关于马鞍山钢铁股份有限公司 2011 年
非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况的专项说明
2011 年 12 月 31 日
关于马鞍山钢铁股份有限公司 2011 年度非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况的专项说明
安永华明(2012)专字第 60438514_A01 号
马鞍山钢铁股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了马鞍山钢铁股份有限公司(以下简称“贵公司”) 及其子公司（以下统称
“贵集团”2）2011 年 12 月 31 日的合并及公司的资产负债表、2011 年度合并及公司的利润表、股东
权益变动表和现金流量表以及财务报表附注，并于 2012 年 3 月 28 日出具了标准无保留意见的审计报
告（报告编号为安永华明（2012）审字 60438514_A06 号）。我们的审计是依据中国注册会计师审计
准则进行的。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会联合发布的《关于规范上市公
司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的要求，贵集团
编制了本专项说明所附的贵公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。
后附的贵公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表资料和数据均完全摘
自贵集团 2011 年度财务会计资料。如实对外披露这些情况并对其真实性、合法性、完整性负责是贵
公司的责任。除了为出具上述年度财务报表审计报告而实施的审计程序外，我们并未对其实施其他额
外审计程序。
为了更好地理解贵公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，后附汇总
表应与已审计的 2011 年度财务报表一并阅读。
本专项说明仅供贵集团向中国证券监督管理委员会和有关的证券交易所报送之用。未经我所书面
同意，不得作其他用途使用。
附表：马鞍山钢铁股份有限公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。
安永华明会计师事务所 中国注册会计师：钟 丽
中国 北京 中国注册会计师：武国欣
2012 年 3 月 28 日
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附件：马鞍山钢铁股份有限公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：人民币万元
占用方与上 上市公司核 2011 年期 2011 年 度 占 用 2011 年度占 2011 年度偿 2011 年 期
非经营性资 资金占用方 市公司的关 算的会计科 初占用资 累 计 发 生 金 额 用资金的利 还累计发生 末占用资金 占用形
金占用 名称 联关系 目 金余额 （不含利息） 息(如有) 金额 余额 成原因 占用性质
马钢（集
现大股东及 团）控股有 无非经营性
其附属企业 限公司 母公司 不适用 - - - - - 不适用 占用
小计 - - - - -
前大股东及
其附属企业 无 不适用 不适用 - - - - - 不适用 不适用
小计 - - - - -
总计 - - - - -
注：2011 年度无大股东及其附属企业非经营性占用马鞍山钢铁股份有限公司资金的情况。
2
附件：马鞍山钢铁股份有限公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
单位：人民币万元
往来方与上 上市公司核 2011 年期 2011 年度往来 2011 年度往 2011 年度偿 2011 年期
其它关联资 资金往来方 市公司的关 算的会计科 初往来资 累计发生金额 来资金的利 还累计发生 末往来资金 往来形
金往来 名称 联关系 目 金余额 （不含利息） 息(如有) 金额 余额 成原因 往来性质
马钢集团 工程款
（控股）有 /后勤服
限公司 母公司 应收账款 5,339.20 107,786.36 - 110,774.63 2,350.93 务费 经营性往来
马钢集团
（控股）有 后勤服
限公司 母公司 其他应收款 - 93.52 - 93.52 - 务服务 经营性往来
大股东及其
附属企业 安徽马钢高 技术服
级技工学校 务费/后
（安徽马钢 同属集团公 勤服务
技师学院） 司 应收账款 - 14.27 - 14.27 - 费 经营性往来
马鞍山神马
冶金有限责 同属集团公
任公司 司 应收账款 - 10.31 - - 10.31 工程款 经营性往来
小计 5,339.20 107,904.46 - 110,882.42 2,361.24
3
附件：马鞍山钢铁股份有限公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
单位：人民币万元
往来方与上 上市公司核 2011 年期 2011 年度往来 2011 年度往 2011 年度偿 2011 年期
其它关联 资金往来方名 市公司的关 算的会计科 初往来资 累计发生金额 来资金的利 还累计发生 末往来资金 往来形
资金往来 称 联关系 目 金余额 （不含利息） 息(如有) 金额 余额 成原因 往来性质
安徽冶金科技 同属集团公 后勤服
职业学院 司 应收账款 - 5.4 - 5.4 - 务费 经营性往来
马钢集团康诚
建筑安装有限 同属集团公
大股东及
责任公司 司 应收账款 - 0.44 - 0.44 - 材料款 经营性往来
其附属企
业
马钢集团钢渣
综合利用有限 同属集团公
责任公司 司 应收账款 - 3,534.54 - 1,736.25 1,798.29 材料款 经营性往来
马钢集团动力
机电安装有限 同属集团公
责任公司 司 预付账款 8.15 - - 8.15 - 工程款 经营性往来
小计 8.15 3,540.38 - 1,750.24 1,798.29
4
附件：马鞍山钢铁股份有限公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
单位：人民币万元
往来方与上 上市公司核 2011 年期 2011 年度往来 2011 年度往 2011 年度偿 2011 年期
其它关联 资金往来方名 市公司的关 算的会计科 初往来资 累计发生金额 来资金的利 还累计发生 末往来资金 往来形
资金往来 称 联关系 目 金余额 （不含利息） 息(如有) 金额 余额 成原因 往来性质
马钢集团实业
发展有限责任 同属集团公 预付材
大股东及 公司 司 预付账款 - 582.65 - 582.65 - 料款 经营性往来
其附属企
业 马钢集团设计
研究院有限责 同属集团公 预付设
任公司 司 预付账款 - 176 - - 176 计费 经营性往来
马钢集团财务 同属集团公
公司 司 存款 - 413,065.70 96.77 413,162.47 - 存款 经营性往来
小计 - 413,824.35 96.77 413,745.12 176
5
附件：马鞍山钢铁股份有限公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
单位：人民币万元
往来方与上 上市公司核 2011 年期 2011 年度往来 2011 年度往 2011 年度偿 2011 年期
其它关联 资金往来方名 市公司的关 算的会计科 初往来资 累计发生金额 来资金的利 还累计发生 末往来资金 往来形
资金往来 称 联关系 目 金余额 （不含利息） 息(如有) 金额 余额 成原因 往来性质
上市公司
的子公司
及其附属 无非经营性
企业 无 不适用 不适用 - - - - - 不适用 往来
关联自然 无非经营性
人 无 不适用 不适用 - - - - - 不适用 往来
其他关联
方及其附 无非经营性
属企业 无 不适用 不适用 - - - - - 不适用 往来
总计 5,347.35 525,269.19 96.77 526,377.78 4,335.53
注：2011 年度马鞍山钢铁股份有限公司的子公司及其附属企业、关联自然人、其他关联方及其附属企业无非经营性占用其资金的情况。
法定代表人：苏鉴钢 主管会计工作负责人：钱海帆 会计机构负责人：张乾春
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