上海耀皮玻璃集团股份有限公司
600819
2012 年半年度报告
上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
目录
一、 重要提示 ................................................................................................................................ 2
二、 公司基本情况 ........................................................................................................................ 2
三、 股本变动及股东情况............................................................................................................. 4
四、 董事、监事和高级管理人员情况......................................................................................... 7
五、 董事会报告 ............................................................................................................................ 7
六、 重要事项 ................................................................................................................................ 9
七、 财务会计报告（未经审计）............................................................................................... 16
八、 备查文件目录 ...................................................................................................................... 99
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上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
一、 重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及
连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四)
公司负责人姓名 林益彬
主管会计工作负责人姓名 孙大建
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 储越江
公司负责人林益彬、主管会计工作负责人孙大建及会计机构负责人（会计主管人员）储越江
声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
二、 公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 上海耀皮玻璃集团股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 耀皮玻璃
SHANGHAI YAOHUA PILKINGTON GLASS
公司的法定英文名称
GROUP CO., LTD.
公司的法定英文名称缩写 SYP
公司法定代表人 林益彬
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 金闽丽 张玉
上海市浦东新区莲溪路 1210 号 上海市浦东新区莲溪路 1210 号
联系地址
1 号楼 1 号楼
电话 0086-21-61633599 0086-21-61633522
传真 0086-21-58801554 0086-21-58801554
电子信箱 stock@sypglass.com stock@sypglass.com
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(三) 基本情况简介
注册地址 上海市浦东新区莲溪路 1210 号 1 号楼
注册地址的邮政编码 201204
办公地址 上海市浦东新区莲溪路 1210 号 1 号楼
办公地址的邮政编码 201204
公司国际互联网网址 www.sypglass.com
电子信箱 stock@sypglass.com
(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、香港《文汇报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 董事会办公室
(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 耀皮玻璃 600819
B股 上海证券交易所 耀皮 B 股 900918
(六) 主要财务数据和指标
1、 主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
期末增减(%)
总资产 6,849,444,533.12 6,556,444,428.48 4.47
所有者权益（或股东权益） 2,025,354,146.19 2,058,699,816.05 -1.62
归属于上市公司股东的每
2.77 2.82 -1.77
股净资产（元／股）
本报告期比上年同期
报告期（1－6 月） 上年同期
增减(%)
营业利润 -57,176,980.16 82,806,934.39 -169.05
利润总额 -31,845,847.60 113,322,861.35 -128.10
归属于上市公司股东的净
-18,720,668.22 85,683,861.03 -121.85
利润
归属于上市公司股东的扣
-30,560,938.55 91,668,470.91 -133.34
除非经常性损益的净利润
基本每股收益(元) -0.03 0.12 -125.00
扣除非经常性损益后的基
-0.04 0.13 -130.77
本每股收益(元)
稀释每股收益(元) -0.03 0.12 -125.00
加权平均净资产收益率 -0.91 4.17 减少 5.08 个百分点
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(%)
经营活动产生的现金流量
163,820,971.60 170,865,575.85 -4.12
净额
每股经营活动产生的现金
0.224 0.234 -4.274
流量净额（元）
2、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 说明
非流动资产处置损益 5,093.85
计入当期损益的政府补助，但与公 主要是子公司常熟耀皮特种
司正常经营业务密切相关，符合国 玻璃有限公司和天津耀皮工
1,728,568.15
家政策规定、按照一定标准定额或 程玻璃有限公司本期收到的
定量持续享受的政府补助除外 企业发展金
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允 主要是信托投资产生的收益,
10,342,302.11
价值变动损益，以及处置交易性金 专户理财公允价值变动损益。
融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入
97,470.56
和支出
所得税影响额 -216,453.59
少数股东权益影响额（税后） -116,710.75
合计 11,840,270.33
三、 股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 送 公积金 其 小 比例
数量 数量
(%) 新股 股 转股 他 计 (%)
一、有限售条件股
份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中： 境内非国有
法人持股
境内自然人
持股
４、外资持股
4
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其中： 境外法人持
股
境外自然人
持股
二、无限售条件流
731,250,082 100 731,250,082 100
通股份
1、人民币普通股 543,750,080 74.36 543,750,080 74.36
2、境内上市的外资
187,500,002 25.64 187,500,002 25.64
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 731,250,082 100 731,250,082 100
报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
(二) 股东和实际控制人情况
1、 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 43,565 户
前十名股东持股情况
股
持有有限售
东 持股比 质押或冻结的
股东名称 持股总数 报告期内增减 条件股份数
性 例(%) 股份数量
量
质
国
上海建筑材料 有
28.43 207,918,282 3,001,301 无
（集团）总公司 法
人
境
皮尔金顿国际控 外
19.41 141,958,984 无
股公司 BV 法
人
国
中国复合材料集 有
16.26 118,934,596 无
团有限公司 法
人
国
中国东方资产管 有
2.00 14,601,855 无
理公司 法
人
5
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TOYO 境
SECURITIES 外
0.78 5,685,916 -178,715 未知
ASIA LTD. A/C 法
CLIENT 人
境
NAITO
外
SECURITIES 0.49 3,613,851 -38,600 未知
法
CO., LTD.
人
境
外
孙文雄 自 0.37 2,726,614 未知
然
人
未
李丽蓁 0.35 2,538,629 未知
知
WANG SHANG
KEE &/OR 未
0.24 1,761,320 未知
CHIN WAN 知
LAN
湖南长沙新盟实 其
0.23 1,670,500 未知
业有限公司 他
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
上海建筑材料（集团）总公
207,918,282 人民币普通股 207,918,282
司
人民币普通股 117,997,072
皮尔金顿国际控股公司 BV 141,958,984
境内上市外资股 23,961,912
中国复合材料集团有限公
118,934,596 人民币普通股 118,934,596
司
中国东方资产管理公司 14,601,855 人民币普通股 14,601,855
TOYO SECURITIES ASIA
5,685,916 境内上市外资股 5,685,916
LTD. A/C CLIENT
NAITO SECURITIES CO.,
3,613,851 境内上市外资股 3,613,851
LTD.
孙文雄 2,726,614 境内上市外资股 2,726,614
李丽蓁 2,538,629 境内上市外资股 2,538,629
WANG SHANG KEE
1,761,320 境内上市外资股 1,761,320
&/OR CHIN WAN LAN
湖南长沙新盟实业有限公
1,670,500 境内上市外资股 1,670,500
司
本公司前 10 名股东中第 1 股东与 2、3、4 名股东之间不存在关联关系，
上述股东关联关系或一致
也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人；第 5、6、7、
行动的说明
8、9、10 名股东为境内上市外资股股东，本公司未知其是否存在关联
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关系，也未知其是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动
人。
2、 控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、 董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、第六届董事会于 2012 年 6 月 7 日届满，6 月 8 日召开的 2011 年度股东大会选举林益彬
先生、保罗 拉芬斯克罗夫特先生、柴楠先生、张定金先生、朱林楚先生、陈国庆先生、
易芳女士、钱世政先生为第七届董事会董事，其中朱林楚先生、陈国庆先生、易芳女士、钱
世政先生为独立董事。
2、第六届监事会于 2012 年 6 月 7 日届满，6 月 8 日召开的 2011 年度股东大会选举胡立强
先生为公司第七届监事会股东监事，与之前经职代会选举产生的职工监事徐宏先生、邹芝平
先生组成公司第七届监事会。
3、公司高管任期届满，第七届董事会第一次会议聘任柴楠先生为公司总经理，孙大建先生
为公司财务总监，金闽丽女士为董事会秘书；根据总经理提名，聘任王秋杰先生为公司常务
副总经理、陈涤新先生、金闽丽女士为公司副总经理。
五、 董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，国内外玻璃市场低迷不振。国内经济增速放缓、国家对房地产加强调控，平板玻
璃需求大幅下降，玻璃价格持续低位运行,汽车增速放缓，光伏太阳能玻璃市场持续低迷（自
去年第三季度以来，价格下降超 60%，且交易量大幅下降），浮法玻璃行业亏损较大；国际
上，"欧债危机"持续发酵，欧美相继对我国出口玻璃进行所谓调查。面对诸多不利因素，全
体员工在在董事会的领导下，克服浮法玻璃产能过剩、价格低迷、原燃料价格较高的等困难，
坚持以技术为主导，高端产品为主线的差异化战略，加快淘汰落后产能；进一步优化销售模
式，推进以 EVA 为考核核心的精细化管理；努力提高技术实力及安全制度化管理。紧紧围
绕公司年初预算指标，为公司减亏做了众多努力。报告期内，实现营业收入 107320.58 万元，
比上年同期减少 9.86%，实现营业利润-5717.70 万元，上年同期营业利润 8280.69 万元；实
现归属上市公司股东的净利润-1872.07 万元，上年同期数据 8568.39 万元。
报告期内，公司采取多项措施，做好经营管理工作：
1、提高公司对市场预判和行业跟踪的敏感性和前瞻性，优化产业结构，淘汰落后产能报告
期内，浮法玻璃产能过剩、需求低迷，价格低位运行。在此情况下：一方面，公司加工玻璃
板块抓住玻璃原片价格较低的有利时机，积极开拓市场，降低加工玻璃制造成本，上半年加
工玻璃营业收入同比增加 17.71%，营业利润同比增加 30.56%；另一方面，面对浮法玻璃市
场萎缩，价格同比大幅下降,我们对落后产能进行淘汰和改造，上半年公司对公司三条生产
线进行升级改造。
2、推进以 EVA 为中心的精细化管理
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报告期内，公司紧紧围绕年初预算指标，推进以 EVA 为中心的预算管理，将各子公司、各
成本中心管理指标精细化、量化；大家不但要完成利润预算指标，更要减少资金占用，加强
对库存和应收账款的管理。
3、严格控制各项成本费用
报告期内，公司面对玻璃产品价格低迷、资金成本上升等诸多不利因素，公司积极应对。公
司采取集团采购等多项措施加强采购管理，降低原材料供应成本；同时，公司加强对生产环
节的管理，优化产能，提高生产效率和成品率，降低制造成本；将各项可控费用纳入细化，
并纳入预算，严格控制支出。
4、加大新产品研发力度，以技术领先保证公司产品差异化战略
报告期内，公司加大对新产品的研发力度，对多条生产线进行技术公关和改造，强调公司技
术领先和产品差异化战略。
5、推进公司内控建设，防范各类经营风险
报告期内，公司根据上海证监局《关于做好上海辖区上市公司实施内控规范有关工作的通知》
（沪证监公司[2012]41 号）的要求，公司积极实施内控规范工作，在公司董事会和内控规范
实施领导小组的推动下，公司的内控实施正按照既定的工作计划稳步推进，公司内控规范建
设工作进展取得了阶段性成果。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、 主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
营业利润 营业收入 营业成本
营业利润率比
分行业或 率 比上年同 比上年同
营业收入 营业成本 上年同期增减
分产品 期增减 期增减
(%)
(%) (%) (%)
分行业
减少 11.22 个
玻璃制造 1,073,205,808.74 936,152,931.64 12.77 -9.86 3.44
百分点
分产品
减少 25.19 个
浮法玻璃 484,939,629.31 474,941,274.91 2.06 -29.81 -5.50
百分点
增加 2.13 个百
加工玻璃 588,266,179.43 461,211,656.73 21.60 17.71 14.60
分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额
786.46 万元。
报告期内，公司面对低迷的浮法玻璃市场，积极开拓玻璃加工市场业务，对落后浮法产能进
行淘汰。浮法玻璃营业收入减少 29.81%，加工玻璃营业收入增加 17.71%。
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
内销 971,751,707.50 -1.55
外销 101,454,101.24 -50.17
合计 1,073,205,808.74 -9.86
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3、 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
报告期内，平板玻璃市场低迷，公司浮法玻璃销量减少，价格走低。
(三) 公司投资情况
1、 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、 非募集资金项目情况
单位:万元 币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
常熟压延一线改造项目 7,070 项目在建
天津浮法玻璃二线 58,000 项目在建
上海基地改造项目 1,000 项目在建
天津工玻填平补齐项目 1,000 项目在建
集团总部办公楼项目 12,439 项目在建
合计 79,509 / /
(四) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度
变动的警示及说明
上年第三季度以来，玻璃市场低迷，公司浮法玻璃销量减少，价格走低，目前，玻璃市场仍
复苏乏力。
(五) 报告期内现金分红政策的制定及执行情况
按 2010 年度股东大会通过关于分红的公司章程：“公司可以采取现金或者股票方式分配股
利。公司分配股利应当符合中国法律法规以及证监会的相关规定”。报告期内，公司现金分
红政策无变化。公司在 2012 年 6 月 8 日召开的股东大会上按此政策通过了 2011 年度利润分
配方案，2012 年 6 月 26 日对外公布《2011 年度利润分配实施公告》。
六、 重要事项
(一) 公司治理的情况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上
市规则》及《公司章程》的有关规定，依照规范运作、稳健经营的治理理念，不断完善公司
治理结构，规范股东大会和董事会、监事会运作，强化公司董事、监事、高管人员忠诚勤勉
的履职意识。公司董事会及各相关委员会及董事、监事，高级管理人员都能够在日常经营中，
严格按照公司现有各项制度规范运作。
1、关于股东和股东大会
公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的有关规定和要求，规范股东大会召
开的程序，确保所有股东的合法权益和平等地位；公司关联交易严格遵循公平合理的原则，
定价依据公开披露，关联股东回避表决。报告期内公司召开了 2012 年度第一次临时股东大
会和 2011 年度股东大会。
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2 、关于董事和董事会
公司严格按照法定程序组织、召开董事会会议，公司董事会组成科学，职责清晰，制度
健全。董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司董事会下设战略委员会、审计委
员会、薪酬考核与提名委员会三个专门委员会，在召开董事会会议前对各自职责范围内的事
项进行认真审阅和讨论，并形成意见报董事会会议审议。公司董事能认真履行职责，按《公
司章程》和《董事会议事规则》等要求认真负责地出席董事会和股东大会，并积极认真的审
阅每次议案，提出有益的建议，为公司科学决策提供强有力的支持。报告期内公司召开战略
委员会二次，审计委员会一次，薪酬考核与提名委员会二次，董事会会议五次。
3、关于监事和监事会
公司严格按照法定程序组织、召开监事会会议。所有监事熟悉有关法律、法规，了解责任
权力、义务，能以认真负责的态度出席监事会会议，对所议事项充分表达明确的意见，本着
对股东负责的态度，对公司财务及公司董事和高管人员履行职责的合法、合规性进行监督。
报告期内公司召开监事会会议四次。
4、关于信息披露
公司指定《上海证券报》和香港《文汇报》为公司信息披露报纸，指定上海证券交易所网
站为公司信息披露的网站。公司严格按照有关法律法规的要求，制定了信息披露的相关制度，
有效地保障了中小股东知情权，充分维护投资者利益，确保信息披露真实、准确、完整、及
时，使所有股东有平等的机会获得信息。报告期内，根据实际情况，公司进一步修订了《公
司章程》。
公司治理的完善是一项长期的系统工程，需要持续地改进和提高。公司将继续按照相关法
规以及监管机关、上海证券交易所的要求，持续改进，规范运行，促进公司可持续稳定发展。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
经 2012 年 6 月 8 日公司 2011 年度股东大会会批准，公司 2011 年度利润分配方案为：以 2011
年年末总股本 731,250,082 股为基数，向全体股东每 10 股派现金红利 0.2 元（人民币，含税），
共计派发现金红利 1462.50 万元，剩余结转以后年度分配。B 股红利按股东大会后第一个工
作日人民银行公布的美元兑人民币交易的中间价折算。2011 年度不进行资本公积金转增股
本。
公司于 2012 年 6 月 26 日发布《2011 年度利润分配实施公告》，刊登在《上海证券报》、
香港《文汇报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上，并于 2012 年 7 月 25 日如期
完成利润分配。
(三) 重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四) 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
(五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、 证券投资情况
序 最初投资 持有数 期末账面 占期末 报告期损
证券品种 证券代码 证券简称
号 成本 量 价值 证券投 益
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资比例
（元） （股） （元） （元）
（％）
1 股票 002563 森马服饰 67,000.00 1,000 26,370.00 100 -10,570.00
合计 67,000.00 / 26,370.00 100 -10,570.00
(六) 资产交易事项
1、 收购资产情况
(七) 报告期内公司重大关联交易事项
1、 与日常经营相关的关联交易
单位:元 币种:人民币
交
易
价
格
与
关 关 市
关 关 联 关 占同 联 场
市
关 联 联 交 联 类交 交 参
场
联 交 交 易 交 易金 易 考
关联交易方 关联交易金额
关 易 易 定 易 额的 结 价
价
系 类 内 价 价 比例 算 格
格
型 容 原 格 (%) 方 差
则 式 异
较
大
的
原
因
外
现
联 购 购
公 金
营 买 加
北京泛华玻璃有限公司 允 1,433,563.57 0.02 及
公 商 工
价 票
司 品 玻
据
璃
股
东 购 采
公
的 买 购 现
Pilkington Group Ltd. 允 104,398,479.48 27.22
子 商 商 金
价
公 品 品
司
滦县小川玻璃硅砂有限 联 购 采 公 1,803,832.24 0.02 现 不
11
上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
公司 营 买 购 允 金 适
公 商 硅 价 及 用
司 品 砂 票
据
销
现
联 销 售
公 金 不
上海耀皮康桥汽车玻璃 营 售 汽
允 7,864,558.51 0.04 及 适
有限公司 公 商 车
价 票 用
司 品 玻
据
璃
合计 / / 115,500,433.80 27.30 / / /
2、 关联债权债务往来
单位：元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额 发生额 余额
北京泛华玻璃有限公司 联营公司 1,433,563.57 1,510,455.85
滦县小川玻璃硅砂有限
联营公司 16,720,362.20 1,803,832.24 5,726.49
公司
股东的子
Pilkington Group Ltd. 91,487,230.02 4,043,668.09 12,911,249.46 120,943,112.17
公司
上海耀皮康桥汽车玻璃
联营公司 7,864,558.51 826,053.14
有限公司
合计 99,351,788.53 21,590,083.43 16,148,645.27 122,459,294.51
报告期内公司向控股股东及其子公
7,864,558.51
司提供资金的发生额（元）
公司向控股股东及其子公司提供资
826,053.14
金的余额（元）
关联债权债务形成原因 购销业务往来
(八) 重大合同及其履行情况
1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事
项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
本报告期公司无构成收益的租赁事项。
12
上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
2、 担保情况
单位:元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司
34,000,000.00
的担保）
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 353,494,204.63
报告期末对子公司担保余额合计（B） 600,790,571.24
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 634,790,571.24
担保总额占公司净资产的比例(%) 31.34
其中：
上述三项担保金额合计（C+D+E） 634,790,571.24
母公司对子公司担保
3、 委托理财及委托贷款情况
(1) 委托理财情况
单位:元 币种:人民币
委 实
托 报 际 实
受
理 委托 酬 收 际 是否 关
托 资金来源
财 理财 确 回 获 经过 计提减值准 是否关 联
人 委托理财金额 是否为幕
起 终止 定 本 得 法定 备金额 联交易 关
名 集资金
始 日期 方 金 收 程序 系
称
日 式 金 益
期 额
按
汇 基
添 金
2012
富 2011 标
年
基 年 6 准
12
金 100,000,000.00 月 计 是 5,110,848.05 否 否
月
管 20 提
31
理 日 管
日
公 理
司 费
用
合
100,000,000.00 / / / / 5,110,848.05 / / /
计
逾期未收回的本金和收益累计金额（元）
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
13
上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
4、 其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(九) 承诺事项履行情况
1、 本报告期或持续到报告期内，上市公司、控投股东及实际控制人没有承诺事项。
(十) 聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所： 是
原聘任 现聘任
上海上会会计师事务所有限公 上海众华沪银会计师事务所有
境内会计师事务所名称
司 限公司
境内会计师事务所报酬 30.000000 40.000000
境内会计师事务所审计年限 18 0
为贯彻落实五部委《企业内部控制基本规范》的精神，按照上海证监局《关于做好上海辖区
上市公司实施内控规范有关工作的通知》要求，近期必须完成对从事公司 2012 年度内部控
制评价报告审计见证的事务所的选聘，另由于从事公司年报审计的上海上会会计师事务所为
公司服务已达 18 年之久，于是我们将两项招标同时进行。经公司招标报公司第六届董事会
第二十四次会议和 2011 年度股东大会审议批准，聘请众华沪银会计师事务所为公司 2012
年报审计和内控报告审计的外部审计机构。
(十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会
的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二) 其他重大事项的说明
本报告期公司无其他重大事项。
(十三) 信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
上海耀皮玻璃集团
《上海证券报》B96、香 2012 年 1 月 19
股份有限公司 2011 www.sse.com.cn
港《文汇报》B2 日
年度业绩预告
上海耀皮玻璃集团
股份有限公司第六
届董事会第二十一
《上海证券报》B96、香 2012 年 1 月 19
次会议决议公告暨 www.sse.com.cn
港《文汇报》B2 日
关于召开 2012 年度
第一次临时股东大
会的通知
上海耀皮玻璃集团 《上海证券报》B28、香 2012 年 2 月 9 www.sse.com.cn
14
上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
股份有限公司 2012 港《文汇报》B2 日
年度第一次临时股
东大会决议公告
上海耀皮玻璃集团
股份有限公司第六 《上海证券报》B42、香 2012 年 3 月 29
www.sse.com.cn
届董事会第二十二 港《文汇报》B8 日
次会议决议公告
上海耀皮玻璃集团
股份有限公司第六 《上海证券报》B42、香 2012 年 3 月 29
www.sse.com.cn
届监事会第十五次 港《文汇报》B8 日
会议决议公告
上海耀皮玻璃集团
《上海证券报》B42、香 2012 年 3 月 29
股份有限公司 2011 www.sse.com.cn
港《文汇报》B8 日
年度报告摘要
上海耀皮玻璃集团
《上海证券报》B20、香 2012 年 4 月 19
股份有限公司独立 www.sse.com.cn
港《文汇报》A16 日
董事辞职公告
上海耀皮玻璃集团
《上海证券报》B20、香 2012 年 4 月 19
股份有限公司 2012 www.sse.com.cn
港《文汇报》A16 日
年第一季度报告
上海耀皮玻璃集团
股份有限公司第六
届董事会第二十四 《上海证券报》B20、香 2012 年 5 月 18
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次会议决议公告暨 港《文汇报》A10 日
关于召开 2011 年度
股东大会的通知
上海耀皮玻璃集团
股份有限公司第六 《上海证券报》B20、香 2012 年 5 月 18
www.sse.com.cn
届监事会第十七次 港《文汇报》A10 日
会议决议公告
上海耀皮玻璃集团
《上海证券报》B20、香 2012 年 5 月 18
股份有限公司高管 www.sse.com.cn
港《文汇报》A10 日
辞职公告
上海耀皮玻璃集团
股份有限公司 2011 《上海证券报》B44、香 2012 年 6 月 9
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年度股东大会决议 港《文汇报》A10 日
公告
上海耀皮玻璃集团
股份有限公司第七 《上海证券报》B44、香 2012 年 6 月 9
www.sse.com.cn
届董事会第一次会 港《文汇报》A10 日
议决议公告
上海耀皮玻璃集团
《上海证券报》B44、香 2012 年 6 月 9
股份有限公司第七 www.sse.com.cn
港《文汇报》A10 日
届监事会第一次会
15
上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
议决议公告
上海耀皮玻璃集团
股份有限公司 2011 《上海证券报》B44、香 2012 年 6 月 26
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年度利润分配实施 港《文汇报》B8 日
公告
七、 财务会计报告（未经审计）
(一) 财务报表
合并资产负债表
2012 年 6 月 30 日
编制单位:上海耀皮玻璃集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,022,651,260.28 892,086,491.97
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 265,916,546.95 144,976,979.60
应收票据 466,114,084.49 555,481,036.51
应收账款 375,759,138.69 294,885,730.57
预付款项 149,789,021.93 306,202,946.63
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 1,014,747.38 2,870,697.22
应收股利
其他应收款 36,826,274.80 41,357,655.25
买入返售金融资产
存货 518,169,915.13 524,779,738.84
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 2,836,240,989.65 2,762,641,276.59
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
16
上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
持有至到期投资 100,000,000.00 158,000,000.00
长期应收款
长期股权投资 160,217,378.08 166,229,472.19
投资性房地产
固定资产 2,586,799,733.53 2,691,650,816.72
在建工程 710,287,662.27 362,647,895.70
工程物资
固定资产清理 76,107.79 57,428.30
生产性生物资产
油气资产
无形资产 418,552,823.01 380,204,506.21
开发支出
商誉 7,643,536.51 7,643,536.51
长期待摊费用
递延所得税资产 29,626,302.28 27,369,496.26
其他非流动资产
非流动资产合计 4,013,203,543.47 3,793,803,151.89
资产总计 6,849,444,533.12 6,556,444,428.48
流动负债：
短期借款 1,256,790,406.31 1,247,975,048.75
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 320,203,598.21 295,410,246.91
应付账款 353,073,396.64 334,471,713.24
预收款项 26,104,519.40 33,327,789.88
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 5,510,708.04 13,488,771.94
应交税费 -36,744,003.37 -4,765,236.48
应付利息 5,971,874.81 2,753,931.26
应付股利 15,224,686.07 599,684.43
其他应付款 222,247,786.53 240,370,894.26
应付分保账款
17
上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
248,133,181.43 325,906,503.57
负债
其他流动负债
流动负债合计 2,416,516,154.07 2,489,539,347.76
非流动负债：
长期借款 748,921,353.21 346,410,000.00
应付债券
长期应付款 338,208,188.96 389,685,792.42
专项应付款 170,134,139.48 170,134,139.48
预计负债
递延所得税负债 13,020,616.69 13,442,817.23
其他非流动负债 703,873,631.85 730,675,631.13
非流动负债合计 1,974,157,930.19 1,650,348,380.26
负债合计 4,390,674,084.26 4,139,887,728.02
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 731,250,082.00 731,250,082.00
资本公积 319,243,414.63 319,243,414.63
减：库存股
专项储备
盈余公积 463,579,822.91 463,579,822.91
一般风险准备
未分配利润 511,280,826.65 544,626,496.51
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
2,025,354,146.19 2,058,699,816.05
权益合计
少数股东权益 433,416,302.67 357,856,884.41
所有者权益合计 2,458,770,448.86 2,416,556,700.46
负债和所有者权益
6,849,444,533.12 6,556,444,428.48
总计
法定代表人：林益彬 主管会计工作负责人：孙大建 会计机构负责人：储越江
母公司资产负债表
18
上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
2012 年 6 月 30 日
编制单位:上海耀皮玻璃集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 414,998,302.89 411,328,607.52
交易性金融资产 265,916,546.95 144,976,979.60
应收票据 250,162,320.15 445,857,154.92
应收账款 220,010,665.17 144,449,964.96
预付款项 501,915.52 96,000,000.00
应收利息 1,014,747.38 2,870,697.22
应收股利 56,618,099.55 56,618,099.55
其他应收款 263,695,551.55 247,375,003.41
存货 601,851.73 599,450.55
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 1,473,520,000.89 1,550,075,957.73
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资 100,000,000.00 158,000,000.00
长期应收款 358,974,457.77 446,677,293.96
长期股权投资 818,450,488.87 824,402,630.18
投资性房地产
固定资产 571,393,592.33 591,106,676.48
在建工程 125,933,722.83
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 76,172,061.75 45,590,133.87
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 56,584,890.33 56,193,084.32
其他非流动资产
19
上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
非流动资产合计 2,107,509,213.88 2,121,969,818.81
资产总计 3,581,029,214.77 3,672,045,776.54
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据 165,266,354.10 192,893,937.94
应付账款 340,283,241.52 335,777,305.33
预收款项 14,350,925.84 18,595,653.76
应付职工薪酬 3,729,340.69 6,132,941.37
应交税费 -4,091,869.58 5,258,501.67
应付利息
应付股利 14,625,001.64
其他应付款 140,562,973.23 153,123,799.26
一年内到期的非流动
55,024,894.83 55,024,894.83
负债
其他流动负债
流动负债合计 729,750,862.27 766,807,034.16
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 193,197,031.10 220,300,453.56
专项应付款 170,134,139.48 170,134,139.48
预计负债
递延所得税负债 11,093,325.52 11,515,526.06
其他非流动负债 691,415,695.82 716,082,048.92
非流动负债合计 1,065,840,191.92 1,118,032,168.02
负债合计 1,795,591,054.19 1,884,839,202.18
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 731,250,082.00 731,250,082.00
资本公积 333,741,880.10 333,741,880.10
减：库存股
专项储备
盈余公积 463,579,822.91 463,579,822.91
一般风险准备
未分配利润 256,866,375.57 258,634,789.35
20
上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
所有者权益（或股东权益）
1,785,438,160.58 1,787,206,574.36
合计
负债和所有者权益
3,581,029,214.77 3,672,045,776.54
（或股东权益）总计
法定代表人：林益彬 主管会计工作负责人：孙大建 会计机构负责人：储越江
合并利润表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,109,109,880.00 1,262,432,015.41
其中：营业收入 1,109,109,880.00 1,262,432,015.41
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,170,617,068.35 1,162,710,117.87
其中：营业成本 955,464,028.25 959,604,429.19
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 4,003,445.40 5,517,911.85
销售费用 53,126,066.42 57,994,914.84
管理费用 89,119,913.76 94,580,180.49
财务费用 60,800,414.94 33,284,878.95
资产减值损失 8,103,199.58 11,727,802.55
加：公允价值变动收益（损失以
438,542.35 -25,223,349.05
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
3,891,665.84 8,308,385.90
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
21
上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -57,176,980.16 82,806,934.39
加：营业外收入 25,332,659.39 30,576,602.55
减：营业外支出 1,526.83 60,675.59
其中：非流动资产处置损失 1,526.83 60,675.59
四、利润总额（亏损总额以“－”号
-31,845,847.60 113,322,861.35
填列）
减：所得税费用 3,276,987.50 13,919,541.86
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -35,122,835.10 99,403,319.49
归属于母公司所有者的净利润 -18,720,668.22 85,683,861.03
少数股东损益 -16,402,166.88 13,719,458.46
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.03 0.12
（二）稀释每股收益 -0.03 0.12
七、其他综合收益
八、综合收益总额 -35,122,835.10 99,403,319.49
归属于母公司所有者的综合收益
-18,720,668.22 85,683,861.03
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -16,402,166.88 13,719,458.46
法定代表人：林益彬 主管会计工作负责人：孙大建 会计机构负责人：储越江
母公司利润表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 457,210,015.86 463,386,576.47
减：营业成本 456,801,448.62 438,960,834.22
营业税金及附加
销售费用 160,356.53 8,215,319.55
管理费用 22,499,690.67 20,489,738.31
财务费用 -7,964,834.51 -13,209,667.06
资产减值损失 1,567,224.04 8,203,630.18
加：公允价值变动收益（损失以
438,542.35 -25,223,349.05
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
3,951,618.45 8,312,816.52
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
22
上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -11,463,708.69 -16,183,811.26
加：营业外收入 23,506,290.00 23,504,200.00
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
12,042,581.31 7,320,388.74
填列）
减：所得税费用 -814,006.55 175,421.10
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 12,856,587.86 7,144,967.64
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.02 0.01
（二）稀释每股收益 0.02 0.01
六、其他综合收益
七、综合收益总额 12,856,587.86 7,144,967.64
法定代表人：林益彬 主管会计工作负责人：孙大建 会计机构负责人：储越江
合并现金流量表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
1,078,435,647.91 1,201,213,300.76
收到的现金
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
23
上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还 1,027,943.91 4,536,979.93
收到其他与经营活动
26,910,875.06 30,958,087.30
有关的现金
经营活动现金流入
1,106,374,466.88 1,236,708,367.99
小计
购买商品、接受劳务
668,904,833.18 796,333,622.43
支付的现金
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及
佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职
150,383,643.20 137,470,745.70
工支付的现金
支付的各项税费 58,378,075.67 87,482,548.51
支付其他与经营活动
64,886,943.23 44,555,875.50
有关的现金
经营活动现金流出
942,553,495.28 1,065,842,792.14
小计
经营活动产生的
163,820,971.60 170,865,575.85
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金 148,013,385.94 303,434,430.72
取得投资收益收到的
2,350,209.00 27,233,467.13
现金
处置固定资产、无形
4,537.00 56,393.00
资产和其他长期资产收回
24
上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
0 0.00
有关的现金
投资活动现金流入
150,368,131.94 330,724,290.85
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 292,831,438.42 128,033,865.09
的现金
投资支付的现金 200,029,974.35 353,418,757.11
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
0 24,849,147.63
有关的现金
投资活动现金流出
492,861,412.77 506,301,769.83
小计
投资活动产生的
-342,493,280.83 -175,577,478.98
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金 92,036,071.61
其中：子公司吸收少
数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,064,783,896.86 1,336,357,832.45
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
19,463,741.97
有关的现金
筹资活动现金流入
1,156,819,968.47 1,355,821,574.42
小计
偿还债务支付的现金 775,637,337.34 803,678,561.32
分配股利、利润或偿
64,434,729.65 55,143,144.28
付利息支付的现金
其中：子公司支付给
少数股东的股利、利润
25
上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
支付其他与筹资活动
7,812,784.13 195,772,446.31
有关的现金
筹资活动现金流出
847,884,851.12 1,054,594,151.91
小计
筹资活动产生的
308,935,117.35 301,227,422.51
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
301,960.19 -343,805.40
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
130,564,768.31 296,171,713.98
增加额
加：期初现金及现金
892,086,491.97 854,557,402.56
等价物余额
六、期末现金及现金等价
1,022,651,260.28 1,150,729,116.54
物余额
法定代表人：林益彬 主管会计工作负责人：孙大建 会计机构负责人：储越江
母公司现金流量表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
509,654,675.58 361,650,108.46
收到的现金
收到的税费返还 22,641.51 0.00
收到其他与经营活动
21,465,319.25 57,730,423.95
有关的现金
经营活动现金流入
531,142,636.34 419,380,532.41
小计
购买商品、接受劳务
426,768,287.29 389,160,935.91
支付的现金
支付给职工以及为职
42,057,138.74 29,498,616.98
工支付的现金
支付的各项税费 5,602,866.38 5,259,540.16
支付其他与经营活动
26,857,970.54 23,618,274.85
有关的现金
经营活动现金流出
501,286,262.95 447,537,367.90
小计
26
上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
经营活动产生的
29,856,373.39 -28,156,835.49
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金 143,089,831.49 303,434,430.72
取得投资收益收到的
2,350,209.00 27,233,467.13
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
104,699,988.03
有关的现金
投资活动现金流入
250,140,028.52 330,667,897.85
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 53,967,607.38 144,988.04
的现金
投资支付的现金 50,029,974.35 338,288,757.11
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
141,001,230.00
有关的现金
投资活动现金流出
244,998,811.73 338,433,745.15
小计
投资活动产生的
5,141,216.79 -7,765,847.30
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 491,371,311.31
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
11,110,000.00
有关的现金
筹资活动现金流入
502,481,311.31
小计
27
上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
偿还债务支付的现金 28,238,886.98
分配股利、利润或偿
3,127,078.59 2,566,123.27
付利息支付的现金
支付其他与筹资活动
452,487,500.00
有关的现金
筹资活动现金流出
31,365,965.57 455,053,623.27
小计
筹资活动产生的
-31,365,965.57 47,427,688.04
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
38,070.76 154,554.95
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
3,669,695.37 11,659,560.20
增加额
加：期初现金及现金
411,328,607.52 411,328,607.52
等价物余额
六、期末现金及现金等价
414,998,302.89 422,988,167.72
物余额
法定代表人：林益彬 主管会计工作负责人：孙大建 会计机构负责人：储越江
28
合并所有者权益变动表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
专
项目 一般
实收资本（或股 减：库 项 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润
本） 存股 储 他
准备
备
一、上年年末余额 731,250,082.00 319,243,414.63 463,579,822.91 544,626,496.51 357,856,884.41 2,416,556,700.46
加：会计政策
变更
前 期 差
错更正
其他
二、本年年初余额 731,250,082.00 319,243,414.63 463,579,822.91 544,626,496.51 357,856,884.41 2,416,556,700.46
三、本期增减变动
金额（减少以“－” -33,345,669.86 75,559,418.26 42,213,748.40
号填列）
（一）净利润 -18,720,668.22 -16,402,166.88 -35,122,835.10
（二）其他综合收
0
益
上述（一）和（二）
-18,720,668.22 -16,402,166.88 -35,122,835.10
小计
上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
（三）所有者投入
91,961,585.14 91,961,585.14
和减少资本
1．所有者投入资本 91,961,585.14 91,961,585.14
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -14,625,001.64 -14,625,001.64
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
-14,625,001.64 -14,625,001.64
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
30
上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
（七）其他
四、本期期末余额 731,250,082.00 319,243,414.63 463,579,822.91 511,280,826.65 433,416,302.67 2,458,770,448.86
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
专
项目 一般
实收资本（或股 减：库 项 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润
本） 存股 储 他
准备
备
一、上年年末余额 731,250,082.00 320,869,929.04 461,088,854.55 497,102,283.54 428,878,125.81 2,439,189,274.94
加：会
计政策变更
前期差
错更正
其他
二、本年年初余额 731,250,082.00 320,869,929.04 461,088,854.55 497,102,283.54 428,878,125.81 2,439,189,274.94
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 58,261,982.95 -146,027,131.99 -87,765,149.04
号填列）
（一）净利润 85,683,861.03 13,719,458.46 99,403,319.49
（二）其他综合收
益
上述（一）和（二） 85,683,861.03 13,719,458.46 99,403,319.49
31
上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
小计
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -27,421,878.08 -27,421,878.08
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
-27,421,878.08 -27,421,878.08
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
-159,746,590.45 -159,746,590.45
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他 -159,746,590.45 -159,746,590.45
（六）专项储备
1．本期提取
32
上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 731,250,082.00 320,869,929.04 461,088,854.55 555,364,266.49 282,850,993.82 2,351,424,125.90
法定代表人：林益彬 主管会计工作负责人：孙大建 会计机构负责人：储越江
母公司所有者权益变动表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 实收资本（或股 减：库存 专项 一般风险
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 股 储备 准备
一、上年年末余额 731,250,082.00 333,741,880.10 463,579,822.91 258,634,789.35 1,787,206,574.36
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 731,250,082.00 333,741,880.10 463,579,822.91 258,634,789.35 1,787,206,574.36
三、本期增减变动金额（减少以
-1,768,413.78 -1,768,413.78
“－”号填列）
（一）净利润 12,856,587.86 12,856,587.86
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 12,856,587.86 12,856,587.86
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
33
上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
3．其他
（四）利润分配 -14,625,001.64 -14,625,001.64
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -14,625,001.64 -14,625,001.64
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 731,250,082.00 333,741,880.10 463,579,822.91 256,866,375.57 1,785,438,160.58
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 实收资本（或股 减：库存 专项 一般风险
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 股 储备 准备
一、上年年末余额 731,250,082.00 333,741,880.10 461,088,854.55 280,185,898.94 1,806,266,715.59
加：会计政策变更
前期差错更正
34
上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
其他
二、本年年初余额 731,250,082.00 333,741,880.10 461,088,854.55 280,185,898.94 1,806,266,715.59
三、本期增减变动金额（减少以
-36,824,857.19 -36,824,857.19
“－”号填列）
（一）净利润 7,144,967.64 7,144,967.64
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 7,144,967.64 7,144,967.64
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配 -27,421,878.08 -27,421,878.08
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -27,421,878.08 -27,421,878.08
4．其他
（五）所有者权益内部结转 -16,547,946.75 -16,547,946.75
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 -16,547,946.75 -16,547,946.75
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
35
上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
（七）其他
四、本期期末余额 731,250,082.00 333,741,880.10 461,088,854.55 243,361,041.75 1,769,441,858.40
法定代表人：林益彬 主管会计工作负责人：孙大建 会计机构负责人：储越江
36
(二) 公司概况
上海耀皮玻璃集团股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）于 1983 年 6 月 7 日经国家
外经贸部以外经贸资字(1983)11 号文批准成立，并于 1993 年 9 月，经有关部门批准改制上
市，向社会公开发行了 A、B 股。公司 B 股股票于 1993 年 12 月 10 日在上海证券交易所上
市交易；A 股流通股股票于 1994 年 1 月 28 日在上海证券交易所上市交易。目前公司总股本
为 731,250,082.00 元，A 股占总股本的 74.36%，B 股占总股本的 25.64%。公司主要股东有
上海建筑材料(集团)总公司、皮尔金顿国际控股公司 BV、中国复合材料集团有限公司、中
国东方资产管理公司。
公司注册地址和总部地址：上海市浦东新区莲溪路 1210 号 1 号楼
公司行业性质：玻璃制造加工行业。
公司经营范围为：研发、生产各类浮法玻璃、压延玻璃、汽车玻璃、深加工玻璃以及其他特
种玻璃系列产品；上述产品、同类商品以及原辅材料的零售、批发、进出口、佣金代理（拍
卖除外）；提供企业运营与销售服务以及相关技术咨询、检测服务等。（涉及行政许可的，凭
许可证经营）。
公司第一大股东为上海建筑材料(集团)总公司，实际控制人为上海国盛(集团)有限公司。
公司主要产品包括：浮法玻璃、加工玻璃、汽车玻璃等。
本财务报告于 2012 年 8 月 21 日经公司第七届董事会第二次会议批准报出。
(三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、 财务报表的编制基础：
公司以持续经营为财务报表的编制基础，以权责发生制为记账基础。公司一般采用历史成本
对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置
成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量。
2、 遵循企业会计准则的声明：
公司财务报表及附注系按财政部颁布的《企业会计准则》(于 2006 年 2 月 15 日颁布)、应用
指南、企业会计准则解释、中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露
编报规则第 15 号-财务报告的一般规定[2010 年修订]》以及相关补充规定的要求编制，真实、
完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、 会计期间：
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
4、 记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
(1) 在同一控制下的企业合并中，公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权，如以
支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所
有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与
支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本
公积不足冲减的，调整留存收益；如以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得
被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面
值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本
公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包
括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，应当计入所发行债券及其他
债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权
益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
(2) 公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，按下列情况确定长期股权投资的初始投资
成本：
① 一次交换交易实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得
对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；
② 通过多次交换交易分步实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易
成本之和；
③ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，在购买日如果估计未
来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入长期股权投资的初
始投资成本。
(3) 公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，对长期股权投资的初始投资成本大于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的
差额，按照下列方法处理：
① 对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进
行复核；
② 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额
应当计入当期损益。
6、 合并财务报表的编制方法：
(1) (1) 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，将该被投资单位认定为子公
司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明本公司不能控制被投资单位的除外。
本公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为母公司能够控制被
投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表
明母公司不能控制被投资单位的除外：
① 通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权。
② 根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策。
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③ 有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。
④ 在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
(2) 对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会
计处理方法
(2) 母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。
编制合并报表时，本公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以本
公司和子公司的财务报表为基础，在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易
对合并资产负债表的影响后，由本公司合并编制。本公司在报告期内因同一控制下企业合并
增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数。因非同一控制下企
业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。本公司在
报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收
入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的
子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现
金流量表。本公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润及
现金流量纳入合并利润表及现金流量表。
7、 现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、 外币业务和外币报表折算：
(1) 外币交易在初始确认时，采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价
将外币金额折算为人民币金额。
(2) 于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
① 外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。
因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑
差额，计入当期损益。
② 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记
账本位币金额;以公允价值计量的交易性金融资产，采用公允价值确定日的即期汇率折算，
折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处
理，计入当期损益。
货币性项目，是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负
债。
非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。
(3) 境外经营实体的外币财务报表的折算方法：
① 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目
除"未分配利润"项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；
② 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算(或采用按照系统合理的方
法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算)；
③ 按照上述①②折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单
独列示。
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(4) 公司对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表，按照下列方法进行折算：
对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述，对利润表项目运用一般物价指数变动予以重
述，再按照最近资产负债表日的即期汇率进行折算。
在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时，停止重述，按照停止之日的价格水平重述的财
务报表进行折算。
(5) 公司在处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关
的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按
处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
9、 金融工具：
(1) 金融工具的分类、确认依据和计量方法
① 金融资产在初始确认时划分为下列四类：
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；
2) 持有至到期投资；
3) 应收款项；
4) 可供出售金融资产。
② 金融负债在初始确认时划分为下列两类：
1) 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
2) 其他金融负债。
③ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
此类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产或金融负债，主要是指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购
而承担的金融负债。
直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指公司基
于风险管理、战略投资需要等所作的指定。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金
额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股
利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，确认
为投资收益。资产负债表日，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负
债的公允价值变动计入当期损益。
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入
账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
④ 持有至到期投资
此类金融资产是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到
期的非衍生金融资产。
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持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中
包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，应单独确认为应收项目。
持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实
际利率应当在取得持有至到期投资时确定，在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短
期间内保持不变。(实际利率与票面利率差别较小的，也可按票面利率计算利息收入，计入
投资收益。)
处置持有至到期投资时，应将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
⑤ 贷款和应收款项
贷款主要是指金融企业发放的贷款，金融企业按当前市场条件发放的贷款，按发放贷款的本
金和相关交易费用之和作为初始确认金额。贷款持有期间所确认的利息收入，应当根据实际
利率计算。实际利率应在取得贷款时确定，在该贷款预期存续期间或适用的更短期间内保持
不变。实际利率与合同利率差别较小的，也可按合同利率计算利息收入。
应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权，通常应按从购货方应收
的合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置贷款和应收款项时，应将取得的价款与该
贷款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
⑥ 可供出售金融资产
可供出售金融资产通常是指企业没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。
可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支
付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，应单
独确认为应收项目。
可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，应当计入投资收益。资产负债表日，可
供出售金融资产应当以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。
处置可供出售金融资产时，应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损
益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入
投资损益。
⑦ 其他金融负债
其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。通
常情况下，公司发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等，应当划分为其他
金融负债。
其他金融负债应当按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债通常
采用摊余成本进行后续计量。
(2) 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。终止确认，是
指将金融资产或金融负债从公司的账户和资产负债表内予以转销。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益：
① 所转移金融资产的账面价值；
② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融
资产为可供出售金融资产的情形)之和。
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金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分(在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一
部分)之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1) 终止确认部分的账面价值；
2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续确认所转移金融资
产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
(3) 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。
(4) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
① 存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。活
跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，
且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。
② 金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果，
可以反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易
的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价
值、现金流量折现法和期权定价模型等。
(5) 金融资产(不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法
① 对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现
金流量现值之间的差额计算确认减值损失。如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客
观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益，但是转
回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
② 通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种
相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，
应当确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有
者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。
10、 应收款项：
(1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额大于 500 万元的应收账款及其他应收
单项金额重大的判断依据或金额标准
款；
对单项金额重大的应收款项应单独进行减值测
试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减
值损失，计提坏账准备
(2) 按组合计提坏账准备应收款项：
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确定组合的依据：
组合名称 依据
未单项确认而按余额百分比法计提坏账准备的应
组合 1
收款项
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
组合 1 余额百分比法
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
组合名称 应收账款计提比例的说明 其他应收款计提比例的说明
组合 1 5.5% 0%
(3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
有确凿证据或根据实际情况判断其可收回性存在
单项计提坏账准备的理由 明显差异，很可能导致未来现金流量现值低于其
账面价值。
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
坏账准备的计提方法
额，确认减值损失，计提坏账准备。
11、 存货：
(1) 存货的分类
存货包括：原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物、周转材料、发出商品、委托加
工物资等。
(2) 发出存货的计价方法
加权平均法
发出存货时按加权平均法计价。
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，应
当计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减
去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
各类存货可变现净值的确定依据如下：
① 产成品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存
货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
② 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去
至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
③ 资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，应
当分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或
转回的金额。
存货跌价准备按单个存货项目计提，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或
类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
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(4) 存货的盘存制度
永续盘存制
存货的盘存制度采用永续盘存制。
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品
一次摊销法
低值易耗品采用一次转销法核算。
2) 包装物
一次摊销法
包装物采用一次转销法核算。
12、 长期股权投资：
(1) 投资成本确定
除对外合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其
初始投资成本：
① 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投
资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
② 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资
成本；
③ 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，合同
或协议约定价值不公允的以公允价值作为初始投资成本；
④ 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则
第 7 号-非货币性资产交换》确定。
⑤ 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号-
债务重组》确定
(2) 后续计量及损益确认方法
① 下列长期股权投资采用成本法核算：
1) 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
2) 公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值
不能可靠计量的长期股权投资。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权
投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
② 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
在权益法核算时，当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益
的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派
的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益减记至零为限，公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投
资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认
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收益分享额。
对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入
所有者权益。
长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时，应当以取得投资时被投资单位各项可辨认
资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后加以确定。
(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重
要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。
(4) 减值测试方法及减值准备计提方法
长期股权投资如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额
根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高
者确定。
13、 投资性房地产：
是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有
并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。投资性房地产应当按照成本进行初始计
量，在资产负债表日采用成本模式或公允价值模式对投资性房地产进行后续计量。
公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
对投资性房地产采用年限平均法并按下列使用寿命及预计净残值率计提折旧或进行摊销：
名称 使用寿命 预计净残值率 年折旧率或摊销率
房屋建筑物 20 年-30 年 10.00% 3.00%-4.50%
如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公
允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
14、 固定资产：
(1) 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20 年-30 年 10 4.5％-3％
机器设备 10 年-15 年 10 9％-7.4％
电子设备 5年 10 18%
运输设备 5年 10 18%
土地 50 年 0 2%
绿化费 5年 0 20%
固定资产装修费 5年 0 20%
(2) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
如存在由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可
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收回金额低于其账面价值的，按单项或资产组预计可收回金额，并按其与账面价值的差额计
提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流
量的现值两者之间较高者确定。资产减值损失一经确定，在以后会计期间不转回。
(3) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
固定资产符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁固定资产：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。
② 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资
产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。
③ 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④ 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；
出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
⑤ 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
在租赁期开始日，承租人将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低
者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未
确认融资费用。
融资租赁售后租回交易中，售价与资产账面价值之间的差额予以递延，并按照该项租赁资产
的折旧进度进行分摊，作为折旧费用的调整。
15、 在建工程：
(1) 包括公司基建、更新改造等发生的支出；
(2) 在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产；
(3) 如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产
的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
16、 借款费用：
(1) 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资
本化，计入相关资产成本。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长的时间的(通常是
指 1 年及 1 年以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性
房地产和存货等资产。其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损
益。借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇况
差额等。
(2) 借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
① 资产支出已发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本
化。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月
的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至
资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达
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到预定可使用或可销售状态必要的程序，借款费用的资本化则继续进行。
(3) 在资本化期间内，每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额，按照下列
规定确定：
① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的
利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资
收益后的金额确定。
② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专
门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借款应
予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。
借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金
额，调整每期利息金额。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金
额。
(4) 专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用
或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资
产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后
发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在
发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
17、 无形资产：
1) 无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按
照成本进行初始计量。于取得无形资产时分析判断其使用寿命。
(2) 公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素。
① 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；
② 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
③ 以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况；
④ 现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
⑤ 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；
⑥ 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；
⑦ 与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。
无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产
(3) 对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按年限平均法系统合理摊销。公司于每年
年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿
命及摊销方法与以前估计不同的，将改变摊销期限和摊销方法。使用寿命不确定的无形资产
不进行摊销。
(4) 无形资产如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额
根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高
者确定。
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上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
(5) 内部研究开发
① 内部研究开发项目的支出，包括研究阶段支出与开发阶段支出，其中：
1) 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。
2) 开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，
以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
② 内部研究开发项目在研究阶段的支出于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满
足下列条件的，确认为无形资产：
1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售该无形资产；
5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
18、 长期待摊费用：
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上(不含 1
年)的各项费用。
长期待摊费用在受益期内平均摊销， 如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，
则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
19、 预计负债：
与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
(1) 该义务是企业承担的现时义务；
(2) 履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
(3) 该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
20、 收入：
(1) 营业收入包括销售商品收入、提供劳务收入以及让渡资产使用权收入。
(2) 销售商品收入的确认
销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：
① 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
② 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控
制；
③ 收入的金额能够可靠地计量；
④ 相关的经济利益很可能流入企业；
⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(3) 提供劳务收入的确认
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收
入。
48
上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
① 收入的金额能够可靠地计量；
② 相关的经济利益很可能流入企业；
③ 交易的完工进度能够可靠地确定；
④ 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
确定提供劳务交易的完工进度，选用下列方法：
1) 已完工作的测量；
2) 已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例；
3) 已经发生的成本占估计总成本的比例。
在资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳
务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣
除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
<1> 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳
务收入，并按相同金额结转劳务成本；
<2> 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本计入当期损
益，不确认提供劳务收入。
提供劳务收入确认条件的具体应用：
1> 安装费，在资产负债表日根据安装的完工进度确认收入。安装工作是商品销售附带条件
的，安装费在确认商品销售实现时确认收入。
2> 宣传媒介的收费，在相关的广告或商业行为开始出现于公众面前时确认收入。广告的制
作费，在资产负债表日根据制作广告的完工进度确认收入。
3> 为特定客户开发软件的收费，在资产负债表日根据开发的完工进度确认收入。
4> 包括在商品售价内可区分的服务费，在提供服务的期间内分期确认收入。
5> 艺术表演、招待宴会和其他特殊活动的收费，在相关活动发生时确认收入。收费涉及几
项活动的，预收的款项应合理分配给每项活动，分别确认收入。
6> 申请入会费和会员费只允许取得会籍，所有其他服务或商品都要另行收费的，在款项收
回不存在重大不确定性时确认收入。申请入会费和会员费能使会员在会员期内得到各种服务
或商品，或者以低于非会员的价格销售商品或提供服务的，在整个受益期内分期确认收入。
7> 属于提供设备和其他有形资产的特许权费，在交付资产或转移资产所有权时确认收入；
属于提供初始及后续服务的特许权费，在提供服务时确认收入。
8> 长期为客户提供重复的劳务收取的劳务费，在相关劳务活动发生时确认收入。
(4) 让渡资产使用权收入的确认
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。让渡资产使用权收入同时满足下列条件
的，才能予以确认：
① 相关的经济利益很可能流入企业；
② 收入的金额能够可靠地计量。
公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
1) 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
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上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
2) 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
21、 政府补助：
政府补助是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有
者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
(1) 公司能够满足政府补助所附条件；
(2) 公司能够收到政府补助。
与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当
期损益。与收益相关的政府补贴，应当分别下列情况处理：
① 用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期
间，计入当期损益；
② 用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
22、 递延所得税资产/递延所得税负债：
所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值
与其计税基础，两者之间存在差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延
所得税费用(或收益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收
益)的基础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益)，但不包括直接计入所有者
权益的交易或事项的所得税影响。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够
的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。
23、 经营租赁、融资租赁：
(1) 本公司作为承租人对经营租赁的处理
① 租金的处理
在经营租赁下需将支付或应付的租金计入相关资产成本或当期损益。
② 初始直接费用的处理
对于承租人在经营租赁中发生的初始直接费用，计入当期损益。
③ 或有租金的处理
在经营租赁下，承租人对或有租金在实际发生时计入当期损益。
④ 出租人提供激励措施的处理
出租人提供免租期的，承租人应将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按年限平均法
或其他合理的方法进行分摊，免租期内应当确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租
人某些费用的，承租人将该费用从租金费用总额中扣除，按扣除后的租金费用余额在租赁期
内进行分摊。
(2) 本公司作为出租人对经营租赁的处理
① 租金的处理
出租人应采用年限平均法将收到的租金在租赁期内确认为收益。
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上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
② 初始直接费用的处理
经营租赁中出租人发生的初始直接费用，是指在租赁谈判和签订租赁合同的过程中发生的可
归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等，计入当期损益。金额较大的应当资
本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。
③ 租赁资产折旧的计提
对于经营租赁资产中的固定资产，采用出租人对类似应折旧资产通常所采用的折旧政策计提
折旧。
④ 或有租金的处理
在实际发生时计入当期收益。
⑤ 出租人对经营租赁提供激励措施的处理
出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按年限平均法或
其他合理的方法进行分配，免租期内出租人确认租金收入。出租人承担了承租人某些费用的，
出租人将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
⑥ 经营租赁资产在财务报表中的处理
在经营租赁下，与资产所有权有关的主要风险和报酬仍然留在出租人一方，因此出租人将出
租资产作为自身拥有的资产在资产负债表中列示，如果出租资产属于固定资产，则列在资产
负债表固定资产项下，如果出租资产属于流动资产，则列在资产负债表有关流动资产项下。
(3) 本公司融资租赁业务：
固定资产符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁固定资产：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。
② 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资
产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。
③ 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④ 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；
出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
⑤ 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
在租赁期开始日，承租人将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低
者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未
确认融资费用。
融资租赁售后租回交易中，售价与资产账面价值之间的差额予以递延，并按照该项租赁资产
的折旧进度进行分摊，作为折旧费用的调整。
24、 主要会计政策、会计估计的变更
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
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上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
无
25、 前期会计差错更正
(1) 追溯重述法
无
(2) 未来适用法
无
(四) 税项：
1、 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税增值税收入 17%
营业税 3％、5％ 5%
城市维护建设税 按公司所在地政策缴纳
企业所得税 应税企业所得税收入 25%
注：公司及其子公司适用的企业所得税税率和税收优惠及依据如下表。
公司名称 法定 执行 税收优惠依据
税率 税率
上海耀皮玻璃集团股份有限公25% 25% 无税收优惠。
司
上海耀皮建筑玻璃有限公司 25% 25% 无税收优惠。
广东耀皮玻璃有限公司 25% 25% 无税收优惠。
上海耀皮工程玻璃有限公司 25% 15% 高新技术税收优惠。
天津耀皮玻璃有限公司 25% 12.5% 公司系 2007 年 3 月 16 日前成立的享受低税率
优惠政策的生产性外商投资企业，根据
(2007)39 号文《国务院关于实施企业所得税过
渡优惠政策的通知》，享受过渡税率优惠政策，
同时，本期为公司享受两免三减半优惠政策之
减半第 3 年，实际执行的企业所得税税率为
12.5%。
天津耀皮工程玻璃有限公司 25% 12.5% 同上。
江苏皮尔金顿耀皮玻璃有限公25% 12.5% 同上。
司
常熟耀皮特种玻璃有限公司 25% 12.5% 同上。
江苏华东耀皮玻璃有限公司 25% 25% 无税收优惠。
江门耀皮工程玻璃有限公司 25% 25% 无税收优惠。
上海耀皮日板玻璃销售有限公25% 20% 小型微利企业。
司
格拉斯林有限公司 16.5% 16.5% 根据香港税法规定按 16.5％缴纳利得税，无税
收优惠。
香港耀皮工程玻璃有限公司 16.5% 16.5% 根据香港税法规定按 16.5％缴纳利得税，无税
收优惠。
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上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
公司名称 法定 执行 税收优惠依据
税率 税率
天津耀皮皮尔金顿有限公司 25% 25% 无税收优惠。
(五) 企业合并及合并财务报表
1、 子公司情况
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:元 币种:人民币
从
母
公
司
所
有
者
权
少 益
实
数 冲
质
股 减
上
东 子
构
权 公
成
益 司
对
中 少
子
是 用 数
子 子 公
业 经 持股 表决 否 于 股
公 公 注 司
务 营 期末实际出资 权比 合 冲 东
司 司 册 注册资本 净 少数股东权益
性 范 额 比例 例 并 减 分
全 类 地 投
质 围 (%) (%) 报 少 担
称 型 资
表 数 的
的
股 本
其
东 期
他
损 亏
项
益 损
目
的 超
余
金 过
额
额 少
数
股
东
在
该
子
公
司
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上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
期
初
所
有
者
权
益
中
所
享
有
份
额
后
的
余
额
上
海
耀
皮
生 生
工 全
产 产
程 资
上 销 24,300,000 销
玻 子 193,778,551.76 97.19 97.19 是
海 售 美元 售
璃 公
玻 玻
有 司
璃 璃
限
公
司
*1
格
拉
全
斯
资
林 香 贸 900,000 美 贸
子 7,448,940.00 100 100 是
有 港 易 元 易
公
限
司
公
司
江 生 生
控
苏 产 产
股
皮 常 销 48,330,000 销
子 194,768,042.34 50 50 是 132,927,815.31
尔 熟 售 美元 售
公
金 玻 玻
司
顿 璃 璃
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上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
耀
皮
玻
璃
有
限
公
司
常
熟
耀
皮
生 生
特 全
产 产
种 资
常 销 22,920,000 销
玻 子 167,844,650.99 100 100 是
熟 售 美元 售
璃 公
玻 玻
有 司
璃 璃
限
公
司
*2
天
津
耀
皮
生 生
工 全
产 产
程 资
天 销 销
玻 子 240,000,000 240,000,000.00 97.19 97.19 是
津 售 售
璃 公
玻 玻
有 司
璃 璃
限
公
司
*3
江
门
耀 生 生
全
皮 产 产
资
工 江 销 销
子 160,000,000 160,000,000.00 97.19 97.19 是
程 门 售 售
公
玻 玻 玻
司
璃 璃 璃
有
限
55
上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
公
司
*4
香
港
耀
皮
工 控
程 股
香 贸 300,000 美 贸
玻 子 2,068,590.00 96.25 96.25 是
港 易 元 易
璃 公
有 司
限
公
司
*5
上
海
耀
皮
日
板 控
玻 股
上 贸 贸
璃 子 700,000 525,000.00 72.19 72.19 是 251,594.20
海 易 易
销 公
售 司
有
限
公
司
*6
江
苏
华
东 生 生
全
耀 产 产
资
皮 常 销 销
子 50,000,000 50,000,000.00 100 100 是
玻 熟 售 售
公
璃 玻 玻
司
有 璃 璃
限
公
司
天 控 天 生 400,000,000 生 42.75 42.75 是 171,061,981.72
56
上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
津 股 津 产 产
耀 子 销 销
皮 公 售 售
皮 司 玻 玻
尔 璃 璃
金
顿
有
限
公
司
*7
(2) 非同一控制下企业合并取得的子公司
单位:元 币种:人民币
从
母
公
司
所
少
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数
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股
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东
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权
成 冲
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子 子
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子 子 公 公
业 经 持股 表决 否 于
公 公 注 司 司
务 营 期末实际出资 权比 合 冲
司 司 册 注册资本 净 少数股东权益 少
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全 类 地 投 数
质 围 (%) (%) 报 少
称 型 资 股
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股
其 分
东
他 担
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项 的
益
目 本
的
余 期
金
额 亏
额
损
超
过
少
数
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上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
股
东
在
该
子
公
司
期
初
所
有
者
权
益
中
所
享
有
份
额
后
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余
额
广
东
耀 生 生
全
皮 产 产
资
玻 深 销 20,000,000 销
子 -31,070,275.79 100 100 是
璃 圳 售 美元 售
公
有 玻 玻
司
限 璃 璃
公
司
上
海
耀 生 生
控
皮 产 产
股
建 上 销 销
子 200,000,000 337,282,480.43 96.25 96.25 是 14,078,384.65
筑 海 售 售
公
玻 玻 玻
司
璃 璃 璃
有
限
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上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
公
司
天
津
耀 生 生
控
皮 产 产
股
玻 天 销 40,500,000 销
子 77,040,848.56 75 75 是 115,096,526.80
璃 津 售 美元 售
公
有 玻 玻
司
限 璃 璃
公
司
(六) 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： / / 60,992.11 / / 65,955.05
人民币 / / 34,790.20 / / 38,858.73
欧元 3,293.43 7.8710 25,922.56 3,284.98 8.1625 26,813.68
日元 2,324.23 0.0796 185.12 2,321.95 0.0811 188.31
英镑 9.60 9.8169 94.23 9.71 9.7116 94.33
银行存款： / / 695,681,194.66 / / 732,430,581.00
人民币 / / 684,778,693.57 / / 682,007,176.85
美元 1,164,931.91 6.3249 7,368,077.82 1,422,268.99 6.3009 8,961,574.71
港元 948,058.06 0.8152 772,875.89 3,266,902.15 0.8107 2,648,477.57
欧元 350,748.55 7.8710 2,760,741.80 4,754,982.70 8.1625 38,812,546.31
日元 0.00 0.00 0.99 0.0811 0.08
澳元 125.44 6.3474 796.24 124.21 6.4093 796.13
英镑 0.95 9.8169 9.34 0.96 9.7116 9.35
其他货币资
/ / 326,909,073.51 / / 159,589,955.92
金：
人民币 / / 326,908,516.87 / / 159,589,955.92
美元 88.01 6.3249 556.64
合计 / / 1,022,651,260.28 / / 892,086,491.97
2、 交易性金融资产：
(1) 交易性金融资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
1.交易性债券投资 20,001,025.00
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2.交易性权益工具投资 26,370.00 37,940.00
3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
145,889,151.95 144,939,039.60
益的金融资产
4.衍生金融资产
5.套期工具
6.其他 100,000,000.00
合计 265,916,546.95 144,976,979.60
3、 应收票据：
(1) 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 402,112,084.05 545,322,824.72
商业承兑汇票 64,002,000.44 10,158,211.79
合计 466,114,084.49 555,481,036.51
4、 应收利息
(1) 应收利息
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
定期存款利息 2,870,697.22 1,855,949.84 1,014,747.38
合计 2,870,697.22 1,855,949.84 1,014,747.38
5、 应收账款:
(1) 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比
比例 比例 比例
金额 金额 例 金额 金额
(%) (%) (%)
(%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
按 组
合 计
提 坏
账 准 397,628,718.19 93.45 21,869,579.50 5.5 312,048,392.14 92.59 17,162,661.57 5.5
备 的
应 收
账款
组 合
397,628,718.19 93.45 21,869,579.50 5.5 312,048,392.14 92.59 17,162,661.57 5.5
小计
单 项 27,858,976.43 6.55 27,858,976.43 100 24,977,015.40 7.41 24,977,015.40 100
60
上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
金 额
虽 不
重 大
但 单
项 计
提 坏
账 准
备 的
应 收
账款
合计 425,487,694.62 / 49,728,555.93 / 337,025,407.54 / 42,139,676.97 /
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
组合名称 账面余额 计提比例(%) 坏账准备
余额百分比法 397,628,718.19 5.50 21,869,579.50
合计 397,628,718.19 5.50 21,869,579.50
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（％） 计提理由
若干客户的应收 无法获取可收回
27,858,976.43 27,858,976.43 100.00
账款 的相关证据
合计 27,858,976.43 27,858,976.43 / /
(2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例（％）
第一名 客户 93,710,082.58 1 年以内 22.02
第二名 客户 22,955,182.25 1 年以内 5.40
第三名 客户 21,149,400.01 1 年以内 4.97
第四名 客户 19,659,320.45 1 年以内 4.62
第五名 客户 13,315,335.01 1 年以内 3.13
合计 / 170,789,320.30 / 40.14
6、 其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
61
上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金
额重大
并单项
计提坏
28,085,362.20 50.83 18,425,112.20 65.60 28,085,362.20 46.98 18,425,112.20 65.60
账准备
的其他
应收账
款
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
按组合
计提坏
账准备
27,166,024.80 49.17 31,697,405.25 53.02
的其他
应收账
款
组合小
27,166,024.80 49.17 31,697,405.25 53.02
计
合计 55,251,387.00 / 18,425,112.20 / 59,782,767.45 / 18,425,112.20 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
账龄超过 3 年，且
滦县小川玻璃硅
16,720,362.20 16,720,362.20 100.00 无法获取可收回
砂有限公司
的相关证据
北京泛华玻璃有 未获取足够可收
11,365,000.00 1,704,750.00 15.00
限公司 回的相关证据
合计 28,085,362.20 18,425,112.20 / /
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
组合名称 账面余额 计提比例(%) 坏账准备
1 年以内 12,674,521.52 0
1-2 年 3,714,488.85 0
2-3 年 483,237.94 0
3 年以上 10,293,776.49 0
合计 27,166,024.80 0
62
上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
(2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
第一名 非关联方 13,315,335.01 1 年以内 24.10
第二名 非关联方 2,400,000.00 1 年以内 4.34
第三名 非关联方 2,002,134.59 1 年以内 3.62
第四名 非关联方 1,374,675.97 1 年以内 2.49
第五名 非关联方 1,270,413.61 1 年以内 2.30
合计 / 20,362,559.18 / 36.85
7、 预付款项：
(1) 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 122,504,100.93 81.78 250,028,030.99 81.65
1至2年 26,759,921.00 17.87 56,147,915.64 18.34
2至3年 525,000.00 0.35 27,000.00 0.01
合计 149,789,021.93 100.00 306,202,946.63 100.00
(2) 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
中国二十冶集团
供应商 48,480,641.30 3 年以内 发票未到
有限公司
上海通用金属结
供应商 21,923,195.51 2 年以内 发票未到
构工程有限公司
江苏地基工程有
供应商 10,667,975.00 1 年以上 发票未到
限公司
青岛元鼎集团有
供应商 6,301,800.00 1 年以内 发票未到
限公司
上海富太特种橡
供应商 5,628,000.00 1 年以内 发票未到
胶制品有限公司
合计 / 93,001,611.81 / /
(3) 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
63
上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
8、 存货：
(1) 存货分类
单位：元 币种：人民币
项 期末数 期初数
目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原
材 176,081,898.97 176,081,898.97 201,542,028.31 201,542,028.31
料
在
产 54,547,012.90 54,547,012.90
品
库
存
323,085,446.48 37,996,101.95 285,089,344.53 367,586,157.22 44,348,446.69 323,237,710.53
商
品
周
转
1,508,327.50 1,508,327.50
材
料
消
耗
性
生 943,331.23 943,331.23
物
资
产
合
556,166,017.08 37,996,101.95 518,169,915.13 569,128,185.53 44,348,446.69 524,779,738.84
计
(2) 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
库存商品 44,348,446.69 514,320.62 6,866,665.36 37,996,101.95
合计 44,348,446.69 514,320.62 6,866,665.36 37,996,101.95
9、 持有至到期投资:
(1) 持有至到期投资情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
信托产品 100,000,000.00 158,000,000.00
合计 100,000,000.00 158,000,000.00
64
上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
10、 对合营企业投资和联营企业投资:
单位：元 币种：人民币
本企
被
本企 业在
投
业持 被投
资
股 资单 期末净资产总 本期营业收入
单 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
位表 额 总额
位
比例 决权
名
(%) 比例
称
(%)
一、合营企业
二、联营企业
日
本
板
硝
子
SYP
25 25 897,888.07 136,056.55 761,831.52 561,498.65 -25,049.06
贩
壳
株
式
会
社
北
京
泛
华
玻
35 35 35,727,391.70 44,514,137.65 -8,786,745.95 8,828,712.55 -1,940,696.88
璃
有
限
公
司
滦
县
小
川
35 35 25,225,935.11 29,623,914.22 -4,397,979.11 4,222,872.63 -966,495.59
玻
璃
硅
砂
65
上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
有
限
公
司
上
海
耀
皮
康
桥
汽
30.81 30.81 698,889,569.45 247,673,861.87 451,215,707.58 210,836,948.49 -19,318,861.76
车
玻
璃
有
限
公
司
11、 长期股权投资:
(1) 长期股权投资情况
按权益法核算：
单位：元 币种：人民币
在被
被 在被
投资
投 投资
单位
资 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 单位
表决
单 持股
权比
位 比例
例
日
本
板
硝
子
SYP
162,250.00 237,728.49 -59,952.8 177,775.69 25 25
贩
壳
株
式
会
社
北
京 6,988,694.48 35 35
泛
66
上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
华
玻
璃
有
限
公
司
滦
县
小
川
玻
璃
1,032,040.65 1,032,040.65 1,032,040.65 1,032,040.65 35 35
硅
砂
有
限
公
司
上
海
耀
皮
康
桥
汽
132,908,982.11 165,991,743.70 -5,952,141.31 160,039,602.39 30.81 30.81
车
玻
璃
有
限
公
司
12、 固定资产:
(1) 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合
3,591,857,509.14 23,606,863.90 182,182.10 3,615,282,190.94
计：
其中：房屋及建
1,173,766,129.01 2,496,914.73 28,098.00 1,176,234,945.74
筑物
67
上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
机器设备 2,369,707,425.44 21,049,318.16 154,084.10 2,390,602,659.50
运输工具 48,383,954.69 60,631.01 0.00 48,444,585.70
本期
本期计提
新增
二、累计折旧合
900,206,692.42 128,410,714.60 134,949.61 1,028,482,457.41
计：
其中：房屋及建
236,929,876.88 24,721,858.33 0 261,651,735.21
筑物
机器设备 638,458,932.86 100,928,199.28 134,949.61 739,252,182.53
运输工具 24,817,882.68 2,760,656.99 0 27,578,539.67
0.00
三、固定资产账
2,691,650,816.72 / / 2,586,799,733.53
面净值合计
其中：房屋及建
936,836,252.13 / / 914,583,210.53
筑物
机器设备 1,731,248,492.58 / / 1,651,350,476.97
运输工具 23,566,072.01 / / 20,866,046.03
四、减值准备合
/ /
计
其中：房屋及建
/ /
筑物
机器设备 / /
运输工具 / /
五、固定资产账
2,691,650,816.72 / / 2,586,799,733.53
面价值合计
其中：房屋及建
936,836,252.13 / / 914,583,210.53
筑物
机器设备 1,731,248,492.58 / / 1,651,350,476.97
运输工具 23,566,072.01 / / 20,866,046.03
(2) 通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
机器设备 567,721,284.78 55,566,118.78 512,155,166.00
运输工具 1,294,786.70 203,058.10 1,091,728.60
合计 569,016,071.48 55,769,176.88 513,246,894.60
68
本期用于抵押的房屋及土地使用权如下：
抵押权人 抵押物 抵押面积 抵押期限 产权证号
(平方米)
房产 49,821.00
交通银行股份有限公司天津大港支行 2012.5.18-2013.5.18 房地证津字第 109030905904 号
土地 86,536.30
房产 7,784.63
上海银行股份有限公司天津分行 2011.8.10-2012.8.9 房地证津字第 109030905571 号
土地 100,000.00
房产 35,016.38
上海浦东发展银行天津分行 2011.11.11-2012.11.11 房地证津字第 109030905570 号
土地 96,421.80
中国银行股份有限公司 房产土地 159,980.002011.10.20-2012.10.30 土地使用证常国用(2008）第 000419 号
13、 在建工程：
(1) 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在建工
710,287,662.27 710,287,662.27 362,647,895.70 362,647,895.70
程
(2) 重大在建工程项目变动情况
上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
工程投 工
其中：本期利
入占预 程 利息资本化
项目名称 预算数 期初数 本期增加 息资本化金 资金来源 期末数
算比例 进 累计金额
额
（％） 度
天津浮法玻璃二期项目 584,000,000.00 264,518,676.58 216,320,361.43 40,679,400.89 17,589,878.98 自筹资金 480,839,038.01
冷修设备转入 68,671,129.62 自筹资金 68,671,129.62
集团总部办公楼 128,000,000.00 124,387,312.60 自筹资金 124,387,312.60
镀膜线后续工程 20,000,000.00 17,617,201.95 2,032,738.14 100 1 自筹资金 19,649,940.09
天津加工玻璃一期项目 4,892,311.67 6,125,806.19 209,175.12 100 1 自筹资金 6,334,981.31
天津浮法玻璃一期 CIP 10,000,000.00 1,410,526.40 102,419.90 自筹资金 1,512,946.30
常熟压延一线改造项目 71,770,000.00 915,955.80 自筹资金 915,955.80
其他 10,000,000.00 4,304,554.96 3,671,803.58 自筹资金 7,976,358.54
合计 828,662,311.67 362,647,895.70 347,639,766.57 / / 40,679,400.89 17,589,878.98 / 710,287,662.27
70
14、 固定资产清理：
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
固定资产清理 57,428.30 76,107.79
合计 57,428.30 76,107.79 /
15、 无形资产：
(1) 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 481,302,083.74 47,921,481.38 0.00 529,223,565.12
土地使用权 304,308,997.74 47,921,481.38 0.00 352,230,479.12
CSI 设计费 80,000,000.00 0.00 0.00 80,000,000.00
ERP 软件 3,281,186.00 0.00 0.00 3,281,186.00
特许权使用费 93,711,900.00 0.00 0.00 93,711,900.00
二、累计摊销合计 101,097,577.53 9,573,164.58 0.00 110,670,742.11
土地使用权 51,233,482.79 3,113,636.40 54,347,119.19
CSI 设计费 32,860,345.99 1,718,778.53 34,579,124.52
ERP 软件 1,385,098.83 836,087.17 2,221,186.00
特许权使用费 15,618,649.92 3,904,662.48 0.00 19,523,312.40
三、无形资产账面
380,204,506.21 38,348,316.80 0.00 418,552,823.01
净值合计
土地使用权 253,075,514.95 44,807,844.98 0.00 297,883,359.93
CSI 设计费 47,855,741.18 -2,434,865.70 0.00 45,420,875.48
ERP 软件 1,180,000.00 -120,000.00 0.00 1,060,000.00
特许权使用费 78,093,250.08 -3,904,662.48 0.00 74,188,587.60
四、减值准备合计
五、无形资产账面
380,204,506.21 38,348,316.80 418,552,823.01
价值合计
土地使用权 253,075,514.95 44,807,844.98 0.00 297,883,359.93
CSI 设计费 47,855,741.18 -2,434,865.70 0.00 45,420,875.48
ERP 软件 1,180,000.00 -120,000.00 0.00 1,060,000.00
特许权使用费 78,093,250.08 -3,904,662.48 0.00 74,188,587.60
16、 商誉:
单位：元 币种：人民币
被投资单位名
称或形成商誉 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
的事项
上海耀皮工程
2,420,911.43 2,420,911.43
玻璃有限公司
上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
上海耀皮建筑
5,222,625.08 5,222,625.08
玻璃有限公司
合计 7,643,536.51 7,643,536.51
17、 递延所得税资产/递延所得税负债：
（一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 21,913,772.84 19,496,057.27
开办费 0 160,909.55
可抵扣亏损 7,712,529.44 7,712,529.44
0.00
0.00
小计 29,626,302.28 27,369,496.26
递延所得税负债：
动迁补偿收益 11,515,526.06 11,515,526.06
权益法确认的投资收益 1,505,090.63 1,927,291.17
小计 13,020,616.69 13,442,817.23
(2) 未确认递延所得税资产明细
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 25,369,662.15 23,112,856.13
可抵扣亏损 491,404,424.84 491,404,424.84
合计 516,774,086.99 514,517,280.97
(3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元 币种：人民币
年份 期末数 期初数 备注
2012 年 39,602,040.85 39,602,040.85
2013 年 61,138,761.78 61,138,761.78
2014 年 324,276,389.02 324,276,389.02
2015 年 29,211,128.76 29,211,128.76
2016 年 37,176,104.43 37,176,104.43
合计 491,404,424.84 491,404,424.84 /
18、 资产减值准备明细:
72
上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 60,564,789.17 7,588,878.96 68,153,668.13
二、存货跌价准
44,348,446.69 514,320.62 6,866,665.36 37,996,101.95
备
三、可供出售金
融资产减值准备
四、持有至到期
投资减值准备
五、长期股权投
1,032,040.65 1,032,040.65
资减值准备
六、投资性房地
产减值准备
七、固定资产减
值准备
八、工程物资减
值准备
九、在建工程减
值准备
十、生产性生物
资产减值准备
其中：成熟生产
性生物资产减值
准备
十一、油气资产
减值准备
十二、无形资产
减值准备
十三、商誉减值
准备
十四、其他
合计 105,945,276.51 8,103,199.58 6,866,665.36 107,181,810.73
19、 短期借款：
(1) 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 30,065,855.80 79,667,048.75
抵押借款 289,290,000.00 254,471,846.00
信用借款 937,434,550.51 913,836,154.00
合计 1,256,790,406.31 1,247,975,048.75
73
上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
20、 应付票据：
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 43,543,319.14 66,414,482.78
银行承兑汇票 276,660,279.07 228,995,764.13
合计 320,203,598.21 295,410,246.91
21、 应付账款：
(1) 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 347,438,330.77 326,120,883.54
1 年以上 5,635,065.87 8,350,829.70
合计 353,073,396.64 334,471,713.24
(2) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款
项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的
款项。
(3) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
本报告期末应付账款余额中无账龄超过 1 年的大额应付账款。
22、 预收账款：
(1) 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 22,968,306.18 27,267,094.07
1 年以上 3,136,213.22 6,060,695.81
合计 26,104,519.40 33,327,789.88
(2) 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的
款项。
(3) 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明
本报告期末预收账款余额中无账龄超过 1 年的大额预收账款。
23、 应付职工薪酬
74
上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 12,400,070.96 99,743,853.73 107,558,399.27 4,585,525.42
二、职工福利费 7,209,855.98 7,209,855.98 0.00
三、社会保险费 497,728.91 24,112,536.83 24,159,323.01 450,942.73
其中：医疗保险费 115,847.52 6,660,839.93 6,677,350.20 99,337.25
基本养老保险费 307,226.69 15,581,712.05 15,615,899.95 273,038.79
年金缴费 15,187.88 0.00 0.00 15,187.88
失业保险费 31,296.34 1,051,001.25 1,054,969.19 27,328.40
工伤保险费 12,854.37 578,849.83 569,532.23 22,171.97
生育保险费 15,316.11 240,133.77 241,571.44 13,878.44
四、住房公积金 105,001.80 6,402,970.80 6,507,972.60 0.00
五、辞退福利 3,288.51 205,797.49 209,086.00 0.00
六、其他 482,681.76 2,025,291.82 2,033,733.69 474,239.89
合计 13,488,771.94 139,700,306.65 147,678,370.55 5,510,708.04
24、 应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 -39,969,549.71 -10,553,562.74
消费税 0.00
营业税 1,273,822.35 446,264.99
企业所得税 -2,149,381.87 427,702.15
个人所得税 95,919.03 32,010.41
城市维护建设税 653,271.14
土地使用税 533,898.00 1,569,561.88
房产税 1,474,982.74 2,131,515.16
关税 428,480.73 428,480.73
其他 914,554.22 752,790.94
合计 -36,744,003.37 -4,765,236.48
25、 应付利息：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款
923,457.22 422,874.09
利息
短期借款应付利息 5,048,417.59 2,331,057.17
合计 5,971,874.81 2,753,931.26
26、 应付股利：
75
上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因
应付股东红利 14,625,001.64
其他 599,684.43 599,684.43 股东未索取
合计 15,224,686.07 599,684.43 /
27、 其他应付款：
(1) 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 55,213,125.66 68,489,745.92
1 年以上 167,034,660.87 171,881,148.34
合计 222,247,786.53 240,370,894.26
(2) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情
况
本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方
的款项。
28、 1 年内到期的非流动负债：
(1) 1 年内到期的非流动负债情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 141,943,595.60 220,606,374.86
1 年内到期的长期应付款 106,189,585.83 105,300,128.71
合计 248,133,181.43 325,906,503.57
(2) 1 年内到期的长期借款
1) 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 70,000,000.00 35,000,000.00
信用借款 71,943,595.60 185,606,374.86
合计 141,943,595.60 220,606,374.86
2) 金额前五名的 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
借款起 借款终止 期末数 期初数
贷款单位 币种 利率（％）
始日 日 本币金额 本币金额
工 商 银 行 天津 北 辰 2008 年 2012 年
人民币 6.21 25,000,000.00 25,000,000.00
支行 7 月 25 12 月 10
76
上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
日 日
2009 年
2012 年 7
中国银行天津分行 5 月 22 人民币 6.21 22,350,000.00 22,350,000.00
月2日
日
2009 年
2012 年 7
中国银行新会支行 7 月 24 人民币 6.21 20,000,000.00 20,000,000.00
月2日
日
2009 年 2013 年 1
工商银行常熟支行 人民币 5.76 20,000,000.00 20,000,000.00
8月5日 月2日
2009 年
2013 年 1
中国银行浦东分行 8 月 12 人民币 6.21 15,000,000.00 15,000,000.00
月2日
日
合计 / / / / 102,350,000.00 102,350,000.00
(3) 1 年内到期的长期应付款
单位：元 币种：人民币
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额
招银租赁 4年 150,450,748.13 6.3175 902,455.16 28,570,009.15
交银租赁 5年 354,751,964.80 6.65 1,829,577.75 55,024,894.83
工银租赁 5年 137,667,838.20 7.245 818,492.35 22,594,681.85
29、 长期借款：
(1) 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 442,494,204.63 124,000,000.00
信用借款 306,427,148.58 222,410,000.00
合计 748,921,353.21 346,410,000.00
(2) 金额前五名的长期借款
单位：元 币种：人民币
借款起始 借款终止 期末数 期初数
贷款单位 币种 利率（％）
日 日 本币金额 本币金额
浦发银行浦明支 2012 年 4 2017 年 4
人民币 7.755 353,494,204.63
行 月 26 日 月 26 日
2015 年
中国工商银行天 2011 年 1
12 月 10 人民币 6.90 74,960,000.00 74,960,000.00
津北辰支行 月 10 日
日
2008 年
2013 年 7
工商银行 12 月 17 人民币 7.74 60,000,000.00 60,000,000
月 24 日
日
中国银行新会支 2009 年 2014 年 2 人民币 6.21 30,000,000.00 30,000,000.00
77
上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
行 12 月 24 月2日
日
中国银行浦东分 2009 年 9 2014 年 2
人民币 6.21 24,000,000.00 24,000,000.00
行 月 15 日 月2日
合计 / / / / 542,454,204.63 188,960,000.00
30、 长期应付款：
(1) 金额前五名长期应付款情况
单位：元 币种：人民币
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
招银金融 3-5 年基准
租赁有限 2011.6-2015.5 150,450,748.13 利率下浮 1,650,815.47 66,032,618.86 保证借款
公司 5%
交银金融
租赁有限 2011.4-2016.4 354,751,964.80 6.65 6,278,903.51 193,197,031.10 信用借款
公司
工银金融
基准利率
租赁有限 2011.6-2016.6 137,667,838.20 1,974,463.48 78,978,539.00 信用借款
上浮 5%
公司
(2) 长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位：元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
招银金融租赁有限
66,032,618.86 79,825,719.64
公司
交银金融租赁有限
193,197,031.10 220,300,453.56
公司
工银金融租赁有限
78,978,539.00 89,559,619.22
公司
注：子公司天津耀皮玻璃有限公司应付招银金融租赁有限公司融资租赁款由母公司上海耀皮
玻璃集团股份有限公司为其提供担保。
31、 专项应付款：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
动迁补偿款 170,134,139.48 170,134,139.48
合计 170,134,139.48 170,134,139.48 /
注：期末余额系根据 2007 年 5 月 25 日上海市申江两岸开发建设投资（集团）有限公司与公
司签订的《搬迁补偿合同》，由上海市申江两岸开发建设投资（集团）有限公司支付给公司
的动迁补偿款余额。
78
上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
32、 其他非流动负债：
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益 682,500,000.00 706,000,000.00
售后回租未实现销售损益 21,373,631.85 24,675,631.13
合计 703,873,631.85 730,675,631.13
33、 股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 公积金转 期末数
发行新股 送股 其他 小计
股
股份总
731,250,082 731,250,082
数
34、 资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 331,914,283.20 331,914,283.20
外币报表折算 -12,670,868.57 -12,670,868.57
合计 319,243,414.63 319,243,414.63
35、 盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 278,765,456.06 278,765,456.06
任意盈余公积 184,814,366.85 184,814,366.85
合计 463,579,822.91 463,579,822.91
36、 未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 544,626,496.51 /
调整后 年初未分配利润 544,626,496.51 /
加：本期归属于母公司所有者的
-18,720,668.22 /
净利润
应付普通股股利 14,625,001.64
期末未分配利润 511,280,826.65 /
37、 营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
79
上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,073,205,808.74 1,190,648,626.03
其他业务收入 35,904,071.26 71,783,389.38
营业成本 955,464,028.25 959,604,429.19
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
玻璃制造 1,073,205,808.74 936,152,931.64 1,190,648,626.03 905,029,496.87
合计 1,073,205,808.74 936,152,931.64 1,190,648,626.03 905,029,496.87
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
浮法玻璃 484,939,629.31 474,941,274.91 690,899,021.25 502,591,691.12
加工玻璃 588,266,179.43 461,211,656.73 499,749,604.78 402,437,805.75
合计 1,073,205,808.74 936,152,931.64 1,190,648,626.03 905,029,496.87
(4) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
内销 971,751,707.50 860,661,687.52 987,030,528.48 807,937,029.90
外销 101,454,101.24 75,491,244.12 203,618,097.55 97,092,466.97
合计 1,073,205,808.74 936,152,931.64 1,190,648,626.03 905,029,496.87
(5) 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
公司前五名客户的营业收入 170,789,320.30 15.40
合计 170,789,320.30 15.40
38、 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 531,306.31 1,116,117.53 3％、5％
城市维护建设税 1,685,751.065 2,554,277.25 按公司所在地政策缴纳
教育费附加 1,685,525.995 1,847,517.07 按公司所在地政策缴纳
防洪费 100,862.03 按公司所在地政策缴纳
80
上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
合计 4,003,445.40 5,517,911.85 /
39、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 27,707,833.63 34,557,101.80
工资及福利 7,523,163.38 7,209,215.20
质量理赔 4,015,550.52 4,767,819.52
交际应酬费 2,447,140.50 2,802,220.98
服务费 5,054,885.32 2,792,734.55
佣金 2,234,933.70 2,653,825.18
差旅费 1,768,241.19 1,567,711.68
市场广告费 1,041,705.20 1,425,648.41
其他 1,332,612.98 218,637.52
合计 53,126,066.42 57,994,914.84
40、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利 44,656,419.76 42,001,039.96
其他管理费用 14,561,176.07 23,372,447.47
技术研发费 6,791,668.30 6,464,567.81
税金 6,033,455.09 5,605,787.31
服务费 5,305,353.91 5,559,408.59
折旧 4,444,016.40 3,772,283.30
交际应酬费 2,171,957.68 2,256,706.19
差旅费 1,658,078.85 1,777,175.52
物料消耗 485,996.36 1,091,359.94
汽车费用 1,241,016.78 1,002,127.05
办公费 923,012.11 856,471.71
电费 847,762.45 820,805.64
合计 89,119,913.76 94,580,180.49
41、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 58,468,569.79 38,330,663.46
汇兑损失 187,000.42 -6,570,030.65
银行手续费 2,144,844.73 1,524,246.14
合计 60,800,414.94 33,284,878.95
42、 公允价值变动收益：
81
上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融负债 438,542.35 -25,223,349.05
合计 438,542.35 -25,223,349.05
43、 投资收益：
(1) 投资收益明细情况
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -6,012,093.92 -2,722,762.67
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 1,697,976.20 8,830,162.27
持有至到期投资取得的投资收益 8,205,783.56 2,200,986.30
合计 3,891,665.84 8,308,385.90
44、 资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 7,588,878.96 11,043,396.51
二、存货跌价损失 514,320.62 684,406.04
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 8,103,199.58 11,727,802.55
45、 营业外收入：
(1) 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合
6,620.68 145,918.13 6,620.68
计
其中：固定资产处置利
6,620.68 145,918.13 6,620.68
得
82
上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
政府补助 1,728,568.15 6,930,684.42 1,728,568.15
济阳工厂动迁补偿收益
23,500,000.00 23,500,000.00
摊销
其他 97,470.56 97,470.56
合计 25,332,659.39 30,576,602.55 1,832,659.39
(2) 政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
纳税突出贡献奖 224,900.00 113,700.00
企业扶持基金补贴 1,503,668.15 2,001,626.69
专利资助 3,000.00
自主创新奖励 1,200.00
国产设备抵免所得税 4,088,157.73
镀膜技术费 693,000.00
节能补助 30,000.00
合计 1,728,568.15 6,930,684.42 /
46、 营业外支出：
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合
1,526.83 60,675.59 1,526.83
计
其中：固定资产处置损
1,526.83 60,675.59 1,526.83
失
合计 1,526.83 60,675.59 1,526.83
47、 所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期
4,090,994.05 13,919,541.86
所得税
递延所得税调整 -814,006.55
合计 3,276,987.50 13,919,541.86
48、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
(1) 基本每股收益可参照如下公式计算：
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净
利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增
83
上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为
报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月
起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
报告期内发生同一控制下企业合并，合并方在合并日发行新股份并作为对价的，计算报告期
末的基本每股收益时，应把该股份视同在合并期初即已发行在外的普通股处理(按权重为 1
进行加权平均)。计算比较期间的基本每股收益时，应把该股份视同在比较期间期初即已发
行在外的普通股处理。计算报告期末扣除非经常性损益后的每股收益时，合并方在合并日发
行的新股份从合并日起次月进行加权。计算比较期间扣除非经常性损益后的每股收益时，合
并方在合并日发行的新股份不予加权计算(权重为零)。
(2) 稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转
换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。
公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利
润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀
释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
报告期发生同一控制下企业合并，合并方在合并日发行新股份并作为对价的，计算报告期和
比较期间的稀释每股收益时，比照计算基本每股收益的原则处理。
(3) 加权平均净资产收益率的计算公式如下：
加权平均净资产收益率=P0/(E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)
其中：P0 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普
通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的
期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；
Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份
数；Mi 为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少净资产次月起至报告期期
末的累计月数；Ek 为因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动；
Mk 为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。
报告期发生同一控制下企业合并的，计算加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产从报
告期期初起进行加权；计算扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率时，被合并方的净
资产从合并日的次月起进行加权。计算比较期间的加权平均净资产收益率时，被合并方的净
利润、净资产均从比较期间期初起进行加权；计算比较期间扣除非经常性损益后的加权平均
净资产收益率时，被合并方的净资产不予加权计算(权重为零)。
49、 现金流量表项目注释：
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
收回代垫的电费及公用设施费等 8,419,785.88
利息收入 8,004,447.36
收押金 4,312,000.00
其他 2,148,272.07
政府补贴 1,364,209.58
84
上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
收卖废品款 1,029,600.09
收理赔款 827,326.98
超标电话费等 430,123.10
收 2011 年纳税突出贡献单位奖 224,900.00
名牌产品奖励 101,710.00
餐券收入 45,120.00
过磅费 3,380.00
合计 26,910,875.06
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
运输费 11,043,325.52
其他费用 9,649,790.61
交际费 9,421,881.00
差旅费 9,122,738.31
付水电费 8,594,044.25
办公费用 4,604,927.50
保险费 3,353,158.44
邮电费 2,258,015.90
租赁费 2,123,304.00
销售报销费用 1,427,260.00
支付环境保护费、清理费 1,102,975.01
支付审计费 915,358.49
银行手续费 621,788.20
支付班车租赁费 456,376.00
土地建筑物评估费、抵押登记费等手续费 192,000.00
合计 64,886,943.23
(3) 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
浮法项目费用 7,812,784.13
合计 7,812,784.13
50、 现金流量表补充资料：
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -35,122,835.10 99,403,319.49
加：资产减值准备 8,103,199.58 11,727,802.55
85
上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
128,410,714.60 122,596,626.44
折旧
无形资产摊销 9,573,164.58 9,471,347.48
长期待摊费用摊销 0 7,950.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-20,008.50
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 5,093.85 53,461.38
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -438,542.35 25,223,349.05
财务费用（收益以“－”号填列） 59,535,973.29 39,326,823.45
投资损失（收益以“－”号填列） -3,891,665.84 -8,308,385.90
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,256,806.02
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -422,200.54
存货的减少（增加以“－”号填列） 7,854,626.20 -90,858,735.23
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 13,935,596.88 -203,861,869.03
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -21,465,347.53 176,796,677.10
其他 -10,692,782.43
经营活动产生的现金流量净额 163,820,971.60 170,865,575.85
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,022,651,260.28 1,150,729,116.54
减：现金的期初余额 892,086,491.97 854,557,402.56
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 130,564,768.31 296,171,713.98
(2) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 1,022,651,260.28 892,086,491.97
其中：库存现金 60,992.11 65,955.05
可随时用于支付的银行存款 695,681,194.66 732,430,581.00
可随时用于支付的其他货币资金 326,909,073.51 159,589,955.92
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,022,651,260.28 892,086,491.97
86
上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
51、 所有者权益变动表项目注释
(七) 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位:元 币种:人民币
母公司对 母公司对 本企
母公 注
企业 法人 业务 本企业的 本企业的 业最 组织机构
司名 册 注册资本
类型 代表 性质 持股比例 表决权比 终控 代码
称 地
(%) 例(%) 制方
上 海 上 海
建 筑 国 盛
有 限
材 料 上 林 益 实 业 ( 集
责 任 2,000,000,000.00 28.43 28.43 132221390
( 集 海 彬 投资 团)有
公司
团)总 限 公
公司 司
2、 本企业的子公司情况
单位:元 币种:人民币
子公司 企业类 法人代 业务性 持股比 表决权 组织机构
注册地 注册资本
全称 型 表 质 例(%) 比例(%) 代码
上海耀
皮工程 有限责 生产销 24,300,000
上海 柴楠 97.1875 97.1875 74422622-1
玻璃有 任公司 售玻璃 美元
限公司
格拉斯
有限责 900,000 美
林有限 香港 柴楠 贸易 100 100
任公司 元
公司
江苏 皮
尔金 顿
有限责 生产销 48,330,000
耀皮 玻 常熟 柴楠 50 50 76736195-2
任公司 售玻璃 美元
璃有 限
公司
常熟耀
皮特种 有限责 生产销 22,920,000
常熟 柴楠 100 100 78128816-5
玻璃有 任公司 售玻璃 美元
限公司
天津耀
皮工程 有限责 生产销
天津 柴楠 240,000,000 97.1875 97.1875 79498559-2
玻璃有 任公司 售玻璃
限公司
江门耀 有限责 生产销
江门 柴楠 160,000,000 97.1875 97.1875 66653859-5
皮工程 任公司 售玻璃
87
上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
玻璃有
限公司
香港耀
皮工程 有限责 300,000 美
香港 柴楠 贸易 96.25 96.25
玻璃有 任公司 元
限公司
上海 耀
皮日 板
有限责
玻璃 销 上海 柴楠 贸易 700,000 72.1875 72.1875 79706789-3
任公司
售有 限
公司
江苏华
东耀皮 有限责 生产销
常熟 柴楠 50,000,000 100 100 67251939-0
玻璃有 任公司 售玻璃
限公司
广东耀
皮玻璃 有限责 生产销 20,000,000
深圳 柴楠 100 100 61883679-0
有限公 任公司 售玻璃 美元
司
上海耀
皮建筑 有限责 生产销
上海 柴楠 200,000,000 96.25 96.25 60721019-4
玻璃有 任公司 售玻璃
限公司
天津耀
皮玻璃 有限责 生产销 40,500,000
天津 柴楠 75 75 60088801-5
有限公 任公司 售玻璃 美元
司
天津耀
皮皮尔 有限责 生产销
天津 柴楠 400,000,000 42.75 42.75 575133824
金顿有 任公司 售玻璃
限公司
3、 本企业的合营和联营企业的情况
单位:元 币种:人民币
本企业
被投资 本企业 在被投
企业类 法人代 业务性 组织机构代
单位名 注册地 注册资本 持股比 资单位
型 表 质 码
称 例(%) 表决权
比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
日本板 有限责 谷田宗 销售加 10,000,000
日本 25 25
硝 子 任公司 彦 工玻璃 日元
88
上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
SYP 贩 （中外
壳株式 合资）
会社
北京泛 有限责
华玻璃 任公司 生产、销 4,985,000
北京 安吉申 35 35 60005239-X
有限公 （中外 售玻璃 美元
司 合资）
滦县小
硅沙生
川玻璃 有限责 河北滦
杨太军 产及销 2,350,000 35 35 10501456-4
硅砂有 任公司 县
售
限公司
上海 耀
有限责
皮康 桥
任公司 销售汽
汽车 玻 上海 张遇海 83,080,000 30.81 30.81 74029867-4
（中外 车玻璃
璃有 限
合资）
公司
单位:元 币种:人民币
被投资单位 期末净资产总 本期营业收入
期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
名称 额 总额
一、合营企业
二、联营企业
日本板硝子
SYP 贩 壳 株 897,888.07 136,056.55 761,831.52 561,498.65 -25,049.06
式会社
北京泛华玻
35,727,391.70 44,514,137.65 -8,786,745.95 8,828,712.55 -1,940,696.88
璃有限公司
滦县小川玻
璃硅砂有限 25,225,935.11 29,623,914.22 -4,397,979.11 4,222,872.63 -966,495.59
公司
上海耀皮康
桥汽车玻璃 698,889,569.45 247,673,861.87 451,215,707.58 210,836,948.49 -19,318,861.76
有限公司
4、 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
皮尔金顿国际控股公司 BV 参股股东
皮尔金顿意大利有限公司 股东的子公司
Pilkington Group Ltd. 股东的子公司
5、 关联交易情况
(1) 采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
89
上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
关联交 本期发生额 上期发生额
易定价 占同类
关联交 占同类交
关联方 方式及 交易金
易内容 金额 易金额的 金额
决策程 额的比
比例（%）
序 例（%）
采购商 外购加
北京泛华玻璃有限公司 8,036,109.75 1.23
品 工玻璃
采购商 购买商
Pilkington Group Ltd. 104,398,479.48 100.00 11,227,279.46 100
品 品
滦县小川玻璃硅砂有限 采购商 采购硅
1,803,832.24 0.01 1,997,100.00 0.31
公司 品 砂
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定
占同类交易 占同类交易
关联方 价方式及决
金额 金额的比例 金额 金额的比例
内容 策程序
（%） （%）
北京泛华玻 销售原片玻
销售商品 1,433,563.57 0.05 8,715,661.87 0.37
璃有限公司 璃
上海耀皮康
销售汽车玻
桥汽车玻璃 销售商品 7,864,558.51 0.06 36,349,717.20 1.5
璃
有限公司
(2) 关联担保情况
单位：元 币种：人民币
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
上海耀华皮尔
天津耀皮玻璃有 2012 年 5 月 16 日～
金顿玻璃股份 447,753,071.24 否
限公司 2016 年 5 月 16 日
有限公司
上海耀皮建筑 江门耀皮工程玻 2009 年 2 月 23 日～
153,037,500.00 否
玻璃有限公司 璃有限公司 2014 年 2 月 23 日
上海耀华皮尔
上海耀皮康桥汽 2004 年 9 月 17 日～无
金顿玻璃股份 34,000,000.00 否
车玻璃有限公司 固定期限
有限公司
(八) 股份支付：
无
(九) 或有事项：
1、 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：
本报告期内公司无需披露的重大承诺事项。
90
上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
2、 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：
本报告期内公司无需披露的重大承诺事项。
3、 其他或有负债及其财务影响：
本报告期内公司无需披露的重大承诺事项。
(十) 承诺事项：
无
(十一) 其他重要事项：
1、 以公允价值计量的资产和负债
单位：元 币种：人民币
计入权益的累
本期公允价值 本期计提的减
项目 期初金额 计公允价值变 期末金额
变动损益 值
动
金融资产
1、以公允价值
计量且其变动
计入当期损益
144,976,979.60 438,542.35 265,916,546.95
的金融资产
（不含衍生金
融资产）
2、衍生金融资
产
3、可供出售金
融资产
金融资产小计 144,976,979.60 438,542.35 265,916,546.95
上述合计 144,976,979.60 438,542.35 265,916,546.95
(十二) 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款：
(1) 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比
比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额 例
(%) (%) (%)
(%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
按组
合 1 232,815,499.26 89.47 12,804,834.09 5.50 152,857,105.78 86.05 8,407,140.82 5.5
余额
91
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百分
比法
组合
232,815,499.26 89.47 12,804,834.09 5.50 152,857,105.78 86.05 8,407,140.82 5.5
小计
单项
金额
虽不
重大
但单
项计 27,386,759.81 10.53 27,386,759.81 100.00 24,775,176.06 13.95 24,775,176.06 100
提坏
账准
备的
应收
账款
合计 260,202,259.07 / 40,191,593.90 / 177,632,281.84 / 33,182,316.88 /
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
组合名称 账面余额 计提比例(%) 坏账准备
按组合 1 余额百分比
232,815,499.26 5.50 12,804,834.09
法
合计 232,815,499.26 5.50 12,804,834.09
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
若干客户的应收
27,386,759.81 27,386,759.81 100 账龄超过 3 年
账款
合计 27,386,759.81 27,386,759.81 / /
(2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
第一名 客户 88,706,739.84 1 年以内 18.19
第二名 客户 22,955,182.25 1 年以内 8.82
第三名 客户 21,149,400.01 1 年以内 8.13
第四名 客户 19,659,320.45 1 年以内 7.56
第五名 客户 8,788,020.80 1 年以内 6.11
92
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合计 / 161,258,663.35 / 48.81
2、 其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类 比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单
项
金
额
重
大
并
单
项
计
提
201,458,468.85 44.75 186,500,000.00 92.57 201,458,468.85 51.92 186,500,000.00 92.57
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
账
款
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
按
组
合
计
提
坏 248,737,082.70 55.25 232,416,534.56 53.57
账
准
备
的
其
93
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他
应
收
账
款
组
合
248,737,082.70 55.25 232,416,534.56 53.57
小
计
合
450,195,551.55 / 186,500,000.00 / 433,875,003.41 / 186,500,000.00 /
计
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
该子公司已停止
广东耀皮玻璃有限
201,458,468.85 186,500,000.00 92.57 生产经营，无偿还
公司
能力
合计 201,458,468.85 186,500,000.00 / /
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
组合名称 账面余额 计提比例(%) 坏账准备
其中：1 年以内 194,891,886.24 0
1-2 年 1,172,503.61 0
2-3 年 93,237.94 0
3 年以上 52,579,454.91 0
合计 248,737,082.70 0
(2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例(%)
广东耀皮玻璃有
控股子公司 225,512,952.43 2-3 年 50.04
限公司
江门耀皮工程玻
控股子公司 74,800,727.93 1 年以内 16.60
璃有限公司
江苏华东耀皮玻
控股子公司 61,796,120.30 1 年以内 13.71
璃有限公司
94
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GlassLink 控股子公司 42,531,875.14 3 年以上 9.44
江苏皮尔金顿耀
控股子公司 15,337,542.72 1 年以内 3.40
皮玻璃有限公司
合计 / 419,979,218.52 / 93.19
(4) 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的比例(%)
子公司及其附属企业合
子公司 440,681,565.88 97.78
计
合计 / 440,681,565.88 97.78
3、 长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
在被投
本期 在被投
被投 资单位
增减 减值 计提 资单位
资单 投资成本 期初余额 期末余额 表决权
变动 准备 减值 持股比
位 比例
准备 例（％）
（％）
广 东
耀 皮
玻 璃 -31,070,283.60 -31,070,283.60 -31,070,283.60 75 75
有 限
公司
天 津
耀 皮
玻 璃 77,040,847.00 77,040,847.00 77,040,847.00 50 50
有 限
公司
上 海
耀 皮
建 筑
玻 璃 233,908,515.75 233,908,515.75 233,908,515.75 71.25 71.25
有 限
公 司
*2
格 拉
斯 林
7,448,940.00 7,448,940.00 7,448,940.00 100 100
有 限
公司
江 苏
194,768,042.34 194,768,042.34 194,768,042.34 50 50
皮 尔
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上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
金 顿
耀 皮
玻 璃
有 限
公司
常 熟
耀 皮
特 种
126,314,824.99 126,314,824.99 126,314,824.99 75 75
玻 璃
有 限
公司
江 苏
华 东
耀 皮
50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100 100
玻 璃
有 限
公司
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
本
期
被 在被投
减 计 现 在被投
投 资单位
值 提 金 资单位
资 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权
准 减 红 持股比
单 比例
备 值 利 例（％）
位 （％）
准
备
上
海
耀
皮
康
桥
汽
车 132,908,982.11 165,991,743.70 -5,952,141.31 160,039,602.39 30.81 30.81
玻
璃
有
限
公
司
*1
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上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
4、 营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 424,872,524.65 437,216,682.93
其他业务收入 32,337,491.21 26,169,893.54
营业成本 456,801,448.62 438,960,834.22
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
玻璃制造行业 424,872,524.65 424,796,580.49 437,216,682.93 419,664,010.36
合计 424,872,524.65 424,796,580.49 437,216,682.93 419,664,010.36
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
加工玻璃 424,872,524.65 424,796,580.49 437,216,682.93 419,664,010.36
合计 424,872,524.65 424,796,580.49 437,216,682.93 419,664,010.36
(4) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
内销 424,872,524.65 424,796,580.49 437,216,682.93 419,664,010.36
合计 424,872,524.65 424,796,580.49 437,216,682.93 419,664,010.36
(5) 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
占公司全部营业收入的比例
客户名称 营业收入总额
（％）
第一名 60,136,118.86 14.15
第二名 40,254,205.79 9.47
第三名 25,132,101.28 5.92
第四名 25,095,793.06 5.91
第五名 21,031,423.29 4.95
合计 171,649,642.28 40.40
5、 投资收益：
97
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(1) 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -5,952,141.31 -2,718,332.05
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 1,697,976.20 8,830,162.27
持有至到期投资取得的投资收益 8,205,783.56 2,200,986.30
合计 3,951,618.45 8,312,816.52
6、 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 12,856,587.86 7,144,967.64
加：资产减值准备 1,567,224.04 8,203,630.18
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
20,160,733.25 18,657,704.99
折旧
无形资产摊销 540,336.16 488,465.72
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
4,000.00
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -438,542.35 25,223,349.05
财务费用（收益以“－”号填列） -8,182,540.98 -8,184,997.25
投资损失（收益以“－”号填列） -3,951,618.45 -8,312,816.52
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -391,806.01
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -422,200.54
存货的减少（增加以“－”号填列） -2,401.18 -784,696.54
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 120,134,134.56 -126,294,050.16
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -112,013,532.97 67,447,607.40
其他 -11,750,000.00
经营活动产生的现金流量净额 29,856,373.39 -28,156,835.49
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 414,998,302.89 471,834,675.41
减：现金的期初余额 411,328,607.52 460,175,115.21
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 3,669,695.37 11,659,560.20
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上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2012 年半年度报告
(十三) 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 5,093.85
计入当期损益的政府补助，但与公司正常 主要是子公司常熟耀皮特种玻
经营业务密切相关，符合国家政策规定、 璃有限公司和天津耀皮工程玻
1,728,568.15
按照一定标准定额或定量持续享受的政 璃有限公司本期收到的企业发
府补助除外 展金
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、交易
主要是信托投资产生的收益,专
性金融负债产生的公允价值变动损益，以 10,342,302.11
户理财公允价值变动损益。
及处置交易性金融资产、交易性金融负债
和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支
97,470.56
出
所得税影响额 -216,453.59
少数股东权益影响额（税后） -116,710.75
合计 11,840,270.33
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
-0.91 -0.03 -0.03
利润
扣除非经常性损益后归属于
-1.49 -0.04 -0.04
公司普通股股东的净利润
八、 备查文件目录
1、 载有法定代表人签名的半年度报告文本。
2、 载有法定代表人、主管财务工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
3、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：林益彬
上海耀皮玻璃集团股份有限公司
2012 年 8 月 23 日
99