福建水泥股份有限公司
           董事会审计委员会 2022 年度履职情况报告


    根据《上市公司治理准则》《福建水泥股份有限公司董事会审计委员
会实施细则》《福建水泥股份有限公司董事会审计委员会年报工作规程》
等有关规定，公司董事会审计委员会本着勤勉尽职的原则，认真履行职责。
现就2022年度履职情况报告如下：
    一、 审计委员会基本情况
    2022 年，公司第九届董事会审计委员会由黄光阳（主任委员）、刘伟
英、肖阳、陈兆斌四名董事组成，其中黄光阳、刘伟英、肖阳为独立董事。
    因陈兆斌辞职，2022 年 6 月 30 日增补谢增华为审计委员会成员。
    2022 年 9 月 15 日董事会换届后，公司第十届董事会审计委员会成员
为：钱晓岚（主任委员）、肖阳、林传坤、谢增华，其中钱晓岚、肖阳、
林传坤为独立董事。
    二、 会议召开情况
    报告期内，审计委员会共召开 5 次会议。
    1．2022 年 1 月 14 日召开通讯会议，审议通过了《公司董事会审计委
员会及独立董事 2021 年年报工作的安排》，要求公司要按计划时间推进
年度财务、内控审计工作，并密切配合年审会计师做好年报审计工作。
    2．2022 年 3 月 18 日召开通讯会议，审阅了公司编制的 2021 年度会
计报表初稿。
   3．2022 年 4 月 21 日召开现场会议，听取了公司 2021 年度生产经营
情况的汇报，审阅了《公司 2021 年度财务报告》《公司 2021 年度内部审
计工作报告及 2022 年度内部审计工作计划》《公司内部控制自我评价报
告及内部控制审计报告》。
   4. 2022 年 4 月 21 日，审计委员会（独立董事，不含公司高管）与外
部审计机构就审计关注的重点事项进行了沟通。
    5. 2022 年 8 月 23 日召开通讯会议，审议通过了《关于变更会计师事
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务所的议案》，同意改聘致同所为公司 2022 年度财务审计机构和内控审
计机构，同意将该议案提交公司董事会审议。
    三、主要工作内容情况
    1.监督及评估外部审计机构工作
    报告期，审计委员会对拟聘的致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以
下简称致同所）的基本情况、人员信息、业务规模、专业胜任能力、投资
者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分了解和审查。我们认为：为
继续保证审计工作的独立性、客观性、公允性，同时综合考虑审计工作要
求，公司拟改聘致同所为公司 2022 年度财务审计机构和内控审计机构。
致同所具备相应的执业资质和胜任能力，本次变更不存在损害公司股东特
别是中小股东利益的情形，同意将该议案提交公司董事会审议。
    2.指导内部审计工作
    我们审阅了公司年度内部审计工作计划，认为该计划可行，同时督促
公司严格按审计工作计划执行。经审阅公司内部审计工作报告，未发现内
部审计工作存在重大问题。
    3.审阅公司的财务报告
    报告期内，我们认真审阅了公司的财务报告，认为公司财务报告公允
地反应了公司的财务状况和经营成果，内容真实、准确和完整，不存在任
何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏情况。
    4.评估内部控制的有效性
   通过审阅公司内部控制自我评价报告和内部控制审计报告，并与外部
审计机构沟通后，我们认为，公司遵循内部控制的基本原则，建立了较为
完备的内部控制制度体系并能得到有效的执行。公司内部控制评价报告真
实、客观地反映了公司内部控制体系建设、内部控制制度执行的实际情况。
   5.协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
   我们认真听取公司及外部审计机构双方意见，积极协调年审和内控的
相关工作，保证年度财务报告审计及内控审计工作的顺利开展。
    四、总体评价
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   报告期，公司董事会审计委员会成员认真遵守《上市公司治理准则》
《福建水泥股份有限公司董事会审计委员会实施细则》等有关规定，充分
发挥监督审查作用，指导公司内部审计工作，促进公司内部控制管理科学、
合理、有效，财务报告信息真实、准确、完整。全体委员恪尽职守、积极
履职，为董事会科学决策提供保障。
   2023 年，公司董事会审计委员会将进一步落实各项工作，充分发挥审
计委员会的监督职能，切实维护公司与全体股东的共同利益。




                          福建水泥股份有限公司董事会审计委员会：
                                    钱晓岚、肖阳、林传坤、谢增华
                                            2023年4月25日




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