马鞍山钢铁股份有限公司
600808
2014 年第一季度报告
600808 马鞍山钢铁股份有限公司 2014 年第一季度报告
目录
§1 重要提示 ............................................................................................................................................................. 3
§2 公司基本情况 ..................................................................................................................................................... 3
§3 重要事项 ............................................................................................................................................................. 5
§4 附录 ..................................................................................................................................................................... 7
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连
带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第一季度财务报告未经审计。
1.4
公司负责人姓名 丁毅
主管会计工作负责人姓名 钱海帆
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 邢群力
公司负责人丁毅、主管会计工作负责人钱海帆及会计机构负责人（会计主管人员）邢群力声
明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度期末
度期末增减(%)
总资产(元) 71,370,805,770 71,317,211,721 0.08
所有者权益（或股东权益）(元) 22,679,830,610 23,131,445,621 -1.95
归属于上市公司股东的每股净
2.95 3.00 -1.67
资产（元/股）
年初至报告期期 上年初至上年报
比上年同期增减(%)
末 告期期末
经营活动产生的现金流量净额
-522,528,126 678,309,882 -177.03
(元)
上年初至上年报 本报告期比上年同
报告期
告期期末 期增减(%)
营业收入 13,643,609,773 17,791,718,370 -23.31
归属于上市公司股东的净利润 -445,984,347 -385,425,120 不适用
归属于上市公司股东的扣除非
-479,705,744 -479,705,744 不适用
经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%） -1.95 -1.95 减少 0.27 个百分点
基本每股收益（元/股） -0.0579 -0.0501 不适用
稀释每股收益（元/股） -0.0579 -0.0501 不适用
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
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项目 金额
非流动资产处置损益 -109,008.48
计入当期损益的政府补助 35,596,146.26
公允价值变动损益 -23,910.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -495,180.64
递延收益摊销 23,453,443.51
所得税影响额 14,507,506.97
少数股东权益影响额（税后） 10,192,586.93
合计 33,721,396.75
2.2报告期末股东总人数及前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
报告期末股东总数 332,301 名
前十名股东持股情况
持股比 持有有限售条 质押或冻结
股东名称 股东性质 持股总数
例(%) 件股份数量 的股份数量
马钢（集团）控股有限公
国有法人 50.47 3,886,423,927 0 0
司
香港中央结算（代理人）
境外法人 22.18 1,707,706,898 0 未知
公司
张沐城 未知 0.36 27,379,500 0 未知
中国建设银行－鹏华价值
未知 0.28 21,797,500 0 未知
优势股票型证券投资基金
王勇 未知 0.26 20,250,000 0 未知
何文华 未知 0.16 11,983,587 0 未知
张武 未知 0.14 10,400,000 0 未知
肖国文 未知 0.13 10,335,200 0 未知
白计平 未知 0.11 8,209,900 0 未知
胡立新 未知 0.10 8,055,184 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件股份
股东名称 股份种类及数量
的数量
马钢（集团）控股有限公
3,886,423,927 人民币普通股 3,886,423,927
司
香港中央结算（代理人）
1,707,706,898 境外上市外资股 1,707,706,898
公司
张沐城 27,379,500 人民币普通股 27,379,500
中国建设银行－鹏华价值
21,797,500 人民币普通股 21,797,500
优势股票型证券投资基金
王勇 20,250,000 人民币普通股 20,250,000
何文华 11,983,587 人民币普通股 11,983,587
张武 10,400,000 人民币普通股 10,400,000
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肖国文 10,335,200 人民币普通股 10,335,200
白计平 8,209,900 人民币普通股 8,209,900
胡立新 8,055,184 人民币普通股 8,055,184
上述股东关
马钢（集团）控股有限公司与前述其它股东之间不存在关联关系，亦不属于
联关系或一
《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。本公司并不知晓上述股东之
致行动的说
间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。
明
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
报告期，全球经济继续缓慢复苏，但仍存在下行风险。国际钢材价格 1 月份走平，2 月
份开始持续下跌， 月中旬起略有反弹。 月末，国际钢材价格指数 164.75 点，同比下降 8.01%，
较上年末下降 2.24%。国内一季度 GDP 增速为 7.4%，工业生产增速有所回落。国内钢铁产
量增加，国家统计局的数据显示，一季度全国规模以上工业企业粗钢产量 20,270 万吨，同
比增长 2.4%。而下游需求增速放缓，钢材市场供求矛盾加剧。因此钢价自年初持续下跌。3
月末，国内钢材价格指数 94.83 点，同比下降 11.42%，较上年末下降 4.14%。虽然原燃料价
格有所下跌，但钢铁企业经营总体上陷入更加困难的境地。
报告期，公司及附属公司（以下简称“本集团”）共生产生铁 402 万吨、粗钢 419 万吨
及钢材 401 万吨，同比分别减少 6.07%、3.90%及 5.87%（其中：本公司生产生铁 281 万吨、
粗钢 301 万吨、钢材 286 万吨，同比分别减少 13.80%、10.15%及 12.00%）。报告期，按中
国会计准则计算，本集团营业收入 136.4 亿元，同比减少 23.3%，主要是由于钢材销量减少
及销售价格下跌所致；营业成本 131.6 亿元，同比减少 22.8%，主要是由于原燃料采购价格
下跌所致；归属于上市公司股东的净亏损为 4.46 亿元，亏损额同比增加 0.61 亿元。
公司将在确保全系统稳定均衡生产的基础上，提升产品质量和订单兑现率；加强市场研
判，采购方面坚持低库存战略，努力把握商机，销售方面继续提高直供比例并拓展销售渠道；
通过引进硅钢、汽车板等技术支持项目，加快新产品开发，提升盈利能力。
合并财务报表中，与 2013 年年末相比变动幅度超过 30%的项目及变动原因：
（1） 应收股利较上年末减少 90.85%，主要是收到济源金马焦化和马钢工程技术公司以前
年度的分红款所致。
（2） 应收利息较上年末增加 217.06%，主要是由于马钢集团财务公司（“财务公司”）在商
业银行的定期存款应收利息增加所致。
（3） 其他应收款较上年末减少 34.59%，主要是由于收到马钢（集团）控股有限公司（集
团公司）支付的资产重组款项所致。
（4） 工程物资较上年末增加 141.15%，主要是由于子公司为工程项目采购的工程设备增加
所致。
（5） 吸收存款较上年末减少 50.12%，主要是由于财务公司吸收集团公司内部存款减少所
致。
（6） 拆入资金较上年末增加 3 亿元，主要是由于财务公司向同业拆借资金增加所致。
（7） 应付利息较上年末增加 91.30%，主要是由于公司债券和短期融资券的利息增加所致。
（8） 递延收益较上年末增加 168.93%，主要是由于马钢（合肥）钢铁有限责任公司土地收
储确认了递延收益所致。
合并财务报表中，与 2013 年同期相比变动幅度超过 30%的项目及变动原因：
（1） 营业税金及附加较上年同期减少 36.99%，主要是由于应纳增值税额较上年同期下降，
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导致城建税、教育费附加、地方教育费附加相应减少所致。
（2） 资产减值损失较上年同期减少 36.79%，主要是由于本期计提存货跌价准备减少所致。
（3） 公允价值变动损失较上年同期增加 609.5%，主要是由于本期间公司持有的股票价格
下跌所致。
（4） 营业外收入较上年同期增加 58.22%，主要是由于子公司收到的政府补助增加所致。
（5） 营业外支出较上年同期减少 71.49%，主要是由于本期处置固定资产损失减少所致。
（6） 少数股东损益较上年同期减少 481.46%，主要是由于本期非全资子公司实现的净利润
减少所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
物流公司贸易纠纷及破产重整事项，公司已发布临时公告加以说明，详见 2012 年 9 月
25 日、10 月 9 日及 10 月 13 日之《上海证券报》。物流公司目前仍处于破产重整阶段。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度
变动的警示及原因说明
√适用 □不适用
公司预计年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损。主要原因是：一季度亏损额
较大，二季度钢铁行业形势难有明显改善，企业经营仍处困境。
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
公司第七届董事会第三十六次会议于 2014 年 3 月 26 日审议通过本公司 2013 年利润分
配预案，建议 2013 年度不派发现金股利，亦不进行资本公积金转增股本。该分配预案将提
交本公司 2013 年度股东周年大会审议批准。
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法定代表人：丁毅
2014 年 4 月 28 日
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§4 附录
4.1 财务报表
马鞍山钢铁股份有限公司
合并资产负债表
2014年3月31日
人民币元
资产 2014 年 2013 年
3 月 31 日 12 月 31 日
未经审计 经审计
流动资产：
货币资金 5,057,242,199 5,106,718,069
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 485,420 509,330
应收票据 8,795,375,782 8,629,108,926
应收账款 773,527,965 800,946,475
应收股利 4,100,000 44,787,460
应收利息 11,225,362 3,540,453
预付款项 876,235,501 1,022,394,879
其他应收款 1,274,239,794 1,948,145,123
存货 11,422,804,365 10,049,721,134
发放贷款及垫款 466,160,487 486,511,748
流动资产合计 28,681,396,875 28,092,383,597
非流动资产：
可供出售金融资产 126,772,160 126,772,160
长期股权投资 1,021,347,323 950,065,445
投资性房地产 64,045,488 64,412,476
固定资产 29,936,450,644 30,668,420,630
工程物资 71,834,246 29,788,206
在建工程 8,942,330,438 8,729,815,208
无形资产 1,787,380,329 1,900,179,245
递延所得税资产 739,248,267 755,374,754
非流动资产合计 42,689,408,895 43,224,828,124
资产总计 71,370,805,770 71,317,211,721
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合并资产负债表 (续)
2014年3月31日
人民币元
负债和股东权益 2014 年 3 月 31 日 2013 年 12 月 31 日
未经审计 经审计
流动负债：
吸收存款 693,579,042 1,390,609,858
拆入资金 300,000,000 -
卖出回购金融资产款 298,937,500 344,732,675
短期借款 8,109,609,378 8,553,509,860
应付票据 5,580,409,628 5,542,646,513
应付账款 6,845,748,868 6,524,149,751
预收款项 4,951,483,207 5,125,265,201
应付职工薪酬 226,262,708 208,890,914
应交税费 (282,610,689) (270,441,931)
应付利息 316,337,360 165,365,086
应付股利 80,642,412 80,642,412
其他应付款 1,050,868,447 962,699,474
一年内到期的非流动负债 8,402,235,187 7,951,717,780
预计负债 4,140,000 4,140,000
流动负债合计 36,577,643,048 36,583,927,593
非流动负债：
长期借款 5,588,228,400 6,059,444,300
应付债券 2,329,366,132 2,328,266,077
递延收益 1,639,487,253 609,637,532
递延所得税负债 36,900,781 36,900,781
非流动负债合计 9,593,982,566 9,034,248,690
负债合计 46,171,625,614 45,618,176,283
股东权益：
股本 7,700,681,186 7,700,681,186
资本公积 8,329,067,663 8,329,067,663
专项储备 12,418,474 13,055,678
盈余公积 3,789,735,764 3,789,735,764
一般风险准备 98,706,649 98,706,649
未分配利润 2,826,422,393 3,272,406,740
外币报表折算差额 (77,201,519) (72,208,059)
归属于母公司股东的权益合计 22,679,830,610 23,131,445,621
少数股东权益 2,519,349,546 2,567,589,817
股东权益合计 25,199,180,156 25,699,035,438
负债和股东权益总计 71,370,805,770 71,317,211,721
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合并利润表
截至2014年3月31日止季度
人民币元
2014 年 1-3 月 2013 年 1-3 月
未经审计 未经审计
营业收入 13,643,609,773 17,791,718,370
减：营业成本 13,157,255,022 17,048,862,830
营业税金及附加 44,759,487 71,031,364
销售费用 103,543,119 91,961,685
管理费用 305,722,507 354,748,751
财务费用 364,873,630 326,643,182
资产减值损失 185,653,947 293,727,249
加：公允价值变动收益/(损失) (23,910) (3,370)
投资收益 37,313,263 31,076,438
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益 35,367,590 31,079,562
营业利润/(亏损) (480,908,586) (364,183,623)
加：营业外收入 59,068,420 37,332,415
减：营业外支出 623,019 2,185,492
其中：非流动资产处置净损失 109,008 1,632,465
利润/(亏损)总额 (422,463,185) (329,036,700)
减：所得税费用 55,986,191 47,877,684
净利润/(亏损) (478,449,376) (376,914,384)
其中：归属于母公司股东的净利润/(亏损) (445,984,347) (385,425,120)
少数股东损益 (32,465,029) 8,510,736
每股收益：
基本每股收益/(亏损) (0.06) (0.05)
稀释每股收益/(亏损） (0.06) (0.05)
其他综合收益/（亏损） (4,993,460) (18,646,427)
综合收益/（亏损）总额 (483,442,836) (395,560,811)
其中：归属于母公司股东的综合收益/（亏损）总额 (450,977,807) (404,071,547)
归属于少数股东的综合收益/（亏损）总额 (32,465,029) 8,510,736
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合并现金流量表
截至2014年3月31日止季度
人民币元
2014 年 1-3 月 2013 年 1-3 月
未经审计 未经审计
一．经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 15,572,871,888 20,325,815,152
收到的税费返还 1,301,297 -
卖出回购金融资产款净增加额 (45,795,175) (696,061)
吸收存款和拆入资金净增加额 (397,030,816) 149,995,540
收取利息、手续费及佣金的现金 27,949,032 35,993,293
收到的其他与经营活动有关的现金 194,566 16,776,557
经营活动现金流入小计 15,159,490,792 20,527,884,481
购买商品、接受劳务支付的现金 (14,060,927,024) (17,675,101,112)
支付给职工以及为职工支付的现金 (1,026,868,882) (1,217,364,622)
支付的各项税费 (531,278,787) (696,863,458)
存放中央银行款项净增加额 37,802,588 (66,553,394)
发放贷款及垫款净增加额 8,351,261 (52,510,464)
支付利息、手续费及佣金的现金 (6,293,867) (4,717,808)
支付的其他与经营活动有关的现金 (102,804,207) (136,463,741)
经营活动现金流出小计 (15,682,018,918) (19,849,574,599)
经营活动产生的现金流量净额 (522,528,126) 678,309,882
二．投资活动产生的现金流量：
取得投资收益所收到的现金 78,195,033 73,169,241
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产所收回的现金净额 145,193,817 16,611,439
处置子公司所收回的现金净额 1,582,728,000 -
减少受限制使用货币资金的现金净额 656,652,513 931,689,954
收到的其他与投资活动有关的现金 249,800,244 -
投资活动现金流入小计 2,712,569,607 1,021,470,634
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产所支付的现金 (922,547,250) (1,209,280,366)
投资所支付的现金 (45,000,000) (53,000,000)
收购子公司支付的现金 (17,044,733) -
投资活动现金流出小计 (984,591,983) (1,262,280,366)
投资活动产生的现金流量净额 1,727,977,624 (240,809,732)
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合并现金流量表 (续)
截至2014年3月31日止季度
人民币元
2014 年 1-3 月 2013 年 1-3 月
未经审计 未经审计
三．筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 - -
取得借款所收到的现金 5,044,841,388 7,661,319,132
筹资活动现金流入小计 5,044,841,388 7,661,319,132
偿还债务所支付的现金 (5,361,219,995) (8,415,896,154)
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 (245,673,259) (232,990,040)
其中：子公司支付少数股东的股利、利润 - -
筹资活动现金流出小计 (5,606,893,254) (8,648,886,194)
筹资活动产生的现金流量净额 (562,051,866) (987,567,062)
四．汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,581,600 (8,159,346)
五．现金及现金等价物净增加/(减少)额 644,979,232 (558,226,258)
加：期初现金及现金等价物余额 1,814,518,125 6,629,796,092
六．期末现金及现金等价物余额 2,459,497,357 6,071,569,834
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600808 马鞍山钢铁股份有限公司 2014 年第一季度报告
马鞍山钢铁股份有限公司
资产负债表
2014年3月31日
人民币元
资产 2014 年 2013 年
3 月 31 日 12 月 31 日
未经审计 经审计
流动资产：
货币资金 4,911,310,559 4,232,355,957
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 485,420 509,330
应收票据 5,744,713,162 4,924,057,882
应收账款 1,227,186,398 1,292,033,185
应收股利 4,100,000 44,787,460
预付款项 663,686,428 837,535,356
其他应收款 228,500,359 1,766,161,692
存货 8,057,152,781 7,151,763,970
流动资产合计 20,837,135,107 20,249,204,832
非流动资产：
可供出售金融资产 126,772,160 126,772,160
长期股权投资 5,994,706,546 5,907,348,550
投资性房地产 79,394,439 79,758,318
固定资产 23,838,902,903 24,560,421,961
在建工程 6,384,504,907 6,477,395,016
无形资产 1,025,716,957 1,033,117,375
递延所得税资产 723,967,462 723,967,462
非流动资产合计 38,173,965,374 38,908,780,842
资产总计 59,011,100,481 59,157,985,674
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马鞍山钢铁股份有限公司
资产负债表 (续)
2014年3月31日
人民币元
负债和股东权益 2014 年 2013 年
3 月 31 日 12 月 31 日
未经审计 经审计
流动负债：
短期借款 1,957,904,179 2,009,536,713
应付票据 2,547,848,463 2,380,386,149
应付账款 9,160,106,483 8,843,343,090
预收款项 3,863,975,212 4,325,598,569
应付职工薪酬 189,291,265 136,411,098
应交税费 (128,527,138) (179,415,288)
应付利息 303,097,760 160,616,364
应付股利 6,296,662 6,296,662
其他应付款 739,696,338 623,463,137
一年内到期的非流动负债 8,402,235,187 7,951,717,780
预计负债 4,140,000 4,140,000
流动负债合计 27,046,064,411 26,262,094,274
非流动负债：
长期借款 7,818,988,900 8,289,928,800
应付债券 2,329,366,132 2,328,266,077
递延收益 560,110,352 583,338,640
非流动负债合计 10,708,465,384 11,201,533,517
负债合计 37,754,529,795 37,463,627,791
股东权益：
股本 7,700,681,186 7,700,681,186
资本公积 8,338,358,399 8,338,358,399
盈余公积 2,991,017,140 2,991,017,140
未分配利润 2,226,513,961 2,664,301,158
股东权益合计 21,256,570,686 21,694,357,883
负债和股东权益总计 59,011,100,481 59,157,985,674
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马鞍山钢铁股份有限公司
利润表
截至 2014 年 3 月 31 日止季度
人民币元
2014 年 1-3 月 2013 年 1-3 月
未经审计 未经审计
营业收入 11,666,853,976 14,093,356,994
减：营业成本 11,403,256,883 13,706,994,457
营业税金及附加 31,457,480 56,904,461
销售费用 51,751,212 56,715,671
管理费用 232,933,612 232,262,331
财务费用 269,902,373 301,804,555
资产减值损失 175,118,947 279,999,810
加：公允价值变动收益/(损失) (23,910) (3,370)
投资收益 37,313,263 31,079,562
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益 37,313,263 31,079,562
营业利润/(亏损) (460,277,178) (510,248,099)
加：营业外收入 22,946,208 22,361,611
减：营业外支出 456,227 1,428,258
其中：非流动资产处置净损失 114,560 1,378,414
利润/(亏损)总额 (437,787,197) (489,314,746)
减：所得税费用 - 21,322
净利润/(亏损) (437,787,197) (489,336,068)
其他综合收益 - -
综合收益/(亏损)总额 (437,787,197) (489,336,068)
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马鞍山钢铁股份有限公司
现金流量表
截至2014年3月31日止季度
人民币元
2014 年 1-3 月 2013 年 1-3 月
未经审计 未经审计
一．经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 12,406,971,130 14,814,932,388
收到的税费返还 1,301,297 -
收到的其他与经营活动有关的现金 - 1,805,991
经营活动现金流入小计 12,408,272,427 14,816,738,379
购买商品、接受劳务支付的现金 (11,595,343,827) (10,548,442,933)
支付给职工以及为职工支付的现金 (826,329,546) (913,570,060)
支付的各项税费 (346,006,753) (458,809,591)
支付的其他与经营活动有关的现金 (101,961,502) (135,706,507)
经营活动现金流出小计 (12,869,641,628) (12,056,529,091)
经营活动产生的现金流量净额 (461,369,201) 2,760,209,288
二．投资活动产生的现金流量：
取得投资收益所收到的现金 65,725,896 54,831,829
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产所收回的现金净额 (7,821,978) 16,611,439
减少受限制使用货币资金的现金净额 - 800,000,000
处置子公司及其他营业单位所收回的现金净额 1,582,728,000 -
收到的其他与投资活动有关的现金 237,677 -
投资活动现金流入小计 1,640,869,595 871,443,268
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产所支付的现金 (381,902,458) (630,510,545)
投资所支付的现金 (62,044,733) (53,000,000)
增加受限制使用货币资金的现金净额 (257,957,692) -
投资活动现金流出小计 (701,904,883) (683,510,545)
投资活动产生的现金流量净额 938,964,712 187,932,723
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600808 马鞍山钢铁股份有限公司 2014 年第一季度报告
马鞍山钢铁股份有限公司
现金流量表 (续)
截至2014年3月31日止季度
人民币元
2014 年 1-3 月 2013 年 1-3 月
未经审计 未经审计
三．筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - -
取得借款所收到的现金 2,153,963,756 4,100,000,000
筹资活动现金流入小计 2,153,963,756 4,100,000,000
偿还债务所支付的现金 (2,100,729,922) (7,225,949,832)
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 (116,408,201) (194,724,630)
筹资活动现金流出小计 (2,217,138,123) (7,420,674,462)
筹资活动产生的现金流量净额 (63,174,367) (3,320,674,462)
四．汇率变动对现金及现金等价物的影响 6,575,768 10,289,965
五．现金及现金等价物净增加/(减少)额 420,996,912 (362,242,486)
加：期初现金及现金等价物余额 4,232,198,204 5,559,785,755
六．期末现金及现金等价物余额 4,653,195,116 5,197,543,269
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600808 马鞍山钢铁股份有限公司 2014 年第一季度报告
4.2 会计政策变更及影响
本期间，本集团的会计政策及会计估计较最近一期财务报告并未发生任何改变。
4.3 合并范围变更
本期间，本集团的合并范围较最近一期财务报告并未发生任何改变。
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