证券代码:600805        证券简称:悦达投资      编号：临 2021－011 号

     江苏悦达投资股份有限公司关于拟公开挂牌
       转让全资子公司 100%股权和债权的公告
    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈

述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。



    重要内容提示：

 交易简要内容：本公司拟通过盐城市产权交易所以公开挂牌方式

   转让全资子公司大丰悦港实业有限公司（以下简称“大丰悦港公

   司”）100%股权和本公司应收大丰悦港公司债权 20,780.13 万元。

 本次交易以公开挂牌转让方式进行，存在交易不成功的风险，且

   最终交易对方、交易价格等存在不确定性，尚无法判断是否构成

   关联交易，公司将按照相关规定履行程序并及时披露。

    一、 交易概述

    为进一步盘活资产、收回长期占用的资金，有效提高资产使用效

率，本公司拟通过盐城市产权交易所以公开挂牌方式转让大丰悦港公

司 100%股权和本公司应收大丰悦港公司债权 20,780.13 万元。

    公司第十届董事会第三十六次会议审议通过了《关于拟公开挂牌

转让全资子公司 100%股权和债权的议案》，同意以公开挂牌方式转让

大丰悦港公司 100%股权和本公司应收大丰悦港公司债权 20,780.13

万元，并全权委托公司经营层负责本次公开挂牌转让的相关事宜。

    本次交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大

资产重组。本次交易以公开挂牌转让方式进行，存在交易不成功的风




                                  1
险，且最终交易对方、交易价格等存在不确定性，尚无法判断是否构

成关联交易，公司将按照相关规定履行程序并及时披露。

    二、 交易对方的基本情况

    本次交易将以公开挂牌转让方式进行，交易对方尚不确定，公司

将根据该交易的进展情况及时履行信息披露义务。

    三、 交易标的基本情况

    （一）标的基本情况

    大丰悦港公司为本公司全资子公司，法定代表人：周亚来；注册

资本：14,000 万元；成立日期：2005 年 11 月 23 日；住所地：盐城

市大丰区盐场内；经营范围：房地产开发经营、货物仓储等。2020 年

8 月 30 日，本公司决定对大丰悦港公司以债转股形式增资 9,000 万

元，增资后注册资本为 14,000 万元。

    本公司未为大丰悦港公司提供担保，未委托该公司理财，截止

2020 年 12 月 31 日，大丰悦港公司欠本公司往来款余额为 20,780.13

万元。

    大丰悦港公司主要资产为 6 宗土地，所属土地位于江苏省盐城市

大丰区大丰港海港新城，不完全连成片，距离主城区较远，周边配套

设施尚不完善，无成熟商业及居民区，长期处于闲置状态。

    （二）审计情况

    经苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）（具有从事证券业务

资格）审计并出具苏亚专审[2020]284 号审计报告，截至 2020 年 8 月

31 日，大丰悦港公司总资产 21,167.60 万元，所有者权益 375.23 万

元。2019 年营业收入 0 元，净利润-705.60 万元，2020 年 1-8 月，

营业收入 0 元，净利润-509.51 万元。


                               2
         （三）评估情况

         1、评估结论。以 2020 年 8 月 31 日为评估基准日，江苏华信资

 产评估有限公司（具有从事证券业务资格）进行了评估，并出具苏华

 评报字[2020]第 388 号评估报告，评估结论：大丰悦港公司的股东全

 部权益在评估基准日的市场价值为 1,290.95 万元，较其账面净资产

 375.23 万元增值 915.72 万元，增值率 244.04%。资产评估结果汇总

 表及土地使用权评估明细表如下：
                                    资产评估结果汇总表
                                                                        金额单位：人民币万元
                                        账面值           评估值       增减值      增值率%
                 项目
                                          A                B          C=B-A     D=C/A×100
     流动资产                   1           33.25            33.25
     非流动资产                 2      21,134.35        22,050.07       915.72            4.33
     其中：无形资产             3      21,134.35        22,050.07       915.72            4.33
     其他非流动资产             4
             资产总计           5      21,167.60        22,083.32       915.72            4.33
     流动负债                   6      20,792.37        20,792.37
     非流动负债                 7
             负债合计           8      20,792.37        20,792.37
              净资产            9         375.23         1,290.95       915.72        244.04



                                 土地使用权评估明细表
                                                                        金额单位：人民币万元
                         土
                                                                                           增值
序                       地   面积
        土地权证编号                     终止日期         账面价值    评估价值   增减值      率
号                       用   (m2)
                                                                                           （%）
                         途
      大土国用（2013）   商
1                             66,894     2053-11-7         4,219.29   4,338.42
          第 9248 号     住
      大土国用（2013）   商
2                             56,369     2053-11-7         3,555.43   3,655.82
          第 9249 号     住
      大土国用（2013）   商
3                             65,416     2053-11-7         4,126.06   4,242.57   915.72     4.33
          第 9250 号     住
      大土国用（2013）   商
4                             50,055     2053-11-7         3,157.18   3,246.33
          第 9251 号     住
      大土国用（2014）   商            2084/1/22 住宅
5                             47,447                       3,046.77   3,292.73
          第 579 号      住            2054/1/22 商业



                                              3
     大土国用（2014）   商             2084/1/22 住宅
6                             47,180                     3,029.62    3,274.20
         第 575 号      住             2054/1/22 商业
合
                             333,361                    21,134.35   22,050.07   915.72   4.33
计

       2、评估方法。本次评估采用资产基础法，首先分析基准地价估

 价期日与本次估价期日之间地价变化情况，进行期日修正；然后分析

 待估宗地因素条件与所在区域基准地价形成的区域因素和个别因素

 的差异，进行区域因素和个别因素修正；最后根据待估宗地地价内涵

 与所在区域基准地价内涵的差异，对测算的地价进行土地开发水平修

 正和年期修正得到待估宗地地价。即：

       地价=[基准地价×期日修正系数×（1+综合修正系数）±土地开

 发程度修正]×年期修正系数

       （四）本次交易的资产产权清晰，不存在抵押、质押及其他任何

 限制转让的情况，不涉及诉讼、仲裁事项或查封、冻结等司法措施，

 不存在妨碍权属转移的其他情况。

       四、 转让底价的确定

       转让底价根据资产评估结果确定，即经评估确认的大丰悦港公司

 净资产评估价值 1,290.95 万元和本公司应收大丰悦港公司债权

 20,780.13 万元作为公开挂牌转让底价。

       五、 交易协议的主要内容

       因本次转让采取公开挂牌转让方式，交易对方、交易价格、支付

 方式、交付时间等内容尚不确定，公司将根据该交易的进展情况及时

 履行信息披露义务。

       六、 交易的目的及对上市公司的影响

       本次交易的主要目的：大丰悦港公司主要资产为土地，处于闲置

 状态，本公司未有从事土地开发的经验，为进一步盘活资产、收回长

                                              4
期占用的资金，有效提高资产使用效率，为公司健康稳定发展提供资

金保障，本公司拟以公开挂牌方式转让大丰悦港公司 100%股权和本

公司应收大丰悦港公司债权 20,780.13 万元。

    七、 风险提示

    本次交易为公开挂牌转让，因此最终的交易对方、交易价格尚无

法确定，能否交易成功以及对公司业绩的影响存在不确定性。公司将

根据交易事项的进展情况，及时履行信息披露义务。

    特此公告。



                                    江苏悦达投资股份有限公司

                                             2021 年 2 月 4 日




                              5