,830.98
东）的分配
4．其他 2,975,634.60 2,975,634.60 2,975,634.60
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他综合收益结
转留存收益
6．其他
（五）专项储备 -3,568,932.24 -3,568,932.24 -2,285,786.82 -5,854,719.06
1．本期提取 14,384,940.22 14,384,940.22 3,458,784.98 17,843,725.20
2．本期使用 17,953,872.46 17,953,872.46 5,744,571.80 23,698,444.26
（六）其他 -29,627,339.15 -29,627,339.15 -29,627,339.15
四、本期期末余额 381,873,666.00 184,276,246.41 413,039,251.09 10,766,390.73 90,491,194.07 314,918,539.74 1,395,365,288.04 104,770,416.73 1,500,135,704.77
法定代表人：王金星主管会计工作负责人：陈兆斌 会计机构负责人：章超华
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福建水泥 2020 年年度报告
母公司所有者权益变动表
2020 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
2020 年度
其他权益工具 减
：
项目 实收资本 (或股 优 永
其 资本公积 库 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 先 续
他 存
股 债
股
一、上年年末余额 381,873,666.00 211,740,794.16 413,039,251.09 6,019,204.80 90,491,194.07 371,721,161.43 1,474,885,271.55
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 381,873,666.00 211,740,794.16 413,039,251.09 6,019,204.80 90,491,194.07 371,721,161.43 1,474,885,271.55
三、本期增减变动金额（减少以 76,374,734.00 4,764,875.65 29,476,980.00 1,218,046.56 6,056,614.66 -67,089,388.64 50,801,862.23
“－”号填列）
（一）综合收益总额 29,476,980.00 60,472,000.80 89,948,980.80
（二）所有者投入和减少资本 15,875,600.00 15,875,600.00
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他 15,875,600.00 15,875,600.00
（三）利润分配 76,374,734.00 6,056,614.66 -143,531,135.22 -61,099,786.56
1．提取盈余公积 6,056,614.66 -6,056,614.66
2．对所有者（或股东）的分配 76,374,734.00 -137,474,520.56 -61,099,786.56
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
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4．设定受益计划变动额结转留存
收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备 1,218,046.56 1,218,046.56
1．本期提取 9,082,536.52 9,082,536.52
2．本期使用 7,864,489.96 7,864,489.96
（六）其他 4,764,875.65 94,145.78 4,859,021.43
四、本期期末余额 458,248,400.00 216,505,669.81 442,516,231.09 7,237,251.36 96,547,808.73 304,631,772.79 1,525,687,133.78
2019 年度
其他权益工具 减
：
项目 实收资本 (或股 优 永
其 资本公积 库 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 先 续
他 存
股 债
股
一、上年年末余额 381,873,666.00 211,740,794.16 293,301,217.09 8,283,945.11 66,070,910.56 158,011,147.21 1,119,281,680.13
加：会计政策变更 132,513.22 1,192,618.98 1,325,132.20
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 381,873,666.00 211,740,794.16 293,301,217.09 8,283,945.11 66,203,423.78 159,203,766.19 1,120,606,812.33
三、本期增减变动金额（减少以“－” 119,738,034.00 -2,264,740.31 24,287,770.29 212,517,395.24 354,278,459.22
号填列）
（一）综合收益总额 119,738,034.00 242,877,702.91 362,615,736.91
（二）所有者投入和减少资本 6,529,293.60 6,529,293.60
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 6,529,293.60 6,529,293.60
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（三）利润分配 24,287,770.29 -36,889,601.27 -12,601,830.98
1．提取盈余公积 24,287,770.29 -24,287,770.29
2．对所有者（或股东）的分配 -12,601,830.98 -12,601,830.98
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备 -2,264,740.31 -2,264,740.31
1．本期提取 7,200,686.74 7,200,686.74
2．本期使用 9,465,427.05 9,465,427.05
（六）其他
四、本期期末余额 381,873,666.00 211,740,794.16 413,039,251.09 6,019,204.80 90,491,194.07 371,721,161.43 1,474,885,271.55
法定代表人：王金星主管会计工作负责人：陈兆斌 会计机构负责人：章超华
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
1、公司概况
福建水泥股份有限公司（以下简称公司或本公司）注册地位于福建省福州市，注册资本人民币
458,248,400.00 元，企业法人营业执照统一社会信用代码为：91350000158142658K。
2、公司历史沿革情况
福建水泥股份有限公司系经福建省体改委(1992)114 号文批准，由原福建水泥厂改制设立。经中国
证监会证监发字(1993)51 号文批复，公司于 1993 年首次向社会公开发行股票，并于 1994 年 1 月 3 日
在上海证券交易所挂牌上市,证券简称为“福建水泥”，证券代码为“600802”。通过历年送、配股、
资本公积金转增股份及“特种拨改贷”资金转股，公司总股本由发行时的 18,780 万股增加到 45,824.84
万股。
上市以来，公司通过兼并、收购、扩建，水泥产能迅速扩大并位居省内水泥行业龙头。公司现为国
家重点扶持发展的 520 家骨干企业之一，列入“国家重点支持结构调整的 60 户大型水泥企业（集团）”，
是福建省“国有和国有控股大中型骨干企业”之一。
3、公司经营范围、主要产品及提供的劳务
公司经营范围：石灰石开采；建材销售；煤炭经营；对住宿业、餐饮业、旅游业、房地产业的投资；
物业管理；对外贸易；建筑材料制作及技术服务、货车维修、宾馆、中型餐馆；中餐类制售（仅限分支
机构经营）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
公司主导产品“建福牌”、“炼石牌”、“剑牌”普通硅酸盐水泥。
4、公司实际控制人
公司的第一大股东为福建省建材(控股)有限责任公司，实际控制人为福建省能源集团有限责任公司。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
1、截至 2020 年 12 月 31 日，公司合并财务报表范围内子公司情况
子公司名称 主 要 经 注册地 业务性质 持股比例（%）取得方式
营地 直接 间接
厦门金福鹭建材有限公司 厦门 厦门 销售 100.00 设立
永安市建福设备安装维修有限公司 永安 永安 安装维修 100.00 设立
泉州市泉港金泉福建材有限公司 泉州 泉州 生产、销售 100.00 设立
福建省永安金银湖水泥有限公司 永安 永安 生产、销售 96.36 设立
福建安砂建福水泥有限公司 永安 永安 生产、销售 80.00 设立
福州炼石水泥有限公司 闽候 闽候 生产、销售 100.00 设立
福建永安建福水泥有限公司 永安 永安 生产、销售 100.00 设立
福建省海峡水泥股份有限公司 德化 德化 生产、销售 55.99 非同一控制下
企业合并
福建省宁德建福建材有限公司 福安 福安 生产、销售 71.58 非同一控制下
企业合并
2、合并范围发生变更的说明
（1）2020 年 4 月 14 日福建省建福南方水泥有限公司名称变更为福建省建福建材有限公司。报告
期，公司第九届董事会第十四次会议审议通过了以子公司福建安砂建福水泥有限公司作为主体吸收合并
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福建省建福建材有限公司，完成后子公司法人主体存续。2020 年 12 月 24 日，福建省建福建材有限公
司办理了工商注销登记手续。
（2）2020 年 11 月 17 日，莆田建福大厦有限公司办理了工商注销登记手续。
3、本附注有关说明
（1）下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“期初”指 2020 年 1 月 1 日，“期末”指 2020
年 12 月 31 日；“上期”指 2019 年度，“本期”指 2020 年度。
(2)本公司主要子公司：福州炼石水泥有限公司（以下简称福州炼石）、福建永安建福水泥有限公
司（以下简称永安建福）、福建省永安金银湖水泥有限公司（以下简称金银湖水泥）、福建安砂建福水
泥有限公司（以下简称安砂建福）、福建省海峡水泥股份有限公司（以下简称海峡水泥）、福建省宁德
建福建材有限公司（以下简称宁德建福）、厦门金福鹭建材有限公司（以下简称金福鹭），福建省建福
建材有限公司（以下简称建福建材）。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他
各项具体会计准则、应用指南、准则解释及其他相关规定（以下合称企业会计准则）进行确认和计量，
在此基础上结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报
告的一般规定》（2014 年修订）的规定，编制财务报表。。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自本报告期末起至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成
果变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司以 12 个月作为一个营业周期。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1、同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负
债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合
并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积
中的资本溢价或股本溢价，资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
2、非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按
照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的
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被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的差额，对合并中取得的资产、负债的公允价值、作为合并对价的非现金资产或发
行的权益性证券等的公允价值进行复核，复核结果表明所确定的各项可辨认资产和负债的公允价值确定
是恰当的，将企业合并成本低于取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间的差额，计入合并当期
的营业外收入。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经
持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购
买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益。购买日之前持有
的被购买方的长期股权投资在权益法核算下的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负
债相同的基础进行会计处理，除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他股东权益变动，转为购买日
所属当期损益。对于购买日之前持有的被购买方的其他权益工具投资，该权益工具投资在购买日之前累
计在其他综合收益的公允价值变动转入留存损益。
3、企业合并中相关费用的处理：为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用及其他相
关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入
权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1、合并报表编制范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，不仅包括根据表决权（或类似权利）本身或者结
合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制，是指投资方拥有
对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力
影响其回报金额。
2、合并程序
合并财务报表以公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
公司统一子公司所采用的会计政策及会计期间，使子公司采用的会计政策、会计期间与公司保持一
致。在编制合并财务报表时，遵循重要性原则，抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、
内部交易及权益性投资项目。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净
利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所
享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司以及业务
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并资产
负债表的期初数；编制利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳
入合并利润表；合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并
现金流量表；同时应当对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制
时点起一直存在。
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在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，
不调整合并资产负债表的期初数。编制利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、
利润纳入合并利润表。编制现金流表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
公司以子公司的个别财务报表反映为在购买日公允价值基础上确定的可辨认资产、负债及或有负债
在本期资产负债表日的金额进行编制合并报表。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当
期投资收益。购买日之前持有的被购买方的长期股权投资在权益法核算下的其他综合收益，采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，除净损益、其他综合收益和利润分配外的其
他股东权益变动，转为购买日所属当期损益。对于购买日之前持有的被购买方的其他权益工具投资，该
权益工具投资在购买日之前累计在其他综合收益的公允价值变动转入留存损益。
（2）处置子公司以及业务
A、一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司以及业务，则该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润
纳入合并利润表；该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
公司因处置部分股权投资等原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，
按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价和剩余股权公允价值之和，减去
按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入
丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制
权时采用与子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因原有子公司相关的除净损益、
其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在丧失控制权时转为当期损益。
B、分步处置股权至丧失控制权
企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至
丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进
行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差
额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况，通常表明
应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（A）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（B）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（C）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（D）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或
合并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的资本溢
价或股本溢价，资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
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在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资
相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的
资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。
1、共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共
同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
2、合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关
权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
公司在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备
期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小的投
资，确定为现金等价物。受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1、外币业务
发生外币业务时，外币金额按交易发生日的即期汇率折算为人民币入账，期末按照下列方法对外币
货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
（1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认或者
前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
（2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位
币金额。
（3）对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日即期汇率折算，由此产生的汇兑损
益计入当期损益或其他综合收益。
外币汇兑损益除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，在资产达
到预定可使用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产的成本，其余均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
（1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分
配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
（2）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
（3）按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。处置境外经营时，将与该境外
经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
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（4）现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现
金流量表中单独列示。
10. 金融工具
√适用 □不适用
当公司成为金融工具合同的一方时，确认与之相关的一项金融资产或金融负债。
1、金融资产的分类、确认依据和计量方法
公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为三类：以
摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。对于公
司初始确认的应收账款未包含《企业会计准则第 14 号——收入》所定义的重大融资成分或根据《企业
会计准则第 14 号——收入》规定不考虑不超过一年的合同中的融资成分的，按照预期有权收取的对价
的交易价格进行初始计量。
（1）以摊余成本计量的金融资产
公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量
特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的
利息的支付。公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产
生的利得或损失，计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资
产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合
收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
对于非交易性权益工具投资，公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，相关投资从发行方的角度符合权益工
具的定义。公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该
金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计
入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，公
司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认
时，公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产。此类金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
2、金融负债的分类、确认依据和计量方法
公司金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融
负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他
金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
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以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生
工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关
外，公允价值变动计入当期损益。
公司在金融负债初始确认时，被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由公司
自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的
自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其他公允价值变动计入当期损益。若按
上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，公司
将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
（2）其他金融负债
除不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合
同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产
生的利得或损失计入当期损益。
3、金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采
用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信
息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输
入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，
才使用不可观察输入值。
4、金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产转移的确认
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益：被转移
金融资产在终止确认日的账面价值；因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允
价值变动累计额（涉及转移的金融资产为《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》第十八条分
类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
（2）转移金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，应当将转移前金融资产
整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确
认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入
当期损益：终止确认部分在终止确认日的账面价值；终止确认部分收到的对价（包括获得的所有新资产
减去承担的所有新负债），与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉
及部分转移的金融资产为《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值
计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移的金融资产整体，并将收到的对价确认为一
项金融负债。
5、金融负债的终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，应当终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
如存在下列情况：
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（1）公司将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的义务仍存在的，不应
当终止确认该金融负债。
（2）公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债（或其一部
分），且合同条款实质上是不同的，公司应当终止确认原金融负债（或其一部分），同时确认一项新金
融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或
承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
6、金融资产减值
（1）减值准备的确认方法
公司对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
债务工具投资和租赁应收款以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。此外，对合同资
产、贷款承诺及财务担保合同，也应按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指
本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差
额，即全部现金短缺的现值。
除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，公司在每个资产负债表日评估相关金融资产的信用
风险自初始确认后是否已显著增加。如果信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，本公司
按照相当于该金融资产未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后
已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照相当于该金融资产整个存续期内预期信
用损失的金额计量损失准备；如果金融资产自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司
按照相当于该金融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，
考虑在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经
济状况预测的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内（若金融资产的预计存续期少于
12 个月，则为预计存续期）可能发生的金融资产违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期
信用损失的一部分。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著
增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融资产，按照其未扣除减值准备的账
面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融资产，按照其账面余额减已计提减值准备后
的摊余成本和实际利率计算利息收入。
（2）已发生减值的金融资产
本公司对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发
生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
A. 发行方或债务人发生重大财务困难；
B. 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
C. 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做
出的让步；
D. 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
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E. 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
F. 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（3）购买或源生的已发生信用减值的金融资产
公司对购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内
预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动
金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初
始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
（4）信用风险显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的
预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来
12 个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，以确定自初始确认
后信用风险是否显著增加。
（5）评估金融资产预期信用损失的方法
本公司基于单项和组合评估金融资产的预期信用损失。对信用风险显著不同的金融资产单项评估信
用风险，如：应收关联方款项；应收政府机关单位款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款
义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在
组合的基础上评估信用风险。
（6）金融资产减值的会计处理方法
公司在资产负债表日计算各类金融资产的预计信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，
作为减值损失或利得计入当期损益。
公司实际发生信用损失，认定相关金融资产无法收回，经批准予以核销的，直接减记该金融资产的
账面余额。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
7、财务担保合同
财务担保合同，是指债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，发行方向蒙受
损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量。不属于指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后，按照资产负债表日
确定的预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额，以两
者之中的较高者进行后续计量。
8、衍生金融工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值计量，并以其公允价值进行后续计量。公允
价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的衍生金融工具确认为一项负债。
除与套期会计有关外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。
9、金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相
互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的；
（2）公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
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10、权益工具
权益工具是指能证明拥有公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。公司发行（含再融资）、
回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易
相关的交易费用从权益中扣减。
公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），作为利润分配，减少所有者权益。发放的
股票股利不影响所有者权益总额
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。本公司认为所持
有的银行承兑汇票的承兑银行信用评级较高，不存在重大的信用风险，也未计提损失准备。本公司持有
的商业承兑汇票的预期信用损失的确定方法及会计处理方法与应收账款的预期信用损失的确定方法及
会计处理方法一致。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
项目 确定组合的依据
银行承兑汇票 承兑人为信用风险较小的银行
商业承兑汇票 以承兑人的信用风险划分
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对于《企业会计准则第 14 号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不
考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额
计量其损失准备。
本公司以共同风险特征为依据，按照客户类别等共同信用风险特征将应收账款分为不同组别：
项目 确定组合的依据
关联组合 应收并表范围内关联方的应收款项
账龄组合 以应收款项的账龄作为信用风险特征
个别计提 个别认定
本公司利用应收账款账龄为基础来评估各类应收账款的预期信用损失。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
应收款项融资反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账
款等。会计处理方法参见本会计政策之第（十）项金融工具中划分为以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的金融资产相关处理。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对其他应收款按历史经验数据和前瞻性信息，确定预期信用损失。本公司依据其他应收款信用风险
自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计
量减值损失。
本公司以共同风险特征为依据，将其他应收款分为不同组别：
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项目 确定组合的依据
其他应收款组合 1 应收利息
其他应收款组合 2 应收股利
其他应收款组合 3 应收并表关联方往来
其他应收款组合 4 应收押金及保证金等无回收风险款项
其他应收款组合 5 应收其他往来款
个别计提组合 6 个别认定
15. 存货
√适用 □不适用
1、存货的分类
公司存货是指在生产经营过程中持有以备销售，或者仍然处在生产过程，或者在生产或提供劳务过程中
将消耗的材料或物资等，包括各类原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品（库存商品）等。
2、存货取得和发出的计价方法
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。应计入存货成本的借款费
用，按照《企业会计准则第 17 号——借款费用》处理。投资者投入存货的成本，应当按照投资合同或
协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
发出存货的计价方法：采用加权平均法核算。
3、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
4、低值易耗品及包装物的摊销方法
采用“一次摊销法”核算。
5、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货期末可变现净值低于账面成本的，按差额计提存货跌价准
备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售
费用以及相关税费后的金额。
（1）存货可变现净值的确定依据：为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本
的，该材料仍然按照成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料应当按照
可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值应当以合同价格为基础计算。企业持有存货
的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
（2）存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备;但对
于数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。
16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
合同资产，是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其
他因素。如本公司向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取
该款项还取决于交付另一项商品的，本公司将该收款权利作为合同资产。
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(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的
金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准
备的账面金额，将其差额确认为减值损失；每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失
准备的转回金额，确认为减值利得。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
1、划分为持有待售的依据
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将
在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时
间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
2、持有待售的会计处理方法
公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允
价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为
资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动
资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确
认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不
得转回。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组
中各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。持有待售的处置组确认的资产减值损失
后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利
息和其他费用继续予以确认。
公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流
动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、
摊销或减值等进行调整后的金额；
（2）可收回金额。
18. 债权投资
(1).债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
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对于债权投资，本公司于每个资产负债表日，根据交易对手和风险敞口的各种类型，考虑历史的违
约情况与行业前瞻性信息或各种外部实际与预期经济信息确定预期信用损失。预期信用损失的确定方法
及会计处理方法详见本会计政策之第（十）项金融工具的规定。
19. 其他债权投资
(1).其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于其他债权投资，本公司于每个资产负债表日，根据交易对手和风险敞口的各种类型，考虑历史的
违约情况与行业前瞻性信息或各种外部实际与预期经济信息确定预期信用损失。预期信用损失的确定方
法及会计处理方法详见本会计政策之第（十）项金融工具的规定。
20. 长期应收款
(1).长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司长期应收款包括应收融资租赁款及其他长期应收款。
对由《企业会计准则第 21 号——租赁》规范的交易形成的应收融资租赁款按照相当于整个存续期
内预期信用损失的金额计量损失准备。
对其他长期应收款，本公司于每个资产负债表日,根据交易对手和风险敞口的各种类型，考虑历史
的违约情况与合理的前瞻性信息或各种外部实际与预期经济信息确定预期信用损失。
本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内、或整个存续
期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。除了单项评估信用风险的长期应收款外，基于其信
用风险特征，将其划分为不同组合：
项目 确定组合的依据
正常类长期应收款 本组合为未逾期风险正常的长期应收款
逾期长期应收款 本组合为出现逾期风险较高的长期应收款
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集
体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有
参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该
安排的参与方一致同意，当且仅当相关活动的决策要求集体控制该安排的参与方一致同意时，才形成共
同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否
存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接
持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投
资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司
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债券等的影响。对外投资符合下列情况时，一般确定为对投资单位具有重大影响：①在被投资单位的董
事会或类似权力机构中派有代表；②参与被投资单位财务和经营政策的制定过程；③与被投资单位之间
发生重要交易；④向被投资单位派出管理人员；⑤向被投资单位提供关键技术资料。直接或通过子公司
间接拥有被投资企业 20%以上但低于 50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响。
2、初始投资成本确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
A、同一控制下的企业合并,以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作
为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额
作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在
合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股
权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值
加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，
冲减留存收益。
B、非同一控制下的企业合并,在购买日按照《企业会计准则第 20 号——企业合并》的相关规定确
定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位
实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资
成本。
（2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其
初始投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资
成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号——
非货币性资产交换》确定。
D、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号——债务重组》
确定。
3、后续计量和损益确认方法
（1）成本法核算：能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，采用成本法核算。采用成本法核
算时，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际
支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司应当按照享有被投资单位宣告
发放的现金股利或利润确认投资收益，不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。
（2）权益法核算：对被投资单位共同控制或重大影响的长期股权投资，除“对联营企业的权益性
投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有
的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，公司按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确
认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益”外，采用权
益法核算。采用权益法核算时，公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净
损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；
公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；
公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股
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权投资的账面价值并计入所有者权益。公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值
以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。
被投资单位以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为
基础，对被投资单位的净利润进行调整，并且将公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予
以抵销，在此基础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失，按照《企业会计准则第 8
号——资产减值》等规定属于资产减值损失的则全额确认。如果被投资单位采用的会计政策及会计期间
与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资
损益。
对于首次执行日之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股
权投资借方差额，按原剩余期限直线法摊销，摊销金额计入当期损益。
（3）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款差额，计入当期损益。采用权益法核算的长
期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时
将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净
资产变动而产生的其他综合收益除外。
22. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括已出租的土地使
用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。当公司能够取得与投资性房地产相关
的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时，公司按购置或建造的实际支出对其进
行初始计量。
公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。在成本模式下，公司按照本会计
政策之第（二十一）项固定资产和第（二十四）项无形资产的规定，对投资性房地产进行计量，计提折
旧或摊销。当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，应当终
止确认该项投资性房地产。公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，应当将处
置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
1、固定资产的确认条件
固定资产系使用寿命超过一个会计年度，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理所持有的有形资产。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 10-45 3.00 9.70-2.156
机器设备 年限平均法 12-15 3.00 8.083-6.46
运输设备 年限平均法 6-12 3.00 16.16-8.083
其他设备 年限平均法 5-10 3.00 19.40-9.70
公司于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
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(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
公司租赁资产符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁固定资产：
（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的
公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；
（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的 75%以上；
（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出
租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
在租赁开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入
资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用，融资租
入固定资产的折旧政策与自有固定资产一致。
24. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程以实际成本计价。其中为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差额按照《企业
会计准则第 17 号——借款费用》的有关规定资本化或计入当期损益。在建工程在达到预计使用状态之
日起不论工程是否办理竣工决算均转入固定资产，对于未办理竣工决算手续的待办理完毕后再作调整。
25. 借款费用
√适用 □不适用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用包括因借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差
额。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应予以资本化，计
入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件，开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转
移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
（2）借款费用已发生;
（3）为使资产达到预计可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化的期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预
定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，若资产的购建或者生产活动发生非正常中断，
并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建或者生
产活动重新开始；当所购建或生产的资产达到预定可使用或者销售状态时，停止其借款费用的资本化。
在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的借款费用，于发生当期直接计入财务费用。
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3、借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息
费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额
确定。
（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1、无形资产的计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产按实际成本计量。外购的无形资产，其成本包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该
项资产达到预定用途所发生的其他支出。采用分期付款方式购买无形资产，购买无形资产的价款超过正
常信用条件延期支付，实际上具有融资性质的，无形资产的成本为购买价款的现值。投资者投入的无形
资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，在投资合同或协议约定价值不公允的情况下，
应按无形资产的公允价值入账。通过非货币性资产交换取得的无形资产，其初始投资成本按照《企业会
计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定。通过债务重组取得的无形资产，其初始投资成本按照《企
业会计准则第 12 号——债务重组》确定。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并
方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其
入账价值。
公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产自无形资产可供使用时起，
至不再作为无形资产确认时止，采用直线法分期平均摊销，计入损益。对于使用寿命不确定的无形资产
不进行摊销。
公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。如果无形资产
的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。公司在每个会计期间对使用寿命
不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿
命，并按上述规定处理。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本节 30.“长期资产减值”。
(2).内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准：研究阶段支出指为获取并理解新的科学或
技术知识而进行的独创性的有计划调查所发生的支出；开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，
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将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等
所发生的支出。
公司内部自行开发的无形资产，在研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发项
目开发阶段的支出，只有同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资
产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售
无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
对于以前期间已经费用化的开发阶段的支出不再调整。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，
于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值
的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资
产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以
对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够
独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的
账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至
相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资
产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计
量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行
分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组
组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与
相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比
较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，
如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用，包
括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销。
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32. 合同负债
(1).合同负债的确认方法
√适用 □不适用
合同负债反映本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本公司在向 客户转让商品
之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项
与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。
同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
33. 职工薪酬
(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职
工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负
债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
(2).离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利是指公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，提供的各种形
式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，
设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；
设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
（1）设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划。在职工为本公司提供服务的会计期
间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除了基本养老保险之外，本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划，员工可以自
愿参加该年金计划。除此之外，本公司并无其他重大职工社会保障承诺。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务
的期间，并计入当期损益或相关资产成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
A、服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指
职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所
导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
B、设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利
息费用以及资产上限影响的利息。
C、重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第 A 和 B 项计入当期损益；
第 C 项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合
收益中确认的金额。
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(3).辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减
而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认
与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4).其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪
缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计
划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行处理;除上述情形外的其他长期职工福利，按照设定受益
计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，公司将其他长期职工福
利产生的福利义务归属于职工提供服务期间，并计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
公司如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：（1）该义务是公司承担的
现时义务；（2）该义务的履行可能导致经济利益的流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，并且补偿金额在基本确定能收到时，作
为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。预计负债按照履行相关现时义务所需
支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。
货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
在资产负债表日，公司对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映
当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
自 2020 年 1 月 1 日起适用：
1. 收入的确认和计量所采用的会计政策
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无关的经济利益
的总流入。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制
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权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益，也包括有能力阻止其他方主导该商品
的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
交易价格是本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以
及本公司预期将退还给客户的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或
最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能
不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在取得商品
控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采
用实际利率法摊销，对于客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，本公司不考虑其中的
融资成分。因转让商品而有权向客户收取的对价是非现金形式时，本公司按照非现金对价在合同开始日
的公允价值确定交易价格。非现金对价公允价值不能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的
单独售价间接确定交易价格。本公司预期将退还给客户的款项，除了为自客户取得其他可明确区分商品
外，将该应付对价冲减交易价格。应付客户对价超过自客户取得的可明确区分商品公允价值的，超过金
额作为应付客户对价冲减交易价格。自客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，本公司将
应付客户对价全额冲减交易价格。在对应付客户对价冲减交易价格进行会计处理时，本公司在确认相关
收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独
售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格发生后续变动的,本公司按照在合同开始日所采用的基础将该后续变动金额分摊至合同中的履
约义务。对于因合同开始日之后单独售价的变动不再重新分摊交易价格。
满足下列条件之一的，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义
务：
（1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；
（2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
（3）本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计
至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度
不能合理确定的除外。本公司按照投入法（或产出法）确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理
确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进
度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是
否已取得商品控制权时，本公司会考虑下列迹象：
（1）本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
（2）本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；
（3）本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已占有该商品实物；
（4）本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的
主要风险和报酬；
（5）客户已接受该商品。
2、与公司取得收入的主要活动相关的具体确认方法
公司对于销售和贸易的水泥及水泥制品等产生的收入是在商品的控制权已转移至客户时确认。根据
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销售合同约定，对于自提业务，通常以商品运离公司自有仓库或指定仓库作为销售收入的确认时点；对
于配送业务，通常以商品配送到对方客户指定地点作为销售收入的确认时点。公司向客户预收销售商品
或服务款项的，首先将该款项确认为负债，待履行了相关履约义务时再转为收入。当公司预收款项无需
退回，且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时，公司预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关
的金额的，按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入；否则，公司只有在客户要求履
行剩余履约义务的可能性极低时，才将上述负债的相关余额转为收入。
公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)
作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。
公司拥有的、无条件 (仅取决于时间流逝) 向客户收取对价的权利作为应收款项列示。
公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
2020 年 1 月 1 日前适用：
1、销售商品
在公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可
能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
2、提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务的收入。
在资产负债表日提供劳务交易的结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，
并按相同的金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本转入当期损益，不
确认提供劳务收入。
3、让渡资产使用权
提供资金的利息收入，按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定；他人使用公司非现
金资产，发生的使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。让渡资产使用权收入
应同时满足下列条件的，予以确认：
（1）相关的经济利益很可能流入企业；
（2）收入的金额能够可靠地计量。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本包括取得合同发生的增量成本及合同履约成本。
为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本 (如销售佣金等) 。该成本预期能
够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回
的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围的，且同时满足下列
条件的，本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产：
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1、该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似
费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2、该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；
3、该成本预期能够收回。
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同
的基础进行摊销，计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确
认为资产减值损失：
1、企业因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；
2、为转让该相关商品估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得（1）减（2）的差额高于该资产账面价值的，应当转回原
已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况
下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
1、政府补助的类型
政府补助，是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括与资产相关的政府补助和
与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、政府补助的确认原则和确认时点
政府补助的确认原则：
（1）公司能够满足政府补助所附条件；
（2）公司能够收到政府补助。
政府补助同时满足上述条件时才能予以确认。
3、政府补助的计量
（1）政府补助为货币性资产的，公司按照收到或应收的金额计量。
（2）政府补助为非货币性资产的，公司按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义
金额计量（名义金额为人民币 1 元）。
4、政府补助的会计处理方法
（1）与资产相关的政府补助，在取得时冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延
收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，
直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
A、用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，在取得时确认为递延收益，并在确认相关成
本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本。
B、用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，在取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
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（3）对于同时包含于资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，可以区分的，则分不同部分分
别进行会计处理；难以区分的，则整体归类为与收益相关的政府补助。
（4）与公司日常经营相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。
与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。财政将贴息资金直接拨付给公司的，公司将对应的
贴息冲减相关借款费用。
（5）已确认的政府补助需要退回的，分别下列情况处理：
A、初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。
B、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面金额，超出部分计入当期损益。
C、属于其他情况的，直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
公司在取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在的暂时性差
异，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。
1、递延所得税资产的确认
（1）公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差
异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所
得税资产不予确认：①该项交易不是企业合并；②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额
（或可抵扣亏损）。
（2）公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，
确认相应的递延所得税资产：①暂时性差异在可预见的未来很可能转回；②未来很可能获得用来抵扣可
抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（3）对于按照税法规定可以结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理，
以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
2、递延所得税负债的确认
（1）除下列交易中产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得
税负债：①商誉的初始确认；②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交
易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
（2）公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认相应的递延所得
税负债。但是，同时满足下列条件的除外：①投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；②该暂时性差
异在可预见的未来很可能不会转回。
42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出租人、
承租人发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）承租人的会计处理
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在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资
产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈
判和签订租赁合同过程中发生的可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用
（下同），计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采
用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含
利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认融资费用在租赁期内按照
实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租
赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有
权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。或有租金在实际发生时计入当期损
益。
（2）出租人的会计处理
在租赁期开始日，出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的
入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的
差额确认为未实现融资收益。
未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入
或有租金在实际发生时计入当期损益。
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报
会计政策变更的内容和原因 审批程序
表项目名称和金额)
2017 年 7 月，财政部颁布了修订的《企业会计准则第 14 号 已经董事会审 详见其他说明（1）
——收入》（财会〔2017〕22 号），并要求境内上市的企业 议批准
自 2020 年 1 月 1 日起施行新收入准则。本公司自规定之日
起开始执行。
2019 年 12 月，财政部发布了《企业会计准则解释第 13 号》 已经董事会审 详见其他说明（2）
（财会〔2019〕21 号），自 2020 年 1 月 1 日起施行。本公 议批准
司自规定之日起开始执行。
其他说明
（1）2017 年 7 月 5 日，财政部颁布了修订的《企业会计准则第 14 号——收入》（财会〔2017〕22
号），并要求境内上市的企业自 2020 年 1 月 1 日起施行新收入准则。新收入准则具体政策详见本报告“第
十一节、五、38”。
公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则，新收入准则要求首次执行该准则的累积影响数调整首次
执行当期期初(即 2020 年 1 月 1 日)留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。
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福建水泥 2020 年年度报告
此项会计政策变更已经公司董事会审议通过，采用变更后会计政策编制的 2020 年度合并利润表及母公
司利润表各项目、2020 年度合并资产负债表及母公司资产负债表各项目，与假定采用变更前会计政策
编制的这些报表项目相比，除部分财务报表科目重分类外，没有重大影响，相应财务报表项目变动详见
（3）2020 年起首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况。
（2）2019 年 12 月 10 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 13 号》（财会〔2019〕21 号），自
2020 年 1 月 1 日起施行，不要求追溯调整。
A、关联方认定
《企业会计准则解释第 13 号》明确了以下情形构成关联方：企业与其所属企业集团的其他成员单位
（包括母公司和子公司）的合营企业或联营企业；企业的合营企业与企业的其他合营企业或联营企业。
此外还明确了仅仅同受一方重大影响的两方或两方以上的企业不构成关联方，并补充说明了联营企业包
括联营企业及其子公司，合营企业包括合营企业及其子公司。
B、业务的定义
《企业会计准则解释第 13 号》完善了业务构成的三个要素，细化了构成业务的判断条件，同时引入
“集中度测试”选择，以在一定程度上简化非同一控制下取得组合是否构成业务的判断等问题。
本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行《企业会计准则解释第 13 号》，比较财务报表不做调整，执行该
解释未对本公司的财务状况、经营成果和关联方披露产生重大影响。
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2020 年起首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 635,141,422.33 635,141,422.33
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 2,450,101.05 2,450,101.05
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资 89,724,490.73 89,724,490.73
预付款项 1,575,407.91 1,575,407.91
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 36,048,004.38 36,048,004.38
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
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福建水泥 2020 年年度报告
存货 132,071,514.68 132,071,514.68
合同资产
持有待售资产 55,499.56 55,499.56
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,898,691.25 4,898,691.25
流动资产合计 901,965,131.89 901,965,131.89
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 10,200,000.00 10,200,000.00
其他权益工具投资 639,449,624.00 639,449,624.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 29,069,482.26 29,069,482.26
固定资产 1,693,395,406.86 1,693,395,406.86
在建工程 43,076,307.78 43,076,307.78
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 382,918,203.37 382,918,203.37
开发支出
商誉
长期待摊费用 74,442,936.21 74,442,936.21
递延所得税资产 37,547,275.69 37,547,275.69
其他非流动资产 121,485,002.81 121,485,002.81
非流动资产合计 3,031,584,238.98 3,031,584,238.98
资产总计 3,933,549,370.87 3,933,549,370.87
流动负债：
短期借款 1,272,166,775.00 1,272,166,775.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 144,380,000.00 144,380,000.00
应付账款 314,592,403.03 314,592,403.03
预收款项 62,990,339.17 6,177,150.44 -56,813,188.73
合同负债 50,277,158.17 50,277,158.17
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 88,340,511.13 88,340,511.13
应交税费 134,132,625.63 134,132,625.63
其他应付款 229,633,373.69 229,633,373.69
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
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福建水泥 2020 年年度报告
一年内到期的非流动负债 1,589,905.60 1,589,905.60
其他流动负债 6,536,030.56 6,536,030.56
流动负债合计 2,247,825,933.25 2,247,825,933.25
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 3,715,062.51 3,715,062.51
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 35,589,604.39 35,589,604.39
递延所得税负债 146,283,065.95 146,283,065.95
其他非流动负债
非流动负债合计 185,587,732.85 185,587,732.85
负债合计 2,433,413,666.10 2,433,413,666.10
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 381,873,666.00 381,873,666.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 184,276,246.41 184,276,246.41
减：库存股
其他综合收益 413,039,251.09 413,039,251.09
专项储备 10,766,390.73 10,766,390.73
盈余公积 90,491,194.07 90,491,194.07
一般风险准备
未分配利润 314,918,539.74 314,918,539.74
归属于母公司所有者权益（或股东权 1,395,365,288.04 1,395,365,288.04
益）合计
少数股东权益 104,770,416.73 104,770,416.73
所有者权益（或股东权益）合计 1,500,135,704.77 1,500,135,704.77
负债和所有者权益（或股东权益）总计 3,933,549,370.87 3,933,549,370.87
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
在首次执行日，执行新收入准则的影响如下：
项目 按照原收入准则 按照新收入准则 影响金额（2020 年 1 月 1 日）
预收款项 62,990,339.17 6,177,150.44 -56,813,188.73
合同负债 50,277,158.17 50,277,158.17
其他流动负债 6,536,030.56 6,536,030.56
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福建水泥 2020 年年度报告
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 418,660,571.93 418,660,571.93
交易性金融资产 2,450,101.05 2,450,101.05
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资 87,924,490.73 87,924,490.73
预付款项 297,320.85 297,320.85
其他应收款 1,004,149,642.40 1,004,149,642.40
其中：应收利息 195,275,832.58 195,275,832.58
应收股利
存货 24,668,905.08 24,668,905.08
合同资产
持有待售资产 55,499.56 55,499.56
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,146,971.29 2,146,971.29
流动资产合计 1,540,353,502.89 1,540,353,502.89
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,645,332,742.20 1,645,332,742.20
其他权益工具投资 639,449,624.00 639,449,624.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 29,069,482.26 29,069,482.26
固定资产 187,409,035.18 187,409,035.18
在建工程 35,143,716.35 35,143,716.35
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 168,515,523.14 168,515,523.14
开发支出
商誉
长期待摊费用 949,299.10 949,299.10
递延所得税资产 68,451,903.45 68,451,903.45
其他非流动资产 107,597,036.50 107,597,036.50
非流动资产合计 2,881,918,362.18 2,881,918,362.18
资产总计 4,422,271,865.07 4,422,271,865.07
流动负债：
短期借款 1,173,047,150.00 1,173,047,150.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 144,380,000.00 144,380,000.00
应付账款 606,282,866.32 606,282,866.32
预收款项 67,108,793.65 10,381,789.31 -56,727,004.34
合同负债 50,200,888.80 50,200,888.80
应付职工薪酬 48,072,599.76 48,072,599.76
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应交税费 49,446,715.49 49,446,715.49
其他应付款 715,232,549.23 715,232,549.23
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 6,526,115.54 6,526,115.54
流动负债合计 2,803,570,674.45 2,803,570,674.45
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 6,136,168.70 6,136,168.70
递延所得税负债 137,679,750.37 137,679,750.37
其他非流动负债
非流动负债合计 143,815,919.07 143,815,919.07
负债合计 2,947,386,593.52 2,947,386,593.52
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 381,873,666.00 381,873,666.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 211,740,794.16 211,740,794.16
减：库存股
其他综合收益 413,039,251.09 413,039,251.09
专项储备 6,019,204.80 6,019,204.80
盈余公积 90,491,194.07 90,491,194.07
未分配利润 371,721,161.43 371,721,161.43
所有者权益（或股东权益）合计 1,474,885,271.55 1,474,885,271.55
负债和所有者权益（或股东权 4,422,271,865.07 4,422,271,865.07
益）总计
各项目调整情况的说明：√适用 □不适用
在首次执行日，执行新收入准则的影响如下：
单位:元 币种:人民币
项目 按照原收入准则 按照新收入准则 影响金额（2020 年 1 月 1 日）
预收款项 67,108,793.65 10,381,789.31 -56,727,004.34
合同负债 50,200,888.80 50,200,888.80
其他流动负债 6,526,115.54 6,526,115.54
(4).2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
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六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额 5%、6%、13%
城市维护建设税 应交增值税 7%、5%
教育费附加、地方教育附加 应交增值税 3%、2%
企业所得税 应纳税所得额 25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明□适用 √不适用
2. 税收优惠
□适用 √不适用
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金
银行存款 453,106,871.65 632,194,770.37
其他货币资金 1,549,800.31 2,946,651.96
合计 454,656,671.96 635,141,422.33
其中：存放在境外的
款项总额
因抵押、质押或冻 29,295,069.69 2,592,727.12
结等对使用有限制的款
项总额
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 1,907,258.60 2,450,101.05
其中：
1.债务工具投资
2.权益工具投资 1,907,258.60 2,450,101.05
合计 1,907,258.60 2,450,101.05
其他说明：□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 62,686,537.86
商业承兑票据
合计 62,686,537.86
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 62,686,537.86
商业承兑票据
合计 62,686,537.86
截至 2020 年 12 月 31 日，本公司未到期应收票据系背书予供货商以结算货款未被终止确认，主要
是因为管理层认为票据所有权之信贷风险尚未实质转移，其相对应的其他流动负债也未终止确认。上述
未到期应收票据期限均为一年以内。
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
截至 2020 年 12 月 31 日，期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：□适用 √不适用
本期无计提、收回或转回的坏账准备。
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
本期无实际核销的应收票据。
5、 应收账款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内小计 405,744.00
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上 47,928,566.19
合计 48,334,310.19
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(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
按单项计提
坏账准备
其中：
按组合计提 48,334,310.19 100.00 47,948,853.39 99.20 385,456.80 52,885,032.82 100.00 52,885,032.82 100.00
坏账准备
其中：
账龄组合 48,334,310.19 100.00 47,948,853.39 99.20 385,456.80 52,885,032.82 100.00 52,885,032.82 100.00
关联组合
合计 48,334,310.19 100.00 47,948,853.39 99.20 385,456.80 52,885,032.82 100.00 52,885,032.82 100.00
按单项计提坏账准备：□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 405,744.00 20,287.20 5.00
1-2 年
2-3 年
3-4 年
4-5 年
5 年以上 47,928,566.19 47,928,566.19 100.00
合计 48,334,310.19 47,948,853.39 99.20
按组合计提坏账的确认标准及说明：□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
账龄组合 52,885,032.82 20,287.20 573,427.00 4,383,039.63 47,948,853.39
关联组合
合计 52,885,032.82 20,287.20 573,427.00 4,383,039.63 47,948,853.39
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：□适用 √不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 4,383,039.63
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其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项是否
应收账款性
单位名称 核销金额 核销原因 履行的核销程序 由关联交
质
易产生
福州福鑫贸易有限公司 货款 198,823.70 无法收回 已经董事会审议批准 否
福州永诚昌物资贸易有限公司 货款 7,482.76 无法收回 已经董事会审议批准 否
福建榕铁水泥有限公司 货款 1,168,272.16 无法收回 已经董事会审议批准 否
连江山仔水利枢纽开发公司 货款 101,131.33 无法收回 已经董事会审议批准 否
福建南山贸易公司 货款 386,530.61 无法收回 已经董事会审议批准 否
福州市永兴工业公司鼓山建材部 货款 11,829.73 无法收回 已经董事会审议批准 否
福州怡华实业有限公司 货款 118,220.40 无法收回 已经董事会审议批准 否
福建中闽国贸发展公司 货款 17,500.11 无法收回 已经董事会审议批准 否
闽润实业有限公司 货款 181,148.51 无法收回 已经董事会审议批准 否
市津闽贸易公司 货款 266,200.00 无法收回 已经董事会审议批准 否
宏发水泥有限公司 货款 1,495,853.37 无法收回 已经董事会审议批准 否
永安市燕融水泥有限公司燕江分公司 货款 252,606.80 无法收回 已经董事会审议批准 否
永安市银博矿产品加工厂 货款 177,440.15 无法收回 已经董事会审议批准 否
合计 / 4,383,039.63 / / /
应收账款核销说明：□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
占应收账款期末余额
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
合计数的比例（%）
福清江镜供销社建材部 5,134,869.29 10.62 5,134,869.29
福州民兴建材公司 2,562,296.17 5.30 2,562,296.17
市物协公司 2,388,965.83 4.94 2,388,965.83
仙游锦昌建材有限公司 2,006,683.70 4.15 2,006,683.70
华福建材 1,112,325.09 2.30 1,112,325.09
合计 13,205,140.08 27.31 13,205,140.08
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 21,572,582.26 89,724,490.73
合计 21,572,582.26 89,724,490.73
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：□适用 √不适用
其他说明：√适用 □不适用
（1）截至 2020 年 12 月 31 日，公司无已质押的应收银行承兑票据。
（2）截至 2020 年 12 月 31 日，公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收银行承兑票据
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单位:元 币种:人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 356,773,412.08
合计 356,773,412.08
7、 预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 1,139,085.56 92.49 1,244,180.44 78.97
1至2年 78,067.47 6.34 117,964.40 7.49
2至3年 14,470.00 1.17 213,263.07 13.54
3 年以上
合计 1,231,623.03 100.00 1,575,407.91 100.00
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
占预付账款合计数
单位名称 与本公司关系 期末余额
的比例（%）
用友网络科技股份有限公司 非关联方 340,878.28 27.68
浙江博宇机电有限公司 非关联方 321,422.78 26.10
紫金铜业有限公司 非关联方 134,400.00 10.91
杭州和泰机电工业有限公司 非关联方 131,840.30 10.70
中石化森美(福建)石油有限公司三明分公司 非关联方 125,704.20 10.21
合计 1,054,245.56 85.60
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 29,305,242.09 36,048,004.38
合计 29,305,242.09 36,048,004.38
应收利息
(1).应收利息分类□适用 √不适用
(2).重要逾期利息□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况□适用 √不适用
应收股利
(4).应收股利□适用 √不适用
(5).重要的账龄超过 1 年的应收股利□适用 √不适用
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(6).坏账准备计提情况□适用 √不适用
其他应收款
(7).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内小计 2,975,230.48
1至2年 5,423,775.32
2至3年 1,980,322.33
3 年以上
3至4年 188,806.41
4至5年 73,799.10
5 年以上 78,469,275.29
合计 89,111,208.93
(8).按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
代收代付 8,605,519.76 10,215,859.90
备用金、职工借款 1,626,123.09 1,696,841.29
保证金、押金、质保金 3,532,264.52 4,693,749.51
往来 48,833,108.02 52,721,819.31
其他 26,514,193.54 27,157,899.12
合计 89,111,208.93 96,486,169.13
(9).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期 整个存续期预期信
坏账准备 未来12个月预期信 合计
信用损失(未发生 用损失(已发生信
用损失
信用减值) 用减值)
2020年1月1日余额 5,494,890.77 893,377.12 54,049,896.86 60,438,164.75
2020年1月1日余额在
本期
--转入第二阶段 -52,341.09 52,341.09
--转入第三阶段 -449,965.37 449,965.37
--转回第二阶段
--转回第一阶段 4,621.75 -4,621.75
本期计提 146,402.07 368,070.89 5,345,008.42 5,859,481.38
本期转回 4,213,000.63 246,293.51 753,241.75 5,212,535.89
本期转销
本期核销 1,279,143.40 1,279,143.40
其他变动
2020年12月31日余额 1,380,572.87 612,908.47 57,812,485.50 59,805,966.84
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：□适用√不适用
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本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
账龄组合 60,438,164.75 4,616,337.98 5,212,535.89 36,000.00 59,805,966.84
关联组合 1,243,143.40 1,243,143.40
合计 60,438,164.75 5,859,481.38 5,212,535.89 1,279,143.40 59,805,966.84
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 1,279,143.40
其中重要的其他应收款核销情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项是否由关
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
联交易产生
莆田建福大 并表关联方往来 1,243,143.40 公司注销 已经董事会审议 是
厦有限公司 批准
合计 / 1,243,143.40 / / /
其他应收款核销说明：□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
款项的 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 末余额合计数的
性质 期末余额
比例(%)
顺昌县人民政府 征地款 22,000,000.00 5 年以上 24.69 1,100,000.00
福建省德化县阳春 往来款 20,476,123.66 1 年以内 552,506.50 元， 22.98 18,621,136.35
矿业有限公司 1-2 年 22,007.68 元，
2-3 年 1875,000.00 元，
5 年以上 18,026,609.48 元
福建利竑水泥制造 往来款 13,551,260.00 5 年以上 15.21 13,551,260.00
有限公司
香港原野发展公司 往来款 6,160,000.00 5 年以上 6.91 6,160,000.00
永安市财政局（住 住房基 2,779,320.90 5 年以上 3.12 2,779,320.90
房基金代管） 金代管
合计 64,966,704.56 72.91 42,211,717.25
(13). 涉及政府补助的应收款项□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额□适用 √不适用
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9、 存货
(1).存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
存货跌价准备/ 存货跌价准备/
项目
账面余额 合同履约成本 账面价值 账面余额 合同履约成本减 账面价值
减值准备 值准备
原材料 103,548,606.09 108,362.57 103,440,243.52 86,107,299.78 1,648,315.74 84,458,984.04
库存商品 72,032,428.45 72,032,428.45 43,825,186.86 396,992.89 43,428,193.97
周转材料 1,663,623.06 57,344.13 1,606,278.93 2,208,304.87 57,344.13 2,150,960.74
生产成本 1,067,680.29 1,067,680.29 2,033,375.93 2,033,375.93
合计 178,312,337.89 165,706.70 178,146,631.19 134,174,167.44 2,102,652.76 132,071,514.68
(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 1,648,315.74 108,362.57 1,648,315.74 108,362.57
库存商品 396,992.89 396,992.89
周转材料 57,344.13 57,344.13
合计 2,102,652.76 108,362.57 2,045,308.63 165,706.70
(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明□适用 √不适用
(4).合同履约成本本期摊销金额的说明□适用 √不适用
10、 合同资产
(1).合同资产情况□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因□适用 √不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：□适用 √不适用
11、 持有待售资产□适用√不适用
12、 一年内到期的非流动资产□适用√不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资：□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同取得成本
应收退货成本
待摊费用-保险费 2,132,497.26 1,988,525.72
待摊费用-报刊费 12,903.29 16,004.84
增值税待抵扣进项税 34,467,940.30 2,875,837.98
预交所得税 1,099,089.16
其他 20,648.97 18,322.71
合计 37,733,078.98 4,898,691.25
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14、 债权投资
(1).债权投资情况□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据□适用√不适用
15、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据□适用√不适用
16、 长期应收款
(1).长期应收款情况
□适用 √不适用
(2).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据□适用√不适用
(3).因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
追
期初 权益法下 其他综 其他 宣告发放现 期末 减值准备
被投资单位 加 减少 计提减值
余额 确认的投 合收益 权益 金股利或利 其他 余额 期末余额
投 投资 准备
资损益 调整 变动 润
资
一、合营企业
小计
二、联营企业
厦门鹭麟散
装水泥有限
公司
三明新型建
材总厂
福建省福润 10,200,000.00 10,200,000.00
水泥销售有
限公司
小计 10,200,000.00 10,200,000.00
合计 10,200,000.00 10,200,000.00
注：公司投资的厦门鹭麟散装水泥有限公司、三明新型建材总厂期初账面价值均为 0 元；2015 年度
出资 10,200,000.00 元投资福建省福润水泥销售有限公司，持股比例为 51%，由于对该公司无实际控制
权，不纳入合并报表范围。
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18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
兴业银行 644,632,560.00 611,582,400.00
兴业证券 33,919,704.00 27,667,224.00
香港原野发展公司
永安建福水泥运输公司 200,000.00
合计 678,552,264.00 639,449,624.00
(2).非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
指定为以公允价 其他综合
其他综合收益
本期确认的股利 累计 值计量且其变动 收益转入
项目 累计利得 转入留存收益
收入 损失 计入其他综合收 留存收益
的金额
益的原因 的原因
兴业银行 23,536,656.00 423,714,058.17 非以交易为目的
持有的投资
兴业证券 312,624.00 18,802,172.92 非以交易为目的
持有的投资
香港原野发展公司 非以交易为目的
持有的投资
永安建福水泥运输 94,145.78 非以交易为目的
公司 持有的投资
合计 23,849,280.00 442,516,231.09 94,145.78
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1).采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计
一、账面原值
1.期初余额 56,756,368.68 56,756,368.68
2.本期增加金额
（1）外购
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 56,756,368.68 56,756,368.68
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 27,686,886.42 27,686,886.42
2.本期增加金额 1,223,213.28 1,223,213.28
（1）计提或摊销 1,223,213.28 1,223,213.28
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 28,910,099.70 28,910,099.70
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三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 27,846,268.98 27,846,268.98
2.期初账面价值 29,069,482.26 29,069,482.26
(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
其他说明□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 2,047,962,476.74 1,693,395,406.86
固定资产清理
合计 2,047,962,476.74 1,693,395,406.86
固定资产
(1).固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 萁他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 1,836,611,018.66 2,137,022,756.13 28,913,625.73 29,329,639.32 4,031,877,039.84
2.本期增加金额 203,636,820.35 354,291,248.92 -1,178,668.34 1,422,707.72 558,172,108.65
（1）购置 663,256.64 1,267,368.42 312,065.40 2,242,690.46
（2）在建工程转入 196,807,696.60 342,824,544.10 386,955.75 31,216.51 540,050,412.96
（3）重分类调整 -0.06 1,753,566.76 -2,832,992.51 1,079,425.81
（4）暂估调整 6,829,123.81 9,049,881.42 15,879,005.23
3.本期减少金额 18,252,561.22 89,567,123.68 1,801,848.16 7,026,583.26 116,648,116.32
（1）处置或报废 18,252,561.22 89,567,123.68 1,801,848.16 7,026,583.26 116,648,116.32
4.期末余额 2,021,995,277.79 2,401,746,881.37 25,933,109.23 23,725,763.78 4,473,401,032.17
二、累计折旧
1.期初余额 711,326,168.46 1,267,446,990.04 20,676,838.99 21,507,670.41 2,020,957,667.90
2.本期增加金额 59,537,510.08 122,057,889.44 -1,080,502.24 2,390,668.44 182,905,565.72
（1）计提 58,806,633.83 121,458,013.82 1,256,662.11 1,384,255.96 182,905,565.72
（2）重分类调整 730,876.25 599,875.62 -2,337,164.35 1,006,412.48 0.00
3.本期减少金额 8,652,583.31 77,641,756.40 1,378,105.13 6,360,844.67 94,033,289.51
（1）处置或报废 8,652,583.31 77,641,756.40 1,378,105.13 6,360,844.67 94,033,289.51
4.期末余额 762,211,095.23 1,311,863,123.08 18,218,231.62 17,537,494.18 2,109,829,944.11
三、减值准备
1.期初余额 166,344,169.10 148,950,393.07 1,312,154.13 917,248.78 317,523,965.08
2.本期增加金额 5,867,037.53 1,862,609.64 -96,925.63 -158,563.13 7,474,158.41
（1）计提 5,501,157.12 1,973,001.29 7,474,158.41
（2）重分类调整 365,880.41 -110,391.65 -96,925.63 -158,563.13
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福建水泥 2020 年年度报告
3.本期减少金额 2,289,322.92 6,212,442.82 390,181.57 497,564.86 9,389,512.17
（1）处置或报废 2,289,322.92 6,212,442.82 390,181.57 497,564.86 9,389,512.17
4.期末余额 169,921,883.71 144,600,559.89 825,046.93 261,120.79 315,608,611.32
四、账面价值
1.期末账面价值 1,089,862,298.85 945,283,198.40 6,889,830.68 5,927,148.81 2,047,962,476.74
2.期初账面价值 958,940,681.10 720,625,373.02 6,924,632.61 6,904,720.13 1,693,395,406.86
(2).暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4).通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产权单位 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
福州炼石 单身楼（ 925,895.21 土地使用权未过户不能办理产权证
福州炼石 办公楼化验室 293,984.94 土地使用权未过户不能办理产权证
福州炼石 工业厂房及办公楼 767,373.37 土地使用权未过户不能办理产权证
安砂建福 办公楼 3,844,548.57 验收竣工材料不齐，还无法到建设局备案，导致
房产证未办理
宁德建福 办公楼、食堂 5,625,572.02 尚未办理工程竣工结算
海峡水泥 办公楼及宿舍 13,315,268.62 尚未办理工程竣工结算
金银湖水泥 办公楼 1,424,974.84 由于施工企业部份档案丢失，永安档案馆无法开
具归档证明，造成房产证无法办理
合计 26,197,617.57
其他说明：□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 462,731,806.23 43,076,307.78
工程物资
合计 462,731,806.23 43,076,307.78
在建工程
(1).在建工程情况
√适用 □不适用
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福建水泥 2020 年年度报告
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
炼石厂十号窑 28,304,942.51 28,304,942.51 34,867,028.95 34,867,028.95
智能物流系统 1,391,526.76 1,391,526.76
安砂新型干法 420,423,269.36 420,423,269.36 3,830,212.82 3,830,212.82
旋窑水泥 2#生
产线建设项目
建福厂鹧鸪山 15,607,583.65 15,607,583.65 15,607,583.65 15,607,583.65
工程
其他项目 22,222,098.86 9,610,031.26 12,612,067.60 13,989,097.27 9,610,031.26 4,379,066.01
合计 487,949,421.14 25,217,614.91 462,731,806.23 68,293,922.69 25,217,614.91 43,076,307.78
(2).重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工
程
利 本
累
息 其 期
计
资 中： 利
投 工 资
预 本 本期 息
期初 本期转入固定资 本期其他 期末 入 程 金
项目名称 算 本期增加金额 化 利息 资
余额 产金额 减少金额 余额 占 进 来
数 累 资本 本
预 度 源
计 化金 化
算
金 额 率
比
额 (%)
例
(%)
炼石厂十号 34,867,028.95 515,468,183.82 522,030,270.26 28,304,942.51 自
窑 筹
智能物流系 3,138,832.64 1,305,262.14 442,043.74 1,391,526.76 自
统 筹
安砂新型干 3,830,212.82 416,593,056.54 420,423,269.36 自
法旋窑水泥 筹
2#生产线建
设项目
建福厂鹧鸪 15,607,583.65 15,607,583.65 自
山工程 筹
其他项目 13,989,097.27 40,826,887.38 32,593,885.79 22,222,098.86 自
筹
合计 68,293,922.69 976,026,960.38 555,929,418.19 442,043.74 487,949,421.14 / / /
(3).本期计提在建工程减值准备情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计提金
项目 期初余额 本期减少 期末余额 计提原因
额
建福厂鹧鸪山工程 15,607,583.65 15,607,583.65 项目取消
其他项目 9,610,031.26 9,610,031.26 项目取消
合计 25,217,614.91 25,217,614.91
其他说明□适用 √不适用
工程物资
(4).工程物资情况
√适用 □不适用
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福建水泥 2020 年年度报告
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
机器设备 1,532,588.35 1,532,588.35 1,532,588.35 1,532,588.35
合计 1,532,588.35 1,532,588.35 1,532,588.35 1,532,588.35
23、 生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1).无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 散泥罐使用权 软件 采矿权出让金 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 329,644,625.23 2,048,407.00 12,372,250.88 270,725,670.45 49,500.00 614,840,453.56
2.本期增加金额 17,289,100.00 442,043.74 128,594.98 17,859,738.72
(1)购置 17,289,100.00 128,594.98 17,417,694.98
（2）在建工程转入 442,043.74 442,043.74
3.本期减少金额 704,432.40 1,272.00 9,201,685.71 9,907,390.11
(1)处置 704,432.40 1,272.00 9,201,685.71 9,907,390.11
4.期末余额 346,933,725.23 1,343,974.60 12,813,022.62 261,652,579.72 49,500.00 622,792,802.17
二、累计摊销
1.期初余额 93,423,899.77 2,048,407.00 7,769,813.83 73,631,911.93 49,500.00 176,923,532.53
2.本期增加金额 9,619,549.30 948,518.56 11,522,981.03 22,091,048.89
（1）计提 9,619,549.30 948,518.56 11,522,981.03 22,091,048.89
3.本期减少金额 704,432.40 1,272.00 6,433,350.72 7,139,055.12
(1)处置 704,432.40 1,272.00 6,433,350.72 7,139,055.12
4.期末余额 103,043,449.07 1,343,974.60 8,717,060.39 78,721,542.24 49,500.00 191,875,526.30
三、减值准备
1.期初余额 35,339,935.23 19,658,782.43 54,998,717.66
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 35,339,935.23 19,658,782.43 54,998,717.66
四、账面价值
1.期末账面价值 208,550,340.93 4,095,962.23 163,272,255.05 375,918,558.21
2.期初账面价值 200,880,790.23 4,602,437.05 177,434,976.09 382,918,203.37
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福建水泥 2020 年年度报告
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
海峡水泥土地使用权 29,456,210.53 资料尚不齐全暂未办理
合计 29,456,210.53
其他说明：□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1).商誉账面原值
□适用 √不适用
(2).商誉减值准备
□适用 √不适用
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长
率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5).商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
金银湖余热发电 822,905.41 210,103.56 612,801.85
安砂曹田矿区建设 59,861,961.11 2,956,146.24 56,905,814.87
费用
安砂职工宿舍装修 1,515,799.36 308,298.00 1,207,501.36
安砂林地征地费 2,688,139.35 132,747.60 2,555,391.75
鹧鸪山矿山 306,278.39 104,127.84 202,150.55
罗厝岩矿山 607,930.99 71,876.40 536,054.59
金银湖林地使用费 509,507.26 122,069.51 387,437.75
海峡水泥厂区周边 8,130,414.34 151,201.44 7,979,212.90
拆迁费用
合计 74,442,936.21 4,056,570.59 387,437.75 69,998,927.87
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
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福建水泥 2020 年年度报告
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
坏账准备 2,460,597.18 615,149.29 2,053,869.16 513,467.28
存货跌价准备 108,362.57 27,090.64 1,538,061.96 384,515.49
固定资产减值准备 26,561,716.20 6,640,429.05 24,366,344.34 6,091,586.09
在建工程减值准备 9,028,564.38 2,257,141.10 9,028,564.38 2,257,141.10
无形资产减值准备 12,856,159.64 3,214,039.91 13,332,314.36 3,333,078.59
预提捐赠 55,000,000.00 13,750,000.00 55,000,000.00 13,750,000.00
职工薪酬 14,419,570.03 3,604,892.51 17,485,788.97 4,371,447.24
递延收益（政府补助收入） 22,843,422.61 5,710,855.65 24,755,011.39 6,188,752.85
内部交易未实现利润 247,365.89 61,841.47 2,629,148.18 657,287.05
交易性金融资产 295,020.06 73,755.02
合计 143,820,778.56 35,955,194.64 150,189,102.74 37,547,275.69
(2).未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
其他权益工具投资公允价值变动 590,021,641.46 147,505,410.37 550,719,001.46 137,679,750.37
非同一控制下企业合并中土地使 31,867,067.42 7,966,766.85 34,413,262.34 8,603,315.58
用权及采矿权评估增值
合计 621,888,708.88 155,472,177.22 585,132,263.80 146,283,065.95
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 376,674,068.60 528,172,395.15
资产减值准备 348,632,292.25 364,570,821.93
递延收益（政府补助收入） 9,377,248.92 10,834,593.00
合计 734,683,609.77 903,577,810.08
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2020 年 140,917,768.92
2021 年 144,177,017.00 154,070,139.96
2022 年 121,391,552.81 129,508,391.44
2023 年 10,375,520.92 19,393,505.87
2024 年 51,987,017.50 84,282,588.96
2025 年 48,742,960.37
合计 376,674,068.60 528,172,395.15 /
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福建水泥 2020 年年度报告
其他说明：□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
预付征地款 15,794,783.83 3,106,817.52 12,687,966.31 16,794,783.83 3,106,817.52 13,687,966.31
预付设备款 97,201,036.50 97,201,036.50
预付工程款 12,305,160.00 1,709,160.00 10,596,000.00
坑边水泥厂 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
委托贷款
合计 16,794,783.83 4,106,817.52 12,687,966.31 127,300,980.33 5,815,977.52 121,485,002.81
32、 短期借款
(1).短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 180,198,000.00 180,227,287.50
抵押借款 94,103,400.00 94,124,941.66
保证借款 199,233,268.75 667,373,927.09
信用借款 888,826,681.01 330,440,618.75
合计 1,362,361,349.76 1,272,166,775.00
注 1：上述借款无已到期未偿还的情况。
注 2：期末抵押借款 9,410.34 万元，以公司福州建福大厦为抵押物向中国农业银行顺昌县支行借款
9,410.34 万元。
注 3：期末质押借款 18,019.80 万元，以公司持有的 1,500 万股兴业银行股票为质押物向招商银行
福州分行借款 18,019.80 万元。
注 4：期末保证借款 19,923.33 万元，其中：安砂建福向福建省能源集团财务有限公司贷款 4,004.59
万元，向中国银行永安支行贷款 5,906.78 万元，由本公司为其提供担保；本公司向兴业银行福州分行
贷款 10,011.96 万元，由福建省建材(控股)有限责任公司为本公司提供担保。
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：□适用 √不适用
其他说明□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
(1).应付票据列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 50,000,000.00 144,380,000.00
银行承兑汇票
合计 50,000,000.00 144,380,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
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36、 应付账款
(1).应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 542,491,378.62 270,855,070.60
1-2 年 30,858,335.18 10,015,423.97
2-3 年 1,201,002.95 2,330,175.35
3 年以上 29,934,028.93 31,391,733.11
合计 604,484,745.68 314,592,403.03
(2).账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
中信重工工程技术有限责任公司 13,845,151.50 宁德建福未结算工程款
中国中材国际工程股份有限公司邯郸工程建设分公司 5,134,662.01 炼石厂未结算工程款
中国新型建材设计研究院 3,400,000.00 余热发电工程尾款
福建省长乐市安装公司 1,497,096.55 宁德建福未结算工程款
江苏双发机械有限公司 1,396,654.24 质保金
合计 25,273,564.30
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内
1-2 年 389,746.35
2-3 年 189,164.66 152,440.25
3 年以上 5,681,068.84 5,634,963.84
合计 5,870,233.50 6,177,150.44
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明□适用 √不适用
38、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收货款 77,819,149.08 50,277,158.17
合计 77,819,149.08 50,277,158.17
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
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39、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 61,334,355.92 233,560,182.18 216,024,274.12 78,870,263.98
二、离职后福利-设定提存计 8,613,078.74 9,737,980.88 13,417,134.70 4,933,924.92
划
三、辞退福利 18,393,076.47 -12,278,072.70 4,252,061.70 1,862,942.07
四、一年内到期的其他福利
合计 88,340,511.13 231,020,090.36 233,693,470.52 85,667,130.97
注：截至 2020 年 12 月 31 日，公司将预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的辞退福
利 12,613,327.97 元重分类至长期应付职工薪酬列报
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 56,825,980.21 195,120,909.80 175,796,122.00 76,150,768.01
二、职工福利费 18,179,407.76 18,179,407.76 -
三、社会保险费 2,915,609.02 6,901,001.39 8,219,530.65 1,597,079.76
其中：医疗保险费 2,431,656.93 6,511,238.63 7,576,934.18 1,365,961.38
工伤保险费 295,775.81 -20,286.89 113,903.44 161,585.48
生育保险费 188,176.28 410,049.65 528,693.03 69,532.90
四、住房公积金 124,080.40 10,196,703.44 10,320,783.84 -
五、工会经费和职工教育经费 1,468,686.29 3,162,159.79 3,508,429.87 1,122,416.21
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 61,334,355.92 233,560,182.18 216,024,274.12 78,870,263.98
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 5,412,345.10 -1,110,747.93 2,228,452.21 2,073,144.96
2、失业保险费 439,442.25 -294,419.87 66,247.66 78,774.72
3、企业年金缴费 2,761,291.39 11,143,148.68 11,122,434.83 2,782,005.24
合计 8,613,078.74 9,737,980.88 13,417,134.70 4,933,924.92
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 6,198,688.98 27,133,768.69
企业所得税 43,294,623.64 89,904,849.51
个人所得税 312,844.33 134,213.06
城市维护建设税 307,332.36 1,414,409.94
房产税 2,743,573.93 7,606,829.69
土地使用税 2,497,336.12 2,449,654.22
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资源税 1,417,846.84 2,041,346.88
印花税 436,075.33 573,961.39
教育费附加 239,432.38 1,341,704.20
矿产资源补偿费 225,000.00
环境保护税 1,647,576.92 1,306,888.05
合计 59,095,330.83 134,132,625.63
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款 194,976,602.71 229,633,373.69
合计 194,976,602.71 229,633,373.69
其他说明：□适用 √不适用
应付利息
(1).分类列示
□适用 √不适用
应付股利
(2).分类列示
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
代收代付项目 7,165,896.64 13,035,137.03
保证金、质保金、押金 87,323,371.96 72,944,434.91
待结算费用 76,547,792.66 119,191,777.81
其他 23,939,541.45 24,462,023.94
合计 194,976,602.71 229,633,373.69
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
永安市人民政府 55,000,000.00 捐赠款暂未支付
南平水泥股份有限公司 9,884,000.00 暂未支付
德化县交通运输局 5,000,000.00 暂未支付
浙江新龙建设工程有限公司 5,000,000.00 履约保证金
常州金源房地产 2,808,768.25 履约保证金
合计 77,692,768.25 /
其他说明：□适用 √不适用
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42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款 1,921,769.34 1,589,905.60
1 年内到期的租赁负债
合计 1,921,769.34 1,589,905.60
其中：一年内到期的长期应付款
项 目 期末余额 期初余额
分期购买尾矿库 1,921,769.34 1,589,905.60
合计 1,921,769.34 1,589,905.60
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待转销项税 10,116,489.38 6,536,030.56
未终止确认银行承兑汇票 62,686,537.86
合计 72,803,027.24 6,536,030.56
短期应付债券的增减变动：□适用 √不适用
其他说明：□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).应付债券
□适用 √不适用
(2).应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：□适用 √不适用
其他说明：□适用 √不适用
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47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 3,102,332.04 3,715,062.51
专项应付款
合计 3,102,332.04 3,715,062.51
其他说明：□适用 √不适用
长期应付款
(1).按款项性质列示长期应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
分期购买尾矿库 3,102,332.04 3,715,062.51
合计 3,102,332.04 3,715,062.51
专项应付款
(2).按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1).长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利 12,613,327.97
三、其他长期福利
合计 12,613,327.97
(2).设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：□适用 √不适用
计划资产：□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明□适用 √不适用
其他说明：□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
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√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 35,589,604.39 2,550,300.00 4,957,565.96 33,182,338.43
合计 35,589,604.39 2,550,300.00 4,957,565.96 33,182,338.43 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计入 本期计入其他
本期新增补助 其他 期末 与资产相关/与
负债项目 期初余额 营业外收 收益金额
金额 变动 余额 收益相关
入金额
余热发电项目拨款 1,313,333.37 328,333.33 985,000.04
散装水泥专项拨款 3,007,000.00 1,031,199.50 1,975,800.50
股份节能改造项目 400,000.00 400,000.00
ERP 网络项目 400,000.00 100,000.00 300,000.00
建福厂炸药库拆迁补贴 1,015,835.33 50,372.00 965,463.33
安砂新型干法水泥生产设备 1,316,666.90 355,000.00 961,666.90
补助
安砂高压风机变频技改技改 480,000.00 60,000.00 420,000.00
专项补助
安砂低氮节能煤粉燃烧器改 1,383,333.33 200,000.00 1,183,333.33
造奖励
安砂省级节能项目资金奖励 472,573.62 48,058.33 424,515.29
款
安砂土地返还款 11,651,201.74 2,000,000.00 494,880.28 13,156,321.46
永安建福节能技改专项补助 262,500.00 37,500.00 225,000.00
永安市工业技改资金补贴 416,666.69 83,333.33 333,333.36
A 组磨水泥粉磨工艺改进项 343,750.00 37,500.00 306,250.00
目补贴
5000t/d 熟料烧烧系统节能 1,638,888.88 166,666.67 1,472,222.21
耗技改奖励
5000t/d 熟料生料(立磨)循 159,750.00 50,000.00 17,725.32 192,024.68
环风机改造节能循环奖励
金银湖变频改造节能专项资 140,000.00 17,500.00 122,500.00
金补助
电机系统节能财政奖励资金 353,511.53 500,300.00 72,153.12 781,658.41
110KV 总降补贴 1,166,666.60 166,666.68 999,999.92
海峡厂区绿化补助 949,776.40 45,227.40 904,549.00
设备补助款 8,718,150.00 1,245,450.00 7,472,700.00
合计 35,589,604.39 2,550,300.00 4,957,565.96 33,182,338.43
其他说明：□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 其 期末余额
送股 小计
新股 转股 他
股份总数 381,873,666.00 76,374,734.00 76,374,734.00 458,248,400.00
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54、 其他权益工具
(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：□适用 √不适用
其他说明:□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 211,616,981.35 4,764,875.65 216,381,857.00
其他资本公积 -27,340,734.94 -27,340,734.94
合计 184,276,246.41 4,764,875.65 189,041,122.06
注：资本公积变动系根据国务院《关于印发加快剥离国有企业办社会职能和解决历史遗留问题工作
方案的通知》（国发〔2016〕19 号）和国务院办公厅《关于在全国范围内开展厂办大集体改革工作的
指导意见》（国办发〔2011〕18 号、福建省政府《关于印发加快剥离国有企业办社会职能和解决历史
遗留问题工作方案的通知》（闽政文〔2016〕271 号）以及省国资委等有关部门关于开展厂办大集体改
革的有关通知，公司作为福建省永安水泥纸袋综合加工厂（以下简称纸袋厂）和福建水泥股份有限公司
劳动服务公司（以下简称劳服公司）的主办国有企业，报告期公司对劳服公司和纸袋厂进行清算注销，
收回劳服公司清算结余款 476.26 万元和纸袋厂清算结余款 0.23 万元。
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：前期
减：前
计入其 税后
期计入
期初 他综合 归属 期末
项目 本期所得税前 其他综 减：所得税费 税后归属于母
余额 收益当 于少 余额
发生额 合收益 用 公司
期转入 数股
当期转
留存收 东
入损益
益
一、不能重分类 413,039,251.09 39,302,640.00 9,825,660.00 29,476,980.00 442,516,231.09
进损益的其他
综合收益
其中：重新计量
设定受益计划
变动额
权益法下不
能转损益的其
他综合收益
其他权益工 413,039,251.09 39,302,640.00 9,825,660.00 29,476,980.00 442,516,231.09
具投资公允价
值变动
企业自身信
用风险公允价
值变动
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二、将重分类进
损益的其他综
合收益
其中：权益法下
可转损益的其他
综合收益
其他债权投资
公允价值变动
金融资产重分
类计入其他综合
收益的金额
其他债权投资
信用减值准备
现金流量套
期储备
外币财务报
表折算差额
其他综合收益 413,039,251.09 39,302,640.00 9,825,660.00 29,476,980.00 442,516,231.09
合计
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 10,766,390.73 15,072,828.39 17,801,419.28 8,037,799.84
合计 10,766,390.73 15,072,828.39 17,801,419.28 8,037,799.84
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 80,408,041.23 6,056,614.66 86,464,655.89
任意盈余公积 10,083,152.84 10,083,152.84
合计 90,491,194.07 6,056,614.66 96,547,808.73
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 314,918,539.74 -114,010,016.24
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减 -4,066,101.10
－）
调整后期初未分配利润 314,918,539.74 -118,076,117.34
加：本期归属于母公司所有者的净利润 277,860,027.66 466,908,623.75
减：提取法定盈余公积 6,056,614.66 24,287,770.29
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 137,474,520.56 12,601,830.98
转作股本的普通股股利
三供一业无偿划拨分离固定资产 -17,685,600.00 -2,975,634.60
处置其他权益工具投资利得 -94,145.78
期末未分配利润 467,027,177.96 314,918,539.74
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注：三供一业无偿划拨固定资产系公司根据国务院国资委、财政部《关于国有企业职工家属区“三
供一业”分离移交工作指导意见的通知》（国办发〔2016〕45 号）进行三供一业改造和移交，报告期
公司无偿划拨改造工程决算冲回多转 368.56 万元；公司收到三供一业财政补助金 1,400.00 万元。
61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,937,987,686.15 2,236,317,772.52 2,834,382,247.76 1,956,842,792.01
其他业务 22,479,468.08 14,346,255.25 209,401,002.27 11,373,399.99
合计 2,960,467,154.23 2,250,664,027.77 3,043,783,250.03 1,968,216,192.00
主要业务按产品分析如下：
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
水泥 2,932,956,157.60 2,233,388,213.45 2,759,928,967.31 1,897,924,383.65
熟料 1,541,694.54 953,435.02 71,660,911.24 57,805,591.56
其他 3,489,834.01 1,976,124.05 2,792,369.21 1,112,816.80
合计 2,937,987,686.15 2,236,317,772.52 2,834,382,247.76 1,956,842,792.01
其他业务按产品分析如下：
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
租金收入 8,568,373.54 5,759,806.95 6,345,029.93 2,376,380.96
让售废品 7,089,362.68 3,944,672.97 6,649,250.21 2,901,614.29
让售水电产品 6,071,214.87 3,904,913.33 6,661,023.40 5,866,126.62
其他 750,516.99 736,862.00 189,745,698.73 229,278.12
合计 22,479,468.08 14,346,255.25 209,401,002.27 11,373,399.99
(2).合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3).履约义务的说明
√适用 □不适用
公司对于销售和贸易的水泥及水泥制品等产生的收入是在商品的控制权已转移至客户时确认。根据
销售合同约定，对于自提业务，通常以商品运离公司自有仓库或指定仓库作为销售收入的确认时点；对
于配送业务，通常以商品配送到对方客户指定地点作为销售收入的确认时点。公司向客户预收销售商品
或服务款项的，首先将该款项确认为负债，待履行了相关履约义务时再转为收入。
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、按收入来源地划分的对外交易收入：
按经营地区分类 本期发生额 上期发生额
福建省 2,854,645,860.17 3,002,597,718.56
浙江省 26,709,976.64 4,231,476.63
江西省 79,111,317.42 31,892,995.86
广东省 5,061,058.98
合计 2,960,467,154.23 3,043,783,250.03
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62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 4,956,368.72 8,511,430.07
教育费附加 4,569,648.55 8,004,519.74
房产税 8,052,798.94 13,241,243.09
土地使用税 6,056,792.84 6,199,724.79
印花税 2,459,104.20 2,212,150.30
资源税 11,127,158.92 11,054,435.15
环境保护税 5,707,050.18 5,496,403.09
其他税费 26,196.81 34,087.35
合计 42,955,119.16 54,753,993.58
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 14,593,343.89 12,954,874.30
折旧 516,407.80 539,929.27
水电费 1,371,886.70 1,619,395.29
装车、运费及代理费 7,102,154.43 19,394,653.77
专用线费用 3,655,747.27 3,490,994.33
自备车 1,801,846.28 5,994,952.34
其他 4,056,466.38 5,870,310.57
合计 33,097,852.75 49,865,109.87
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 77,191,311.68 78,253,900.95
修理费及备品备件 47,695,963.54 47,253,988.07
折旧 7,599,554.92 7,624,031.54
无形资产摊销 10,760,800.46 7,723,483.81
停工损失 6,506,377.03 10,237,947.13
其他 23,303,819.91 13,227,640.61
合计 173,057,827.54 164,320,992.11
65、 研发费用
□适用 √不适用
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 57,764,111.79 67,978,156.58
减：利息收入 -4,555,750.14 -11,942,460.95
加：其他 1,024,732.04 314,916.01
合计 54,233,093.69 56,350,611.64
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67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
散装水泥专项拨款 1,031,199.50 1,248,000.00
余热发电项目拨款 328,333.33 328,333.33
脱硫石膏技术改造补助 37,500.00
股份节能改造项目 400,000.00 100,000.00
ERP 网络项目 100,000.00 100,000.00
安砂高压风机变频技改技改专项补助 60,000.00 60,000.00
安砂低氮节能煤粉燃烧器改造奖励 200,000.00 200,000.00
安砂省级节能项目资金奖励款 48,058.33 48,058.34
安砂土地返还款 494,880.28 459,831.79
安砂新型干法水泥生产设备补助 355,000.00 355,000.00
永安市工业技改资金补贴 83,333.33 83,333.33
110KV 总降补贴 166,666.68 166,666.68
海峡厂区绿化补助 45,227.40 45,227.40
建福厂炸药库拆迁补贴 50,372.00 50,372.00
永安建福节能技改专项补助 37,500.00 37,500.00
5000t/d 熟料烧烧系统节能耗技改奖励 166,666.67 166,666.67
5000t/d 熟料生料(立磨)循环风机改造节能循环奖励 17,725.32 2,250.00
A 组磨水泥粉磨工艺改进项目补贴 37,500.00 37,500.00
金银湖变频改造节能专项资金补助 17,500.00 17,500.00
设备补助款 1,245,450.00 1,245,450.00
余热发电奖励 233,853.37 138,204.17
土地税征收补助 83,581.00
失业保险稳岗补贴 673,033.56 141,181.00
稳增长正向奖励 30,000.00
增产增效奖励 758,300.00
企业困难补助 3,817,305.00
重点用能单位 20,000.00
个税手续费补贴 48,655.85 37,698.06
资源综合利用增值税款返还 2,922,491.77 4,760,089.93
纳税奖励 250,000.00 350,000.00
县域产业发展资金 50,000.00
疫情就业补贴 50,000.00
岗前技能培训补贴 4,200.00
规上企业产值增长奖励 30,000.00
能耗在线监测系统奖励金 718,829.76 319,800.00
电机系统节能财政奖励资金 72,153.12 4,979.04
市级节能循环财政奖励资金 66,600.00
增产增效用电奖励 778,533.09 2,010,850.00
绿色工厂补助款 100,000.00 250,000.00
余热余压用电量奖励 173,044.38
自然资源局桶钓岭补助款 1,500,000.00
自然资源局优惠政策返还补助款 1,449,300.00
合计 14,688,049.36 16,829,236.12
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68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益 1,905,730.62
交易性金融资产在持有期间的投资收益 66,903.44 6,932.98
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 472,893.86 625,704.28
债权投资在持有期间取得的利息收入 23,849,280.00 21,508,110.00
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
处置信用证产生的投资收益 -2,256,927.11
合计 24,037,880.81 22,140,747.26
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -392,252.06 361,438.01
其中：衍生金融工具产生的公允价值
变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计 -392,252.06 361,438.01
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失 553,139.80 4,641.25
其他应收款坏账损失 -646,945.49 5,569,441.54
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
合计 -93,805.69 5,574,082.79
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 -108,362.57 -83,057.00
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失 -7,474,158.41 -4,590,159.73
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他 -8,000.00
合计 -7,582,520.98 -4,681,216.73
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
持有待售资产或处置组的处置利得 209,114.40
非流动资产处置利得 748,351.17 19,621,469.63
合计 957,465.57 19,621,469.63
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 928,610.00 928,610.00
赔偿收入 1,400,226.23 1,766,120.00 1,400,226.23
其他 930,058.36 137,497.29 930,058.36
合计 3,258,894.59 1,903,617.29 3,258,894.59
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
金属矿产品服务费减征额 928,610.00 与收益相关
合计 928,610.00 －
其他说明：□适用 √不适用
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福建水泥 2020 年年度报告
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置损失合计 14,968,541.97 59,054,603.42 14,968,541.97
其中：固定资产处置损失 11,812,769.23 59,054,603.42 11,812,769.23
长期待摊费用报废损失 387,437.75
无形资产处置损失 2,768,334.99 2,768,334.99
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 12,842,604.98 90,260,000.00 12,842,604.98
滞纳金、赔罚款 1,338,154.32 5,228,504.27 1,338,154.32
暂估生态恢复治理费用 4,470,279.82 4,470,279.82
碳排放权 13,441.40 472,294.02 13,441.40
其他
合计 33,633,022.49 155,015,401.71 33,633,022.49
注 1：捐赠赞助主要系公司第九届董事会第十一次会议审议通过了《关于分离移交对外供水业务的
议案》，同时公司与永安市人民政府签订了《资金捐赠协议》，同意公司向永安市人民政府捐赠资金
1,200.00 万元，以供曹远镇政府承接原建福水泥厂对周边村庄的供水业务之用。
注 2：生态恢复治理费用系根据三明市自然资源局关于印发《福建省永安金银湖水泥有限公司罗公
岩、螺战岩水泥用灰岩与桃源洞鳞隐石林风景名胜区重叠问题整改方案》的通知，公司于 2020 年 6 月
对罗公岩、螺战岩水泥用灰岩采矿许可证办理了注销手续，启动矿山地质环境恢复治理工作，确认生态
恢复治理费用 447.03 万元。
76、 所得税费用
(1).所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 103,055,543.02 151,604,967.24
递延所得税费用 955,532.32 2,214,803.16
合计 104,011,075.34 153,819,770.40
(2).会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 407,699,922.43
按法定/适用税率计算的所得税费用 101,924,980.61
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响 13,909.98
非应税收入的影响 -5,979,045.86
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 3,108,245.50
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -681,999.13
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福建水泥 2020 年年度报告
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 13,059,482.11
使用前期未确认递延所得税资产的的可抵扣暂时性差异的影响 -7,255,655.11
加计扣除 -178,842.76
所得税费用 104,011,075.34
其他说明：□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见第十一节、七、（57）
78、 现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
往来款及保证金等 39,924,752.48 76,429,661.26
银行存款利息收入 9,632,080.87 10,755,371.33
政府补助 25,209,393.40 9,295,468.18
经营租赁的租金 23,024,819.72 5,991,990.63
其他 1,827,478.74 1,903,517.29
合计 99,618,525.21 104,376,008.69
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
往来款及保证金等 63,734,286.84 30,422,362.84
销售费用 13,696,336.73 35,420,998.14
管理费用 73,134,730.10 69,532,596.07
捐赠赞助等营业外支出 42,523,461.93 8,743,823.16
其他 1,051,350.86 366,367.48
合计 194,140,166.46 144,486,147.69
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工程款决算退回 4,304,068.00 2,225,225.60
国土资源厅退回矿山生态治理金 5,296,000.00
合计 4,304,068.00 7,521,225.60
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
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福建水泥 2020 年年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
纸袋厂、劳服公司清算结余款 4,764,875.65
合计 4,764,875.65
注：纸袋厂、劳服公司清算结余款系根据国务院《关于印发加快剥离国有企业办社会职能和解决历
史遗留问题工作方案的通知》（国发〔2016〕19 号）和国务院办公厅《关于在全国范围内开展厂办大
集体改革工作的指导意见》（国办发〔2011〕18 号、福建省政府《关于印发加快剥离国有企业办社会
职能和解决历史遗留问题工作方案的通知》（闽政文〔2016〕271 号）以及省国资委等有关部门关于开
展厂办大集体改革的有关通知，公司作为福建省永安水泥纸袋综合加工厂（以下简称纸袋厂）和福建水
泥股份有限公司劳动服务公司（以下简称劳服公司）的主办国有企业，报告期公司对劳服公司和纸袋厂
进行清算注销，收回劳服公司清算结余款 476.26 万元和纸袋厂清算结余款 0.23 万元。
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
79、 现金流量表补充资料
(1).现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 303,688,847.09 503,190,553.09
加：资产减值准备 93,805.69 -5,574,082.79
信用减值损失 7,582,520.98 4,681,216.73
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 184,128,779.00 182,973,507.30
使用权资产摊销
无形资产摊销 22,091,048.89 17,220,621.90
长期待摊费用摊销 4,056,570.59 4,048,970.58
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 -288,860.59 -19,621,469.63
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 14,968,541.97 59,054,603.42
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 392,252.06 -361,438.01
财务费用（收益以“－”号填列） 57,764,111.79 63,190,205.17
投资损失（收益以“－”号填列） -24,037,880.81 -22,140,747.26
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,592,081.05 2,851,351.89
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -636,548.73 -636,548.73
存货的减少（增加以“－”号填列） -46,183,479.08 27,038,386.30
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -26,217,029.41 -32,609,338.57
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -93,897,197.28 -138,335,197.43
其他
经营活动产生的现金流量净额 405,097,563.21 644,970,593.96
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
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福建水泥 2020 年年度报告
现金的期末余额 425,361,602.27 632,548,695.21
减：现金的期初余额 632,548,695.21 699,694,527.40
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -207,187,092.94 -67,145,832.19
(2).本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3).本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4).现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 425,361,602.27 632,548,695.21
其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款 425,111,801.96 632,194,770.37
可随时用于支付的其他货币资金 249,800.31 353,924.84
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 425,361,602.27 632,548,695.21
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
其他说明：□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 29,295,069.69 未到期存款及保证金
固定资产 313,050,000.00 1500 万股兴业银行股票质押融资
其他权益工具投资 84,044,601.74 抵押融资
投资性房地产 23,080,651.03 抵押融资
合计 449,470,322.46
注：受限固定资产主要是海峡水泥于 2013 年 7 月 2 日与福能（平潭）融资租赁股份有限公司（现
称：福建福能融资租赁股份有限公司）签订《融资性售后回租合同》融资金额 2 亿元，已于 2017 年 2
月履行完毕，足额支付完租赁本金和利息，截至 2020 年 12 月 31 日抵押的生产设备尚未办理解押，设
备账面价值 84,044,601.74 元；公司以公司福州建福大厦为抵押物向中国农业银行顺昌县支行借款
9,410.34 万元，截至 2020 年 12 月 31 日固定资产福州建福大厦账面价值 23,080,651.03 元。
23,080,651.03 元。
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82、 外币货币性项目
(1).外币货币性项目
□适用 √不适用
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选
择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
(1).政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
余热发电项目拨款 递延收益 328,333.33
散装水泥专项拨款 递延收益 1,031,199.50
股份节能改造项目 递延收益 400,000.00
ERP 网络项目 递延收益 100,000.00
建福厂炸药库拆迁补贴 递延收益 50,372.00
安砂新型干法水泥生产设备补助 递延收益 355,000.00
安砂高压风机变频技改技改专项补助 递延收益 60,000.00
安砂低氮节能煤粉燃烧器改造奖励 递延收益 200,000.00
安砂省级节能项目资金奖励款 递延收益 48,058.33
安砂土地返还款 2,000,000.00 递延收益 494,880.28
永安建福节能技改专项补助 递延收益 37,500.00
永安市工业技改资金补贴 递延收益 83,333.33
A 组磨水泥粉磨工艺改进项目补贴 递延收益 37,500.00
5000t/d 熟料烧烧系统节能耗技改奖励 递延收益 166,666.67
5000t/d 熟料生料(立磨)循环风机改造 50,000.00 递延收益 17,725.32
节能循环奖励
金银湖变频改造节能专项资金补助 递延收益 17,500.00
电机系统节能财政奖励资金 500,300.00 递延收益 72,153.12
110KV 总降补贴 递延收益 166,666.68
海峡厂区绿化补助 递延收益 45,227.40
设备补助款 递延收益 1,245,450.00
余热发电奖励 233,853.37 其他收益 233,853.37
土地税征收补助 83,581.00 其他收益 83,581.00
失业保险稳岗补贴 673,033.56 其他收益 673,033.56
企业困难补助 3,817,305.00 其他收益 3,817,305.00
资源综合利用增值税款返还 2,922,491.77 其他收益 2,922,491.77
纳税奖励 250,000.00 其他收益 250,000.00
县域产业发展资金 50,000.00 其他收益 50,000.00
疫情就业补贴 50,000.00 其他收益 50,000.00
岗前技能培训补贴 4,200.00 其他收益 4,200.00
能耗在线监测系统奖励金 718,829.76 其他收益 718,829.76
增产增效用电奖励 778,533.09 其他收益 778,533.09
绿色工厂补助款 100,000.00 其他收益 100,000.00
金属矿产品服务费减征额 928,610.00 营业外收入 928,610.00
合计 13,160,737.55 15,568,003.51
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(2).政府补助退回情况
□适用 √不适用
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1).本期发生的非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2).合并成本及商誉
□适用 √不适用
(3).被购买方于购买日可辨认资产、负债
□适用 √不适用
(4).购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易□适用 √不适用
(5).购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
□适用 √不适用
(6).其他说明
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□适用 √不适用
其他说明：□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
（一）2020 年 4 月 14 日，子公司福建省建福南方水泥有限公司名称更为福建省建福建材有限公司。
报告期，为减少管理层级，降低管理成本和提高管理效率，公司第九届董事会第十四次会议审议通过了
以建福建材全资子公司安砂建福作为主体吸收合并母公司建福建材，完成后子公司法人主体存续。2020
年 12 月 24 日，建福建材办理了工商注销登记手续。
（二）2020 年 11 月 17 日，莆田建福大厦有限公司办理了工商注销登记手续。
6、 其他
□适用 √不适用
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九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
主要经 持股比例(%) 取得
子公司名称 注册地 业务性质
营地 直接 间接 方式
厦门金福鹭建材有限公司 厦门 厦门 销售 100.00 设立
永安市建福设备安装维修有限公司 永安 永安 安装维修 100.00 设立
泉州市泉港金泉福建材有限公司 泉州 泉州 生产、销售 100.00 设立
福建省永安金银湖水泥有限公司 永安 永安 生产、销售 96.36 设立
福建安砂建福水泥有限公司 永安 永安 生产、销售 80.00 设立
福州炼石水泥有限公司 闽候 闽候 生产、销售 100.00 设立
福建永安建福水泥有限公司 永安 永安 生产、销售 100.00 设立
福建省海峡水泥股份有限公司 德化 德化 生产、销售 55.99 非同一控制
下企业合并
福建省宁德建福建材有限公司 福安 福安 生产、销售 71.58 非同一控制
下企业合并
(2).重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
本期向少数
少数股东 本期归属于少数股 期末少数股东权
子公司名称 股东宣告分
持股比例 东的损益 益余额
派的股利
福建省永安金银湖水泥有限公司 3.64% 1,841,983.18 6,792,982.09
福建省海峡水泥股份有限公司 44.01% 4,829,350.48 -75,864,457.99
福建安砂建福水泥有限公司 20.00% 22,506,408.17 239,503,952.23
福建省宁德建福建材有限公司 28.42% -3,367,172.59 -41,741,985.03
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：□适用 √不适用
其他说明：□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司
非流动负
名称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
债
金银
湖水 11,777.31 15,229.37 27,006.68 9,783.67 90.42 9,874.09 4,608.26 16,942.35 21,550.61 9,429.56 49.35 9,478.91
泥
海峡
15,797.25 65,272.06 81,069.31 96,481.57 1,822.86 98,304.43 12,196.87 67,780.60 79,977.47 95,850.10 2,073.81 97,923.91
水泥
安砂
80,980.69 83,457.82 164,438.50 43,071.94 1,614.58 44,686.52 12,196.87 67,780.60 79,977.47 95,850.10 2,073.81 97,923.91
建福
宁德
1,365.82 6,961.61 8,327.43 22,793.19 221.78 23,014.97 316.40 6,670.47 6,986.87 20,248.13 241.49 20,489.62
建福
建福
90,586.17 46,890.23 137,476.40 27,236.31 1,530.38 28,766.69
建材
注：报告期，全资子公司安砂建福吸收合并其母公司建福建材。建福建材期初数据为其合并报表数据。
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本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收 经营活动 综合收 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
益总额 现金流量 益总额 现金流量
金银湖水泥 36,666.03 5,060.39 -221.65 35,323.84 9,081.97 669.58
海峡水泥 55,871.83 1,097.32 10,933.46 51,033.64 -3,761.27 14,071.80
安砂建福 60,727.67 11,494.95 18,052.78 64,199.64 11,197.12 25,716.29
宁德建福 567.56 -1,184.79 154.38 18.59 -2,085.78 -163.64
建福建材 64,199.64 11,091.59 27,131.47
注：报告期，全资子公司安砂建福吸收合并其母公司建福建材。建福建材上期数据为其合并报表数据。
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产 1,907,258.60 1,907,258.60
1.以公允价值计量且变动 1,907,258.60 1,907,258.60
计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 1,907,258.60 1,907,258.60
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
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（三）其他权益工具投资 678,552,264.00 678,552,264.00
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
（六）应收款项融资 21,572,582.26 21,572,582.26
持续以公允价值计量的资 680,459,522.60 21,572,582.26 702,032,104.86
产总额
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动
计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量
且变动计入当期损益的金
融负债
持续以公允价值计量的负
债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的
资产总额
非持续以公允价值计量的
负债总额
对于在活跃市场上交值易的金融工具，本公司以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市
场上交易的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。本公司期末公允价值计量结果所属的层次
属于第三层次公允价计量：相关资产或负债的不可观察输入值。应收款项融资系按银行承兑汇票预计可
回收价值确定。
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
交易性金融资产公允价值、持有上市公司的权益工具投资公允价值按照 2020 年最后交易日股票收盘
价计量。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
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7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
母公司对本企业 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例(%) 表决权比例(%)
福建省建材（控股） 福建省 投资管理 32,941.17 28.78 28.78
有限责任公司 福州市
公司的母公司为福建省建材（控股）有限责任公司，公司的实际控制人为福建省能源集团有限责任公
司。最终控制方是福建省人民政府国有资产监督管理委员会
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见第十一节、九、在其他主体中的权益。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
其他说明□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
福建省能源集团有限责任公司结算中心 实际控制人下属单位
福建省能源集团财务有限公司 实际控制人下属企业
厦门鹭麟散装水泥有限公司 联营企业
三明新型建材总厂 联营企业
香港原野发展公司 本公司参股公司
永安市建福水泥运输有限公司 本公司参股公司
福建省燃料有限责任公司 实际控制人下属企业
福建三达石灰石有限责任公司 实际控制人下属企业
福建省福能新型建材有限责任公司 实际控制人下属企业
福建省福能新型建材有限责任公司鸿山分公司 实际控制人下属企业
福建省非金属矿有限责任公司 实际控制人下属企业
福建省钢源粉体材料有限公司 实际控制人下属企业
福建省华厦能源设计研究院有限公司 实际控制人下属企业
福建省煤炭工业科学研究所 实际控制人下属企业
福建省建筑材料工业科学研究所 实际控制人下属企业
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福建省福能电力燃料有限公司 实际控制人下属企业
福建省永安煤业有限责任公司 实际控制人下属企业
福建省永安煤业有限责任公司上京分公司 实际控制人下属企业
厦门振华能源有限公司 实际控制人下属企业
福建省天湖山能源实业有限公司 实际控制人下属企业
福建省煤电股份有限公司新罗区办事处 实际控制人下属企业
福建福能融资租赁股份有限公司 实际控制人下属企业
福建省福能融资担保有限公司 实际控制人下属企业
福州美伦酒店管理有限责任公司 实际控制人下属企业
福建联美建设集团有限公司 实际控制人下属企业
厦门联美商贸有限公司 实际控制人下属企业
福煤（漳平）煤业有限公司 实际控制人下属企业
福建省煤炭进出口有限责任公司 实际控制人下属企业
福建南纺有限责任公司 实际控制人下属企业
福建可门港物流有限责任公司 实际控制人下属企业
福建福能配售电有限责任公司 实际控制人下属企业
福建省福能物流有限责任公司 实际控制人下属企业
福建海峡科化富兴建设工程有限公司 实际控制人联营企业
福建省德化县阳春矿业有限公司 控股子公司另一股东
德化亿鑫矿业有限公司 控股子公司另一股东控制的公司
福建省大阳矿业有限责任公司 控股子公司另一股东控制的公司
福建省福润水泥销售有限公司 联营企业
华润水泥投资有限公司 母公司另一股东
华润水泥（泉州）有限公司 母公司另一股东的关联方
华润混凝土（福建）有限公司 母公司全资子公司
华润混凝土（晋江）有限公司 母公司全资子公司
福建福能建筑材料科技开发有限责任公司 实际控制人下属企业
华润水泥技术研发有限公司 母公司另一股东的关联方
华润水泥技术研发（广西）有限公司 母公司另一股东的关联方
华润混凝土（福清）有限公司 母公司全资子公司
华润混凝土（福州）有限公司 母公司全资子公司
华润混凝土（厦门）有限公司 母公司全资子公司
华润水泥（连江）有限公司 母公司另一股东的关联方
华润水泥（漳平）有限公司 母公司另一股东的关联方
华润水泥（龙岩曹溪）有限公司 母公司另一股东的关联方
华润水泥（弥渡）有限公司 母公司另一股东的关联方
5、 关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联交易内
关联方 本期发生额 上期发生额
容
福建省福能新型建材有限责任公司 采购商品 407,389.39 369,120.84
福建省福能新型建材有限责任公司鸿山分公司 采购商品 221,494.47
永安市建福水泥运输有限公司 运输劳务 4,060,858.63
福建省永安煤业有限责任公司 采购商品 156,535,776.78 223,788,263.50
福建省永安煤业有限责任公司 接受劳务 156,476.11
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福建省钢源粉体材料有限公司 采购商品 19,287,689.07 6,951,086.96
福建省华厦能源设计研究院有限公司 接受劳务 2,261,045.10 701,301.89
福建福能建筑材料科技开发有限责任公司 采购商品 15,724.14
福建省煤炭工业科学研究所 接受劳务 46,226.42 92,452.83
福建三达石灰石有限责任公司 接受劳务 300,970.87
福建省天湖山能源实业有限公司 采购商品 50,000.00 50,000.00
华润水泥技术研发有限公司 接受劳务 23,860.05
华润水泥技术研发（广西）有限公司 接受劳务 10,867.92 8,150.94
华润水泥技术研发（广西）有限公司 采购商品 4,075.47 6,792.45
福建省福能电力燃料有限公司 采购商品 21,157,618.11 19,509,233.00
福建省煤电股份有限公司新罗区办事处 采购商品 3,521,287.01 13,033,578.68
福建海峡科化富兴建设工程有限公司 采购商品 6,212,879.54
福建海峡科化富兴建设工程有限公司 接受劳务 6,078,352.99
福建省福能物流有限责任公司 采购商品 72,759,539.59
福州美伦酒店管理有限责任公司 物业费 245,966.51 224,270.17
福建省永安煤业有限责任公司上京分公司 采购商品 75,898,153.40
福州美伦酒店管理有限责任公司 物业费 245,966.51 224,270.17
合计 288,578,713.90 269,513,635.53
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
永安市建福水泥运输有限公司 让售材料 489,062.69
华润混凝土（福建）有限公司 销售产品 804,635.58 1,650,739.17
华润水泥（泉州）有限公司 销售产品 1,546,595.00
华润混凝土（福清）有限公司 销售产品 3,735,746.12 13,091,814.65
华润混凝土（福州）有限公司 销售产品 196,666.64 3,830,572.07
华润混凝土（厦门）有限公司 销售产品 615,934.25 17,551.72
福煤（漳平）煤业有限公司 销售产品 33,863.06
福建省德化县阳春矿业有限公司 电费 4,646.62 45,188.70
福建省大阳矿业有限责任公司 电费 2,559,330.52 3,617,040.39
福建省能源集团有限责任公司 水电费 17,685.02
福建省福能电力燃料有限公司 水电费 335.92
福建省福能物流有限责任公司 水电费 626.53
厦门联美商贸有限公司 销售产品 16,186,439.29 4,456,593.36
华润水泥（弥渡）有限公司 产能指标转让收入 189,056,603.69
合计 24,122,046.49 217,835,624.50
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用 √不适用
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明□适用 √不适用
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(3).关联租赁情况
本公司作为出租方：√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
福建省能源集团有限责任公司 房产租赁 257,283.92 239,739.54
福建省福能物流有限责任公司 房产租赁 40,819.95
福建省福能电力燃料有限公司 房产租赁 31,981.13 55,323.19
福建省建筑材料工业科学研究所 房产租赁 45,990.48
合计 330,085.00 341,053.21
本公司作为承租方：√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
福州美伦酒店管理有限责任公司 房产租赁 2,468,152.53 2,036,274.71
福建省永安煤业有限责任公司 房产租赁 175,407.86 72,478.23
合计 2,643,560.39 2,108,752.94
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
支付采矿许可证使用费和支付矿产资源有偿使用费：2012 年 3 月福建三达石灰石有限责任公司（以
下简称三达）向福建省国土资源厅申请延续办理顺昌县洋姑山石灰石矿山采购许可证（许可证号：
C3500002010127110101871，有效期 2012 年 3 月 7 日至 2032 年 3 月 7 日）。根据本公司下属炼石厂与
三达的协议约定：本次采矿许可证费用由炼石厂承担并向福建省国土资源厅分期支付，其中：2012 年
支付 943 万元，2013 年支付 708 万元，2014 年支付 706.65 万元，并在支付第二期采矿权价款以后各期
还应按银行同期贷款利率支付相应利息。炼石厂 2012 年已向三达支付 943 万元，2013 年支付 708 万元，
2014 年支付 706.65 万元。同时炼石厂继续有偿使用三达的石灰岩矿产，以保证炼石厂使用三达的石灰
石成本低于市场交易价格为定价原则，在有偿使用上述采矿许可证的初始五年内，炼石厂有偿使用石灰
石矿资源价格（关联交易价格）根据实际开采石灰石的数量（即该矿山外包开采结算量），按照每吨 1
元计算。2017 年公司与三达签订的采矿权转让协议（合同编号 xcbgs2017016），双方同意按照经福建
省国资委备案后的评估机构评估价值即人民币 5,288.23 万元作为本次石灰石矿和硅质原料矿采矿权转
让的转让价格，其中：石灰石矿价值人民币 5,192.44 万元、硅质原料矿价值人民币 95.79 万元，鉴于
公司已支付给省国土厅相关采矿权价款及两证办证费用合计人民币 2,003.32 万元, 三达同意在公司应
支付三达的石灰石矿和硅质原料矿采矿权转让款 5,288.23 万元中抵减，抵减后公司实际应支付给三达
款项为人民币 3,284.91 万元（含税）。因此 2019 年 8 月公司支付石灰石矿和硅质原料矿采矿权转让款
人民币 3,284.91 万元（含税），截至 2019 年 12 月 31 日，采矿权证变更的手续办理完毕。由于公司未
按合同约定期限付款，2019、2020 年度根据合同约定公司分别支付采矿权延迟付款利息 91,293.12 元。
(4).关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
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福建水泥 2020 年年度报告
单位：万元币种：人民币
担保是否已
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
福建安砂建福水泥有限公司 4,000.00 2020-1-10 2021-1-10 否
福建安砂建福水泥有限公司 5,900.00 2020-3-24 2021-3-24 否
福州炼石水泥有限公司 1,300.00 2019-10-24 2022-10-24 否
合 计 11,200.00
本公司对控股子公司金银湖水泥的余热发电项目 BOT 项目承担连带保证责任，保证内容为全部预期
收益、项目回购款、利息及违约损失，保证期间从该合同生效时至该合同预期收益、项目回购款、利息
及违约损失全部清偿完毕为止。
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
担保是否已经
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完毕
福建省建材（控股）有限责任公司 10,000.00 2020-3-31 2021-3-31 否
合 计 10,000.00
关联担保情况说明□适用 √不适用
(5).关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
福建省建材（控股） 13,000.00 2019-1-4 2020-1-4 流动资金周转
有限责任公司 13,000.00 2020-1-13 2021-1-13 流动资金周转
14,000.00 2019-1-22 2020-1-22 流动资金周转
8,000.00 2019-3-14 2020-3-14 流动资金周转
10,000.00 2019-3-20 2020-3-20 流动资金周转
10,000.00 2019-5-22 2020-5-22 流动资金周转
4,750.00 2019-6-24 2020-6-23 流动资金周转
10,000.00 2019-10-30 2020-10-30 流动资金周转
10,000.00 2019-12-19 2020-12-18 流动资金周转
福建省能源集团财 4,000.00 2019-1-21 2020-1-21 流动资金周转
务有限公司 14,000.00 2020-1-15 2021-1-15 流动资金周转
8,000.00 2020-3-10 2021-3-10 流动资金周转
10,000.00 2020-3-17 2021-3-17 流动资金周转
5,000.00 2020-8-21 2021-8-21 流动资金周转
3,000.00 2020-9-23 2021-8-23 流动资金周转
10,000.00 2020-10-27 2021-10-27 流动资金周转
4,000.00 2020-1-10 2021-1-10 流动资金周转
注：公司向关联方拆入资金利率在 3.6000%-4.3500%之间。截至 2020 年 12 月 31 日，公司向关联
方拆入资金余额 67,000 万元，其中福建省建材（控股）有限责任公司 13,000 万元系通过福建省能源集
团财务有限公司以委托贷款方式借款给公司；本年支付福建省能源集团财务有限公司借款利息
27,131,829.16 元，支付福建省建材（控股）有限责任公司借款利息 5,643,218.74 元。
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
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福建水泥 2020 年年度报告
(7).关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 622.69 579.45
其中：董事 13.36 18.83
监事 64.39 88.44
高级管理人员 544.94 472.18
(8).其他关联交易（金融财务服务交易）
√适用 □不适用
福建能源集团所属的福建省能源集团财务有限公司向本公司及下属子公司提供金融财务服务，主要
包括：存款服务、贷款服务。报告期内福建省能源集团财务有限公司吸收本公司存款、发放贷款的情况
（单位：元）
项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
福建省能源集团财务有限公司
1、在福建省能源集团财务有限公司存款 576,071,946.15 12,282,545,177.90 12,454,258,447.97 404,358,676.08
2、向福建省能源集团财务有限公司借款 838,610,337.50 670,820,775.01 838,610,337.50 670,820,775.01
3、向福建省能源集团财务有限公司开据银
144,380,000.00 160,000,000.00 144,380,000.00 160,000,000.00
行承兑汇票和贴现票据情况
1、报告期，公司在关联方福建省能源集团财务有限公司开立的存款账户情况
存款性
存款单位 账号 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
质
福建水泥股份有
活期 201201011103507 51,348,524.82 5,375,455,323.89 5,306,310,253.93 120,493,594.78
限公司
福建水泥股份有 定期三
201202011103507 1,064,583.36 1,064,583.36
限公司 个月
福建水泥股份有 七天通
201203021103507 180,000,000.00 740,000,000.00 660,000,000.00 260,000,000.00
限公司 知存款
福建水泥股份有
活期 201201011103599 365,107.66 1,428,904,029.47 1,428,884,060.38 385,076.75
限公司
福建水泥股份有 定期六
201202021103507 150,000,000.00 150,000,000.00
限公司 个月
福建水泥股份有限
活期 201201011801100 148,758.35 255,094,930.98 255,123,009.19 120,680.14
公司建福水泥厂
福建水泥股份有限
活期 201201011900500 277,396.39 1,060,928,933.24 1,061,011,974.64 194,354.99
公司炼石水泥厂
福建省建福南方
活期 201201011105100 1,963,369.66 213,375,883.96 215,339,253.62
水泥有限公司
福建省建福南方 定期一
201202031105100 74,439,513.86 74,439,513.86
水泥有限公司 年
福建省建福南方 通知存
201203021105100 7,016,200.00 7,016,200.00
水泥有限公司 款户
福建省建福南方 定期六
201202021105100 76,000,000.00 76,000,000.00
水泥有限公司 个月
福建省建福南方 定期三
201202011105100 21,000,000.00 21,000,000.00
水泥有限公司 个月
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福建水泥 2020 年年度报告
存款性
存款单位 账号 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
质
福建安砂建福水
活期 201201011801200 9,474,065.53 660,058,713.19 653,998,751.38 15,534,027.34
泥有限公司
福建安砂建福水
活期 201201011801299 13,287.14 85,880,940.48 85,880,929.15 13,298.47
泥有限公司
福州炼石水泥有
活期 201201011105500 87,243.90 516,925,674.60 516,899,956.01 112,962.49
限公司
福建省海峡水泥
活期 201201011501507 907,746.72 567,801,166.00 563,085,912.40 5,623,000.32
股份有限公司
福建永安建福水
活期 201201011801000 301,548.65 1,000,285,532.27 1,000,579,892.06 7,188.86
泥有限公司
福建省永安金银
活期 201201011800900 76,041.96 355,209,669.28 355,131,986.62 153,724.62
湖水泥有限公司
福建省宁德建福
活期 201201011300400 1,569,485.50 20,824,236.76 20,689,607.14 1,704,115.12
建材有限公司
厦门金福鹭建材
活期 201201011200900 19,072.65 1,800,143.78 1,802,564.23 16,652.20
有限公司
合计 576,071,946.15 12,282,545,177.90 12,454,258,447.97 404,358,676.08
2、报告期，公司向福建省能源集团财务有限公司借款情况详见第十一节、十二、5、（5）关联方
资金拆借。
3、报告期，公司自福建省能源集团财务有限公司取得的存款的利息收入和借款的利息支出情况
项目名称 本期金额 上期金额
存放福建省能源集团财务有限公司存款的利息收入 4,109,461.24 11,088,944.72
向福建省能源集团财务有限公司借款的利息支出 27,131,829.16 28,810,774.95
向福建省能源集团财务有限公司贴现票据的利息支出 2,074,448.16 3,862,784.74
6、 关联方应收应付款项
(1).应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收款项融资 厦门联美商贸有限公司 400,000.00
应收账款 永安市建福水泥运输有限公司 573,427.00 573,427.00
应收账款 福建省煤炭工业科学研究所 72,151.04 72,151.04 72,151.04 72,151.04
预付账款 华润水泥投资有限公司 7,284.40 7,284.40
其他应收款 福建省大阳矿业有限责任公司 1,839,209.28 242,472.98 1,003,416.73 50,170.84
其他应收款 福建省德化县阳春矿业有限公司 20,476,123.66 18,621,136.35 20,219,544.58 18,698,637.28
其他应收款 福州美伦酒店管理有限责任公司 1,010.00 171.09
其他应收款 三明新型建材总厂 2,372,094.62 2,372,094.62 2,372,094.62 2,372,094.62
其他应收款 香港原野发展公司 6,160,000.00 6,160,000.00 6,160,000.00 6,160,000.00
其他应收款 永安市建福水泥运输有限公司 450,395.70 450,395.70
(2).应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 福建省大阳矿业有限责任公司 1,200,000.00 1,200,000.00
其他应付款 福建省德化县阳春矿业有限公司 10,000.00 10,000.00
其他应付款 福建省福能新型建材有限责任公司鸿山分公司 50,000.00
其他应付款 福建省建筑材料工业科学研究所 3,000.00 3,000.00
其他应付款 福建省能源集团有限责任公司 231,296.35 8,245.89
其他应付款 福建省三达石灰石厂 2,320,630.12
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福建水泥 2020 年年度报告
其他应付款 福建省永安煤业有限责任公司 93,290.00
其他应付款 华润混凝土（福建）有限公司 60,000.00 30,000.00
其他应付款 华润混凝土（福清）有限公司镜洋分公司 100,000.00 100,000.00
其他应付款 华润水泥技术研发（广西）有限公司 1,440.00
其他应付款 厦门联美商贸有限公司 100,000.00 100,000.00
其他应付款 厦门鹭麟散装水泥有限公司 150,000.00 150,000.00
其他应付款 福建海峡科化富兴建设工程有限公司 500,000.00
其他应付款 福建省福能物流有限责任公司 1,100,000.00
其他应付款 福建省煤炭工业科学研究所 20,000.00
其他应付款 华润混凝土（厦门）有限公司 60,000.00
应付账款 福建南纺有限责任公司 363,545.29
应付账款 福建省德化县阳春矿业有限公司 10,275.84 10,275.84
应付账款 福建省福能电力燃料有限公司 1,781,098.20 3,464,419.53
应付账款 福建省钢源粉体材料有限公司 11,599,375.37
应付账款 福建省华厦能源设计研究院有限公司 363,967.35 4,780,000.00
应付账款 福建省建筑材料工业科学研究所 69,954.06
应付账款 福建省煤炭工业科学研究所 90,566.04 90,566.04
应付账款 福建省永安煤业有限责任公司 8,746,062.14 19,680,925.29
应付账款 福建省永安煤业有限责任公司上京分公司 7,679,916.99 17,059,154.31
应付账款 华润水泥技术研发（广西）有限公司 1,440.00 5,760.00
应付账款 福建省煤电股份有限公司新罗区办事处 3,969,682.94
应付账款 福建福能南纺卫生材料有限公司 19,983.33
应付账款 福建海峡科化富兴建设工程有限公司 1,691,559.15
应付账款 福建省福能物流有限责任公司 37,843,748.95
预收账款 华润混凝土（福建）有限公司 638,482.12 477,720.32
预收账款 华润混凝土（福清）有限公司镜洋分公司 281,241.98 602,635.10
预收账款 华润混凝土（福州）有限公司 25,766.70 248,000.00
预收账款 华润混凝土（厦门）有限公司 103,994.30
预收账款 厦门联美商贸有限公司 777.57
预收账款 福建联美建设集团有限公司 50.00 50.00
应付票据 福建省能源集团财务有限公司 160,000,000.00
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况□适用 √不适用
5、 其他□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项□适用 √不适用
截至 2020 年 12 月 31 日，公司不存在需要披露的重要承诺事项。
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福建水泥 2020 年年度报告
2、 或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项√适用 □不适用
1、本公司对子公司的担保共计人民币 11,200.00 万元，具体详见第十一节、十二、5、（4）、关
联担保情况。
2、公司的参股公司三明新型建材总厂期末对外担保的借款余额 2,206.75 万元，已逾期未还，本公
司对其的投资比例为 44.93%，该长期投资按权益法核算，期末余额为零。
3、2015 年 10 月，温州建设集团矿山工程有限公司起诉本公司子公司海峡水泥及福建省德化县阳
春矿业有限公司，关于桶钓岭尾矿库建设工程施工合同纠纷案，海峡水泥于 2015 年计提 1,100.00 万元
预计负债。
2017 年 8 月 29 日，经福建省高级人民法院终审判决，海峡水泥与福建省德化县阳春矿业有限公司
共同支付温州建设集团矿山工程有限公司代垫款 8,711,320.00 元及利息（2017 年 1 月 23 日前利息为
1,465,508.92 元；2017 年 1 月 23 日之后利息按中国人民银行同期同类贷款利率计算，自 2017 年 1 月
24 日至实际付款之日止），驳回温州建设集团矿山工程有限公司的其他诉讼请求。
截至 2018 年 12 月 31 日，海峡水泥已实际支付 11,101,146.01 元，其中：工程款 9,833,149.47 元，利
息 1,267,996.54 元。
报告期末，公司其他非流动资产预付征地款 15,794,783.83 元系公司 2012 年以前支付德化县财政局
桶钓岭征地款 949.14 万元、2013 年支付德化县土地储备中心征地押金 300.00 万元、桶钓岭尾矿库征
地款 300.00 万元和 2019 年支付德化县土地储备中心征地款 30.34 万元，已经计提减值 3,106,817.52
元。
截至 2020 年 12 月 31 日，公司与福建省德化县阳春矿业有限公司桶钓岭尾矿库的产权归属、使用
及费用分摊办法尚在协商中。
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 36,659,872.00
经审议批准宣告发放的利润或股利
3、 销售退回□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1).追溯重述法□适用 √不适用
(2).未来适用法□适用 √不适用
2、 债务重组□适用 √不适用
3、 资产置换
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福建水泥 2020 年年度报告
(1).非货币性资产交换□适用 √不适用
(2).其他资产置换□适用 √不适用
4、 年金计划□适用 √不适用
5、 终止经营□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息□适用 √不适用
(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
公司 2021 年 2 月 10 日第九届董事会第十五次会议审议通过了《关于将炼石水泥厂改制为子公司的
议案》，同意将公司分支机构炼石水泥厂改制为全资子公司。因国家有关部门对企业产值指标统计办法
调整，非法人企业产值无法进入统计系统，顺昌县政府去年底以来已多次沟通公司将炼石水泥厂改设为
全资子公司事宜，满足企业工业产值入统要求。公司先以部分现金（暂定人民币 1000 万元）出资设立
全资子公司，后续再将炼石水泥厂实物资产及相关联的债权、债务进行审计、评估（若有）后连同劳动
力一并转入新设立的子公司。考虑重组改制税收政策、矿山等资产过户的时间周期及地方政府对企业产
值入统的要求，生产线、矿山等资产可分次注入。若资产无法一次性注入，未注入的资产则继续保留在
分公司。子公司名称暂定为“福建顺昌炼石水泥有限公司”（具体以市场监管部门核准为准）；公司注
册资本金为 10000 万元人民币，其中首期注册资本金为 1000 万元人民币。本次将炼石水泥厂改制为全
资子公司，对公司合并报表不会产生重大影响，对公司未来财务状况和经营成果亦不会产生重大影响。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内小计 855,713.49
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上 46,132,781.50
合计 46,988,494.99
注：上表填列金额未扣除坏账准备金额。
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福建水泥 2020 年年度报告
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比例 计提比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) (%)
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 46,988,494.99 100.00 46,132,781.50 98.18 855,713.49 50,659,201.18 100.00 50,659,201.18 100.00
其中：
账龄组合 46,132,781.50 98.18 46,132,781.50 100.00 50,659,201.18 100.00 50,659,201.18 100.00
关联组合 855,713.49 1.82 855,713.49
合计 46,988,494.99 100.00 46,132,781.50 98.18 855,713.49 50,659,201.18 100.00 50,659,201.18 100.00
按单项计提坏账准备：□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
1-2 年
2-3 年
3-4 年
4-5 年
5 年以上 46,132,781.50 46,132,781.50 100.00
合计 46,132,781.50 46,132,781.50 100.00
按组合计提坏账的确认标准及说明：□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
单项计提
账龄组合 50,659,201.18 573,427.00 3,952,992.68 46,132,781.50
关联组合
合计 50,659,201.18 573,427.00 3,952,992.68 46,132,781.50
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：□适用 √不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 3,952,992.68
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
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福建水泥 2020 年年度报告
单位：元 币种：人民币
款项是否由
应收账
单位名称 核销金额 核销原因 履行的核销程序 关联交易产
款性质
生
福州福鑫贸易有限公司 货款 198,823.70 无法收回 已经董事会审议批准 否
福州永诚昌物资贸易有限公司 货款 7,482.76 无法收回 已经董事会审议批准 否
福建榕铁水泥有限公司 货款 1,168,272.16 无法收回 已经董事会审议批准 否
连江山仔水利枢纽开发公司 货款 101,131.33 无法收回 已经董事会审议批准 否
福建南山贸易公司 货款 386,530.61 无法收回 已经董事会审议批准 否
福州市永兴工业公司鼓山建材部 货款 11,829.73 无法收回 已经董事会审议批准 否
福州怡华实业有限公司 货款 118,220.40 无法收回 已经董事会审议批准 否
福建中闽国贸发展公司 货款 17,500.11 无法收回 已经董事会审议批准 否
闽润实业有限公司 货款 181,148.51 无法收回 已经董事会审议批准 否
市津闽贸易公司 货款 266,200.00 无法收回 已经董事会审议批准 否
宏发水泥有限公司 货款 1,495,853.37 无法收回 已经董事会审议批准 否
合计 3,952,992.68
应收账款核销说明：□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位名称 期末余额 占应收账款余额的比例（%） 坏账准备期末余额
福清江镜供销社建材部 5,134,869.29 10.93 5,134,869.29
福州民兴建材公司 2,562,296.17 5.45 2,562,296.17
市物协公司 2,388,965.83 5.08 2,388,965.83
仙游锦昌建材有限公司 2,006,683.70 4.27 2,006,683.70
华福建材 1,112,325.09 2.37 1,112,325.09
合计 13,205,140.08 28.10 13,205,140.08
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 204,408,339.79 195,275,832.58
应收股利
其他应收款 738,382,612.40 808,873,809.82
合计 942,790,952.19 1,004,149,642.40
其他说明：□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
√适用 □不适用
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福建水泥 2020 年年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款
委托贷款
债券投资
关联借款 204,408,339.79 195,275,832.58
合计 204,408,339.79 195,275,832.58
(2).重要逾期利息□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况□适用 √不适用
其他说明：□适用 √不适用
应收股利
(4).应收股利□适用 √不适用
(5).重要的账龄超过 1 年的应收股利□适用 √不适用
(6).坏账准备计提情况□适用 √不适用
其他说明：□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内小计 36,762,609.94
1至2年 7,638,141.06
2至3年 7,761,555.12
3 年以上
3至4年 218,470,672.54
4至5年 226,014,987.25
5 年以上 416,219,114.65
合计 912,867,080.56
注：上表填列金额未扣除坏账准备金额。
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
1、代收代付 7,675,805.27 9,813,645.06
2、备用金、职工借款 1,462,209.50 1,482,896.26
3、保证金、押金、质保金 1,255,999.00 2,007,009.00
4、往来 876,505,718.05 945,797,837.28
5、其他 25,967,348.74 25,868,408.62
合计 912,867,080.56 984,969,796.22
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
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福建水泥 2020 年年度报告
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
坏账准备 未来12个月预
用损失(未发生信用 用损失(已发生信用
期信用损失
减值) 减值)
2020年1月1日余额 4,897,768.26 134,199,884.44 36,998,333.70 176,095,986.40
2020 年 1 月 1 日 余 额
在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 66,969.34 53,624.67 3,952,533.02 4,073,127.03
本期转回 3,789,685.65 12,000.00 639,816.22 4,441,501.87
本期转销 1,243,143.40 1,243,143.40
本期核销
其他变动
2020年12月31日余额 1,175,051.95 134,241,509.11 39,067,907.10 174,484,468.16
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：□适用√不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 其他 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
变动
单项计提 134,138,894.44 28,014.67 134,166,909.11
信用风险组合 40,531,446.67 4,045,112.36 4,258,999.98 40,317,559.05
关联组合 1,425,645.29 182,501.89 1,243,143.40
合计 176,095,986.40 4,073,127.03 4,441,501.87 1,243,143.40 174,484,468.16
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 1,243,143.40
其中重要的其他应收款核销情况：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
其他应收款 履行的核销 款项是否由关
单位名称 核销金额 核销原因
性质 程序 联交易产生
莆田建福大厦有限公 并表关联方 1,243,143.40 公司注销 已经董事会 是
司 往来 审议批准
合计 / 1,243,143.40
其他应收款核销说明：□适用 √不适用
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福建水泥 2020 年年度报告
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
款项的 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 期末余额合计
性质 期末余额
数的比例(%)
福建省海峡水泥股 关联方 646,248,070.71 1 年以内 1,626,685.01， 71.79
份有限公司 往来 1-2 年 1,548,570.17，
2-3 年 205,656.45，
3-4 年 200,334,236.91，
4-5 年 181,631,592.95，
5 年以上 259,901,329.22
福建省宁德建福建 关联方 157,843,422.48 1 年以内 81,163.70， 17.29 134,166,909.11
材有限公司 往来 1-2 年 186,302.21，
2-3 年 5,430,919.12，
3-4 年 17,639,839.34，
4-5 年 43,887,166.40，
5 年以上 90,618,031.71
福建省永安金银湖 关联方 33,014,221.45 1 年以内 3.62
水泥有限公司 往来
顺昌县人民政府 征地款 22,000,000.00 5 年以上 2.41 1,100,000.00
福建利竑水泥制造 往来款 13,551,260.00 5 年以上 1.48 13,551,260.00
有限公司
合计 -- 872,656,974.64 -- 96.59 148,818,169.11
(7). 涉及政府补助的应收款项□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公 1,692,646,242.20 57,513,500.00 1,635,132,742.20 1,699,846,242.20 64,713,500.00 1,635,132,742.20
司投资
对联营、 10,200,000.00 10,200,000.00 10,200,000.00 10,200,000.00
合营企
业投资
合计 1,702,846,242.20 57,513,500.00 1,645,332,742.20 1,710,046,242.20 64,713,500.00 1,645,332,742.20
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计提 减值准备期末
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 余额
永安市建福设
备安装维修有
限公司
泉州市泉港金 6,501,500.00 6,501,500.00 16,108,500.00
泉福建材有限
公司
厦门金福鹭建 25,000,000.00 25,000,000.00
材有限公司
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福建水泥 2020 年年度报告
福建省永安金 106,000,000.00 106,000,000.00
银湖水泥有限
公司
福州炼石水泥 137,874,380.57 137,874,380.57
有限公司
福建永安建福 251,821,713.50 251,821,713.50
水泥有限公司
福建省海峡水 266,250,000.00 266,250,000.00
泥股份有限公
司
福建省建福建 841,685,148.13 841,685,148.13
材有限公司
福建安砂建福 841,685,148.13 841,685,148.13
水泥有限公司
福建省宁德建福 41,405,000.00
建材有限公司
莆田建福大厦
有限公司
合计 1,635,132,742.20 841,685,148.13 841,685,148.13 1,635,132,742.20 57,513,500.00
注：2020 年 4 月 14 日，子公司福建省建福南方水泥有限公司名称变更为福建省建福建材有限公司。
报告期，公司第九届董事会第十四次会议审议通过了以建福建材全资子公司安砂建福作为主体吸收合并
母公司建福建材，完成后子公司法人主体存续。2020 年 12 月 24 日，建福建材办理了工商注销登记手
续。
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动 减值
投资 期初 权益法下 其他综 其他 宣告发放 计提 期末 准备
追加 减少 其
单位 余额 确认的投 合收益 权益 现金股利 减值 余额 期末
投资 投资 他
资损益 调整 变动 或利润 准备 余额
一、合营企业
小计
二、联营企业
厦门鹭麟散装水
泥有限公司
三明新型建材总厂
福建省福润水泥 10,200,000.00 10,200,000.00
销售有限公司
小计 10,200,000.00 10,200,000.00
合计 10,200,000.00 10,200,000.00
注 1：公司投资的厦门鹭麟散装水泥有限公司、三明新型建材总厂期初账面价值均为 0 元；2015
年度出资 10,200,000.00 元投资福建省福润水泥销售有限公司，持股比例为 51%，由于对该公司无实际
控制权，不纳入合并报表范围。
注 2：2017 年公司对永安市建福设备安装维修有限公司进行了减资，期末公司长期股权投资账面价
值为 0 元，但公司仍控制该子公司。
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福建水泥 2020 年年度报告
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 3,014,765,215.18 2,888,190,007.06 2,921,644,738.74 2,742,707,324.24
其他业务 34,453,842.50 12,146,125.75 228,433,643.79 12,067,204.85
合计 3,049,219,057.68 2,900,336,132.81 3,150,078,382.53 2,754,774,529.09
(2). 合同产生的收入的情况□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 100,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益 66,903.44 6,932.98
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 23,849,280.00 21,508,110.00
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益 472,893.86 625,704.28
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计 24,389,077.30 122,140,747.26
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -12,105,345.78
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或 15,616,659.36
定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被
投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
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福建水泥 2020 年年度报告
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、 80,641.80
衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益
的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -16,334,195.93
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 531,578.77
少数股东权益影响额 733,564.43
合计 -11,477,097.35
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性
损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经
常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 19.13 0.606 0.606
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 19.92 0.631 0.631
净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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第十二节 备查文件目录
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）
备查文件目录
签名并盖章的财务报表。
备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公
备查文件目录
告的原稿。
董事长：王金星
董事会批准报送日期：2021 年 4 月 16 日
修订信息
□适用 √不适用
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