上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司
600819
2009 年半年度报告上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2009 年半年度报告
1
目录
一、重要提示.......................................................................... 2
二、公司基本情况...................................................................... 2
三、股本变动及股东情况................................................................ 4
四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 6
五、董事会报告........................................................................ 6
六、重要事项.......................................................................... 7
七、财务报告......................................................................... 12
八、备查文件目录..................................................................... 61上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2009 年半年度报告
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一、重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
(五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
(六) 公司负责人贺涛、主管会计工作负责人孙大建及会计机构负责人（会计主管人员）汤为民声明：
保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一) 公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司
公司法定中文名称缩写：耀皮玻璃
公司英文名称：SHANGHAI YAOHUA PILKINGTON GLASS CO.,LTD
公司英文名称缩写：SYP
2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所
公司A 股简称：耀皮玻璃
公司A 股代码：600819
公司B 股上市交易所：上海证券交易所
公司B 股简称：耀皮B 股
公司B 股代码：900918
3、 公司注册地址：上海市浦东新区济阳路100 号
公司办公地址：上海市浦东新区莲溪路1210 号1 号楼
邮政编码：201204
公司国际互联网网址：http://www.sypglass.com
公司电子信箱：office@sypglass.com
4、 法定代表人：贺涛
5、 公司董事会秘书： 金闽丽
电话： 0086-021-61633599
传真： 0086-021-58801554
E-mail：office@sypglass.com
联系地址： 上海市浦东新区莲溪路1210 号1 号楼
公司证券事务代表：张旭
电话：0086-021-61633599，0086-021-61633522
传真：0086-021-58801554
E-mail：zhangxu@sypglass.com
联系地址：上海市浦东新区莲溪路1210 号1 号楼
6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、香港《文汇报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：上海市浦东新区莲溪路1210 号1 号楼上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2009 年半年度报告
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(二) 主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度
期末增减（％）
总资产 5,953,279,089.21 6,166,215,406.12 -3.45
所有者权益（或股东权益） 1,942,180,430.96 2,041,647,290.47 -4.87
每股净资产(元) 2.66 2.79 -4.66
报告期（1－6 月） 上年同期
本报告期比上年同期
增减（％）
营业利润 -132,270,513.33 47,513,119.73 -378.39
利润总额 -124,981,800.86 50,386,107.22 -348.05
净利润 -99,466,859.51 41,048,957.95 -342.31
扣除非经常性损益后的净
利润
-178,558,826.56 44,262,772.82 -503.41
基本每股收益(元) -0.136 0.056 -342.86
扣除非经常性损益后的基
本每股收益(元)
-0.244 0.061 -500
稀释每股收益(元) -0.136 0.056 -342.86
净资产收益率(%) -5.12 1.93 减少7.05 个百分点
经营活动产生的现金流量
净额
155,349,548.04 161,120,129.14 -3.58
每股经营活动产生的现金
流量净额（元）
0.21 0.22 -4.55
2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -160,638.03 主要是公司处置固定资产损益
计入当期损益的政府补助，但与公
司正常经营业务密切相关，符合国
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
6,601,166.68
主要是子公司天津耀皮工程玻
璃有限公司本期收到的企业发
展金
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允
价值变动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
71,090,672.34
认购新股及货币基金产生的收
益,专户理财公允价值变动损
益。
除上述各项之外的其他营业外收入
和支出
848,183.82
所得税影响额 712,582.24
合计 79,091,967.05上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2009 年半年度报告
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三、股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量
比例
(%)
发
行
新
股
送
股
公
积
金
转
股
其他 小计 数量
比例
(%)
一、有限售
条件股份
1、国家持
股
117,997,071 16.14 -117,997,071 -117,997,071 0 0
2、国有法
人持股
117,997,072 16.14 -117,997,072 -117,997,072 0 0
3、其他内
资持股
118,934,572 16.26 -118,934,572 -118,934,572 0 0
其中： 境
内非国有
法人持股
118,934,572 16.26 -118,934,572 -118,934,572 0 0
境
内自然人
持股
0 0 0 0 0 0
４、外资持
股
117,997,072 16.14 -117,997,072 -117,997,072 0 0
其中： 境
外法人持
股
117,997,072 16.14 -117,997,072 -117,997,072 0 0
境
外自然人
持股
0 0 0 0 0 0
有限售条
件股份合
计
472,925,787 64.67 -472,925,787 -472,925,787 0 0
二、无限售
条件流通
股份
1、人民币
普通股
70,824,293 9.69 472,925,787 472,925,787 543,750,080 74.36
2、境内上
市的外资
股
187,500,002 25.64 0 0 187,500,002 25.64
3、境外上
市的外资
股
0 0 0 0 0 0
4、其他 0 0 0 0 0 0
无限售条
件流通股
份合计
258,324,295 35.33 472,925,787 472,925,787 731,250,082 100
三、股份总
数
731,250,082 100 0 0 731,250,082 100上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2009 年半年度报告
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股份变动的批准情况
公司股权分置改革方案于2005 年12 月14 日取得上海市国有资产监督管理委员会《关于上海耀华皮尔
金顿玻璃股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》(沪国资委产[2005]858 号),经2005 年12 月21
日召开的公司股权分置改革A 股市场相关股东会议审议通过，并于2006 年1 月24 日由中华人民共和
国商务部以商资批〔2006〕 309 号文批准。
(二) 股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 51,759 户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质
持股比
例(%)
持股总数 报告期内增减
持有有限
售条件股
份数量
质押或冻结的股份数量
皮尔金顿国际控
股公司BV
境外法人 19.41 141,958,984 0 0 未知
中国复合材料集
团有限公司
国有法人 16.26 118,934,572 0 0 未知
上海耀华玻璃厂 其他 16.14 117,997,072 0 0 未知
上海建筑材料(集
团)总公司
国有法人 10.19 74,508,723 0 0 未知
中国东方资产管
理公司
国有法人 3.88 28,368,373 -15,119,975 0 未知
TOYO SECURITIES
ASIA LTD. A/C
CLIENT
境外法人 1.24 9,093,969 229,075 0 未知
孙文雄 未知 0.70 5,142,860 0 0 未知
NAITO SECURITIES
CO., LTD.
境外法人 0.68 4,940,181 131,550 0 未知
申银万国证券股
份有限公司
其他 0.58 4,213,313 0 0 未知
李丽蓁 未知 0.34 2,507,929 0 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类
皮尔金顿国际控股公司BV 141,958,984 其它
中国复合材料集团有限公司 118,934,572 人民币普通股
上海耀华玻璃厂 117,997,072 人民币普通股
上海建筑材料(集团)总公司 74,508,723 人民币普通股
中国东方资产管理公司 28,368,373 人民币普通股
TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT 9,093,969 境内上市外资股
孙文雄 5,142,860 境内上市外资股
NAITO SECURITIES CO., LTD. 4,940,181 境内上市外资股
申银万国证券股份有限公司 4,213,313 人民币普通股
李丽蓁 2,507,929 境内上市外资股
上述股东关联关系或一致行动的
说明
(1)本公司国家股股东上海建筑材料(集团)总公司拥有法人股股东上海耀华玻璃厂
100%股权，故上海建筑材料(集团)总公司为本公司实质性上的第一大股东，实质持
有本公司26.33%的股份。
(2)本公司前10 名股东中第3 名股东为第4 名股东的授权管理单位，第3、4 名股
东与第1、2、5、8 名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变
动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。除此之外，本公司未知上述其他股东
是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》
中规定的一致行动人。
(3) 本公司外资股股东皮尔金顿国际控股公司BV 持有的141，958，984 股外资股
中包括117，997，072 股人民币普通股和从二级市场中购入的23,961,912 股境内
上市外资股。上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2009 年半年度报告
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2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、张人为先生任期届满，不再担任本公司独立董事；
2、朱林楚先生被推荐为本公司第六届董事会独立董事；
3、陈国庆先生被推荐为本公司第六届董事会独立董事；
以上董事变更已经公司2008 年度股东大会审议通过。
五、董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
2009 年上半年，全球金融形势依然严峻，国内玻璃行业竞争严酷的局面未有根本性转变，虽然国家推
行积极的财政政策和适度宽松的货币政策在一定程度上推动了建材市场的回暖，但受外部环境和内部
因素的综合影响，公司生产经营状况不够乐观，2009 年上半年实现营业收入10.46 亿元，归属于母公
司所有者的净利润为亏损9946.69 万元。
平板玻璃板块：由于济阳工厂迁建，原济阳工厂两条浮法玻璃生产线先后停产；子公司广东耀皮也因
计划开展冷修技术改造工作而暂停了浮法玻璃的生产。因此，公司原有的五条高品质浮法玻璃生产线
中（不包括超白压延玻璃生产线），仅有天津、常熟两地处于生产状态，目前订单均饱满、供不应求。
对于因生产线迁建和冷修等原因所造成的产能下降，公司正加紧通过项目建设来争取尽早恢复浮法产
品的市场占有率。
加工玻璃板块：受金融危机影响，建筑加工玻璃的国外市场，尤其是美国和香港市场大幅萎缩。公司
在调整思路、积极开拓新市场的同时主动加强服务，争取更多订单，经过努力，先后获得了法兰克福
机场、科威特联合大厦等国际工程的订单。国际市场的萎靡使国内市场的竞争更加激烈，但受到上海
世博会建设的推动，公司加工玻璃产品国内销量有较大增加，先后获得了虹桥机场西航站楼、世博会
意大利馆、浦东嘉里中心等市政重点工程的配套订单。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或
分产品
营业收入 营业成本
营业利润
率
(%)
营业收入
比上年增
减(%)
营业成本
比上年增
减(%)
营业利润率
比上年增减
(%)
分行业
玻璃 1,005,528,074.71 893,800,213.52 11.11 -21.17 -16.03
减少5.45 个
百分点
分产品
浮法玻璃 327,507,839.41 301,601,110.98 7.91 -48.19 -45.40
减少4.70 个
百分点
加工玻璃 678,020,235.30 592,199,102.54 12.66 5.36 15.66
减少7.77 个
百分点
合计 1,005,528,074.71 893,800,213.52 11.11 -21.17 -16.03
减少5.45 个
百分点上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2009 年半年度报告
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2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
国内 834,574,552.24 -12.59
国外 170,953,522.47 -46.72
合计 1,005,528,074.71 -21.17
3、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
1）公司济阳路100 号地块迁建导致主营收入下降；
2）控股子公司广东耀皮玻璃有限公司于2009 年5 月停产，导致主营收入下降；
4、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
1）公司济阳路100 号地块迁建导致经营利润下降；
2）控股子公司广东耀皮玻璃有限公司于2009 年5 月停产，导致经营利润下降；
3）控股子公司广东耀皮玻璃有限公司计提资产减值准备导致经营利润下降。
(三) 公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
单位:万元 币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
浮法玻璃生产线迁建项目 84,969
截止报告期土建已完
成，进入设备安装
报告期内项目尚在建设
中
江门耀皮工程玻璃项目 36,000
主营建筑节能玻璃，项
目土建基本完成，进入
设备安装调试
报告期内项目尚在建设
中
在线镀膜LOW-E 技改项目 34,089
项目进入设备安装调
试，项目投产后提供高
质量的LOW-E 玻璃
报告期内项目尚在建设
中
合计 155,058 / /
(四) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警
示及说明
1、受国际金融危机及公司济阳路工厂迁建的影响，公司的主营业务利润大幅下降；
2、公司对子公司广东耀皮的相关资产计提了减值准备。
六、重要事项
(一) 公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票
上市规则》及《公司章程》的有关规定，不断完善治理结构，规范公司运作，细化公司内部控制制度，
进一步规范公司行为，公司治理的实际情况符合中国证监会发布的《上市公司治理准则》等规范性文
件的要求。公司将继续按照相关法规以及监管机关、上海证券交易所的要求，持续改进，规范运行，
促进公司可持续稳定发展。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
经2009 年6 月8 日召开的公司2008 年度股东大会批准，公司2008 年度利润分配方案为：以2008 年
末总股本731,250,082 股为基数，向全体股东每10 股派现金红利0.2 元（含税），派发现金红利总额上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2009 年半年度报告
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为1,462.50 万元。公司于2009 年7 月24 日刊登《2008 年度分红派息实施公告》，现已按期实施完
毕。
(三) 报告期内现金分红政策的执行情况
1、公司现金分红政策内容：
《公司章程》第一百六十九条规定“公司利润分配政策为每年分配不低于当年可分配利润的50%”。
2、报告期内现金分红实施情况：
经2009 年6 月8 日召开的公司2008 年度股东大会批准，公司2008 年度利润分配方案为：以2008 年
末总股本731,250,082 股为基数，向全体股东每10 股派现金红利0.2 元（含税），派发现金红利总额
为1,462.50 万元。公司于2009 年7 月24 日刊登《2008 年度分红派息实施公告》，现已按期实施完
毕。
(四) 重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
(六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(七) 报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
单位:元 币种:人民币
关联交易方
关联
关系
关联交
易类型
关联交
易内容
关联交
易定价
原则
关联交
易价格
关联交易金
额
占同类
交易金
额的比
例(%)
关联
交易
结算
方式
市场
价格
交易价
格与市
场参考
价格差
异较大
的原因
北京泛华玻璃
有限公司
联营
公司
销售商
品
玻璃 市场价371,011 0.037
北京泛华玻璃
有限公司
联营
公司
购买商
品
玻璃 市场价1,539,881 0.277
北京泛华玻璃
有限公司
联营
公司
提供劳
务
管理及
销售费
用
市场价350,000 100.000
北京泛华玻璃
有限公司
联营
公司
其它流
入
资金占
用费
合同价250,000 100.000
滦县小川玻璃
硅砂有限公司
联营
公司
购买商
品
硅砂 市场价1,997,100 0.359
长春皮尔金顿
安全玻璃有限
公司
销售商
品
玻璃 市场价4,726,900 0.470
武汉耀华皮尔
金顿安全玻璃
有限公司
销售商
品
玻璃 市场价14,273,566 1.420
桂林皮尔金顿
安全玻璃有限
公司
销售商
品
玻璃 市场价2,553,400 0.254
皮尔金顿国际
控股公司BV
接受劳
务
支付技
术报务
费
协议价50,251,431 100.000
皮尔金顿国际
控股公司BV
购买商
品
购买工
程物资
合同价47,828,363 21.281上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2009 年半年度报告
9
皮尔金顿国际
控股公司BV
购买商
品
购买玻
璃
市场价8,156,646 1.465
皮尔金顿国际
控股公司BV
其它流
入
借款 合同价89,999,678 100.000
皮尔金顿国际
控股公司BV
其它流
出
资金占
用费
合同价375,000 100.000
合计 / /
222,672,97
6
/ / /
2、非经营性关联债权债务往来
单位：万元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额 发生额 余额
北京泛华玻
璃有限公司
联营公司 1,177.56
滦县小川玻
璃硅砂有限
公司
联营公司 1,672.04
(八) 重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
2、担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对子公司的担保情况
报告期末对子公司担保余额合计（B） 37,910
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 37,910
担保总额占公司净资产的比例(%) 19.52
其中：
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对
象提供的债务担保金额（D）
26,002
3、委托理财情况
单位:元 币种:人民币
受托人名
称
委托理财金
额
委托理
财起始
日期
委托
理财
终止
日期
报酬确定方式
实际
收回
本金
金额
实际获得收益
是否
经过
法定
程序
计提
减值
准备
金额
是否
关联
交易
关
联
关
系
易方达基
金管理有
限公司
200,000,000
2008 年
5 月23
日
2009
年5 月
22 日
按合同约定到
期日扣除各项
费用后的余额
37,007,693.45 是 否
易方达基
金管理有
限公司
100,000,000
2009 年
5 月23
日
2010
年5 月
22 日
按合同约定到
期日扣除各项
费用后的余额
14,006,752.97 是 否上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2009 年半年度报告
10
交银施罗
德基金管
理有限公
司
100,000,000
2008 年
5 月29
日
2009
年5 月
28 日
按合同约定到
期日扣除各项
费用后的余额
12,157,735.47 是 否
交银施罗
德基金管
理有限公
司
100,000,000
2009 年
5 月29
日
2010
年5 月
28 日
按合同约定到
期日扣除各项
费用后的余额
7,313,239.84 是 否
合计 / / / 70,485,421.73 / / /
易方达基金管理有限公司专户理财事项于2008 年4 月24 日刊登在《上海证券报》和《香港文汇报》。
交银施罗德管理有限公司委托理财事项于2008 年5 月10 日刊登在《上海证券报》和《香港文汇报》。
上述2009 年5 月起获得收益21,319,992.81 元已计入2009 年利润表中公允价值变动损益，其余部分
已计入投资收益。
4、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(九) 承诺事项履行情况
1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺
皮尔金顿国际控股公司BV 承诺在
《管理办法》规定的十二个月限售期
满后,通过证券交易所挂牌交易出售
的股份数量占公司股份总数的比例
在十二个月内不超过百分之五,在二
十四个月内不超过百分之十。中国复
合材料集团有限公司、上海耀华玻璃
厂、上海建筑材料（集团）总公司、
中国东方资产管理公司承诺各自所
持耀皮玻璃除公募法人股外的非流
通股在《管理办法》规定的十二个月
限售期满后的二十四个月内不上市
交易。
股改承诺期限已满，以上持股5%以上的
股东在报告期内均未发生违反承诺的事
项
(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否
(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否
(十) 聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所： 否
现聘任
境内会计师事务所名称 上海上会会计师事务所有限公司
审计费用 30
注册会计师姓名
巢序
张文枝
(十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2009 年半年度报告
11
(十二) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
本报告期公司无其他重大事项。
(十三) 信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
刊载的互联网网站
及检索路径
第五届董事会第二十四
次会议决议公告
《上海证券报》、香港《文汇报》 2009 年1 月22 日 www.sse.com.cn
第五届监事会第十六次
会议决议公告
《上海证券报》、香港《文汇报》 2009 年1 月22 日 www.sse.com.cn
2008 年度业绩预减公告 《上海证券报》、香港《文汇报》 2009 年1 月22 日 www.sse.com.cn
有限售条件的流通股上
市公告
《上海证券报》、香港《文汇报》 2009 年2 月4 日 www.sse.com.cn
关于变更办公地址及联
系方式的公告
《上海证券报》、香港《文汇报》 2009 年4 月11 日 www.sse.com.cn
第五届董事会第二十五
次会议决议公告
《上海证券报》、香港《文汇报》 2009 年4 月24 日 www.sse.com.cn
第五届监事会第十七次
会议决议公告
《上海证券报》、香港《文汇报》 2009 年4 月24 日 www.sse.com.cn
2008 年年度报告 《上海证券报》、香港《文汇报》 2009 年4 月24 日 www.sse.com.cn
2009 年第一季度报告 《上海证券报》、香港《文汇报》 2009 年4 月24 日 www.sse.com.cn
股东减持股份公告 《上海证券报》、香港《文汇报》 2009 年5 月8 日 www.sse.com.cn
第五届董事会第二十六
次会议决议公告暨关于
召开2008 年度股东大会
的通知
《上海证券报》、香港《文汇报》 2009 年5 月14 日 www.sse.com.cn
股票交易异常波动的公
告
《上海证券报》、香港《文汇报》 2009 年5 月19 日 www.sse.com.cn
2008 年度股东大会决议
公告
《上海证券报》、香港《文汇报》 2009 年6 月9 日 www.sse.com.cn
第六届董事会第一次会
议决议公告
《上海证券报》、香港《文汇报》 2009 年6 月9 日 www.sse.com.cn
第六届监事会第一次会
议决议公告
《上海证券报》、香港《文汇报》 2009 年6 月9 日 www.sse.com.cn
更正公告 《上海证券报》、香港《文汇报》 2009 年6 月10 日 www.sse.com.cn
2008 年度分红派息实施
公告
《上海证券报》、香港《文汇报》 2009 年7 月24 日 www.sse.com.cn
2009 年半年度业绩预亏
公告
《上海证券报》、香港《文汇报》 2009 年7 月25 日 www.sse.com.cn上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2009 年半年度报告
12
七、财务报告
(一) 财务报表
合并资产负债表
2009 年6 月30 日
编制单位:上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,021,076,685.63 1,032,691,920.58
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 221,319,992.81 308,274,698.96
应收票据 223,193,176.32 171,816,151.01
应收账款 261,875,747.77 190,839,452.54
预付款项 19,919,629.05 23,383,205.44
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 54,013,191.40 47,045,971.54
买入返售金融资产
存货 608,211,978.92 891,449,807.20
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 2,723,863.95
流动资产合计 2,409,610,401.90 2,668,225,071.22
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 151,715,078.12
持有至到期投资 88,800,000.00
长期应收款
长期股权投资 1,631,924.84 2,103,677.02
投资性房地产
固定资产 2,237,968,756.48 2,411,703,565.33
在建工程 881,730,218.45 579,244,812.49
工程物资 426,158.90 427,000.18
固定资产清理 -16,782,707.06 8,378,123.95
生产性生物资产
油气资产
无形资产 329,661,028.82 323,245,013.54
开发支出
商誉 7,643,536.51 7,643,536.51
长期待摊费用 4,028,152.90 4,891,323.42
递延所得税资产 8,561,617.47 8,638,204.34
其他非流动资产
非流动资产合计 3,543,668,687.31 3,497,990,334.90
资产总计 5,953,279,089.21 6,166,215,406.12
流动负债：上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2009 年半年度报告
13
短期借款 727,033,560.00 986,371,561.17
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 369,256,358.72 130,834,693.54
应付账款 190,129,902.22 216,880,372.12
预收款项 3,728,831.48 30,618,734.04
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 31,927,112.88 22,749,756.87
应交税费 6,072,068.25 190,046.21
应付利息 4,978,183.11 2,251,634.66
应付股利 5,000,000.00 5,000,000.00
其他应付款 154,323,473.64 147,202,394.00
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
负债
190,015,804.44 190,196,013.16
其他流动负债 305,201,491.63 309,018,858.31
流动负债合计 1,987,666,786.37 2,041,314,064.08
非流动负债：
长期借款 760,338,085.87 736,455,178.54
应付债券
长期应付款 89,999,677.90
专项应付款 724,694,638.06 869,466,204.00
预计负债
递延所得税负债 1,654,939.79 1,654,939.79
其他非流动负债
非流动负债合计 1,576,687,341.62 1,607,576,322.33
负债合计 3,564,354,127.99 3,648,890,386.41
股东权益：
股本 731,250,082.00 731,250,082.00
资本公积 320,869,929.04 320,869,929.04
减：库存股
盈余公积 454,993,936.12 454,993,936.12
一般风险准备
未分配利润 435,066,483.80 534,533,343.31
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
权益合计
1,942,180,430.96 2,041,647,290.47
少数股东权益 446,744,530.26 475,677,729.24
股东权益合计 2,388,924,961.22 2,517,325,019.71
负债和股东权益合
计
5,953,279,089.21 6,166,215,406.12
公司法定代表人：贺涛 主管会计工作负责人：孙大建 会计机构负责人：汤为民上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2009 年半年度报告
14
母公司资产负债表
2009 年6 月30 日
编制单位:上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 773,328,698.62 728,985,843.36
交易性金融资产 221,319,992.81 308,274,698.96
应收票据 212,415,434.96 133,052,546.97
应收账款 133,325,888.72 92,488,260.73
预付款项 190,906.41
应收利息
应收股利
其他应收款 660,235,537.51 597,490,057.99
存货 77,156,185.46 197,760,113.92
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 2,077,972,644.49 2,058,051,521.93
非流动资产：
可供出售金融资产 151,715,078.12
持有至到期投资 88,800,000.00
长期应收款 105,041,531.15 105,083,044.07
长期股权投资 756,104,173.09 756,104,173.09
投资性房地产
固定资产 3,468,653.88 3,127,861.02
在建工程 415,471,210.39 304,012,774.99
工程物资
固定资产清理 -25,164,417.82
生产性生物资产
油气资产
无形资产 48,520,928.19 48,520,928.19
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 8,249,776.62 8,249,776.62
其他非流动资产
非流动资产合计 1,400,491,855.50 1,376,813,636.10
资产总计 3,478,464,499.99 3,434,865,158.03
流动负债：
短期借款 13,327,470.00
交易性金融负债
应付票据 291,553,459.05 70,390,980.30上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2009 年半年度报告
15
应付账款 229,543,793.24 236,195,713.26
预收款项 19,568,727.45
应付职工薪酬 28,653,511.02 15,089,402.11
应交税费 -2,092,112.70 7,614,630.02
应付利息
应付股利
其他应付款 36,447,554.52 55,576,772.60
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债 400,000,000.00 398,892,700.00
流动负债合计 984,106,205.13 816,656,395.74
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 718,520,468.48 834,466,204.00
预计负债
递延所得税负债 1,654,939.79 1,654,939.79
其他非流动负债
非流动负债合计 720,175,408.27 836,121,143.79
负债合计 1,704,281,613.40 1,652,777,539.53
股东权益：
股本 731,250,082.00 731,250,082.00
资本公积 333,741,880.10 333,741,880.10
减：库存股
盈余公积 454,993,936.12 454,993,936.12
未分配利润 254,196,988.37 262,101,720.28
外币报表折算差额
股东权益合计 1,774,182,886.59 1,782,087,618.50
负债和股东权益合
计
3,478,464,499.99 3,434,865,158.03
公司法定代表人：贺涛 主管会计工作负责人：孙大建 会计机构负责人：汤为民上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2009 年半年度报告
16
合并利润表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,046,127,817.89 1,337,022,923.32
其中：营业收入 1,046,127,817.89 1,337,022,923.32
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,249,019,346.27 1,293,521,356.54
其中：营业成本 943,159,179.86 1,106,743,964.36
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 113,960.07 271,407.88
销售费用 51,523,746.25 64,141,880.77
管理费用 131,750,017.44 107,849,552.74
财务费用 47,474,720.52 14,960,176.38
资产减值损失 74,997,722.13 -445,625.59
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
21,319,992.81 -1,886,166.51
投资收益（损失以“－”号填列） 49,301,022.24 5,897,719.46
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -132,270,513.33 47,513,119.73
加：营业外收入 7,487,350.50 4,389,844.25
减：营业外支出 198,638.03 1,516,856.76
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
列）
-124,981,800.86 50,386,107.22
减：所得税费用 -775,491.74 5,723,788.08
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -124,206,309.12 44,662,319.14
归属于母公司所有者的净利润 -99,466,859.51 41,048,957.95
少数股东损益 -24,739,449.61 3,613,361.19
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.136 0.056
（二）稀释每股收益 -0.136 0.056
公司法定代表人：贺涛 主管会计工作负责人：孙大建 会计机构负责人：汤为民上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2009 年半年度报告
17
母公司利润表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注本期金额 上期金额
一、营业收入 514,361,535.13 748,755,156.53
减：营业成本 462,475,954.59 643,578,257.10
营业税金及附加
销售费用 32,101,922.50 47,779,996.47
管理费用 32,465,993.89 41,127,216.53
财务费用 -5,971,892.62 441,050.83
资产减值损失 72,284,961.02
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 21,319,992.81 -1,886,166.51
投资收益（损失以“－”号填列） 49,770,679.53 5,894,282.03
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -7,904,731.91 19,836,751.12
加：营业外收入
减：营业外支出 1,000,000.00
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -7,904,731.91 18,836,751.12
减：所得税费用 3,390,615.20
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -7,904,731.91 15,446,135.92
公司法定代表人：贺涛 主管会计工作负责人：孙大建 会计机构负责人：汤为民上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2009 年半年度报告
18
合并现金流量表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,120,267,607.22 1,491,459,807.64
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 5,990,166.76 1,747,469.44
收到其他与经营活动有关的现金 148,772,218.44 95,539,467.78
经营活动现金流入小计 1,275,029,992.42 1,588,746,744.86
购买商品、接受劳务支付的现金 606,869,879.31 1,037,574,352.82
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 387,146,096.21 157,508,408.31
支付的各项税费 61,848,424.12 85,724,971.61
支付其他与经营活动有关的现金 63,816,044.74 146,818,882.98
经营活动现金流出小计 1,119,680,444.38 1,427,626,615.72
经营活动产生的现金流量净额 155,349,548.04 161,120,129.14
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 331,949,603.53 176,891,862.12
取得投资收益收到的现金 62,283,034.96 13,460,014.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
8,671,747.00 830,334.38
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 35,033.20
投资活动现金流入小计 402,904,385.49 191,217,243.78
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产支付的现金
221,023,893.50 169,043,660.07
投资支付的现金 171,757,970.28 573,989,180.42
质押贷款净增加额上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2009 年半年度报告
19
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,256,390.47 6,309,567.13
投资活动现金流出小计 394,038,254.25 749,342,407.62
投资活动产生的现金流量净额 8,866,131.24 -558,125,163.84
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 8,737,788.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 829,199,677.90 817,789,844.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 2,591,504.93 30,304,606.19
筹资活动现金流入小计 831,791,182.83 856,832,238.19
偿还债务支付的现金 962,085,405.19 603,837,677.24
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 43,617,352.28 48,329,945.48
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 248,821.06 97,503.36
筹资活动现金流出小计 1,005,951,578.53 652,265,126.08
筹资活动产生的现金流量净额 -174,160,395.70 204,567,112.11
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,670,518.53 -1,502,752.96
五、现金及现金等价物净增加额 -11,615,234.95 -193,940,675.55
加：期初现金及现金等价物余额 1,032,691,920.58 926,546,299.02
六、期末现金及现金等价物余额 1,021,076,685.63 732,605,623.47
公司法定代表人：贺涛 主管会计工作负责人：孙大建 会计机构负责人：汤为民上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2009 年半年度报告
20
母公司现金流量表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 413,849,208.22 765,868,789.51
收到的税费返还 564,829.22
收到其他与经营活动有关的现金 105,900,476.23 33,037,718.77
经营活动现金流入小计 519,749,684.45 799,471,337.50
购买商品、接受劳务支付的现金 224,052,560.08 514,439,677.28
支付给职工以及为职工支付的现金 193,835,688.93 62,996,630.84
支付的各项税费 7,570,224.32 27,653,285.26
支付其他与经营活动有关的现金 47,939,420.09 66,816,310.39
经营活动现金流出小计 473,397,893.42 671,905,903.77
经营活动产生的现金流量净额 46,351,791.03 127,565,433.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 339,898,216.66 306,529,736.03
取得投资收益收到的现金 64,586,604.18 16,544,395.01
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
8,527,820.00 614,700.00
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 413,012,640.84 323,688,831.04
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产支付的现金
2,868,270.74 40,275,615.13
投资支付的现金 395,072,083.58 703,985,442.76
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 397,940,354.32 744,261,057.89
投资活动产生的现金流量净额 15,072,286.52 -420,572,226.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 69,472.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 69,472.00
偿还债务支付的现金 13,321,815.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,798,642.91 594,210.30
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 15,120,457.91 594,210.30
筹资活动产生的现金流量净额 -15,120,457.91 -524,738.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,960,764.38 -1,055,773.53
五、现金及现金等价物净增加额 44,342,855.26 -294,587,304.95
加：期初现金及现金等价物余额 728,985,843.36 789,647,347.49
六、期末现金及现金等价物余额 773,328,698.62 495,060,042.54
公司法定代表人：贺涛 主管会计工作负责人：孙大建 会计机构负责人：汤为民上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2009 年半年度报告
21
合并所有者权益变动表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积
减：
库存
股
盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润 其他
少数股东权益 所有者权益合计
一、上年年末余额731,250,082.00 320,869,929.04 454,993,936.12 534,533,343.31 475,677,729.24 2,517,325,019.71
加：同一控制
下企业合并产生的
追溯调整
会计政
策变更
前期差
错更正
其他
二、本年年初余额731,250,082.00 320,869,929.04 454,993,936.12 534,533,343.31 475,677,729.24 2,517,325,019.71
三、本期增减变动
金额（减少以“－”
号填列）
-99,466,859.51 -28,933,198.98 -128,400,058.49
（一）净利润 -99,466,859.51 -28,933,198.98 -128,400,058.49
（二）直接计入所
有者权益的利得和
损失
1．可供出售金融资
产公允价值变动净
额上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2009 年半年度报告
22
2．权益法下被投资
单位其他所有者权
益变动的影响
3．与计入所有者权
益项目相关的所得
税影响
4．其他
上述（一）和（二）
小计
-99,466,859.51 -28,933,198.98 -128,400,058.49
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
四、本期期末余额731,250,082.00 320,869,929.04 454,993,936.12 435,066,483.80 446,744,530.26 2,388,924,961.22上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2009 年半年度报告
23
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积
减：
库存
股
盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润 其他
少数股东权益 所有者权益合计
一、上年年末余额731,250,082.00 321,727,399.14 449,322,219.97 578,096,109.29 508,174,783.10 2,588,570,593.50
加：同一控制
下企业合并产生的
追溯调整
会计政
策变更
前期差
错更正
其他
二、本年年初余额731,250,082.00 321,727,399.14 449,322,219.97 578,096,109.29 508,174,783.10 2,588,570,593.50
三、本期增减变动
金额（减少以“－”
号填列）
41,048,957.95 -1,810,334.82 39,238,623.13
（一）净利润 41,048,957.95 -1,810,334.82 39,238,623.13
（二）直接计入所
有者权益的利得和
损失
1．可供出售金融资
产公允价值变动净
额
2．权益法下被投资上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2009 年半年度报告
24
单位其他所有者权
益变动的影响
3．与计入所有者权
益项目相关的所得
税影响
4．其他
上述（一）和（二）
小计
41,048,957.95 -1,810,334.82 39,238,623.13
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
四、本期期末余额731,250,082.00 321,727,399.14 449,322,219.97 619,145,067.24 506,364,448.28 2,627,809,216.63
公司法定代表人：贺涛 主管会计工作负责人：孙大建 会计机构负责人：汤为民上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2009 年半年度报告
25
母公司所有者权益变动表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目
股本 资本公积
减：
库存
股
盈余公积 未分配利润
其
它
所有者权益合计
一、上年年末余额 731,250,082.00 333,741,880.10 454,993,936.12 262,101,720.28 1,782,087,618.50
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 731,250,082.00 333,741,880.10 454,993,936.12 262,101,720.28 1,782,087,618.50
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -7,904,731.91 -7,904,731.91
（一）净利润 -7,904,731.91 -7,904,731.91
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的
影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 -7,904,731.91 -7,904,731.91
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 731,250,082.00 333,741,880.10 454,993,936.12 254,196,988.37 1,774,182,886.59上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2009 年半年度报告
26
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目
股本 资本公积
减：库
存股
盈余公积 未分配利润
其
它
所有者权益合计
一、上年年末余额 731,250,082.00 333,741,880.10 449,322,219.97 276,868,782.30 1,791,182,964.37
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 731,250,082.00 333,741,880.10 449,322,219.97 276,868,782.30 1,791,182,964.37
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 15,446,135.92 15,446,135.92
（一）净利润 15,446,135.92 15,446,135.92
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 15,446,135.92 15,446,135.92
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 731,250,082.00 333,741,880.10 449,322,219.97 292,314,918.22 1,806,629,100.29
公司法定代表人：贺涛 主管会计工作负责人：孙大建 会计机构负责人：汤为民上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2009 年半年度报告
27
(二) 公司基本情况
上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司(以下简称“公司”)系于1983 年6 月7 日经国家外经贸部以外经
贸资字(1983)11 号文批准成立，并于1993 年8 月至11 月，经有关部门批准，向社会公开发行人民币
A 股29,522,900 股，B 股100,000,000 股，并改制为上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司。1994 年1
月28 日公司股票在上海证券交易所挂牌上市交易。
公司属玻璃制造加工行业，经营范围包括：生产销售透明浮法玻璃、本体着色浮法玻璃及深加工系列
产品，主要产品包括：透明浮法玻璃、着色玻璃、家俱玻璃、中空玻璃、夹层玻璃、镀膜玻璃、镜片、
钢化玻璃等。
(三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、
股东权益变动和现金流量等有关信息。
2、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
3、会计年度
本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
(1) 本期报表项目的计量属性未发生变化。
6、现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知
金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、外币业务核算方法
(1) 外币交易在初始确认时，采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将外币金
额折算为人民币金额。
(2) 于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
① 外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资产负
债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
② 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币
金额；以公允价值计量的交易性金融资产，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位
币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益
货币性项目，是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。
非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。
8、金融资产和金融负债的核算方法
(1) 金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
(2) 金融资产在初始确认时划分为下列四类：
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产；
② 持有至到期投资；
③ 应收款项；上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2009 年半年度报告
28
④ 可供出售金融资产。
(3) 金融负债在初始确认时划分为下列两类：
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融负债；
② 其他金融负债。
(4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：
此类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产或金融负债，主要是指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的
金融负债。
直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指公司基于风险管
理、战略投资需要等所作的指定。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的
交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚
未领取的债券利息，单独确认为应收项目。
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收
益。资产负债表日，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动
计入当期损益。
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之
间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
(5) 持有至到期投资
此类金融资产是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍
生金融资产。
持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已
到付息期但尚未领取的债券利息，应单独确认为应收项目。
持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率应
当在取得持有至到期投资时确定，在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
(实际利率与票面利率差别较小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。)
处置持有至到期投资时，应将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
(6) 应收款项
应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权，通常应按从购货方应收的合同或
协议价款作为初始确认金额。收回或处置应收款项时，应将取得的价款与应收款项账面价值之间的差
额计入当期损益。
(7) 可供出售金融资产
可供出售金融资产通常是指企业没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有
至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。
可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款
中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，应单独确认为应收项目。
可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，应当计入投资收益。资产负债表日，可供出售金
融资产应当以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积。
处置可供出售金融资产时，应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，
将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
(8) 其他金融负债
其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。通常情况下，
企业发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等，应当划分为其他金融负债。
其他金融负债应当按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债通常采用摊余上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2009 年半年度报告
29
成本进行后续计量。
(9) 金融资产减值损失的计量
9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
(1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准
对于应收账款及其他应收款, 在资产负债表日对
其中单项金额重大的应收款项进行减值损失的测
试，对于有客观证据表明其发生了减值的，根据
其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确
认减值损失，计提减值准备。
10、存货核算方法
(1) 存货的分类
原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物、周转材料、发出商品、委托加工物资等。
(2) 发出存货的计价方法
加权平均法
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
① 产成品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售
价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
② 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估
计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
③ 资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，应当分别确定
其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
存货跌价准备按单个存货项目计提，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终
用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
(4) 存货的盘存制度
永续盘存制
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品
一次摊销法
2) 包装物
一次摊销法
11、长期股权投资的核算方法
(1) 初始计量
(1) 在同一控制下的企业合并中，公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权， 如以支付现金、
转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的
份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资
产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。如以
发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股
权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股
份面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生
的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生
时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，应当计入所发行债
券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权
益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2009 年半年度报告
30
(2) 公司对外合并如属并非同一控制下的企业合并，按下列情况确定长期股权投资的
初始投资成本：
① 一次交换交易实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对被购买
方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；
② 通过多次交换交易分步实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成本之和;
③ 为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入长期股权投资的初始投资成本；
④ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，在购买日如果估计未来事项很
可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入长期股权投资的初始投资成本。
(3) 公司对外合并如属并非同一控制下的企业合并，对长期股权投资的初始投资成本大于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照
下列方法处理：
① 对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；
② 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入
当期损益。
(4) 除对外合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始
投资成本：
① 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包
括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
② 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
③ 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，合同或协议约
定价值不公允的以公允价值作为初始投资成本)；
④ 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第7 号—
非货币性资产交换》确定；
⑤ 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12 号—债务重组》
确定。
(5)下列长期股权投资采用成本法核算：
① 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
② 公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠
计量的长期股权投资。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资的成
本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。投资企业确认投资收益，仅限于
被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作
为初始投资成本的收回。
(6)对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，按照采用权益法核算。
在权益法核算时，当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，
确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利
计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资
的长期权益减记至零为限，公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净
利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权
益。
长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时，应当以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的
公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后加以确定。
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和
经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2009 年半年度报告
31
共同控制这些政策的制定。
(7)长期股权投资如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资
产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
12、固定资产计价和折旧方法的计提方法
(1) 固定资产计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高
的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)
提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下
类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20 10% 4.5%
机器设备 10 10% 9%
电子设备 5 10% 18%
运输设备 5 10% 18%
其他设备 5 10% 18%
土地 50
13、在建工程核算方法
(1) 核算工程在建造过程中实际发生的全部支出，在建工程达到预计可使用状态前发生的在建工
程借款利息、折价或溢价、外币汇兑差额等费用计入在建工程的成本。在建工程达到预计可使用状态
时转作固定资产。
(2) 如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价
值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。存在下列一项或若干
项情况的，应当计提在建工程减值准备：
① 长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程；
② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
③ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
14、无形资产的核算方法
(1) 无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本进
行初始计量。于取得无形资产时分析判断其使用寿命。
(2) 对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内系统合理摊销。公司于每年年度终了，对使用寿命
有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，
将改变摊销期限和摊销方法。
(3) 如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价
值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
15、借款费用资本化的核算方法
(1) 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计
入相关资产成本。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长的时间的(通常是指1 年及1 年以上)
购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。其他借
款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用包括借款利息、折价或者
溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇况差额等。
(2) 借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
① 资产支出已发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金
资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2009 年半年度报告
32
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3 个月的，暂停
借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生
产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态
必要的程序，借款费用的资本化则继续进行。
(3) 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确
定：
① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，
减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分
的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
资本化率根据一般借款加权平均利率确定。
借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额，调整每
期利息金额。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
(4) 专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销
售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购
建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发
生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计
入当期损益。
16、收入确认原则
销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：
① 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
② 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③ 收入的金额能够可靠地计量；
④ 相关的经济利益很可能流入企业；
⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(3) 提供劳务收入的确认：
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
① 收入的金额能够可靠地计量；
② 相关的经济利益很可能流入企业；
③ 交易的完工进度能够可靠地确定；
④ 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
确定提供劳务交易的完工进度，选用下列方法：
1) 已完工作的测量。
2) 已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。
3) 已经发生的成本占估计总成本的比例。
在资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的
金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计
已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
<1> 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并
按相同金额结转劳务成本。
<2> 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认
提供劳务收入。上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2009 年半年度报告
33
(4) 让渡资产使用权收入的确认：
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，才能
予以确认：
① 相关的经济利益很可能流入企业；
② 收入的金额能够可靠地计量。
公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
1) 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
2) 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
17、确认递延所得税资产的依据
企业所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其
计税基础，两者之间存在差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费用（或
收益）。在计算确定当期企业所得税（即当期应交企业所得税）以及递延所得税费用（或收益）的基
础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用（或收益），但不包括直接计入所有者权益的交易或
事项的所得税影响。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税
所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。
递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，适用税率
是指按税法规定，在暂时性差异预计转回期间执行的税率。
18、合并报表合并范围发生变更的理由
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，将该被投资单位认定为子公司，纳入
合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明本公司不能控制被投资单位的除外。
公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为母公司能够控制被投资单位，
将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明母公司不能控制被
投资单位的除外：
(1) 通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权。
(2) 根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策。
(3) 有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。
(4) 在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。
编制合并报表时，母公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以母公司和子
公司的财务报表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表
的影响后，由母公司合并编制。母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资
产负债表时，调整合并资产负债表的期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产
负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，
将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。
因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流
量纳入合并利润表及现金流量表。母公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、
费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。
19、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2009 年半年度报告
34
(3) 会计差错更正
无
(四) 税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 17%
营业税 5%
企业所得税 20%
2、税收优惠及批文
(1) 母公司
公司系在上海浦东新区注册成立的生产性外商投资企业，根据国务院《关于实施企业所得税过渡优惠
政策》（国发[2007]39 号文）的通知，本报告期执行企业所得税税率20%；
(2) 子公司
① 上海耀皮建筑玻璃有限公司、广东耀皮玻璃有限公司、天津耀皮玻璃有限公司本报告期执行的企
业所得税税率同母公司；
② 上海耀皮工程玻璃有限公司系生产性外商投资企业，根据国务院《关于实施企业所得税过渡优惠
政策的通知》（国发[2007]39 号文），经主管税务部门审核批准，执行20%的企业所得税税率，且继
续享受“两免三减半”的税收优惠政策，本年为企业所得税减半征收的第2 年。
③ 上海耀皮康桥汽车玻璃有限公司、天津耀皮工程玻璃有限公司、江苏皮尔金顿耀皮玻璃有限公司、
常熟耀皮特种玻璃有限公司、上海耀皮汽车玻璃有限公司、上海耀皮世进粘贴玻璃有限公司、江门耀
皮工程玻璃有限公司、上海耀皮日板玻璃销售有限公司、江苏华东耀皮玻璃有限公司均执行25%的企
业所得税税率，同时根据国务院《关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》（国发[2007]39 号文），
经主管税务部门审核批准，上海耀皮康桥汽车玻璃有限公司、天津耀皮工程玻璃有限公司、江苏皮尔
金顿耀皮玻璃有限公司、常熟耀皮特种玻璃有限公司继续享受“两免三减半”的税收优惠政策，以上
四家子公司本年均为企业所得税免税的第2 年。
④ 格拉斯林有限公司及香港耀皮工程玻璃有限公司注册地为中国香港，根据香港税法规定按17.5％
缴纳利得税。
(五) 企业合并及合并财务报表
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
单位:万元 币种:人民币
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
格拉斯林有限公司 全资子公司 香港 贸易 703.0000 贸易
广东耀皮玻璃有限公司 控股子公司 深圳 玻璃生产 5,534 生产销售玻璃
天津耀皮玻璃有限公司 控股子公司 天津 玻璃生产 33,617 生产销售玻璃
江苏皮尔金顿耀皮玻璃有
限公司
控股子公司 常熟 玻璃生产 38,972 生产销售玻璃
江苏华东耀皮玻璃有限公
司
全资子公司 常熟 玻璃生产 5,000 生产销售玻璃
常熟耀皮特种玻璃有限公
司
控股子公司 常熟 玻璃生产 9,824 生产销售玻璃
上海耀皮建筑玻璃有限公
司
控股子公司 上海 玻璃加工 20,000 生产销售玻璃
上海耀皮工程玻璃有限公
司
控股子公司 上海 玻璃加工 19,835 生产销售玻璃
天津耀皮工程玻璃有限公控股子公司 天津 玻璃加工 16,000 生产销售玻璃上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2009 年半年度报告
35
司
江门耀皮工程玻璃有限公
司
控股子公司 江门 玻璃加工 16,000 生产销售玻璃
香港耀皮工程玻璃有限公
司
控股子公司 香港 玻璃销售 228 销售玻璃
上海耀皮日板玻璃销售有
限公司
控股子公司 上海 玻璃销售 70 销售玻璃
上海耀皮汽车玻璃有限公
司
控股子公司 上海 玻璃加工 11,804 生产销售玻璃
上海耀皮康桥汽车玻璃有
限公司
控股子公司 上海 玻璃加工 26,521 生产销售玻璃
上海耀皮世进粘贴玻璃有
限公司
控股子公司 上海 玻璃加工 1,140 生产销售玻璃
单位:万元 币种:人民币
子公司全称
期末实际
投资额
实质上构成对子公司的净投
资的余额
（资不抵债子公司适用）
持股比例（%）
表决权比例
（%）
是否合并报表
格拉斯林有限公司 100.00 100.00 是
广东耀皮玻璃有限
公司
100.00 100.00 是
天津耀皮玻璃有限
公司
75.00 75.00 是
江苏皮尔金顿耀皮
玻璃有限公司
50.00 50.00 是
江苏华东耀皮玻璃
有限公司
100.00 100.00 是
常熟耀皮特种玻璃
有限公司
100.00 100.00 是
上海耀皮建筑玻璃
有限公司
85.38 85.38 是
上海耀皮工程玻璃
有限公司
89.03 89.03 是
天津耀皮工程玻璃
有限公司
89.03 89.03 是
江门耀皮工程玻璃
有限公司
89.03 89.03 是
香港耀皮工程玻璃
有限公司
85.38 85.38 是
上海耀皮日板玻璃
销售有限公司
64.03 64.03 是
上海耀皮汽车玻璃
有限公司
50.00 50.00 是
上海耀皮康桥汽车
玻璃有限公司
50.00 50.00 是
上海耀皮世进粘贴
玻璃有限公司
25.50 25.50 是
2、合并报表范围发生变更的内容和原因
报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2009 年半年度报告
36
(六) 合并会计报表附注
1、货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： / / 77,132.09 / / 55,676.97
人民币 / / 58,032.96 / / 41,450.02
欧元 5.99 9.640532893 57.75 5.87 9.6590 56.70
港元 3,676.90 0.881299464 3,240.45 446.30 0.8819 393.45
日元 580.00 0.07112069 41.25 580.00 0.0757 43.88
英镑 1,390.00 11.33789928 15,759.68 1,390.07 9.8793 13,732.92
银行存款： / / 950,033,891.43 / / 945,650,740.42
人民币 / / 828,578,296.15 / / 859,155,284.42
美元 12,535,196.73 6.831905605 85,639,280.80 6,355,539.88 6.8346 43,437,573.03
港元 9,990,226.39 0.881520928 8,806,593.64 9,050,141.31 0.8819 7,981,229.11
欧元 2,468,425.91 9.640290733 23,796,343.43 2,476,531.18 9.6590 23,920,814.66
日元 40,001,604.00 0.071124005 2,845,074.28 116,410,215.24 0.0757 8,806,508.10
澳元 66,557.34 5.533461373 368,292.47 498,435.08 4.7135 2,349,321.81
英镑 0.94 11.34042553 10.66 0.94 9.8793 9.29
其他货币资
金：
/ / 70,965,662.11 / / 86,985,503.19
人民币 / / 70,965,662.11 / / 59,510,477.69
欧元 2,844,500.00 9.6590 27,475,025.50
合计 / / 1,021,076,685.63 / / 1,032,691,920.58
2、交易性金融资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
1.交易性债券投资
2.交易性权益工具投资 221,319,992.81 308,274,698.96
3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
4.衍生金融资产
5.其他
合计 221,319,992.81 308,274,698.96
易方达－专户理财产品：114,006,752.97 元；
交银施罗德－专户理财产品：107,313,239.84 元；
3、应收票据
(1) 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 182,372,494.94 169,688,711.16
商业承兑汇票 40,820,681.38 2,127,439.85
合计 223,193,176.32 171,816,151.01上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2009 年半年度报告
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4、应收账款
(1) 应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金
额重大
的应收
账款
66,218,277.25 22.54 3,796,341.04 11.92 65,483,751.73 29.74 3,601,606.35 12.25
单项金
额不重
大但按
信用风
险特征
组合后
该组合
的风险
较大的
应收账
款
18,678,765.79 6.36 18,678,765.79 58.63 18,284,814.39 8.30 18,284,814.39 62.21
其他不
重大应
收账款
208,836,848.84 71.10 9,383,037.28 29.45 136,462,758.89 61.96 7,505,451.73 25.54
合计 293,733,891.88 / 31,858,144.11 / 220,231,325.01 / 29,391,872.47 /
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提
单位：元 币种：人民币
应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由
光伏面板玻璃款 18,122,980.47 996,763.93 5.5
合计 18,122,980.47 996,763.93 / /
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
金额
比例
(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
一至
二年
1,342,038.70 7.18 1,342,038.70 1,267,997.30 0.575757014 1,267,997.30
二至
三年
5,203,265.44 27.86 5,203,265.44 5,203,265.44 2.362636396 5,203,265.44
三年
以上
12,133,461.65 64.96 12,133,461.65 11,813,551.65 5.364155916 11,813,551.65
合计 18,678,765.79 100.00 18,678,765.79 18,284,814.39 8.302549326 18,284,814.39
(3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2009 年半年度报告
38
(4) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
占应收账款总额
的比例（％）
沈阳远大铝业工
程有限公司
客户 34,627,100.41 1 年以内 13.22
沈阳远大铝业工
程有限公司上海
分公司
客户 13,067,895.26 1 年以内 4.99
武汉凌云建筑装
饰工程有限公司
客户 10,953,693.84 1 年以内 4.18
ASIA 客户 9,676,681.51 1 年以内 3.69
中山盛兴股份有
限公司
客户 4,983,963.54 1 年以内 1.90
合计 / 73,309,334.56 / 27.98
5、其他应收款
(1) 其他应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比
例
(%)
单项金额重
大的其他应
收款项
44,219,047.94 62.51 16,720,362.20 100.00 41,830,503.98 65.60 16,720,362.2 100
其他不重大
的其他应收
款项
26,514,505.66 37.49 21,935,829.76 34.40
合计 70,733,553.60 / 16,720,362.20 / 63,766,333.74 / 16,720,362.20 /
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提
单位：元 币种：人民币
其他应收款项内
容
账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由
滦县小川玻璃硅
砂有限公司
16,720,362.20 16,720,362.20 100.00 收回可能性极小
合计 16,720,362.20 16,720,362.20 / /
(3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
占其他应收账款
总额的比例（％）
江苏省常熟经济
开发集团
客户 13,132,567.49 2 年以内 3.23
天津北辰科技园
区总公司
客户 936,710.48 2 年以内 0.23
常熟市天然气有客户 390,000.00 1 年以内 0.10上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2009 年半年度报告
39
限公司
常熟市三维玻璃
贸易有限公司
客户 375,000.00 1 年以内 0.09
常熟市薏利建材
有限公司
客户 305,000.00 1 年以内 0.07
合计 / 15,139,277.97 / 3.72
(5) 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额
占其他应收账款总额的
比例（％）
滦县小川玻璃硅砂有限
公司
联营子公司 16,720,362.20 5.24
北京泛华玻璃有限公司联营子公司 11,642,703.82 3.65
天津日板安全玻璃有限
公司
联营子公司 813,026.60 0.25
合计 / 29,176,092.62 9.14
6、预付账款
(1) 预付账款账龄
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 19,359,467.30 97.19 17,871,933.41 76.43
一至二年 4,932,685.45 21.09
二至三年 8,369.92 0.04 525,000 2.25
三年以上 551,791.83 2.77 53,586.58 0.23
合计 19,919,629.05 100.00 23,383,205.44 100
(2) 预付账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合
计及比例
4,003,763.94 20.10 7,122,163.07 30.46
(3) 预付账款主要单位
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
浙江玻璃股份有
限公司
供应商客户 2,660,643.40 1 年内
AsAHi 供应商客户 1,590,896.39 1 年内
GEORGIA GULF CO 供应商客户 1,223,761.67 1 年内
巴斯夫贸易（上
海)有限公司
供应商客户 889,435.64 1 年内
MG ASIA LTD 供应商客户 644,706.78 1 年内
东莞市恒田水处
理设备有限公司
设备供应商 570,000.00 1 年内
江门市新宝成电
气工程有限公司
设备供应商 560,000.00 1 年内上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2009 年半年度报告
40
上海实科贸易有
限公司
供应商客户 525,000.00 3 年内
长春盛荣设备有
限公司
设备供应商 420,000.00 1 年内
深圳市臻兴网印
机械有限公司
设备供应商 234,000.00 1 年内
Ernst Komrowski
Componen
供应商客户 132,523.46 1 年内
中山市俊隆空调
机电设备有限公
司
设备供应商 124,000.00 1 年内
合计 / 9,574,967.34 / /
(4) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
7、存货
(1) 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材
料
219,353,578.17 4,951,971.44 214,401,606.73 312,462,821.72 5,462,771.81 307,000,049.91
在产
品
71,935,937.40 71,935,937.40 78,354,050.33 78,354,050.33
库存
商品
318,484,263.81 20,456,078.72 298,028,185.09 530,901,024.52 48,823,551.52 482,077,473.00
周转
材料
4,125,880.11 4,125,880.11
消耗
性生
物资
产
23,640,508.81 3,920,139.22 19,720,369.59 25,429,256.28 1,411,022.32 24,018,233.96
合计 637,540,168.30 29,328,189.38 608,211,978.92 947,147,152.85 55,697,345.65 891,449,807.20
(2) 存货跌价准备情况
项目
计提存货跌价准备的
依据
本期转回存货跌价准备的
原因
本期转回金额占该项存货期
末余额的比例（％）
原材料 存放时间长
库存商品
存放时间长,成本高
于销售价
消耗性生物资产 存放时间长
8、可供出售金融资产
(1) 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 年初公允价值
可供出售权益工具 151,715,078.12
合计 151,715,078.12上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2009 年半年度报告
41
9、对合营企业投资和联营企业投资
单位：元 币种：人民币
被投资单
位名称
注册地 业务性质
本企业持
股比例
(%)
本企业在
被投资单
位表决权
比例(%)
期末净资产
总额
本期营业收
入总额
本期
净利润
二、联营企业
日本板硝
子SYP 贩
壳株式会
社
日本 贸易 21.34 21.34 1,505,100 1,832,400 174,600
北京泛华
玻璃有限
公司
北京 玻璃加工 29.88 29.88 4,119,000 14,505,500 -1,370,600
滦县小川
玻璃硅砂
有限公司
河北 硅砂矿 26.25 26.25 -3,988,300 4,292,700 -358,900
10、长期股权投资
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
被投
资单
位
初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
其
中：
本期
减值
准备
减值准备
现
金
红
利
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投
资单位
表决权
比例
（％）
日本
板硝
子SYP
贩壳
株式
会社
162,250.00 182,363.86 7,947.80 190,311.66 21.34 21.34
北京
泛华
玻璃
有限
公司
6,988,694.48 1,921,313.16 -479,699.98 1,441,613.18 29.88 29.88
滦县
小川
玻璃
硅砂
有限
公司
1,032,040.65 1,032,040.65 0 1,032,040.65 1,032,040.65 26.25 26.25
11、固定资产
(1) 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 3,954,611,071.91 21,905,676.69 3,830,398.44 3,972,686,350.16
其中：房屋及建筑
物
1,148,629,949.91 160,284.26 90,754.00 1,148,699,480.17
机器设备 2,739,029,313.40 21,096,578.67 2,261,104.10 2,757,864,787.97
运输工具 66,951,808.60 648,813.76 1,478,540.34 66,122,082.02
二、累计折旧合计 1,542,860,658.05 119,660,613.23 381,976.62 1,662,139,294.66上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2009 年半年度报告
42
其中：房屋及建筑
物
327,597,306.62 23,912,329.14 6,352.77 351,503,282.99
机器设备 1,176,527,786.72 93,242,050.35 40,604.55 1,269,729,232.52
运输工具 38,735,564.71 2,506,233.74 335,019.30 40,906,779.15
三、固定资产净值
合计
2,411,750,413.86 -97,754,936.54 3,448,421.82 2,310,547,055.50
其中：房屋及建筑
物
821,032,643.29 -23,752,044.88 84,401.23 797,196,197.18
机器设备 1,562,501,526.68 -72,145,471.68 2,220,499.55 1,488,135,555.45
运输工具 28,216,243.89 -1,857,419.98 1,143,521.04 25,215,302.87
四、减值准备合计 46,848.53 72,531,450.49 0.00 72,578,299.02
其中：房屋及建筑
物
0.00 0.00 0.00 0.00
机器设备 46,848.53 72,531,450.49 0.00 72,578,299.02
运输工具
五、固定资产净额
合计
2,411,703,565.33 -170,286,387.03 3,448,421.82 2,237,968,756.48
其中：房屋及建筑
物
821,032,643.29 -23,752,044.88 84,401.23 797,196,197.18
机器设备 1,562,454,678.15 -144,676,922.17 2,220,499.55 1,415,557,256.43
运输工具 28,216,243.89 -1,857,419.98 1,143,521.04 25,215,302.87
本期折旧额：119,660,613.23 元。
12、在建工程
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额
跌价准
备
账面净额 账面余额
跌价准
备
账面净额
在建
工程
881,730,218.45 881,730,218.45 579,244,812.49 579,244,812.49
(1) 在建工程项目变动情况
单位：元 币种：人民币
项目
名称
期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少
利息资本
化金额
其中：本期
利息资本化
资
金
来
源
期末数
购入
设备
1,848,023.98 26,750,654.85
自
有
28,598,678.83
康桥
汽车
玻璃
项目
24,906,501.33 6,212,792.53 1,856,607.02 29,262,686.84
自
有
0.00
ED、
TQ 项
目
110,084.66
自
有
110,084.66
江门
加工
玻璃
项目
167,889,559.51 68,042,889.50 6,279,758.26 3,652,849.58
股
东
投
资
及
银
行
贷
款
235,932,449.01上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2009 年半年度报告
43
天津
加工
玻璃
一期
项目
10,856,206.14 2,239,799.68 4,985,842.42 749,743.60
自
有
7,360,419.80
康一
改造
工程
2,040,365.51 79,422.04
自
有
2,119,787.55
钢化
炉风
机改
造
1,040,400.00 1,040,400.00
超白
压延
玻璃
生产
线-
常熟
641,000.00
自
有
641,000.00
济阳
路
100
号改
造工
程
243,190.00 2,966,742.50 431,057.54
自
有
2,778,874.96
常熟
浮法
玻璃
生产
线迁
建项
目
303,769,584.99 108,922,750.40
自
有
412,692,335.39
GSYP
改造
工程
684,789.99 684,789.99
油改
气项
目-
江苏
5,974,086.22 57,496,364.70 11,512,003.26 6,832,852.73
自
有
63,470,450.92
AR-
镀膜
项目
-江
苏
55,448,572.95 69,423,837.88
自
有
124,872,410.83
其他
零星
工程
3,792,447.21 4,558,684.01 5,097,318.42 100,086.30
自
有
3,153,726.50
合计 579,244,812.49 346,693,938.09 14,096,015.39 30,112,516.74 17,791,761.52 10,485,702.31 / 881,730,218.45
13、工程物资
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
工程物资 427,000.18 841.28 426,158.90
合计 427,000.18 841.28 426,158.90
14、固定资产清理
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 期末数
未清理完毕的固
定资产账面价值
转入清理的原因
固定资产清理 8,378,123.95 -16,782,707.06 济阳路工厂动迁
合计 8,378,123.95 -16,782,707.06 / /
15、无形资产
(1) 无形资产情况
单位：元 币种：人民币上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2009 年半年度报告
44
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 366,504,048.93 11,359,599.00 377,863,647.93
土地使用权-华东 48,520,928.19 48,520,928.19
土地使用权-天津 114,002,850.51 114,002,850.51
土地使用权-江苏 25,926,184.00 25,926,184.00
软件使用权 1,979,166.75 1,979,166.75
技术使用权 61,400,389.78 61,400,389.78
土地使用权-常熟 5,107,695.70 11,359,599 16,467,294.70
土地使用权-江门 45,293,509.38 45,293,509.38
土地使用权-天津工玻 64,273,324.62 64,273,324.62
二、累计摊销合计 43,259,035.39 4,943,583.72 48,202,619.11
累计摊销 43,259,035.39 4,943,583.72 48,202,619.11
三、无形资产净值合计323,245,013.54 6,416,015.28 0.00 329,661,028.82
无形资产净值 323,245,013.54 6,416,015.28 329,661,028.82
四、减值准备合计 0 0
五、无形资产净额合计323,245,013.54 6,416,015.28 329,661,028.82
16、商誉
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
上海耀皮工程玻璃有限公司 2,420,911.43 2,420,911.43
上海耀皮建筑玻璃有限公司 5,222,625.08 5,222,625.08
合计 7,643,536.51 7,643,536.51
17、长期待摊费用
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
模具及其它 876,067.51 1,057,322.83
模具 3,152,085.39 3,330,600.85
办公室装修费 503,399.74
合计 4,028,152.90 4,891,323.42
18、递延所得税资产
(1) 明细情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
应收账款坏账准备 4,370,999.97 4,447,586.84
存货跌价准备 4,190,617.50 4,190,617.50
合计 8,561,617.47 8,638,204.34
19、资产减值准备明细
单位：元 币种：人民币
本期减少额
项目 年初账面余额 本期计提额
转回 转销 合计
期末账面余额
一、坏账准备 46,112,234.67 2,466,271.64 48,578,506.31
二、存货跌价准备 55,697,345.65 26,369,156.27 26,369,156.27 29,328,189.38
三、可供出售金融
资产减值准备
四、持有至到期投
资减值准备上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2009 年半年度报告
45
五、长期股权投资
减值准备
1,032,040.65 1,032,040.65
六、投资性房地产
减值准备
七、固定资产减值
准备
46,848.53 72,531,450.49 0.00 0.00 72,578,299.02
八、工程物资减值
准备
九、在建工程减值
准备
十、生产性生物资
产减值准备
其中：成熟生产性
生物资产减值准备
十一、油气资产减
值准备
十二、无形资产减
值准备
0 0
十三、商誉减值准
备
十四、其他
合计 102,888,469.50 74,997,722.13 26,369,156.27 26,369,156.27 151,517,035.36
20、短期借款
(1) 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 100,774,230.00
保证借款 56,200,000.00 90,000,000.00
信用借款 670,833,560.00 730,000,000.00
票据贴现 65,597,331.17
合计 727,033,560.00 986,371,561.17
21、应付票据
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 175,399,497.58 34,315,052.55
银行承兑汇票 193,856,861.14 96,519,640.99
合计 369,256,358.72 130,834,693.54
22、应付账款
(1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
23、预收账款
(1) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
24、应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补
贴
20,674,822.11 107,544,706.85 98,743,236.73 29,476,292.23
二、职工福利费 8,780,840.77 7,342,579.92 1,438,260.85上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2009 年半年度报告
46
三、社会保险费 1,143,004.41 14,774,296.45 15,917,300.86 0.00
四、住房公积金 17,748,578.42 17,748,578.42 0.00
五、其他 931,930.35 29,861,593.27 29,780,963.82 1,012,559.80
合计 22,749,756.87 178,710,015.76 169,532,659.75 31,927,112.88
25、应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 -4,868,132.72 -7,847,719.60
营业税 3,699.06 382,648.09
所得税 9,360,646.19 6,882,625.70
个人所得税 84,213.68 97,591.93
城建税 61,107.36
关税 427,740.53 427,740.53
房产税 586,682.03 176,694.30
土地使用税 417,452.60 97,490.60
其他 -1,340.48 -27,025.34
合计 6,072,068.25 190,046.21 /
26、应付股利
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数 未支付原因
应付其股东上海建筑材
料（集团）总公司2003
年度股利
5,000,000.00 5,000,000.00
合计 5,000,000.00 5,000,000.00 /
27、其他应付款
(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
28、一年到期的长期负债
(1) 一年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 154,370,000.00 154,553,288.16
信用借款 35,645,804.44 35,642,725.00
合计 190,015,804.44 190,196,013.16
29、长期借款
(1) 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 242,350,000.00 230,240,000.00
保证借款 204,607,820.00 162,663,480.00
信用借款 313,380,265.87 343,551,698.54
合计 760,338,085.87 736,455,178.54
30、长期应付款上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2009 年半年度报告
47
单位：元 币种：人民币
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
NSG
Holdings
(Europe)
三年 89,999,677.90 2.53
子公司江苏皮尔金顿耀皮玻璃有限公司向股东方借款
31、专项应付款
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期结转数 期末数 备注说明
搬迁补偿款 869,466,204.00 724,694,638.06
合计 869,466,204.00 724,694,638.06 /
(1) 根据2007 年5 月25 日上海市申江两岸开发建设投资（集团）有限公司与公司签订的《搬迁补偿
合同》，由上海市申江两岸开发建设投资（集团）有限公司支付给公司的搬迁补偿款。
(2) 根据2007 年11 月1 日上海市申江两岸开发建设投资（集团）有限公司与子公司上海耀皮建筑玻
璃有限公司签订的《搬迁补偿补充合同》，由上海市申江两岸开发建设投资（集团）有限公司支付给
子公司上海耀皮建筑玻璃有限公司的搬迁补偿款。
32、股本
单位：股
期初数 变动增减 期末数
数量
比例
(%)
发行
新股
送股
公积
金转
股
其他小计 数量
比例
(%)
股份总数 731,250,082 100 0 0 731,250,082 100
33、资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 332,884,410.00 332,884,410.00
其他资本公积 -12,014,480.96 -12,014,480.96
合计 320,869,929.04 320,869,929.04
34、盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 270,179,569.27 270,179,569.27
任意盈余公积 184,814,366.85 184,814,366.85
合计 454,993,936.12 454,993,936.12
35、未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润
（2008 年期末数）
534,533,343.31 /
调整后 年初未分配利润 534,533,343.31 /
加：本期净利润 -99,466,859.51 /
期末未分配利润 435,066,483.80 /上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2009 年半年度报告
48
36、营业收入
(1) 营业收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,005,528,074.71 1,275,637,065.91
其他业务收入 40,599,743.18 61,385,857.41
合计 1,046,127,817.89 1,337,022,923.32
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
玻璃制造 1,005,528,074.71 893,800,213.52 1,275,637,065.91 1,064,416,818.49
合计 1,005,528,074.71 1,275,637,065.91 1,064,416,818.49
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
浮法玻璃 327,507,839.41 301,601,110.98 632,132,796.41 552,391,840.04
加工玻璃 678,020,235.30 592,199,102.54 643,504,269.50 512,024,978.45
合计 1,005,528,074.71 1,275,637,065.91 1,064,416,818.49
(4) 主营业务（分地区）
地区分布标准：客户所在地
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
内销 834,574,552.24 752,425,773.20 954,799,981.52 792,695,589.74
外销 170,953,522.47 141,374,440.32 320,837,084.39 271,721,228.75
合计 1,005,528,074.71 1,275,637,065.91 1,064,416,818.49
(5) 公司前五名客户的销售收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％）
合计 210,002,512.00 20.88
37、营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 113,960.07 271,407.88
合计 113,960.07 271,407.88 /
38、公允价值变动收益
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 21,319,992.81 -1,886,166.51
合计 21,319,992.81 -1,886,166.51
39、投资收益
(1) 会计报表中的投资收益项目增加
单位：元 币种：人民币上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2009 年半年度报告
49
本期金额 上期金额
权益法核算的长期股权投资收益 -469,657.29 3,437.43
处置长期股权投资产生的投资收益 180,306.88
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 49,770,679.53 5,713,975.15
合计 49,301,022.24 5,897,719.46
权益法核算的长期股权投资收益-469,657.29;
货币基金投资收益605,250.61 元；
专户理财投资收益49,165,428.92 元。
40、资产减值损失
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 2,466,271.64 524,520.54
二、存货跌价损失 -970,146.13
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失 72,531,450.49
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 74,997,722.13 -445,625.59
41、营业外收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 0.00 303,179.80
其中：固定资产处置利得 0.00 303,179.80
无形资产处置利得 0.00 0.00
债务重组利得 0.00 0.00
非货币性资产交换利得 0.00 0.00
接受捐赠 0.00 119,931.82
罚款收入 2,820.00 350.00
政府补贴等其他 7,484,530.50 3,966,382.63
合计 7,487,350.50 4,389,844.25
42、营业外支出 单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 160,638.03 483,508.47
其中：固定资产处置损失 160,638.03 483,508.47
无形资产处置损失 0.00 0.00
债务重组损失 0.00 0.00
非货币性资产交换损失 0.00 0.00
对外捐赠 0.00 1,000,000.00
其他 38,000.00 33,348.29
合计 198,638.03 1,516,856.76上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2009 年半年度报告
50
43、所得税费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按《企业所得税法》等规定的当
期所得税
5,723,788.08
递延所得税调整 -775,491.74
合计 -775,491.74 5,723,788.08
44、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益可参照如下公式计算：
基本每股收益=P÷S
S=S0+S1+Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发
行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增
加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为
报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份
下一月份起至报告期期末的月份数。
(2) 本报告期末公司不存在稀释性潜在普通股。
45、现金流量表项目注释
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
奖励、利息等其他 1,007,262.32
外卖材料收入 1,084,613.6
废旧物资收入 406,019.78
政府补贴收入 666,000.00
运输押金 100,000.00
代日板安全垫付的电费及公用设施
费
2,919,585.17
保险赔款 267,627.00
专项节能资金 500,000.00
借款保证金还款等 6,060,476.23
济阳路100 号世博动迁补偿款 100,000,000.00
济阳路88 号世博动迁补偿款 35,000,000.00
其它 760,634.34
合计 148,772,218.44
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
代收代付等 209,361.51
日常零星开支（如：办公、交际差旅、邮递等费
用）
7,813,223.42
江门项目开办费 2,321,038.35
Pilkington 技术服务费 1,602,802.1
运费及公司日常费用等 1,711,785.89
银行利息费用顾问费等 123,248.42
退回郑州泺洋玻璃进口有限公司押金 160,000.00上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2009 年半年度报告
51
汽车租赁费 327,902.50
审计、评审费 250,640.53
水费 337,208.00
铁路维修费 136,913.25
土地及建筑物评估、抵押等费用 181,046.00
董事会费 232,655.42
it 费用 84,935.01
销售费用、佣金、运费 15,763,807.37
押金、合同保证金、往来款 22,231,129.94
其它 10,328,347.03
合计 63,816,044.74
(3) 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
江门工玻支付内部临时借款及内部往来款项等 1,153,934.31
报废压延辊 102,456.16
合计 1,256,390.47
(4) 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
向银行借款欧元24.3 万元（付汇宝金融产品） 2,415,420
银行利息收入 84,331.79
其它 91,753.14
合计 2,591,504.93
(5) 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
银行结算手续费、邮电费 227,001.06
帐户管理费 500
银承查询费 1,320
上门服务费 20,000.00
合计 248,821.06
46、现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -124,206,309.12 44,662,319.14
加：资产减值准备 74,997,722.13 -445,625.59
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
折旧
119,623,178.83 112,976,942.66
无形资产摊销 3,847,915.38 4,477,005.42
长期待摊费用摊销 1,958,838.87 -459,354.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失-211,577.63上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2009 年半年度报告
52
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 75,134.06 32,075.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -21,319,992.81 1,886,166.51
财务费用（收益以“－”号填列） 53,760,879.18 14,060,557.64
投资损失（收益以“－”号填列） -49,301,022.24 -5,894,282.03
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 50,740.67
存货的减少（增加以“－”号填列） 286,489,689.93 -113,768,371.33
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -240,669,846.95 -124,190,032.52
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 59,141,435.12 225,089,677.95
其他 -9,098,815.01 2,904,628.06
经营活动产生的现金流量净额 155,349,548.04 161,120,129.14
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,021,076,685.63 732,605,623.47
减：现金的期初余额 1,032,691,920.58 926,546,299.02
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -11,615,234.95 -193,940,675.55
(七) 母公司会计报表附注
1、应收账款
(1) 应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金额
重大的应
收账款
44,218,079.13 28.22 2,876,013.27 12.31 32,379,791.75 28.24 1,780,888.55 8.03
单项金额
不重大但
按信用风
险特征组
合后该组
合的风险
较大的应
收账款
14,856,570.99 9.48 14,856,570.99 63.57 16,951,139.56 14.78 16,951,139.56 76.41
其他不重
大应收账
款
97,620,584.89 62.30 5,636,762.03 24.12 65,341,714.69 56.98 3,452,357.16 15.56
合计 156,695,235.01 / 23,369,346.29 / 114,672,646.00 / 22,184,385.27 /
① 单项金额重大的应收账款系根据余额超过500 万的金额确认。
② 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，系金额未达到500 万以上
且全额计提坏账准备的款项。上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2009 年半年度报告
53
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
金额 比例(%)
坏账准备
金额
比例
(%)
坏账准备
一年以内 905,431.43 6.09 905,431.43
三年以上 13,951,139.56 93.91 13,951,139.56 16,951,139.56 100 16,951,139.56
合计 14,856,570.99 100.00 14,856,570.99 16,951,139.56 100 16,951,139.56
(2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
占应收账款总额
的比例(%)
沈阳远大铝业工程有限公司 客户 34,627,100.41 1 年以内 25.97
沈阳远大铝业工程有限公司
上海分公司
客户 13,067,895.26 1 年以内 9.80
武汉凌云建筑装饰工程有限
公司
客户 10,953,693.84 1 年以内 8.21
ASIA 客户 9,676,681.51 1 年以内 7.26
中山盛兴股份有限公司 客户 4,983,963.54 1 年以内 3.74
合计 / 73,309,334.56 / 54.98
(4) 应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额
占应收账款总额的比例
(%)
上海耀皮建筑玻璃有限
公司
子公司 1,911,897.77 1.43
北京泛华玻璃有限公司子公司 1,818,586.71 1.36
上海耀皮工程玻璃有限
公司
子公司 251,086.10 0.19
合计 / 3,981,570.58 2.98
2、其他应收款
(1) 其他应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比
例
(%)
金额
比例
(%)
金
额
比例
(%)
单项金额
重大的其
他应收款
项
702,182,152.94 95.99 71,250,000.00 100 592,821,176.79 99.22上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2009 年半年度报告
54
其他不重
大的其他
应收款项
29,303,384.57 4.01 4,668,881.20 0.78
合计 731,485,537.51 / 71,250,000.00 / 597,490,057.99 / /
① 单项金额重大的应收账款系根据余额超过500 万的金额。
② 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，系金额未达到500 万以
上且全额计提坏账准备的款项。
(2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
占其他应收账款
总额的比例(%)
江苏省常熟经济开发集团 客户 13,132,567.49 1 年以上 1.80
浦江县永铭水晶玻璃有限公
司
客户 230,721.42 2 年以上 0.03
上海恒鹰国际贸易有限公司 客户 204,058.84 2 年以上 0.03
上海绿苑玻璃有限公司 客户 114,240.01 2 年以上 0.03
上海燕龙基环保工程有限公
司
客户 99,175.41 1 年以上 0.01
合计 / 13,780,763.17 / 1.90
(4) 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额
占其他应收账款总额的
比例(%)
广东耀皮玻璃有限公司 子公司 145,297,599.52 17.37
天津耀皮玻璃有限公司 子公司 133,517,932.10 15.96
江门耀皮工程玻璃有限公司 子公司 90,003,034.21 10.76
江苏华东耀皮玻璃有限公司 子公司 73,700,429.51 8.81
江苏皮尔金顿耀皮玻璃有限公司 子公司 68,357,436.09 8.17
天津耀皮工程玻璃有限公司 子公司 65,056,873.43 7.78
香港格拉斯林有限公司 子公司 45,921,323.70 5.49
上海耀皮建筑玻璃有限公司 子公司 42,392,513.18 5.07
常熟耀皮特种玻璃有限公司 子公司 20,284,250.04 2.42
上海耀皮工程玻璃有限公司 子公司 15,383,652.46 1.84
上海耀皮康桥汽车玻璃有限公司 子公司 2,333,538.12 0.28
合计 / 702,248,582.36 83.95
3、长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额
增减
变动
期末余额
其
中：
本期
减值
准备
减值
准备
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投
资单位
表决权
比例
（％）
广东耀皮玻璃
有限公司
-31,070,283.60 -31,070,283.60 -31,070,283.60 100 100
上海耀皮建筑
玻璃有限公司
119,757,620.68 208,908,515.75 208,908,515.75 85.375 85.375
天津耀皮玻璃77,040,847.00 77,040,847.00 77,040,847.00 75 75上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2009 年半年度报告
55
有限公司
格拉斯林有限
公司
7,448,940.00 7,448,940.00 7,448,940.00 100 100
上海耀皮汽车
玻璃有限公司
42,449,875.85 42,449,875.85 42,449,875.85 50 50
上海耀皮康桥
汽车玻璃有限
公司
93,118,022.11 132,908,982.11 132,908,982.11 50 50
江苏皮尔金顿
耀皮玻璃有限
公司
194,768,042.34 194,768,042.34 194,768,042.34 50 50
常熟耀皮特种
玻璃有限公司
60,083,253.64 73,649,253.64 73,649,253.64 100 100
江苏华东耀皮
玻璃有限公司
50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100 100
4、营业收入
(1) 营业收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 505,501,879.20 713,702,584.24
其他业务收入 8,859,655.93 35,052,572.29
合计 514,361,535.13 748,755,156.53
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
玻璃制造 505,501,879.20 458,084,796.27 713,702,584.24 630,122,085.89
合计 505,501,879.20 458,084,796.27 713,702,584.24 630,122,085.89
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
浮法玻璃 78,414,050.98 70,288,625.73 272,108,349.62 244,181,042.50
加工玻璃 427,087,828.22 387,796,170.54 441,594,234.62 385,941,043.39
合计 505,501,879.20 458,084,796.27 713,702,584.24 630,122,085.89
(4) 主营业务（分地区）
地区分布标准：客户所在地
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
内销 442,405,900.76 404,375,596.25 572,751,297.26 515,215,066.23
外销 63,095,978.44 53,709,200.02 140,951,286.98 114,907,019.66
合计 505,501,879.20 458,084,796.27 713,702,584.24 630,122,085.89
(5) 公司前五名客户的销售收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 销售收入总额
占公司全部销售收入的比例
（％）
合计 171,982,321.00 34.02上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2009 年半年度报告
56
5、投资收益
(1) 会计报表中的投资收益项目增加
单位：元 币种：人民币
本期金额 上期金额
处置长期股权投资产生的投资收益 180,306.88
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 49,770,679.53 5,713,975.15
合计 49,770,679.53 5,894,282.03
货币基金投资收益605,250.61 元；
专户理财投资收益49,165,428.92 元。
6、现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -7,904,731.91 15,446,135.92
加：资产减值准备 72,284,961.02
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
折旧
90,264.68 899,839.99
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -21,319,992.81 1,886,166.51
财务费用（收益以“－”号填列） -744,637.99 5,176,567.84
投资损失（收益以“－”号填列） -49,770,679.53 -5,894,282.03
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 123,304,816.31 -36,401,449.05
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -214,278,817.36 14,935,780.15
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 136,635,493.96 130,456,663.10
其他 8,055,114.66 1,060,011.30
经营活动产生的现金流量净额 46,351,791.03 127,565,433.73
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 773,328,698.62 495,060,042.54
减：现金的期初余额 728,985,843.36 789,647,347.49
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 44,342,855.26 -294,587,304.95上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2009 年半年度报告
57
(八) 关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司名称
企业
类型
注册
地
法人
代表
业务性质
注册资
本
母公司对本
企业的持股
比例(%)
母公司对本
企业的表决
权比例(%)
本企业
最终控
制方
组织机构代
码
皮尔金顿国
际控股公司
BV
18815
万欧元
19.41 19.41
中国复合材
料集团有限
公司
有限
责任
公司
北京
张定
金
复合材料、玻璃纤
维、玻璃及其他无
机非金属材料和
制品的生产、开
发、设计等
35,000 16.26 16.26 10000844-8
上海建筑材
料(集团)总
公司
上海
施德
容
61,000 10.19 26.33 是 132221390
上海耀华玻
璃厂
上海 16.14
2、本企业的子公司情况
单位:元 币种:人民币
子公司全
称
企业类型 注册地 法人代表业务性质注册资本
持股比
例(%)
表决权比
例(%)
组织机构代
码
格拉斯林
有限公司
有限责任
公司
香港 李亮佐 贸易 7,030,000 100.00 100.00
广东耀皮
玻璃有限
公司
中外合资 深圳 李亮佐 玻璃生产 55,340,000 100.00 100.00 61883679-0
天津耀皮
玻璃有限
公司
中外合资 天津 李亮佐 玻璃生产 336,170,000 75.00 75.00 60088801-5
江苏皮尔
金顿耀皮
玻璃有限
公司
中外合资 常熟 李亮佐 玻璃生产 389,720,000 50.00 50.00 76736195-2
江苏华东
耀皮玻璃
有限公司
有限责任
公司
常熟 李亮佐 玻璃生产 50,000,000 100.00 100.00 67251939-0
常熟耀皮
特种玻璃
有限公司
中外合资 常熟 李亮佐 玻璃生产 98,240,000 100.00 100.00 78128816-5
上海耀皮
建筑玻璃
有限公司
中外合资 上海 李亮佐 玻璃加工 200,000,000 85.38 85.38 60721019-4
上海耀皮
工程玻璃
有限公司
中外合资 上海 李亮佐 玻璃加工 198,350,000 89.03 89.03 74422622-1
天津耀皮
工程玻璃
有限公司
中外合资 天津 李亮佐 玻璃加工 160,000,000 89.03 89.03 79498559-2
江门耀皮
工程玻璃
有限公司
中外合资 江门 李亮佐 玻璃加工 160,000,000 89.03 89.03 66653859-5
香港耀皮
工程玻璃
有限公司
有限责任
公司
香港 李亮佐 玻璃销售 2,280,000 85.38 85.38上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2009 年半年度报告
58
上海耀皮
日板玻璃
销售有限
公司
中外合资 上海 李亮佐 玻璃销售 700,000 64.03 64.03 79706789-3
上海耀皮
汽车玻璃
有限公司
有限责任
公司
上海 张遇海 玻璃加工 118,040,000 50.00 50.00 60728068-6
上海耀皮
康桥汽车
玻璃有限
公司
中外合资 上海 张遇海 玻璃加工 265,210,000 50.00 50.00 74029867-4
上海耀皮
世进粘贴
玻璃有限
公司
中外合资 上海 顾懿亲 玻璃加工 11,400,000 25.50 25.50 66435688-6
3、本企业的合营和联营企业的情况
单位:万元 币种:人民币
被投资单位名称
企业
类型
注册地 法人代表业务性质
注册
资本
本企业持
股比例
(%)
本企业在
被投资单
位表决权
比例(%)
组织机构代
码
二、联营企业
日本板硝子SYP 贩壳
株式会社
日本 谷田宗彦 贸易 64 21.34 21.34
北京泛华玻璃有限公
司
北京 安吉申 玻璃加工 4,138 29.88 29.88 60005239-X
滦县小川玻璃硅砂有
限公司
河北 杨太军 硅砂矿 235 26.25 26.25 10501456-4
单位:万元 币种:人民币
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额
本期营业收入总
额
本期净利润
二、联营企业
日本板硝子SYP
贩壳株式会社
236.45 85.93 150.51 183.24 17.46
北京泛华玻璃有
限公司
4,238.90 3,827.00 411.90 1,450.55 -137.06
滦县小川玻璃硅
砂有限公司
1,579.03 1,977.86 -398.83 429.27 -35.89
4、关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
关联方
关联交
易类型
关联交易内容
关联交易
定价原则金额
占同类交易
金额的比例
（%）
金额
占同
类交
易金
额的
比例
（%）
北京泛华玻璃有限公司
销售商
品
玻璃 市场价 371,011 0.037
北京泛华玻璃有限公司
购买商
品
玻璃 市场价 1,539,881 0.277 1,245.68 1.10
北京泛华玻璃有限公司
提供劳
务
管理及销售费
用
市场价 350,000 100.000
北京泛华玻璃有限公司 其它流资金占用费 合同价 250,000 100.000上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2009 年半年度报告
59
入
滦县小川玻璃硅砂有限
公司
购买商
品
硅砂 市场价 1,997,100 0.359
长春皮尔金顿安全玻璃
有限公司
销售商
品
玻璃 市场价 4,726,900 0.470
武汉耀华皮尔金顿安全
玻璃有限公司
销售商
品
玻璃 市场价 14,273,566 1.420
桂林皮尔金顿安全玻璃
有限公司
销售商
品
玻璃 市场价 2,553,400 0.254
皮尔金顿国际控股公司
BV
接受劳
务
技术服务费 合同价 50,251,431 100.000 665.90 100
皮尔金顿国际控股公司
BV
设备 合同价 47,828,363 21.281
皮尔金顿国际控股公司
BV
购买商
品
商品 市场价 8,156,646 1.465 1.83 0.02
皮尔金顿国际控股公司
BV
借款 合同价 89,999,678 100.000
皮尔金顿国际控股公司
BV
资金占用费 合同价 375,000 100.000
合计 222,672,976
(2) 关联担保情况
单位：元 币种：人民币
担保方 被担保方 担保金额 担保期限
是否履行
完毕
上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限
公司
广东耀皮玻璃有限公司6,200,000
2006 年8 月24 日～2009
年8 月25 日
否
上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限
公司
天津耀皮玻璃有限公司253,820,900
2004 年1 月16 日～2012
年1 月16 日
否
上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限
公司
上海耀皮康桥汽车玻璃
有限公司
36,080,000
2004 年9 月17 日～2008
年9 月18 日
否
上海耀皮建筑玻璃有限公司
江门耀皮工程玻璃有限
公司
83,000,000
2009 年2 月23 日～2014
年2 月23 日
否
合计 379,100,900
5、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应收票据
武汉耀华皮尔金顿安全玻璃有限
公司
397,874
应收账款 北京泛华玻璃有限公司 1,618,774
应收账款 NSG HONG KONG CO LTD -142,048 -142,104
应收账款 长春皮尔金顿安全玻璃有限公司465,812 503,489
应收账款
武汉耀华皮尔金顿安全玻璃有限
公司
2,508,180 1,167,621
应收账款 桂林皮尔金顿安全玻璃有限公司578,764
预付账款 皮尔金顿国际控股公司BV 98,110,742 65,434,860
其他应收款 北京泛华玻璃有限公司 11,642,704 11,491,521
应付账款 北京泛华玻璃有限公司 127,600
应付账款 皮尔金顿国际控股公司BV 1,910,302 561,629
应付账款 NSG Holdings (Europe) 375,000
应付账款 滦县小川玻璃硅砂有限公司 58,590 94,190
其他应付款 北京泛华玻璃有限公司 11,667,512 11,491,521
其他应付款 皮尔金顿国际控股公司BV 1,539,948 1,781,481
其他应付款 NSG Holdings (Europe) 89,999,678上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2009 年半年度报告
60
(九) 股份支付
无
(十) 或有事项
无
(十一) 承诺事项
无
(十二) 资产负债表日后事项
无
(十三) 其他重要事项
无
(十四) 补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》第1 号的规
定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -160,638.03 主要是公司处置固定资产损益
计入当期损益的政府补助，但与公司正常
经营业务密切相关，符合国家政策规定、
按照一定标准定额或定量持续享受的政
府补助除外
6,601,166.68
主要是子公司天津耀皮工程玻
璃有限公司本期收到的企业发
展金
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、交易
性金融负债产生的公允价值变动损益，以
及处置交易性金融资产、交易性金融负债
和可供出售金融资产取得的投资收益
71,090,672.34
认购新股及货币基金产生的收
益,专户理财公允价值变动损
益。
除上述各项之外的其他营业外收入和支
出
848,183.82
所得税影响额 712,582.24
合计 79,091,967.05
2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益率及
每股收益
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股
东的净利润
-5.12 -4.99 -0.136 -0.136
扣除非经常性损益后
归属于公司普通股股
东的净利润
-9.19 -9.15 -0.244 -0.244上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2009 年半年度报告
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八、备查文件目录
1、载有法定代表人签名的半年度报告文本。
2、载有法定代表人、主管财务工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：贺涛
上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司
2009 年8 月25 日
