2016 年半年度报告
公司代码：600819/900918 公司简称：耀皮玻璃/耀皮 B 股
上海耀皮玻璃集团股份有限公司
2016 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人赵健、主管会计工作负责人卞世军及会计机构负责人（会计主管人员）卞世军声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告内容涉及的未来计划等前瞻性陈述因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 其他
无
1 / 107
2016 年半年度报告
目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介............................................................................................................................. 3
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 4
第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 5
第五节 重要事项........................................................................................................................... 15
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 18
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 21
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 21
第九节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 21
第十节 财务报告........................................................................................................................... 22
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 107
2 / 107
2016 年半年度报告
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
公司或耀皮玻璃 指 上海耀皮玻璃集团股份有限公
司
上海建材集团 指 上海建材（集团）有限公司
元 指 人民币元、中国法定流通货币
单位
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 上海耀皮玻璃集团股份有限公司
公司的中文简称 耀皮玻璃
公司的外文名称 SHANGHAI YAOHUA PILKINGTON GLASSGROUP CO., LTD.
公司的外文名称缩写 SYP
公司的法定代表人 赵健
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 金闽丽 黄冰
联系地址 上海市浦东新区张东路1388号 上海市浦东新区张东路1388号
4-5幢 4-5幢
电话 021-6163 3599 021-6163 3522
传真 021-5880 1554 021-5880 1554
电子信箱 stock@sypglass.com stock@sypglass.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 上海市浦东新区张东路1388号4-5幢
公司注册地址的邮政编码 201203
公司办公地址 上海市浦东新区张东路1388号4-5幢
公司办公地址的邮政编码 201203
公司网址 www.sypglass.com
电子信箱 stock@sypglass.com
报告期内变更情况查询索引 无
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报 香港大公报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn
网址
3 / 107
2016 年半年度报告
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引 无
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 耀皮玻璃 600819
B股 上海证券交易所 耀皮B股 900918
六、 公司报告期内注册变更情况
注册登记日期 2016-1-6
注册登记地点 中国（上海）自由贸易试验区张东路1388号4-5幢
企业法人营业执照注册号 91310000607210186Q
税务登记号码 同上
组织机构代码 同上
报告期内注册变更情况查询索引 -
七、 其他有关资料
无
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 年同期增减(%)
营业收入 1,394,086,146.89 1,245,220,673.77 11.95
归属于上市公司股东的净利润 9,712,482.20 -79,538,246.63 不适用
归属于上市公司股东的扣除非经常性 -67,568,458.60 -110,786,761.64 不适用
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 218,619,492.70 182,395,185.39 19.86
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 2,828,970,578.71 2,876,389,464.98 -1.65
总资产 7,928,633,454.56 8,202,652,242.14 -3.34
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.01 -0.09 不适用
稀释每股收益（元／股） 0.01 -0.09 不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.07 -0.12 不适用
4 / 107
2016 年半年度报告
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 0.34 -2.53 不适用
扣除非经常性损益后的加权平均净资 -2.35 -3.55 不适用
产收益率（%）
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 8,983,652.41
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营 12,088,774.97
业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定
标准定额或定量持续享受的政府补助除外
委托他人投资或管理资产的损益 44,399,725.30
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 8,585,826.61
业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性
金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资
产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,429,593.30
少数股东权益影响额 -920,552.63
所得税影响额 -286,079.16
合计 77,280,940.80
第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2016 年上半年，公司优化产业布局，调整产品结构，创新业务管理，提升运行效率，加强成
本管控，各业务板块经营业绩得到有效改善，公司实现扭亏为盈。
报告期内，公司主要做了如下几个方面的工作：
1、创新业务管理，改善主营业务经营状况
浮法玻璃业务以稳定高效生产和增加高端产品销售为抓手，实现了产销两旺，经营业绩得到
大幅改善；建筑加工玻璃业务实施“品质优良、交货准时、服务周到”的目标管理，以应对产品
同质化竞争和价格下跌的市场环境，业绩保持平稳增长；汽车加工玻璃业务从单一的汽玻产品创
新拓展至天窗总成、机车玻璃等高端功能性产品，经营效益显著。
2、科学实施资金管理，获得较高投资收益
5 / 107
2016 年半年度报告
公司积极拓展融资渠道，累计发行超短期融资券 9 亿元，降低了资金成本率；同时合理调度
资金，获得了较高的理财收益。
3、以市场需求为导向，大力推进新产品研制
坚持差异化战略，公司加大新产品研发投入。浮法玻璃业务、建筑加工玻璃业务利用技术优
势研制差异化产品，汽车加工玻璃业务研发高端功能性产品，并快速推广市场运用。
4、积极开展降本增效，提高产品毛利率
公司聚焦精细化管理，创新工艺流程，提高劳动生产率，成本费用得到控制，有效提升公司
主营业务盈利水平。
5、项目建设取得进展，增强公司持续发展能力
华东耀皮 CS3 生产线冷修项目成功点火，大幅提升了汽车玻璃原片持续稳定供货的能力；重
庆工玻二期项目稳步推进，预计下半年进入调试生产。
6、夯实管理基础工作，不断增强公司抗风险能力
公司全面推进“一把手负责制”、“一岗双制”安全管理，不断强化大安全管理意识，保障
公司安全生产。同时，继续加强风险管控，对经营业绩和内部控制有重大影响的产品质量、销售
管理等事项开展专项审计和风险提示，夯实管理基础，降低经营风险。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,394,086,146.89 1,245,220,673.77 11.95
营业成本 1,106,341,502.86 1,027,912,180.16 7.63
销售费用 98,137,293.09 92,066,860.46 6.59
管理费用 169,491,318.79 171,538,938.92 -1.19
财务费用 71,810,628.07 65,870,156.60 9.02
经营活动产生的现金流量净额 218,619,492.70 182,395,185.39 19.86
投资活动产生的现金流量净额 -80,583,200.38 -643,836,093.44 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -174,546,609.62 559,512,537.95 不适用
研发支出 36,727,894.78 25,903,426.80 41.79
研发支出变动原因说明:新产品研发投入增加。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：理财投资支出减少。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：偿还贷款及短期融资券。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
报告期内，公司通过优化产业布局，调整产品结构，加强营销力度，强化运营管理，提升运
行效率等措施，浮法玻璃、建筑加工玻璃业务经营业绩得到改善，汽车加工玻璃业务利润持续增
长。
6 / 107
2016 年半年度报告
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
2013 年 11 月 20 日，中国证监会核发《关于核准上海耀皮玻璃集团股份有限公司非公开发行
股票的批复》（证监许可[2013]1455 号，核准公司非公开发行不超过 203,665,987 股新股。2013
年 12 月 30 日，公司本次向特定对象非公开发行股票完成，非公开发行人民币普通股（A 股）
203,665,987 股，每股面值人民币 1.00 元，募集资金总额为人民币 999,999,996.17 元，募集资
金净额为人民币 978,596,106.62 元，并于 2014 年 1 月 3 日在中国证券登记结算有限责任公司上
海分公司办理了登记托管手续，公司总股本增至 934,916,069 股。
截止报告期，上述募投项目实施进展情况详见本报告中的“募集资金使用情况”或者刊登在上
海证券交易所网站的公告“耀皮玻璃 2016 年上半年募集资金存放与实际使用情况的专项报告”。
(3) 经营计划进展说明
报告期内，公司按照年初制定的经营计划加强运营管理，积极防范风险。
(4) 其他
无
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本比
毛利率 毛利率比上
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 上年增减
（%） 年增减（%）
减（%） （%）
玻璃 1,370,458,161.90 1,098,226,541.65 19.86 12.00 8.26 增加 2.76
个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本比
毛利率 毛利率比上
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 上年增减
（%） 年增减（%）
减（%） （%）
浮法玻璃 331,356,005.99 264,274,115.10 20.24 8.44 -0.78 增加 7.41 个
百分点
建筑加工玻璃 706,556,001.14 583,612,428.32 17.40 18.18 17.06 增加 0.78 个
百分点
汽车加工玻璃 332,546,154.77 250,339,998.23 24.72 3.85 0.33 增加 2.64 个
百分点
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
国内 1,236,008,502.48 10.15
国外 134,449,659.42 32.41
7 / 107
2016 年半年度报告
(三) 核心竞争力分析
本报告期核心竞争力没有发生变化。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
报告期内，公司对外股权投资总额为 23,335.89 万元，比上年同期增加 23,335.89 万元。
经公司八届十次董事会审议通过设立上海耀孚企业发展有限公司，并于 2016 年 5 月 24 日完成工
商登记（详见 5 月 13 日《耀皮玻璃关于控股子公司投资设立全资子公司的公告》）。
(1) 证券投资情况
□适用 √不适用
(2) 持有其他上市公司股权情况
√适用 □不适用
单位：元
证券代 报告期所有者权 会计核算 股份
证券简称 最初投资成本 期末账面值 报告期损益
码 益变动 科目 来源
601186 中国铁建 100,000,000.00 124,500,000.00 - -44,000,000.00 可供出售 定向
金融资产 增发
600639 浦东金桥 25,009,000.00 44,464,400.00 - 4,610,200.00 可供出售 定向
金融资产 增发
600845 宝信软件 58,349,997.52 60,661,157.72 339,876.50 -17,945,479.20 可供出售 定向
金融资产 增发
002004 华邦健康 49,999,872.00 35,663,971.20 781,248.00 -19,609,324.80 可供出售 定向
金融资产 增发
合计 233,358,869.52 265,289,528.92 1,121,124.50 -76,944,604.00 / /
(3) 持有金融企业股权情况
□适用 √不适用
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
□适用 √不适用
(2) 委托贷款情况
□适用 √不适用
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
√适用 □不适用
8 / 107
2016 年半年度报告
是否
投资类型 签约方 投资份额 投资期限 产品类型 投资盈亏（元）
涉诉
理财产品 五矿信托 100,000,000.00 2 年内 信托产品 5,013,698.63 否
理财产品 上海信托 100,000,000.00 2 年内 信托产品 4,914,957.85 否
理财产品 陆家嘴信托 110,000,000.00 2 年内 信托产品 529,512.60 否
理财产品 平安信托 220,000,000.00 2 年内 信托产品 7,102,027.40 否
理财产品 中信信托 375,000,000.00 2 年内 信托产品 12,834,945.17 否
理财产品 招商银行 51,000,000.00 Ｔ＋１ 结构性存款 920,046.58 否
理财产品 广发银行 50,000,000.00 3 个月 结构性存款 - 否
理财产品 五矿信托 100,000,000.00 已到期 信托产品 2,238,356.16 否
理财产品 上海信托 310,000,000.00 已到期 信托产品 15,955,352.89 否
理财产品 陆家嘴信托 100,000,000.00 已到期 信托产品 919,178.08 否
理财产品 中融信托 20,000,000.00 已到期 信托产品 810,958.90 否
理财产品 招商银行 108,000,000.00 已到期 结构性存款 625,393.15 否
其他投资理财及衍生品投资情况的说明
期末理财产品余额 10.06 亿元，报告期内取得理财产品收益 5,186.44 万元。
9 / 107
2016 年半年度报告
3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
尚未使用募
募集资金 本报告期已使用募集 已累计使用募集资金 尚未使用募集资金总
募集年份 募集方式 集资金用途
总额 资金总额 总额 额
及去向
2013 非公开发行 978,596,106.62 128,131,000.00 927,686,106.62 50,910,000.00 保本理财产
品
合计 / 978,596,106.62 128,131,000.00 927,686,106.62 50,910,000.00 /
募集资金总体使用情况说明 公司本次非公开发行募集资金总额为 999,999,996.17 元，扣除发行费用后的募集资金净额 978,596,106.62
元。2014 年 1 月 24 日，公司召开第七届董事会第十五次会议和第七届监事会第十二次会议，审议通过了
《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》 ，同意以募集资金置换预先投入募集资金
投资项目的自筹资金 362,959,219.44 元人民币；2015 年 9 月 17 日，2015 年第二次临时股东大会审议通过
了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意将原计划投资常熟加工项目的 3.45 亿元募集资金变更
为投向重庆耀皮工程玻璃二期项目和补充流动资金。
10 / 107
2016 年半年度报告
(2) 募集资金承诺项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
募集资金 募集资金 募集资金 是否符
是否变 是否符合 项目进 预计收益 产生收益 未达到计划进 变更原因及募集资金
承诺项目名称 拟投入金 本报告期 累计实际 合预计
更项目 计划进度 度 （全年） 情况 度和收益说明 变更程序说明
额 投入金额 投入金额 收益
天津耀皮工程玻 否 34,500.00 13.10 34,500.00 是 100% 6,714.00 -668.23 否 市场需求疲
璃有限公司三期 软，销售价格
工程项目 下跌
常熟加工项目 是 - - - 否 项目变 / 不适用 否 / 2015 年 9 月 17 日，
更 2015 年第二次临时股
重庆耀皮工程玻 是 20,000.00 12,800.00 14,909.00 是 74.55% 3,024.00 不适用 否 / 东大会审议通过《关
璃有限公司二期 于变更部分募集资金
工程项目 投资项目的议案》
常熟耀皮特种玻 否 6,000.00 - 6,000.00 是 技术攻 5,091.00 不适用 否 生产线未达设
璃有限公司年产 关中 计要求，尚在
21,900 吨高硼硅 集智攻关
玻璃技术改造项
目
补充流动资金 否 37,359.61 - 37,359.61 是 100% / / 是
合计 / 97,859.61 12,813.10 92,768.61 / / 14,829.00 / / / /
募集资金承诺项目使用情况说明
(3) 募集资金变更项目情况
√适用 □不适用
11 / 107
2016 年半年度报告
单位:万元 币种:人民币
变更投资项目资金总额
未达到计划
变更后的项 对应的原承 变更项目拟 本报告期投 累计实际投 是否符合计 变更项目的 产生收益情 是否符合预
项目进度 进度和收益
目名称 诺项目 投入金额 入金额 入金额 划进度 预计收益 况 计收益
说明
重庆耀皮工 常熟加工项 20,000.00 12,800.00 14,909.00 是 3,024.00 不适用 74.55% 否 /
程玻璃有限 目
公司二期工
程项目
补充流动资 常熟加工项 14,500.00 - 14,500.00 是 - 不适用 100.00% 是 /
金 目
合计 / 34,500.00 12,800.00 29,409.00 / 3,024.00 / / / /
募集资金变更项目情况说明:
由于市场环境的变化，常熟加工项目存在不确定性，2015 年 9 月 17 日，本公司召开 2015 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集
资金投资项目的议案》，同意将原计划投资常熟加工项目的 3.45 亿元募集资金变更为投向重庆耀皮工程玻璃二期项目和补充流动资金，其中 2 亿元用于
投向重庆耀皮工程玻璃二期项目，1.45 亿元及理财投资收益和利息用于补充流动资金。
(4) 其他
无
12 / 107
2016 年半年度报告
4、 主要子公司、参股公司分析
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 总资产（元） 净资产（元） 净利润（元）
上海耀皮建筑玻璃有限公司 上海 生产销售玻璃 2 亿元 669,263,379.97 398,305,752.04 461,161.92
上海耀皮工程玻璃有限公司 上海 生产销售玻璃 2430 万美元 697,110,261.12 276,683,224.16 8,792,424.92
天津耀皮工程玻璃有限公司 天津 生产销售玻璃 4.25 亿元 861,000,708.26 403,463,666.74 -15,342,123.61
江门耀皮工程玻璃有限公司 江门 生产销售玻璃 1.6 亿元 339,911,334.06 148,237,624.17 10,301,690.89
重庆耀皮工程玻璃有限公司 重庆 生产销售玻璃 2.75 亿元 451,868,459.77 224,167,099.48 -4,216,925.71
天津耀皮玻璃有限公司 天津 生产销售玻璃 4050 万美元 1,499,832,686.17 668,796,783.62 24,141,186.04
天津耀皮皮尔金顿玻璃有限公司 天津 生产销售玻璃 4 亿元 384,176,630.08 150,484,866.28 -4,319,555.79
江苏皮尔金顿耀皮玻璃有限公司 常熟 生产销售玻璃 4833 万美元 547,530,305.14 44,372,277.56 -29,202,233.74
江苏华东耀皮玻璃有限公司 常熟 生产销售玻璃 5000 万元 242,433,336.68 63,457,928.44 -2,766,323.21
常熟耀皮特种玻璃有限公司 常熟 生产销售玻璃 2292 万美元 262,187,335.20 -177,452,876.44 -4,672,451.40
上海耀皮康桥汽车玻璃有限公司 上海 生产销售玻璃 11556.71 万美元 1,110,958,266.42 719,009,684.22 18,251,997.61
武汉耀皮康桥汽车玻璃有限公司 武汉 生产销售玻璃 1.2 亿元 341,746,382.79 116,031,967.30 1,880,512.61
仪征耀皮汽车玻璃有限公司 仪征 生产销售玻璃 4 亿元 382,951,080.74 282,585,318.06 1,407,425.41
上海耀皮世进粘贴玻璃有限公司 上海 生产销售玻璃 150 万美元 7,819,564.20 4,605,474.44 -1,567,649.98
广东耀皮玻璃有限公司 深圳 生产销售玻璃 2000 万美元 7,496,001.70 7,299,949.34 25,085.10
格拉斯林有限公司 香港 贸易及投资 90 万美元 463,910,340.99 246,411,867.75 2,825,551.39
上海耀皮投资有限公司 上海 投资 1 亿元 234,664,408.36 86,071,069.96 -5,465,077.70
上海耀皮诚鼎投资合伙企业（有限合伙） 上海 投资 - 266,454,814.19 257,888,452.17 -45,434.88
13 / 107
2016 年半年度报告
5、 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
本报告期投入 累计实际投入金 项目收益情
项目名称 项目金额 项目进度
金额 额 况
江苏耀皮浮法线 110,000,000.00 5% 3,740,370.35 3,740,370.35 /
改造项目
华东耀皮 CS3 162,000,000.00 100% 27,030,777.88 160,903,424.89 /
改造项目
合计 272,000,000.00 / 30,771,148.23 164,643,795.24 /
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
不适用
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
(三) 其他披露事项
无
14 / 107
2016 年半年度报告
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
三、资产交易、企业合并事项
□适用 √不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
单位:万元 币种:人民币
关联方 交易类型 交易内容 交易定价方式 2016年预计 2016年1-6月完
成
皮尔金顿国际控股公司 技术服务
采购 按协议价 300.00 138.20
BV及其关联方 费
皮尔金顿国际控股公司
资金 借款利息 市场价 240.00 115.28
BV及其关联方
皮尔金顿国际控股公司
资金 偿还借款 市场价 9,000.00 0.00
BV及其关联方
上海玻机幕墙股份有限
销售 销售玻璃 市场价 1,500.00 545.32
公司及其子公司
合计： 11,040.00 798.80
15 / 107
2016 年半年度报告
2、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
关联交易定价原
关联交易方 关联关系 关联交易类型 关联交易内容 关联交易金额
则
皮尔金顿国际 股东的子公司 销售商品 销售玻璃 市场价 30.94
控股公司BV及
其关联方
合计 / 30.94
关联交易的说明 关联交易为销
售玻璃往来
(二) 资产收购、出售发生的关联交易
1、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联关系
期初余额 发生额 期末余额 期初余额 发生额 期末余额
北京泛华玻璃有 联营公司 1,208.91 - 1,208.91
限公司
皮尔金顿国际控 参股股东 11.17 0.24 11.41 17,130.54 627.60 17,758.14
股公司BV及其关
联方
滦县小川玻璃硅 联营公司 1,672.04 - 1,672.04
砂有限公司
上海建材（集团） 控股股东 735.45 - 735.45
有限公司
上海玻机智能幕 母公司的控 36.82 313.10 349.92 1.53 -1.53 -
墙股份有限公司 股子公司
上海玻机智能幕 母公司的控 16.02 -16.02 -
墙新材料有限公 股子公司
司
合计 2,944.96 297.32 3,242.28 17,867.52 626.07 18,493.59
16 / 107
2016 年半年度报告
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 26,000,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 77,700,000.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 77,700,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 2.27
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
3 其他重大合同或交易
无
七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承
诺事项
是否有
承诺时间及 是否及时
承诺背景 承诺类型 承诺方 承诺内容 履行期
期限 严格履行
限
与再融资相关 股份限售 上海建材 根据公司 2014 年 1 月 10 日公 2014 年 1 月 是 是
的承诺 （集团） 告的《上海耀皮玻璃集团股份 10 日至
有限公司 有限公司非公开发行股票发 2017 年 1 月
行结果暨股本变动公告》，公 9日
司控股股东上海建材持有本
次非公开发行的股份自发行
结束之日起 36 个月内不得转
让（即 2014 年 1 月 10 日至
2017 年 1 月 9 日）
17 / 107
2016 年半年度报告
八、聘任、解聘会计师事务所情况
□适用 √不适用
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十一、公司治理情况
公司一直严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、上海证
券交易所有关要求，加强信息披露工作，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部控制制度，
规范公司运作，加强信息披露工作，维护公司及全体股东利益。公司股东大会、董事会、监事会、
经营层职责明确，董事、监事和高级管理人员勤勉尽责，确保了公司安全、稳定、健康、持续的
发展。
报告期内，公司董事会和监事会都认真履行职责，董事、监事积极参加公司股东大会，关联董
事主动对关联交易事项进行回避表决，独立董事对相关事项都发表独立意见。公司治理实际情况
符合《公司法》和《上市公司治理准则》等法规的要求。
公司治理是一项长期的工作，公司将一如既往地按照中国证监会和上海证券交易所发布的有关
公司治理文件的要求，加强内部控制度的建设及执行力度，提高公司规范运作水平，完善公司治
理结构。
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 其他
无
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
无
18 / 107
2016 年半年度报告
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
无
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
报告 报告
期解 期增
期初限售股 报告期末限 解除限售
股东名称 除限 加限 限售原因
数 售股数 日期
售股 售股
数 数
上海建材 74,943,438 0 0 74,943,438 持有的公司 2013 年非 2017-1-10
（集团） 公开发行的股份，承诺
有限公司 自发行结束之日起 36
个月内不得转让
合计 74,943,438 0 0 74,943,438 / /
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 51,380
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） -
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称 报告期内 期末持股数 比例
条件股份数 股份状 数量 股东性质
（全称） 增减 量 (%)
量 态
上海建材（集团）有限 0 258,861,720 27.69 74,943,438 国有法人
无
公司
皮尔金顿国际控股公司 0 141,958,984 15.18 境外法人
无
BV
中国复合材料集团有限 0 119,090,496 12.74 国有法人
无
公司
李丽蓁 1,059,253 4,063,090 0.43 境外自然
未知
人
陈峰 960,000 3,450,000 0.37 未知 未知
TOYO SECURITIES -40,975 2,671,212 0.29 境外法人
未知
ASIA LTD. A/C CLIENT
广发证券股份有限公司 -466,000 2,654,100 0.28 未知
约定购回式证券交易专 未知
用证券账户
香港海建实业有限公司 0 2,509,381 0.27 无 境外法人
19 / 107
2016 年半年度报告
WANG SHANG KEE &/OR 0 2,171,320 0.23 未知
未知
CHIN WAN LAN
杜立峰 2,107,910
0 0.23 未知 未知
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通 股份种类及数量
股东名称
股的数量 种类 数量
上海建材（集团）有限公司 183,918,282 人民币普通股 183,918,282
皮尔金顿国际控股公司 BV 141,958,984 人民币普通股 117,997,072
境内上市外资 23,961,912
股
中国复合材料集团有限公司 119,090,496 人民币普通股 119,090,496
李丽蓁 4,063,090 境内上市外资 4,063,090
股
陈峰 3,450,000 人民币普通股 3,450,000
TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT 2,671,212 境内上市外资 2,671,212
股
广发证券股份有限公司约定购回式证券交易 2,654,100 2,654,100
人民币普通股
专用证券账户
香港海建实业有限公司 2,509,381 境内上市外资 2,509,381
股
WANG SHANG KEE &/OR CHIN WAN LAN 2,171,320 境内上市外资 2,171,320
股
杜立峰 2,107,910 境内上市外资 2,107,910
股
上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，上海建材（集团）有限公司与香港海建实业有限公
司存在关联关系，与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上
市公司收购管理办法》中规定的一致行动人；中国复合材料集团
有限公司、皮尔金顿国际控股公司 BV 之间不存在关联关系，与
其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办
法》中规定的一致行动人；此外，本公司未知其他股东之间是否
存在关联关系或者是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的
一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 -
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交易
情况
有限售条件 持有的有限售
序号 新增可上市 限售条件
股东名称 条件股份数量 可上市交易
交易股份数
时间
量
1 上海建材（集 74,943,438 2017-1-10 74,943,438 持有的公司 2013 年非公
团）有限公司 开发行的股份自发行结
束之日起 36 个月内不得
转让
上述股东关联关系或 无
一致行动的说明
20 / 107
2016 年半年度报告
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
储越江 财务总监 离任 个人原因辞职
卞世军 财务总监 聘任 董事会聘任
沙海祥 副总经理 聘任 董事会聘任
陆铭红 副总经理 聘任 董事会聘任
三、其他说明
无
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
21 / 107
2016 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位: 上海耀皮玻璃集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 七.1 409,521,761.16 411,687,839.48
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 七.2 301,702,363.63 365,282,959.08
应收账款 七.3 525,816,217.05 485,858,470.73
预付款项 七.4 54,450,124.16 67,033,690.08
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 七.5 - 433,250.00
应收股利
其他应收款 七.6 22,814,977.92 38,014,544.62
买入返售金融资产
存货 七.7 662,048,745.98 740,268,166.53
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七.8 822,250,184.83 510,123,314.57
流动资产合计 2,798,604,374.73 2,618,702,235.09
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 七.9 545,289,528.92 1,047,234,132.92
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 七.10
投资性房地产
固定资产 七.11 3,093,059,117.83 3,179,844,391.60
在建工程 七.12 918,629,957.38 767,336,286.10
工程物资 七.13 271,992.43 271,992.43
固定资产清理 七．14
生产性生物资产
油气资产
无形资产 七.15 535,017,550.43 550,186,389.72
22 / 107
2016 年半年度报告
开发支出 七.16 9,147,963.13 8,719,682.90
商誉 七.17
长期待摊费用 七.18 12,726,612.51 14,893,756.13
递延所得税资产 七.19 15,886,357.20 15,463,375.25
其他非流动资产
非流动资产合计 5,130,029,079.83 5,583,950,007.05
资产总计 7,928,633,454.56 8,202,652,242.14
流动负债：
短期借款 七.20 1,580,000,000.00 1,572,727,600.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 七.21 364,952,953.02 298,523,364.64
应付账款 七.22 433,241,679.76 562,054,047.72
预收款项 七.23 71,381,873.20 60,456,942.24
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 七.24 45,502,438.89 75,213,236.14
应交税费 七.25 23,542,768.60 21,874,475.12
应付利息 七.26 16,007,684.22 38,089,005.56
应付股利 七.27 3,500,000.00 3,500,000.00
其他应付款 七.28 196,864,086.02 201,913,640.96
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 七.29 - 32,202,374.30
其他流动负债 七.30 900,000,000.00 999,591,666.65
流动负债合计 3,634,993,483.71 3,866,146,353.33
非流动负债：
长期借款 七.31 126,777,919.75 100,777,919.75
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 七.32 87,437,676.96 85,623,310.88
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 七.33 640,844,326.40 643,376,739.20
递延所得税负债 七.19 15,143,087.54 33,958,385.10
其他非流动负债
非流动负债合计 870,203,010.65 863,736,354.93
负债合计 4,505,196,494.36 4,729,882,708.26
所有者权益
23 / 107
2016 年半年度报告
股本 七.34 934,916,069.00 934,916,069.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七.35 1,123,043,400.11 1,123,043,400.11
减：库存股
其他综合收益 七.36 11,037,646.03 68,169,014.50
专项储备
盈余公积 七.37 492,204,268.27 492,204,268.27
一般风险准备
未分配利润 七.38 267,769,195.30 258,056,713.10
归属于母公司所有者权益合计 2,828,970,578.71 2,876,389,464.98
少数股东权益 594,466,381.49 596,380,068.90
所有者权益合计 3,423,436,960.20 3,472,769,533.88
负债和所有者权益总计 7,928,633,454.56 8,202,652,242.14
法定代表人：赵健 主管会计工作负责人：卞世军会计机构负责人：卞世军
母公司资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位:上海耀皮玻璃集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 196,031,662.75 167,635,557.30
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 52,785,788.04 18,473,849.18
应收账款 十七.1 61,323,413.79 88,874,563.77
预付款项 1,105,046.43 28,976,134.39
应收利息 454,333.33 433,250.00
应收股利 106,813,456.25 106,813,456.25
其他应收款 十七.2 1,687,632,184.93 2,298,075,383.33
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,316,000,000.00 478,844,208.23
流动资产合计 3,422,145,885.52 3,188,126,402.45
非流动资产：
可供出售金融资产 280,000,000.00 705,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款 335,075,288.48 335,075,288.48
长期股权投资 十七.3 1,490,955,185.21 1,222,858,895.72
投资性房地产
固定资产 306,287,786.55 312,456,783.26
在建工程 234,616,752.05 354,357,169.77
工程物资
24 / 107
2016 年半年度报告
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 72,782,677.85 73,922,908.43
开发支出 9,147,963.13 8,719,682.90
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 5,990,817.99 5,438,990.26
其他非流动资产
非流动资产合计 2,734,856,471.26 3,017,829,718.82
资产总计 6,157,002,356.78 6,205,956,121.27
流动负债：
短期借款 1,470,000,000.00 1,390,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 39,000,000.00 17,239,387.55
应付账款 62,145,989.66 113,920,677.33
预收款项 5,237,362.22 5,531,102.70
应付职工薪酬 27,599,767.62 34,656,332.82
应交税费 4,894,276.78 1,691,299.15
应付利息 14,918,319.43 36,227,836.80
应付股利
其他应付款 126,127,528.53 64,089,542.16
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 - 32,202,374.30
其他流动负债 900,000,000.00 999,591,666.65
流动负债合计 2,649,923,244.24 2,695,150,219.46
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 554,530,445.16 561,854,341.38
递延所得税负债 5,845,130.00 5,845,130.00
其他非流动负债
非流动负债合计 560,375,575.16 567,699,471.38
负债合计 3,210,298,819.40 3,262,849,690.84
所有者权益：
股本 934,916,069.00 934,916,069.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,101,403,381.86 1,101,403,381.86
25 / 107
2016 年半年度报告
减：库存股
其他综合收益 -12,670,868.57 -12,670,868.57
专项储备
盈余公积 492,204,268.27 492,204,268.27
未分配利润 430,850,686.82 427,253,579.87
所有者权益合计 2,946,703,537.38 2,943,106,430.43
负债和所有者权益总计 6,157,002,356.78 6,205,956,121.27
法定代表人：赵健 主管会计工作负责人：卞世军会计机构负责人：卞世军
合并利润表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,394,086,146.89 1,245,220,673.77
其中：营业收入 七.39 1,394,086,146.89 1,245,220,673.77
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,452,157,045.26 1,372,019,076.80
其中：营业成本 七.39 1,106,341,502.86 1,027,912,180.16
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 七.40 7,910,478.28 6,126,840.04
销售费用 七.41 98,137,293.09 92,066,860.46
管理费用 七.42 169,491,318.79 171,538,938.92
财务费用 七.43 71,810,628.07 65,870,156.60
资产减值损失 七.44 -1,534,175.83 8,504,100.62
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 七.45 52,985,551.91 24,530,067.02
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -5,085,346.46 -102,268,336.01
加：营业外收入 七.46 25,776,604.79 14,650,059.78
其中：非流动资产处置利得 9,210,763.43 4,083,799.18
减：营业外支出 七.47 274,584.11 302,389.14
其中：非流动资产处置损失 227,111.02 201,689.39
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 20,416,674.22 -87,920,665.37
减：所得税费用 七.48 12,050,795.32 4,991,142.92
26 / 107
2016 年半年度报告
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,365,878.90 -92,911,808.29
归属于母公司所有者的净利润 9,712,482.20 -79,538,246.63
少数股东损益 -1,346,603.30 -13,373,561.66
六、其他综合收益的税后净额 -57,708,453.00
归属母公司所有者的其他综合收益的税 -57,131,368.47
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合 -57,131,368.47
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动 -57,131,368.47
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后 -577,084.53
净额
七、综合收益总额 -49,342,574.10 -92,911,808.29
归属于母公司所有者的综合收益总额 -47,418,886.27 -79,538,246.63
归属于少数股东的综合收益总额 -1,923,687.83 -13,373,561.66
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.01 -0.09
（二）稀释每股收益(元/股) 0.01 -0.09
法定代表人：赵健 主管会计工作负责人：卞世军会计机构负责人：卞世军
母公司利润表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 十七.4 97,039,987.94 46,632,418.27
减：营业成本 十七.4 59,220,193.93 44,482,993.47
营业税金及附加 1,105,364.49 9,760.90
销售费用 326,105.92 -
管理费用 30,389,415.10 33,676,287.67
财务费用 58,624,599.88 18,972,581.87
资产减值损失 2,207,310.92 1,231,624.85
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 十七.5 51,864,427.41 24,530,067.03
27 / 107
2016 年半年度报告
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -2,968,574.89 -27,210,763.46
加：营业外收入 7,840,425.78 7,437,911.99
其中：非流动资产处置利得 - 98,310.77
减：营业外支出 4,378.17 15,306.16
其中：非流动资产处置损失 3,033.34 15,306.16
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 4,867,472.72 -19,788,157.63
减：所得税费用 1,270,365.77 221,715.06
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,597,106.95 -20,009,872.69
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 3,597,106.95 -20,009,872.69
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：赵健 主管会计工作负责人：卞世军会计机构负责人：卞世军
合并现金流量表
2016 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,730,359,782.32 1,534,841,600.50
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
28 / 107
2016 年半年度报告
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 3,225,556.96 1,740,227.90
收到其他与经营活动有关的现金 七．50 35,684,746.47 73,879,632.46
经营活动现金流入小计 1,769,270,085.75 1,610,461,460.86
购买商品、接受劳务支付的现金 1,056,948,723.94 941,548,847.87
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 275,933,122.58 269,592,506.29
支付的各项税费 102,432,953.86 89,949,235.39
支付其他与经营活动有关的现金 七．50 115,335,792.67 126,975,685.92
经营活动现金流出小计 1,550,650,593.05 1,428,066,275.47
经营活动产生的现金流量净额 218,619,492.70 182,395,185.39
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,548,000,000.00 1,605,000,000.00
取得投资收益收到的现金 49,791,983.74 23,758,095.91
处置固定资产、无形资产和其他长 12,119,373.96 6,541,246.76
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 - 43,972,027.45
投资活动现金流入小计 1,609,911,357.70 1,679,271,370.12
购建固定资产、无形资产和其他长 231,405,017.34 246,559,763.56
期资产支付的现金
投资支付的现金 1,440,000,000.00 2,075,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 19,089,540.74 1,547,700.00
投资活动现金流出小计 1,690,494,558.08 2,323,107,463.56
投资活动产生的现金流量净额 -80,583,200.38 -643,836,093.44
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 10,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收 10,000.00
到的现金
取得借款收到的现金 2,135,175,000.00 2,351,866,500.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 - 30,084,009.41
筹资活动现金流入小计 2,135,185,000.00 2,381,950,509.41
偿还债务支付的现金 2,202,884,750.00 1,615,068,770.26
分配股利、利润或偿付利息支付的 94,653,150.42 65,853,944.00
现金
29 / 107
2016 年半年度报告
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 12,193,709.20 141,515,257.20
筹资活动现金流出小计 2,309,731,609.62 1,822,437,971.46
筹资活动产生的现金流量净额 -174,546,609.62 559,512,537.95
四、汇率变动对现金及现金等价物的 588,938.99 406,500.13
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -35,921,378.31 98,478,130.03
加：期初现金及现金等价物余额 354,759,111.15 204,320,327.09
六、期末现金及现金等价物余额 318,837,732.84 302,798,457.12
法定代表人：赵健 主管会计工作负责人：卞世军会计机构负责人：卞世军
母公司现金流量表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 30,840,913.27 199,770,875.82
收到的税费返还 6,115.11 543.19
收到其他与经营活动有关的现金 17,052,774.50 30,334,731.31
经营活动现金流入小计 47,899,802.88 230,106,150.32
购买商品、接受劳务支付的现金 17,460,446.22 66,359,966.00
支付给职工以及为职工支付的现金 38,845,695.42 43,511,310.57
支付的各项税费 12,707,796.72 7,302,228.46
支付其他与经营活动有关的现金 27,490,165.86 36,701,569.61
经营活动现金流出小计 96,504,104.22 153,875,074.64
经营活动产生的现金流量净额 -48,604,301.34 76,231,075.68
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,548,000,000.00 1,607,406,764.61
取得投资收益收到的现金 48,670,859.24 21,351,331.30
处置固定资产、无形资产和其他长 - 888,800.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 769,803,607.77 481,051.61
投资活动现金流入小计 2,366,474,467.01 1,630,127,947.52
购建固定资产、无形资产和其他长 16,702,413.49 19,458,665.82
期资产支付的现金
投资支付的现金 1,568,000,000.00 2,075,100,200.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 591,608,538.38 76,574,081.00
投资活动现金流出小计 2,176,310,951.87 2,171,132,946.82
投资活动产生的现金流量净额 190,163,515.14 -541,004,999.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
30 / 107
2016 年半年度报告
取得借款收到的现金 2,029,175,000.00 2,048,650,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 - 656,749,023.44
筹资活动现金流入小计 2,029,175,000.00 2,705,399,023.44
偿还债务支付的现金 2,050,000,000.00 1,007,679,641.54
分配股利、利润或偿付利息支付的 87,257,338.61 41,177,043.37
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 10,993,248.36 1,059,860,820.68
筹资活动现金流出小计 2,148,250,586.97 2,108,717,505.59
筹资活动产生的现金流量净额 -119,075,586.97 596,681,517.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的 1,252.55 -95,604.66
影响
五、现金及现金等价物净增加额 22,484,879.38 131,811,989.57
加：期初现金及现金等价物余额 161,830,200.95 39,569,905.66
六、期末现金及现金等价物余额 184,315,080.33 171,381,895.23
法定代表人：赵健 主管会计工作负责人：卞世军会计机构负责人：卞世军
31 / 107
2016 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
其他权益工 一
项目 具 专 般
减： 少数股东权益 所有者权益合计
项 风
股本 优 永 资本公积 库存 其他综合收益 盈余公积 未分配利润
其 储 险
先 续 股
他 备 准
股 债
备
一、上年期末余额 934,916,069.00 1,123,043,400.11 68,169,014.50 492,204,268.27 258,056,713.10 596,380,068.90 3,472,769,533.88
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业
合并
其他
二、本年期初余额 934,916,069.00 1,123,043,400.11 68,169,014.50 492,204,268.27 258,056,713.10 596,380,068.90 3,472,769,533.88
三、本期增减变动金额 -57,131,368.47 9,712,482.20 -1,913,687.41 -49,332,573.68
（减少以“－”号填
列）
（一）综合收益总额 -57,131,368.47 9,712,482.20 -1,923,687.41 -49,342,573.68
（二）所有者投入和减 10,000.00 10,000.00
少资本
1．股东投入的普通股 10,000.00 10,000.00
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
32 / 107
2016 年半年度报告
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 934,916,069.00 1,123,043,400.11 11,037,646.03 492,204,268.27 267,769,195.30 594,466,381.49 3,423,436,960.20
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益工 一
项目 具 专 般
减： 少数股东权益 所有者权益合计
项 风
股本 优 永 资本公积 库存 其他综合收益 盈余公积 未分配利润
其 储 险
先 续 股
他 备 准
股 债
备
一、上年期末余额 934,916,069.00 1,123,043,400.11 -12,670,868.57 488,135,589.16 645,090,957.98 717,864,609.55 3,896,379,757.23
加：会计政策变更 - -
前期差错更正 - -
同一控制下企业 - -
合并
其他 - -
二、本年期初余额 934,916,069.00 1,123,043,400.11 -12,670,868.57 488,135,589.16 645,090,957.98 717,864,609.55 3,896,379,757.23
三、本期增减变动金额 80,839,883.07 4,068,679.11 -387,034,244.88 -121,484,540.65 -423,610,223.35
（减少以“－”号填
列）
（一）综合收益总额 80,839,883.07 -364,267,244.39 -123,824,540.65 -407,251,901.97
33 / 107
2016 年半年度报告
（二）所有者投入和减 2,340,000.00 2,340,000.00
少资本
1．股东投入的普通股 2,340,000.00 2,340,000.00
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 4,068,679.11 -22,767,000.49 -18,698,321.38
1．提取盈余公积 4,068,679.11 -4,068,679.11
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东） -18,698,321.38 -18,698,321.38
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 934,916,069.00 1,123,043,400.11 68,169,014.50 492,204,268.27 258,056,713.10 596,380,068.90 3,472,769,533.88
法定代表人：赵健 主管会计工作负责人：卞世军会计机构负责人：卞世军
34 / 107
2016 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工具
项目 优 永 减：库 专项
股本 其 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 续 存股 储备
他
股 债
一、上年期末余额 934,916,069.00 1,101,403,381.86 -12,670,868.57 492,204,268.27 427,253,579.87 2,943,106,430.43
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 934,916,069.00 1,101,403,381.86 -12,670,868.57 492,204,268.27 427,253,579.87 2,943,106,430.43
三、本期增减变动金额（减少 3,597,106.95 3,597,106.95
以“－”号填列）
（一）综合收益总额 3,597,106.95 3,597,106.95
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
35 / 107
2016 年半年度报告
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 934,916,069.00 1,101,403,381.86 -12,670,868.57 492,204,268.27 430,850,686.82 2,946,703,537.38
上期
其他权益工具
项目 优 永 减：库 专项
股本 其 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 续 存股 储备
他
股 债
一、上年期末余额 934,916,069.00 1,101,403,381.86 -12,670,868.57 488,135,589.16 409,333,789.23 2,921,117,960.68
加：会计政策变更 - - - - - -
前期差错更正 - - - - - -
其他 - - - - - -
二、本年期初余额 934,916,069.00 1,101,403,381.86 -12,670,868.57 488,135,589.16 409,333,789.23 2,921,117,960.68
三、本期增减变动金额（减少 4,068,679.11 17,919,790.64 21,988,469.75
以“－”号填列）
（一）综合收益总额 - 40,686,791.13 40,686,791.13
（二）所有者投入和减少资本 - - -
1．股东投入的普通股 - - -
2．其他权益工具持有者投入 - - -
资本
3．股份支付计入所有者权益 - - -
的金额
4．其他 - - -
（三）利润分配 4,068,679.11 -22,767,000.49 -18,698,321.38
1．提取盈余公积 4,068,679.11 -4,068,679.11 -
2．对所有者（或股东）的分 -18,698,321.38 -18,698,321.38
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
36 / 107
2016 年半年度报告
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 934,916,069.00 1,101,403,381.86 -12,670,868.57 492,204,268.27 427,253,579.87 2,943,106,430.43
法定代表人：赵健 主管会计工作负责人：卞世军会计机构负责人：卞世军
37 / 107
2016 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
上海耀皮玻璃集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”) 于 1983 年 6 月 7 日经
国家外经贸部以外经贸资字(1983)11 号文批准成立，于 1993 年 9 月经有关部门批准改制上市，
向社会公开发行了 A、B 股，于 1994 年 1 月 28 日在上海证券交易所挂牌上市交易，上市后公司
总股本为 731,250,082.00 元，A 股占总股本的 74.36%，B 股占总股本的 25.64%。2013 年经中国
证券监督管理委员会核准（证监许可［2013］1455 号），非公开发行人民币普通股，增加注册资
本人民币 203,665,987.00 元，变更后的注册资本为人民币 934,916,069.00 元，A 股占总股本的
79.94%，B 股占总股本的 20.06%，并于 2013 年 12 月 30 日由上海众华沪银会计师事务所有限公
司（现更名为众华会计师事务所（特殊普通合伙））审验出具沪众会验字(2014)第 5736 号验资报
告。本公司于 2016 年 1 月 6 日取得了由上海工商行政管理局换发的三证合一营业执照，统一社会
信用编码为 91310000607210186Q。
本公司总部注册地址和办公地址为中国（上海）自由贸易试验区张东路 1388 号 4-5 幢。
本公司主要经营范围为：研发、生产各类浮法玻璃、压延玻璃、汽车玻璃、深加工玻璃以及
其他特种玻璃系列产品，销售自产产品。本公司业务性质属于玻璃制造业，主要产品包括：浮法
玻璃、加工玻璃、汽车玻璃等。
本公司第一大股东为上海建材（集团）有限公司，实际控制人为上海地产（集团）有限公司。
2. 合并财务报表范围
本期纳入合并财务报表范围的主体共 19 户，除母公司外，还包括以下子公司：
子公司名称 子公司类型 级次
上海耀皮建筑玻璃有限公司 非全资 二级
上海耀皮工程玻璃有限公司 全资 三级
天津耀皮工程玻璃有限公司 全资 三级
江门耀皮工程玻璃有限公司 全资 三级
重庆耀皮工程玻璃有限公司 全资 二级
天津耀皮玻璃有限公司 非全资 二级
天津耀皮皮尔金顿玻璃有限公司 非全资 三级
江苏皮尔金顿耀皮玻璃有限公司 非全资 二级
江苏华东耀皮玻璃有限公司 全资 二级
常熟耀皮特种玻璃有限公司 全资 二级
上海耀皮康桥汽车玻璃有限公司 非全资 二级
武汉耀皮康桥汽车玻璃有限公司 全资 三级
仪征耀皮汽车玻璃有限公司 全资 三级
上海耀皮世进粘贴玻璃有限公司 非全资 三级
广东耀皮玻璃有限公司 全资 三级
格拉斯林有限公司 全资 二级
上海耀皮投资有限公司 全资 二级
上海耀皮诚鼎投资合伙企业（有限合伙） 非全资 三级
38 / 107
2016 年半年度报告
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其
他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2. 持续经营
经本公司评估，自本报告期末起的 12 个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持
续经营能力产生重大怀疑的因素。
五、重要会计政策及会计估计
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
4. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
4.1 同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同
一控制下的企业合并。
合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所
有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长
期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为
股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积
不足冲减的，调整留存收益。
合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生
时计入当期损益。
4.2 非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合
并。
39 / 107
2016 年半年度报告
购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制
权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生
的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买
方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初
始确认金额。
购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大
于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
4.3 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的
在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本
法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，
在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日
之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计
处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进
行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股
权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期
收益。
5. 合并财务报表的编制方法
5.1 合并范围
合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
5.2 控制的依据
投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用
对被投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回
报产生重大影响的活动。
5.3 决策者和代理人
代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委
托给代理人的，将该决策权视为自身直接持有。
在确定决策者是否为代理人时，公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。
1）存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的，该决策者为代理人。
2）除 1）以外的情况下，综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、
决策者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行
判断。
40 / 107
2016 年半年度报告
5.4 投资性主体
当同时满足下列条件时，视为投资性主体：
1）该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金；
2）该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报；
3）该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
属于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征：
1）拥有一个以上投资；
2）拥有一个以上投资者；
3）投资者不是该主体的关联方；
4）其所有者权益以股权或类似权益方式存在。
如果母公司是投资性主体，则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范
围并编制合并财务报表；其他子公司不予以合并，母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量
且其变动计入当期损益。
投资性主体的母公司本身不是投资性主体，则将其控制的全部主体，包括那些通过投资性主体所
间接控制的主体，纳入合并财务报表范围。
5.5 合并程序
子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务
报表。
5.6 合并财务报表的编制方法（续）
合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表分别以本公司
和子公司的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者（股东）权益变动表为基础，在抵销本公
司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表
及合并所有者（股东）权益变动表的影响后，由本公司合并编制。
本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利
润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比
例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产
所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所
有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益
项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利
润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的
份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有
少数股东的，在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的
41 / 107
2016 年半年度报告
情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份
额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整
合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的
收入、费用、利润纳入合并利润表；编制现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报
告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报
告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合
并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费
用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳
入合并现金流量表。
本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初
数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；
编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
5.7 特殊交易会计处理
5.7.1 购买子公司少数股东拥有的子公司股权
在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价或股本溢
价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
5.7.2 不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处
置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应
当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
5.7.3 处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时，对于剩余股权的处理
在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置
股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或
合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商
誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
5.7.4 企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，且该多次交易属于一揽子
交易的处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项
处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置
42 / 107
2016 年半年度报告
投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控
制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
6. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
6.1 合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。
6.2 共同经营参与方的会计处理
合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计
处理：
1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外)，在该资产等由共同经营出售给第
三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产
发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方全额确认该损
失。
合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外)，在将该资产等出售给第三方之前，仅确
认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准
则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方按其承担的份额确认该部分损失。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债
的，按照上述方法进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
7. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8. 外币业务和外币报表折算
8.1 外币业务
外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差
额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处
理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生
日的即期汇率折算。
43 / 107
2016 年半年度报告
8.2 外币财务报表的折算
以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记
账本位币，所有者权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账
本位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述
折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益中核算。以非记账本位币编制的现金流量表中各
项目的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，
在现金流量表中单独列示。
9. 金融工具
9.1 金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
2）该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号－金融资产转移》规定的金融资产终止确
认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
9.2 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、
可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持
有能力。
9.2.1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产，该资
产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
9.2.2 应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款、
其他应收款和长期应收款等。
9.2.3 可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的
金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一年内
到期的非流动资产。
9.2.4 持有至到期投资
44 / 107
2016 年半年度报告
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到
期的非衍生金融资产。自资产负债表日起 12 个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列示为
一年内到期的非流动资产。
9.3 金融资产的计量
金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融
资产的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计
量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收
款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资
产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动计入所有
者权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供
出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的
现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。
9.4 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留
了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）所转移金融资产的账面价值；
2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产
为可供出售金融资产的情形）之和。
因金融资产转移获得了新金融资产或承担了新金融负债的，在转移日按照公允价值确认该金融资
产或金融负债（包括看涨期权、看跌期权、担保负债、远期合同、互换等），并将该金融资产扣
除金融负债后的净额作为上述对价的组成部分。
公司与金融资产转入方签订服务合同提供相关服务的（包括收取该金融资产的现金流量，并将所
收取的现金流量交付给指定的资金保管机构等），就该服务合同确认一项服务资产或服务负债。
服务负债应当按照公允价值进行初始计量，并作为上述对价的组成部分。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和
未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分的账面价值；
2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
45 / 107
2016 年半年度报告
原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止确
认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
9.5 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负
债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
9.6 金融负债的计量
金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益；其他金融
负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值后续计量，且不扣除将来结清
金融负债时可能发生的交易费用。其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
9.7 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在
活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近
进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现
法和期权定价模型等。
9.8 金融资产减值测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账
面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)
现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观
上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入所有者权益的因公允
价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公
允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，
计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确
认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，直接计入所有者权益。在活跃
市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，如果在以后期间价
值得以恢复，也不予转回。
46 / 107
2016 年半年度报告
可供出售金融资产-权益工具投资减值认定标准：
公允价值发生“严重”或“非 若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成
暂时性”下跌的具体量化标 本超过 50%（含 50%）或低于其初始投资成本持续时间超过一年（含
准 一年）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日
的公允价值低于其初始投资成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%
的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权
益工具投资是否发生减值。
成本的计算方法 按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已
摊销金额、原已计入损益的减值损失确定。
期末公允价值的确定方法 根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资
存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，按照证券
交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开
市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额后确定。
10. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额大于 500 万元的应收账款及其他应收
款
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对单项金额重大的应收款项应单独进行减值测
试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其
未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确
认减值损失，计提坏账准备
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
组合 1 未单项确认而按账龄分析法计提坏账准备的应
收款项
组合 2 按个别认定法确认的应收款项
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）
其中：1 年以内分项，可添加行
1-6 月 2% 2%
7-12 月 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 20% 20%
3 年以上
3－4 年 30% 30%
4－5 年 60% 60%
5 年以上 100% 100%
47 / 107
2016 年半年度报告
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
√适用 □不适用
组合名称 方法说明
组合中应收款项风险明显低于其他类别的部分
组合 2 保证金、押金以及合并范围内关联方款项等单独
进行减值测试。
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 有确凿证据或根据实际情况判断其可收回性存在
明显差异，很可能导致未来现金流量现值低于其
账面价值。
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
额，确认减值损失，计提坏账准备。
11. 存货
11.1 存货的分类
存货包括库存商品、原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物、周转材料、发出商品、在
途物资和委托加工物资等，按成本与可变现净值孰低列示。
11.2 发出存货的计价方法
存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生
产能力下按照一定方法分配的制造费用。周转材料包括低值易耗品和包装物等。
11.3 确定不同类别存货可变现净值的依据
存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活
动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金
额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负
债表日后事项的影响等因素。
为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；
材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存货的
数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
11.4 存货的盘存制度
存货盘存制度采用永续盘存制。
11.5 低值易耗品和包装物的摊销方法
48 / 107
2016 年半年度报告
低值易耗品和包装物在领用时采用一次转销法核算成本。
12. 划分为持有待售资产
同时满足下列条件的资产，确认为持有待售资产：
1） 该资产必须在其当期状况下仅根据出售此类资产的通常和惯用条款即可立即出售；
2） 公司已经就处置该部分资产作出决议；
3） 公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
该项转让将在一年内完成。
13. 长期股权投资
13.1 共同控制、重大影响的判断标准
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一
致同意后才能决策，则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项
安排的，不视为共同控制。
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制
这些政策的制定，则视为对被投资单位实施重大影响。
13.2 初始投资成本确定
企业合并形成的长期股权投资，按照本附注“3.4 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处
理方法”的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的
长期股权投资，按照下述方法确认其初始投资成本：
1）以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资
成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
本。与发行权益行证券直接相关的费用，应当按照《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》的
有关规定确定。
3）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非
有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资
产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
4）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
13.3 后续计量及损益确认方法
13.3.1 成本法后续计量
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，长期股权投资按照初始投资成
本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确
认为当期投资收益。
13.3.2 权益法后续计量
49 / 107
2016 年半年度报告
公司对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算，长期股权投资的初始投资成本大
于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；
长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差
额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，投资方取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损
益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价
值；投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投
资的账面价值；投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其
他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位净损
益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润
进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的，按照投资方的会计
政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。
投资方确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资
单位净投资的长期权益减记至零为限，投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实
现净利润的，投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实
现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收
益。投资方与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》
等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认。
投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投
连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都
按照金融工具政策的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，
并对其余部分采用权益法核算。
13.3.3 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理
按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上
新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金
融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转
入改按权益法核算的当期损益。
13.3.4 处置部分股权的处理
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改
按本附注“金融工具”的政策核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之
间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益
法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的
剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权
50 / 107
2016 年半年度报告
视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或
施加重大影响的，改按本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理，其在丧失控制之日的公允
价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时，按照本附注“合并财务报表的
编制方法”的相关内容处理。
13.3.5 对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理
分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资，以账面价值与公允价值减去处置费
用孰低的金额列示，公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。对于
未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联
营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产
之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。
13.3.6 处置长期股权投资的处理
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的
长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按
相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
14. 投资性房地产
投资性房地产包括已出租持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物，以实际成本
进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本
能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物
和土地使用权计提折旧或摊销。不适用
15. 固定资产
(1).确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的
有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：
1） 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
2） 该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 直线法 20-30 年 10% 3-4.5%
机器设备 直线法 5-15 年 10% 6-18%
运输设备 直线法 5-10 年 10% 9%-18%
办公及其他设备 直线法 5年 10% 18%
51 / 107
2016 年半年度报告
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：（1）在租赁期
届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买
价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司
将会行使这种选择权。（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 5）
租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按
租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁
付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过
程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入
资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 本公司采用与自有
固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资
产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所
有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
16. 在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状
态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。
在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
17. 借款费用
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建
的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动
已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，
其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超
过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
在资本化期间内，专门借款（指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项）以专
门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整
每期利息金额。
18. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术、通过建设经营移交方式(BOT)取得的资产等。无
形资产以实际成本计量。公司制改建时国有股股东投入的无形资产，按国有资产管理部门确认的
评估值作为入账价值。
52 / 107
2016 年半年度报告
土地使用权按使用年限 50 年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间
合理分配的，全部作为固定资产。专利权按法律规定的有效年限平均摊销。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
(2). 内部研究开发支出会计政策
根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为
研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形
资产：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2）管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3）能够证明该无形资产将如何产生经济利益；
4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该
无形资产；
5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以
后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到
预定可使用状态之日起转为无形资产。
当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
19. 长期资产减值
在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年
进行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资
产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价
值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的
净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并
确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收
回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。前述资产减值损失一经确认，如果在
以后期间价值得以恢复，也不予转回。
20. 长期待摊费用
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费
用。
长期待摊费用在受益期内按直接法分期摊销。
长期待摊费用性质 摊销方法 摊销年限
铁架 直线法 5年
模具及其他 直线法 3-5 年
53 / 107
2016 年半年度报告
21. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关
资产成本。发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职
工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育
保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为公司
提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相
应负债，计入当期损益或相关资产成本。
在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，
并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积
带薪缺勤相关的职工薪酬。
利润分享计划同时满足下列条件时，公司确认相关的应付职工薪酬：
1）因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
(2)、离职后福利的会计处理方法
1) 设定提存计划
公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结
束后十二个月内支付全部应缴存金额的，公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪
酬。
2)设定受益计划
公司对设定受益计划的会计处理包括下列四个步骤：
a)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等
做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。公司将设定受益计划
所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
b）设定受益计划存在资产的，公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形
成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，公司以设
定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
c）确定应当计入当期损益的金额。
d）确定应当计入其他综合收益的金额。
公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的
期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福
利水平显著高于以前年度时，按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导
致企业第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。
报告期末，公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为：服务成本、设定受益计划净负债或
净资产的利息净额，以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
54 / 107
2016 年半年度报告
在设定受益计划下，公司在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：
a）修改设定受益计划时。
b）企业确认相关重组费用或辞退福利时。
公司在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期
损益：
1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照关于设定提存计划的有关
政策进行处理。
除上述情形外，公司按照关于设定受益计划的有关政策，确认和计量其他长期职工福利净负债或
净资产。在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
1）服务成本。
2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。
长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的，公司在职工提供服务的期间确认应付长期残
疾福利义务；长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的，公司在导致职工长期残疾的事件发
生的当期确认应付长期残疾福利义务。
22. 预计负债
对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务
的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有
关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流
出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的
增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
23. 收入
收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的
公允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。
与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特
定收入确认标准时，确认相关的收入。
55 / 107
2016 年半年度报告
23.1 销售商品
商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权
和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入和成本能
够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
本公司销售玻璃在交货时确认收入。
23.2 提供劳务
提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，
确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完
成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的
成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能
够合理地预见时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。
23.3 让渡资产使用权
让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入
的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。
24. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与
资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但
是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助，
用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入
当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
25. 递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税
暂时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额
的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的
递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的
交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所
得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该
负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减
的应纳税所得额为限。
56 / 107
2016 年半年度报告
对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，
予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会
转回的，不予确认。
26. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资
产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。
最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。
27. 其他重要的会计政策和会计估计
商誉
商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额，或者为非同
一控制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额的
差额。
企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本超过投
资时应享有被投资单位的公允价值份额的差额，包含于长期股权投资。
28. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应纳税增值额、营改增项目 17%；6%
营业税 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 缴纳的增值税、营业税额 按公司所在地政策缴纳
企业所得税 应纳税所得额 注
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
上海耀皮玻璃集团股份有限公司 25%
57 / 107
2016 年半年度报告
上海耀皮建筑玻璃有限公司 25%
上海耀皮工程玻璃有限公司 15%
天津耀皮工程玻璃有限公司 15%
江门耀皮工程玻璃有限公司 25%
重庆耀皮工程玻璃有限公司 15%
天津耀皮玻璃有限公司 25%
天津耀皮皮尔金顿玻璃有限公司 25%
江苏皮尔金顿耀皮玻璃有限公司 25%
江苏华东耀皮玻璃有限公司 25%
常熟耀皮特种玻璃有限公司 25%
上海耀皮康桥汽车玻璃有限公司 25%
武汉耀皮康桥汽车玻璃有限公司 25%
仪征耀皮汽车玻璃有限公司 25%
上海耀皮世进粘贴玻璃有限公司 25%
广东耀皮玻璃有限公司 25%
格拉斯林有限公司 16.5%
上海耀皮投资有限公司 25%
上海耀皮诚鼎投资合伙企业（有限合伙） 25%
2. 税收优惠
公司名称 法定税率 执行税率 税收及税收优惠政策
上海耀皮工程玻璃有限公司 25% 15% 公司被评为高新技术企业，享受 15%的优惠税率。
天津耀皮工程玻璃有限公司 25% 15% 公司被评为高新技术企业，享受 15%的优惠税率。
格拉斯林有限公司 16.5% 16.5% 根据香港税法规定按 16.5%缴纳利得税，无税收优惠。
重庆耀皮工程玻璃有限公司 25% 15% 西部大开发所得税优惠政策，享受 15%的优惠税率。
58 / 107
2016 年半年度报告
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 8,585.41 6,638.77
银行存款 318,829,147.43 354,752,472.38
其他货币资金 90,684,028.32 56,928,728.33
合计 409,521,761.16 411,687,839.48
其中：存放在境外的款 9,876,648.42 7,331,075.21
项总额
2、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 198,371,758.05 258,383,112.82
商业承兑票据 103,330,605.58 106,899,846.26
合计 301,702,363.63 365,282,959.08
(2). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 265,876,770.81
合计 265,876,770.81
59 / 107
2016 年半年度报告
3、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面
金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价值
单项金额重大并单独
计提坏账准备的应收
账款
按信用风险特征组合 561,345,842.49 98.91 35,529,625.44 6.33 525,816,217.05 517,708,475.69 98.82 31,850,004.96 6.15 485,858,470.73
计提坏账准备的应收
账款
单项金额不重大但单 6,197,946.04 1.09 6,197,946.04 100 0.00 6,199,090.86 1.18 6,199,090.86 100.00 0.00
独计提坏账准备的应
收账款
合计 567,543,788.53 / 41,727,571.48 / 525,816,217.05 523,907,566.55 / 38,049,095.82 / 485,858,470.73
60 / 107
2016 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1-6 个月 447,723,961.92 8,954,479.22 2%
7-12 个月 25,359,910.90 1,267,995.55 5%
1 年以内小计 473,083,872.82 10,222,474.77
1至2年 23,765,750.62 2,376,575.07 10%
2至3年 48,765,185.51 9,753,037.10 20%
3 年以上
3至4年 3,294,131.30 988,239.39 30%
4至5年 619,007.82 371,404.69 60%
5 年以上 11,817,894.42 11,817,894.42 100%
合计 561,345,842.49 35,529,625.44
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
若干客户 6,197,946.04 6,197,946.04 100% 预计无法收回
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 3,678,475.66 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
占应收账款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额比例（%）
2 年以内及五
第一名 非关联方客户 62,186,940.23 10.96
年以上
61 / 107
2016 年半年度报告
第二名 非关联方客户 22,161,640.28 1 年以内 3.90
第三名 非关联方客户 21,086,981.71 3 年以内 3.72
第四名 非关联方客户 14,772,172.17 1 年以内 2.60
第五名 非关联方客户 14,493,607.32 1 年以内 2.55
4、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 41,753,362.57 76.68 55,361,304.26 82.59
1至2年 11,448,287.92 21.03 10,841,602.24 16.17
2至3年 656,896.64 1.21 293,169.30 0.44
3 年以上 591,577.03 1.09 537,614.28 0.80
合计 54,450,124.16 100.00 67,033,690.08 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位名称 与本公司关系 金额 账龄 未结算原因
第一名 供应商 6,240,000.00 1-2 年 合同未执行完
第二名 供应商 2,000,000.00 1-2 年 合同未执行完
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
单位名称 与本公司关系 金额 账龄 未结算原因
第一名 供应商 6,240,000.00 1-2 年 合同未执行完
第二名 施工方 5,896,800.00 1 年以内 工程未结算
第三名 供应商 2,224,386.84 1 年以内 合同未执行完
第四名 供应商 2,000,000.00 1-2 年 合同未执行完
第五名 供应商 1,800,000.00 1 年以内 合同未执行完
5、 应收利息
√适用 □不适用
(1). 应收利息分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
保本理财收益 0.00 433,250.00
合计 0.00 433,250.00
62 / 107
2016 年半年度报告
6、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比例 计提比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) (%)
单项金额重大并单独计提 28,809,476.86 53.05 28,809,476.86 100.00 0.00 28,809,476.86 41.57 28,809,476.86 100.00 0.00
坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提 24,510,138.07 45.13 1,695,160.15 6.92 22,814,977.92 39,641,483.05 57.20 1,626,938.43 8.46 38,014,544.62
坏账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计 985,758.70 1.82 985,758.70 100.00 0.00 854,802.51 1.23 854,802.51 100.00 0.00
提坏账准备的其他应收款
合计 54,305,373.63 / 31,490,395.71 / 22,814,977.92 69,305,762.42 / 31,291,217.80 / 38,014,544.62
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
（按单位）
滦县小川玻璃硅砂有限公司 16,720,362.20 16,720,362.20 100.00 账龄超过 3 年，对方财务状况恶化，预期无法收回
北京泛华玻璃有限公司 12,089,114.66 12,089,114.66 100.00 账龄超过 3 年，对方财务状况恶化，预期无法收回
合计 28,809,476.86 28,809,476.86 / /
63 / 107
2016 年半年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1-6 个月 19,302,563.46 385,856.39 2%
7-12 个月 2,420,191.17 121,009.55 5%
1 年以内小计 21,722,754.63 506,865.94
1至2年 1,229,364.14 122,936.42 10%
2至3年 592,726.39 118,545.28 20%
3 年以上
3至4年 13,257.72 3,977.32 30%
4至5年 23,000.00 13,800.00 60%
5 年以上 929,035.19 929,035.19 100%
合计 24,510,138.07 1,695,160.15
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
某公司 675,241.86 675,241.86 100.00 预期无法收回
某公司 94,062.31 94,062.31 100.00 预期无法收回
某公司 27,635.34 27,635.34 100.00 预期无法收回
某公司 7,863.00 7,863.00 100.00 预期无法收回
某公司 123,956.19 123,956.19 100.00 预期无法收回
其他 57,000.00 57,000.00 100.00 预期无法收回
合计 985,758.70 985,758.70 / /
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 199,177.91 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
64 / 107
2016 年半年度报告
(3). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金及保证金 11,623,675.79 27,833,375.37
企业间往来 32,638,784.74 33,341,867.35
水电费 - 829,988.21
备用金 3,655,389.10 3,125,434.24
其他 6,387,524.00 4,175,097.25
合计 54,305,373.63 69,305,762.42
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
第一名 关联方 16,720,362.20 5 年以上 30.79 16,720,362.20
第二名 关联方 12,089,114.66 5 年以上 22.26 12,089,114.66
第三名 非关联方 3,239,510.15 1 年以内 5.97 204,625.4
第四名 非关联方 3,199,451.17 1 年以内 5.89 63,989.02
第五名 非关联方 3,081,073.57 1 年以内及 5 5.67 877,953.02
年以上
合计 / 38,329,511.75 / 70.58 29,956,044.30
(5). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
7、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 225,065,424.28 35,698,198.51 189,367,225.77 214,487,769.10 33,254,869.73 181,232,899.37
在产品 134,064,135.37 - 134,064,135.37 104,148,500.90 - 104,148,500.90
库存商品 373,369,721.49 43,391,874.93 329,977,846.56 511,731,330.19 67,107,021.08 444,624,309.11
包装物 605,265.50 - 605,265.50 849,448.18 - 849,448.18
低值易耗 9,418,857.91 1,384,585.13 8,034,272.78 9,453,903.76 40,894.79 9,413,008.97
品
合计 742,523,404.55 80,474,658.57 662,048,745.98 840,670,952.13 100,402,785.60 740,268,166.53
65 / 107
2016 年半年度报告
(2). 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 转回或转销
原材料 33,254,869.73 6,565,042.58 4,121,713.80 35,698,198.51
在产品 - -
库存商品 67,107,021.08 597,767.70 24,312,913.85 43,391,874.93
包装物 - -
低值易耗品 40,894.79 1,343,690.34 1,384,585.13
合计 100,402,785.60 8,506,500.62 28,434,627.65 80,474,658.57
(3). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
8、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税进项税 96,250,184.83 100,732,176.18
预缴土地增值税 - 391,138.39
理财产品 726,000,000.00 409,000,000.00
合计 822,250,184.83 510,123,314.57
9、 可供出售金融资产
√适用 □不适用
(1). 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
可供出售债务工 280,000,000.00 280,000,000.00 705,000,000.00 705,000,000.00
具：
可供出售权益工 265,289,528.92 265,289,528.92 342,234,132.92 342,234,132.92
具：
按公允价值计 265,289,528.92 265,289,528.92 342,234,132.92 342,234,132.92
量的
按成本计量的
合计 545,289,528.92 545,289,528.92 1,047,234,132.92 1,047,234,132.92
66 / 107
2016 年半年度报告
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
权益工具的成本/债务工具的摊
233,358,869.52 233,358,869.52
余成本
公允价值 265,289,528.92 265,289,528.92
累计计入其他综合收益的公允
23,708,514.60 23,708,514.60
价值变动金额
已计提减值金额
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
67 / 107
2016 年半年度报告
10、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
期初 权益法下确 宣告发放现 期末 减值准备期末
被投资单位 追加 减少 其他综合 其他权 计提减 其
余额 认的投资损 金股利或利 余额 余额
投资 投资 收益调整 益变动 值准备 他
益 润
一、合营企业
小计
二、联营企业
北京泛华玻璃 - - -
有限公司
滦县小川玻璃 1,032,040.65 1,032,040.65 1,032,040.65
硅砂有限公司
小计 1,032,040.65 1,032,040.65 1,032,040.65
合计 1,032,040.65 1,032,040.65 1,032,040.65
其他说明
（1）本公司对北京泛华玻璃有限公司原始投资成本为 6,988,694.48 元，持股比例 35%，北京泛华玻璃有限公司经营状况不好，连续多年净资产为负数，
本公司按权益法将长期股权投资确认为零。
（2）本公司对滦县小川玻璃硅砂有限公司原始投资成本为 821,000.00 元，持股比例 35%，滦县小川玻璃硅砂有限公司经营状况不好，连续多年净资产
为负数，本公司在以前年度将其长期股权投资全额计提了减值准备。
68 / 107
2016 年半年度报告
11、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 运输设备 机器及专用设备 办公及其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 2,077,729,293.40 78,524,896.47 3,224,462,940.80 102,695,985.91 5,483,413,116.58
2.本期增加金额 24,473,700.65 2,756,475.87 31,274,841.54 14,570,050.07 73,075,068.13
（1）购置 8,574,437.63 1,501,347.66 3,014,027.62 571,434.25 13,661,247.16
（2）在建工程转
15,899,263.02 1,255,128.21 28,260,813.92 13,998,615.82 59,413,820.97
入
（3）企业合并增
加
3.本期减少金额 11,115,223.39 1,416,343.60 7,784,627.11 1,279,834.27 21,596,028.37
（1）处置或报废 11,115,223.39 1,416,343.60 7,784,627.11 1,279,834.27 21,596,028.37
4.期末余额 2,091,087,770.66 79,865,028.74 3,247,953,155.23 115,986,201.71 5,534,892,156.34
二、累计折旧
1.期初余额 581,244,515.80 51,418,551.09 1,473,277,658.04 57,162,859.72 2,163,103,584.65
2.本期增加金额 36,595,058.80 3,369,494.93 91,905,378.96 12,029,152.45 143,899,085.14
（1）计提 36,595,058.80 3,369,494.93 91,905,378.96 12,029,152.45 143,899,085.14
3.本期减少金额 248,245.70 1,129,841.92 2,888,414.13 1,231,785.76 5,498,287.51
（1）处置或报废 248,245.70 1,129,841.92 2,888,414.13 1,231,785.76 5,498,287.51
4.期末余额 617,591,328.90 53,658,204.10 1,562,294,622.87 67,960,226.41 2,301,504,382.28
三、减值准备
1.期初余额 3,091,877.70 253,653.33 135,895,604.89 1,224,004.41 140,465,140.33
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额 17,381.64 119,102.46 136,484.10
（1）处置或报废 17,381.64 119,102.46 136,484.10
4.期末余额 3,091,877.70 236,271.69 135,776,502.43 1,224,004.41 140,328,656.23
四、账面价值
1.期末账面价值 1,470,404,564.06 25,970,552.95 1,549,882,029.93 46,801,970.89 3,093,059,117.83
2.期初账面价值 1,493,392,899.90 26,852,692.05 1,615,289,677.87 44,309,121.78 3,179,844,391.60
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋及建筑物 140,791,101.21 37,593,445.00 3,091,877.70 100,105,778.51
机器及专用设备 165,039,416.32 66,889,762.98 81,305,712.53 16,843,940.81
办公及其他设备 5,979,710.89 4,203,567.98 1,224,004.41 552,138.50
69 / 107
2016 年半年度报告
运输设备 3,012,446.16 2,691,828.87 19,372.66 301,244.63
合计 314,822,674.58 111,378,604.83 85,640,967.30 117,803,102.45
注：公司闲置的固定资产是常熟压延生产线等。
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
12、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
常熟防火玻璃项 187,344,298.58 92,254,229.97 95,090,068.61 186,079,336.61 92,254,229.97 93,825,106.64
目
江苏耀皮浮法线 219,178,506.32 36,885,885.30 182,292,621.02 215,438,135.97 36,885,885.30 178,552,250.67
改造项目
天津耀皮烟气治 - - - 41,356,441.65 - 41,356,441.65
理项目
重庆工玻加工玻 126,748,476.52 - 126,748,476.52 24,099,478.51 - 24,099,478.51
璃二期项目
康桥汽玻夹层 44,701,440.62 - 44,701,440.62 39,762,639.11 - 39,762,639.11
EPB-L 压弯炉
康桥汽玻钢化炉 17,500,773.32 - 17,500,773.32 17,413,497.93 - 17,413,497.93
49C
华东耀皮 CS3 改造 392,801,674.46 11,413,726.81 381,387,947.65 365,770,896.58 11,413,726.81 354,357,169.77
项目
炉外成形钢化炉 4,179,000.00 - 4,179,000.00 - -
具
镀膜线改造项目 5,876,922.89 - 5,876,922.89 - -
零星工程 60,852,706.75 60,852,706.75 17,969,701.82 - 17,969,701.82
合计 1,059,183,799.46 140,553,842.08 918,629,957.38 907,890,128.18 140,553,842.08 767,336,286.10
70 / 107
2016 年半年度报告
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工程累 本期
计投入 其中：本期 利息
期初 本期转入固定 期末 工程 利息资本化累
项目名称 预算数 本期增加金额 占预算 利息资本化 资本 资金来源
余额 资产金额 余额 进度% 计金额
比例 金额 化率
(%) (%)
常熟防火玻璃 143,000,000.00 186,079,336.61 1,264,961.97 187,344,298.58 103.70 / 10,265,258.42 贷款及募投资金
项目
天津耀皮烟气 50,000,000.00 41,356,441.65 2,036,046.07 43,392,487.72 0.00 86.78 100 2,091,631.13 811,808.32 4.35 贷款及自有资金
治理项目
江苏耀皮浮法 110,000,000.00 215,438,135.97 3,740,370.35 219,178,506.32 3.40 5 自有资金
线改造项目
重庆工玻加工 232,000,000.00 24,099,478.51 102,648,998.01 126,748,476.52 54.63 60 自筹及募投资
玻璃二期项目 金
康桥汽玻夹层 46,000,000.00 39,762,639.11 4,938,801.51 44,701,440.62 97.18 100 自有资金
EPB-L 压弯炉
康桥汽玻钢化 19,000,000.00 17,413,497.93 87,275.39 17,500,773.32 92.11 100 自有资金
炉 49C
华东耀皮 CS3 162,000,000.00 365,770,896.58 27,030,777.88 392,801,674.46 99.32 100 自有资金
改造项目
合计 762,000,000.00 889,920,426.36 141,747,231.18 43,392,487.72 988,275,169.82 / / 12,356,889.55 811,808.32 / /
注 ：常熟防火玻璃项目期初余额中包含了原固定资产转入在建工程金额 3,905 万元
江苏耀皮浮法线改造项目期初余额中包含了原固定资产转入在建工程金额 21,543.81 万元
华东耀皮 CS3 改造项目期初余额中包含了原固定资产转入在建工程金额 23,189.82 万元
71 / 107
2016 年半年度报告
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
13、 工程物资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
常熟一期项目工程物资 271,992.43 271,992.43
合计 271,992.43 271,992.43
14、 固定资产清理
□适用 √不适用
15、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专有技术 特许权使用费 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 532,887,381.42 5,736,280.81 208,934,078.53 9,957,638.91 757,515,379.67
2.本期增加金额
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增
加
3.本期减少金额 131,623.94 131,623.94
(1)处置
(2)其他 131,623.94 131,623.94
4.期末余额 532,887,381.42 5,736,280.81 208,934,078.53 9,826,014.97 757,383,755.73
二、累计摊销
1.期初余额 107,071,991.75 2,071,434.69 94,426,138.77 3,759,424.74 207,328,989.95
2.本期增加金额 5,514,135.24 956,046.78 7,745,401.80 821,631.53 15,037,215.35
（1）计提 5,514,135.24 956,046.78 7,745,401.80 821,631.53 15,037,215.35
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 112,586,126.99 3,027,481.47 102,171,540.57 4,581,056.27 222,366,205.30
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
72 / 107
2016 年半年度报告
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 420,301,254.43 2,708,799.34 106,762,537.96 5,244,958.70 535,017,550.43
2.期初账面价值 425,815,389.67 3,664,846.12 114,507,939.76 6,198,214.17 550,186,389.72
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
16、 开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
期初 期末
项目 内部开发支 确认为无 转入当期
余额 其他 余额
出 形资产 损益
ERP 8,719,682.90 428,280.23 9,147,963.13
合计 8,719,682.90 428,280.23 9,147,963.13
17、 商誉
√适用 □不适用
(1). 商誉账面原值
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成
期初余额 企业合并形成 期末余额
商誉的事项 处置
的
上海耀皮工程玻璃有限 2,420,911.43 2,420,911.43
公司
上海耀皮建筑玻璃有限 5,222,625.08 5,222,625.08
公司
合计 7,643,536.51 7,643,536.51
(2). 商誉减值准备
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
商誉的事项 计提 处置
上海耀皮工程玻璃有限 2,420,911.43 2,420,911.43
公司
上海耀皮建筑玻璃有限 5,222,625.08 5,222,625.08
公司
合计 7,643,536.51 7,643,536.51
73 / 107
2016 年半年度报告
18、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
铁架 5,611,729.71 12,450.08 2,467,007.52 3,157,172.27
模具 9,132,655.32 1,510,538.97 1,394,065.33 9,249,128.96
其他 149,371.10 192,307.70 21,367.52 320,311.28
合计 14,893,756.13 1,715,296.75 3,882,440.37 12,726,612.51
19、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 66,996,662.16 15,886,357.20 65,638,740.23 15,463,375.25
合计 66,996,662.16 15,886,357.20 65,638,740.23 15,463,375.25
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性差 递延所得税
差异 负债 异 负债
可供出售金融资产公允 31,930,659.40 7,982,664.85 108,875,263.39 27,218,815.85
价值变动
递延税项 49,686,373.80 7,160,422.69 41,269,305.01 6,739,569.25
合计 81,617,033.20 15,143,087.54 150,144,568.40 33,958,385.10
20、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 20,000,000.00 40,000,000.00
信用借款 1,560,000,000.00 1,532,727,600.00
合计 1,580,000,000.00 1,572,727,600.00
短期借款分类的说明：
74 / 107
2016 年半年度报告
上述抵押借款为重庆耀皮工程玻璃有限公司以位于万盛经开区万东镇建设村的房产所有权作抵押
向中国农业银行借款。
21、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 111,683,376.17 143,529,172.63
银行承兑汇票 253,269,576.85 154,994,192.01
合计 364,952,953.02 298,523,364.64
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
22、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 377,566,827.59 510,274,866.08
1 年以上 55,674,852.17 51,779,181.64
合计 433,241,679.76 562,054,047.72
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
皮尔金顿国际控股公司 BV 27,162,422.62 信用期内
合计 27,162,422.62 /
23、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 64,997,004.03 56,268,747.63
1 年以上 6,384,869.17 4,188,194.61
合计 71,381,873.20 60,456,942.24
75 / 107
2016 年半年度报告
24、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 72,700,522.69 242,547,936.24 270,992,800.05 44,255,658.88
二、离职后福利-设定提 943,695.05 25,144,919.65 25,040,853.09 1,047,761.61
存计划
三、辞退福利 1,569,018.40 2,431,662.46 3,801,662.46 199,018.40
四、一年内到期的其他福
利
合计 75,213,236.14 270,124,518.35 299,835,315.60 45,502,438.89
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 70,325,469.17 211,276,392.18 239,988,273.02 41,613,588.33
补贴
二、职工福利费 480,897.72 6,328,400.80 6,338,226.34 471,072.18
三、社会保险费 527,941.11 12,216,352.89 12,156,519.74 587,774.26
其中：医疗保险费 416,120.12 10,316,109.85 10,269,242.96 462,987.01
工伤保险费 79,354.54 1,200,875.68 1,195,641.01 84,589.21
生育保险费 32,466.45 699,367.36 691,635.77 40,198.04
四、住房公积金 120,729.00 10,315,779.91 10,347,357.67 89,151.24
五、工会经费和职工教育 1,045,485.69 2,411,010.46 2,162,423.28 1,294,072.87
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他 200,000.00 - - 200,000.00
合计 72,700,522.69 242,547,936.24 270,992,800.05 44,255,658.88
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 869,429.21 23,939,774.05 23,825,400.38 983,802.88
2、失业保险费 62,191.89 1,205,145.60 1,203,378.76 63,958.73
3、企业年金缴费 12,073.95 12,073.95 -
合计 943,695.05 25,144,919.65 25,040,853.09 1,047,761.61
76 / 107
2016 年半年度报告
25、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 12,154,764.02 11,830,982.36
营业税 - 147,638.45
企业所得税 7,550,160.00 5,941,984.39
个人所得税 706,027.86 777,603.91
城市维护建设税 329,433.06 324,761.71
土地使用税 763,152.16 763,153.29
教育费附加 392,864.67 394,696.76
房产税 1,157,122.78 1,132,768.15
印花税 434,421.74 512,615.94
其他 54,822.31 48,270.16
合计 23,542,768.60 21,874,475.12
26、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 1,030,162.68 1,050,823.45
企业债券利息 12,496,944.43 34,301,708.33
短期借款应付利息 2,480,577.11 2,736,473.78
合计 16,007,684.22 38,089,005.56
27、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 3,500,000.00 3,500,000.00
合计 3,500,000.00 3,500,000.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
注：期末应付股利为子公司上海耀皮康桥汽车玻璃有限公司应付上海建材（集团）有限公司的股
利款，上海耀皮康桥汽车玻璃有限公司目前处于业务发展期，所以暂未支付。
28、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预提成本费用 62,419,342.16 52,295,462.92
77 / 107
2016 年半年度报告
企业间往来 119,031,325.19 119,279,293.59
押金保证金 8,931,036.00 9,209,511.48
代扣个人社保公积金等 693,646.70 678,206.46
其他 5,788,735.97 20,451,166.51
合计 196,864,086.02 201,913,640.96
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
关联方 54,918,938.71 信用期内
非关联方 51,920,000.00 产业化扶持资金
关联方 3,854,529.56 信用期内
非关联方 1,400,000.00 信用期内
非关联方 750,000.00 信用期内
合计 112,843,468.27 /
29、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期应付款 0.00 32,202,374.30
合计 0.00 32,202,374.30
78 / 107
2016 年半年度报告
30、 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券 900,000,000.00 999,591,666.65
合计 900,000,000.00 999,591,666.65
短期应付债券的增减变动：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
债
债券 发行 券 发行 期初 本期 本期 期末
面值 按面值计提利息 溢折价摊销
名称 日期 期 金额 余额 发行 偿还 余额
限
短期融资券 500,000,000.00 2015.3.25 1 年 500,000,000.00 499,875,000.00 5,720,000.02 125,000.00 500,000,000.00 -
短期融资券 300,000,000.00 2015.4.27 1 年 300,000,000.00 299,850,000.00 4,666,666.67 150,000.00 300,000,000.00 -
短期融资券 200,000,000.00 2015.5.27 1 年 200,000,000.00 199,866,666.65 3,553,833.31 133,333.35 200,000,000.00 -
超短期融资 400,000,000.00 2016.3.02 270 400,000,000.00 400,000,000.00 6,184,444.43 400,000,000.00
券 天
超短期融资 500,000,000.00 2016.3.22 270 500,000,000.00 500,000,000.00 6,312,500.00 500,000,000.00
券 天
合计 / / / 1,900,000,000.00 999,591,666.65 900,000,000.00 26,437,444.43 408,333.35 1,000,000,000.00 900,000,000.00
79 / 107
2016 年半年度报告
31、 长期借款
√适用 □不适用
(1). 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
保证借款 77,700,000.00 51,700,000.00
信用借款 49,077,919.75 49,077,919.75
合计 126,777,919.75 100,777,919.75
长期借款分类的说明：
武汉耀皮康桥汽车玻璃有限公司向交通银行江夏支行借款 7,770.00 万元，由上海耀皮玻璃集团股
份有限公司提供担保,同时以位于江夏区金港新区办事处东振村的土地、厂房及机器设备作抵押。
其他说明，包括利率区间：
2015 年 12 月 31 2016 年 6 月 30
借款 借款
贷款单位 币种 利率（%） 日 日
起始日 终止日
本币金额 本币金额
中国银行天津大 人民 5 年以上期
2013-8-12 2019-8-12 49,077,919.75 49,077,919.75
港支行 币 基准利率
交通银行江夏支 人民 5 年以上期
2015-6-30 2020-6-30 34,000,000.00 34,000,000.00
行 币 基准利率
交通银行江夏支 人民 5 年以上期
2015-5-8 2020-5-8 17,700,000.00 17,700,000.00
行 币 基准利率
交通银行江夏支 人民 5 年以上期
2016-2-3 2020-11-16 - 26,000,000.00
行 币 基准利率
32、 长期应付款
√适用 □不适用
(1). 按款项性质列示长期应付款：
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
企业间往来 85,623,310.88 87,437,676.96
合计 85,623,310.88 87,437,676.96
80 / 107
2016 年半年度报告
33、 递延收益
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 643,376,739.20 7,170,000.00 9,702,412.80 640,844,326.40 政府补助
合计 643,376,739.20 7,170,000.00 9,702,412.80 640,844,326.40 /
涉及政府补助的项目：
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补助金 本期计入营业外收入 期末余额 与资产相关/与
额 金额 收益相关
济阳工厂拆迁补贴递 561,854,341.38 7,323,896.22 554,530,445.16 与资产相关
延收益
建筑节能玻璃深加工 29,826,250.00 802,500.00 29,023,750.00 与资产相关
项目基础设施建设补
助
市国资委企业技术创 18,042,428.48 720,500.75 17,321,927.73 与资产相关
新和能效提升项目
产业转型升级项目补 16,000,000.00 16,000,000.00 与资产相关
助
政府彩釉线 DIP 专项 1,573,333.34 79,999.98 1,493,333.36 与资产相关
补助资金
高性能特种挡风玻璃 4,550,000.00 4,550,000.00 9,100,000.00 与资产相关
生产线技术改造补助
基础设施补助款 11,530,386.00 117,657.00 11,412,729.00 与资产相关
设备贴息补助 2,620,000.00 657,858.85 1,962,141.15 与资产相关
合计 643,376,739.20 7,170,000.00 9,702,412.80 640,844,326.40 /
34、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 934,916,069 934,916,069
35、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 1,121,291,075.63 1,121,291,075.63
价）
其他资本公积 1,752,324.48 1,752,324.48
合计 1,123,043,400.11 1,123,043,400.11
81 / 107
2016 年半年度报告
36、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
期初 减：前期计入其他 期末
项目 本期所得税前发 税后归属于母公 税后归属于少
余额 综合收益当期转 减：所得税费用 余额
生额 司 数股东
入损益
一、以后不能重分类进损益的其
他综合收益
其中：重新计算设定受益计划净
负债和净资产的变动
权益法下在被投资单位不能重
分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
二、以后将重分类进损益的其他 68,169,014.50 -76,944,604.00 -19,236,151.00 -57,131,368.47 -577,084.53 11,037,646.03
综合收益
其中：权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
可供出售金融资产公允价值变 80,839,883.07 -76,944,604.00 -19,236,151.00 -57,131,368.47 -577,084.53 23,708,514.60
动损益
持有至到期投资重分类为可供
出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额 -12,670,868.57 -12,670,868.57
其他综合收益合计 68,169,014.50 -76,944,604.00 -19,236,151.00 -57,131,368.47 -577,084.53 11,037,646.03
82 / 107
2016 年半年度报告
37、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 307,389,901.42 307,389,901.42
任意盈余公积 184,814,366.85 184,814,366.85
合计 492,204,268.27 492,204,268.27
38、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 258,056,713.10 645,090,957.98
调整期初未分配利润合计数（调增+， - -
调减－）
调整后期初未分配利润 258,056,713.10 645,090,957.98
加：本期归属于母公司所有者的净利 9,712,482.20 -79,538,246.63
润
减：提取法定盈余公积 - -
提取任意盈余公积 - -
提取一般风险准备
应付普通股股利 - 18,698,321.38
转作股本的普通股股利 -
期末未分配利润 267,769,195.30 546,854,389.97
39、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,370,458,161.90 1,098,226,541.65 1,223,660,464.13 1,014,402,358.72
其他业务 23,627,984.99 8,114,961.21 21,560,209.64 13,509,821.44
合计 1,394,086,146.89 1,106,341,502.86 1,245,220,673.77 1,027,912,180.16
40、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 774,249.72 224,738.87
城市维护建设税 3,326,015.19 2,764,294.47
教育费附加 3,004,983.20 2,885,608.01
河道费及水利基金 805,230.17 252,198.69
合计 7,910,478.28 6,126,840.04
41、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 21,042,142.27 21,325,321.42
运保费 49,188,486.87 46,771,454.87
办公费 675,110.45 784,478.02
83 / 107
2016 年半年度报告
交际费 2,134,939.68 3,147,593.09
销售佣金 10,429,460.42 5,191,292.18
差旅费 2,748,567.83 3,433,095.80
租赁费 785,367.13 2,671,523.13
其他 11,133,218.44 8,742,101.95
合计 98,137,293.09 92,066,860.46
42、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 63,664,335.77 66,280,922.67
研发费 36,727,894.78 25,903,426.80
折旧与摊销 14,982,374.22 16,022,453.90
税金 9,455,684.34 8,271,190.45
水电和物料消耗费 3,407,996.51 2,562,239.83
汽车费用 1,994,323.16 1,614,906.67
办公费 870,845.48 707,782.09
差旅费 1,802,904.58 2,257,038.51
交际应酬费 942,144.43 1,107,155.68
环境保护费用 841,763.56 1,064,646.94
停工损失费 19,770,670.97 14,530,111.63
其他 15,030,380.99 31,217,063.75
合计 169,491,318.79 171,538,938.92
43、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 70,324,765.26 68,462,402.57
利息收入 -3,328,381.45 -2,379,115.42
汇兑损益 1,859,801.91 -3,164,650.00
银行手续费 2,954,442.35 2,951,519.45
合计 71,810,628.07 65,870,156.60
44、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 3,880,653.57 5,088,526.98
二、存货跌价损失 -5,414,829.40 3,415,573.64
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
84 / 107
2016 年半年度报告
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -1,534,175.83 8,504,100.62
45、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
可供出售金融资产等取得的投资收 8,585,826.61
益
理财产品取得的投资收益 44,399,725.30 24,530,067.02
合计 52,985,551.91 24,530,067.02
46、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置利得合计 9,210,763.43 4,094,128.75 9,210,763.43
其中：固定资产处置利得 9,210,763.43 4,094,128.75 9,210,763.43
无形资产处置利得
接受捐赠 3,333,600.00 3,333,600.00
政府补助 4,764,878.75 1,863,400.06 4,764,878.75
济阳工厂动迁补偿收益 7,323,896.22 7,323,896.22 7,323,896.22
其他 1,143,466.39 1,368,634.75 1,143,466.39
合计 25,776,604.79 14,650,059.78 25,776,604.79
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
大版面拼接薄膜太阳能电池 203,059.86 与资产相关
夹层玻璃
进口设备补贴 605,935.20 与资产相关
重庆建筑节能玻璃深加工项 802,500.00 1,043,250.00 与资产相关
目基础设施建设补助
就业先进企业奖 5,000.00 与收益相关
政府慰问金 500.00 与收益相关
专利试点及其他专利补贴 258,055.00 5,655.00 与收益相关
北辰科技集成示范项目扶持 390,000.00 与收益相关
资金
政府彩釉线 DIP 专项补助资 79,999.98 与资产相关
金
开发扶持款项 184,000.00 与资产相关
财政局职工培训补助 194,348.00 与资产相关
85 / 107
2016 年半年度报告
产业技术创新奖励 250,000.00 与资产相关
国资委设备补助 1,428,359.60 与资产相关
科技局新型材料进口补贴 50,000.00 与资产相关
浦东财政局项目奖励 160,000.00 与收益相关
社保局稳岗补贴 120,410.00 与收益相关
税收返还 569,549.17 与收益相关
基础设施补助款 117,657.00 与资产相关
烟气治理项目补助款 160,000.00 与资产相关
合计 4,764,878.75 1,863,400.06 /
47、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 227,111.02 201,689.39 227,111.02
失合计
其中：固定资产处置 227,111.02 201,689.39 227,111.02
损失
罚款滞纳金支出 1,344.83 1,344.83
其他 46,128.26 100,699.75 46,128.26
合计 274,584.11 302,389.14 274,584.11
48、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 12,460,425.66 5,268,130.48
递延所得税费用 -409,630.34 -276,987.56
合计 12,050,795.32 4,991,142.92
49、 其他综合收益
详见附注
50、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
专项补贴、补助款 22,188,717.30 1,039,681.97
利息收入 3,328,381.45 2,297,241.10
保证金收回 2,275,419.24 53,242,221.73
收往来款 3,011,303.52 10,116,530.85
其他 4,880,924.96 7,183,956.81
合计 35,684,746.47 73,879,632.46
86 / 107
2016 年半年度报告
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付往来款 18,716,202.75 9,348,872.85
期间费用支出 68,832,978.96 67,804,883.84
银行手续费支出 2,954,442.35 1,118,515.80
保证金支出 11,227,162.37 44,963,287.04
其他 13,605,006.24 3,740,126.39
合计 115,335,792.67 126,975,685.92
51、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 8,365,878.90 -92,911,808.29
加：资产减值准备 -1,534,175.83 8,504,100.62
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 143,898,377.86 163,097,573.31
性生物资产折旧
无形资产摊销 15,037,215.35 14,596,402.52
长期待摊费用摊销 2,751,079.23 -5,515,489.03
处置固定资产、无形资产和其他长期 -8,983,652.41 -41,414.54
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号 41,955.64 51,533.09
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 72,580,896.97 77,121,707.02
投资损失（收益以“－”号填列） -52,985,551.91 -24,530,067.03
递延所得税资产减少（增加以“－” -422,981.95 25,997.51
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－” 420,853.44 -498,702.62
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 110,380,575.34 -62,951,474.07
经营性应收项目的减少（增加以 16,976,759.24 186,917,114.95
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 -87,907,737.17 -117,624,654.02
“－”号填列）
其他 36,154,365.97
经营活动产生的现金流量净额 218,619,492.70 182,395,185.39
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 318,837,732.84 302,798,457.12
87 / 107
2016 年半年度报告
减：现金的期初余额 354,759,111.15 204,320,327.09
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -35,921,378.31 98,478,130.03
(2) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 318,837,732.84 354,759,111.15
其中：库存现金 8,585.41 6,638.77
可随时用于支付的银行存款 318,829,147.43 354,752,472.38
可随时用于支付的其他货币资
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 318,837,732.84 354,759,111.15
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
52、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
53、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 90,684,028.32 保证金流通受限
固定资产 175,378,040.76 银行贷款抵押
无形资产 60,402,392.71 银行贷款抵押
合计 326,464,461.79 /
54、 外币货币性项目
√适用 □不适用
(1). 外币货币性项目：
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 2,943,729.89 6.6312 19,520,461.65
欧元 486.21 7.3750 3,585.80
港币 478,214.95 0.85467 408,715.97
88 / 107
2016 年半年度报告
澳元 42.74 4.9452 211.36
英镑 0.94 8.9212 8.39
应收账款
其中：美元 3,689,642.68 6.6312 24,466,758.54
欧元 68,567.51 7.3750 505,685.39
港币 5,350,906.34 0.85467 4,573,259.12
澳元 230,122.70 4.9452 1,138,002.78
英镑
预收账款
美元 1,018,173.52 6.6312 6,751,712.25
欧元 31,392.34 7.3750 231,518.51
澳元 135,095.52 4.9452 668,074.37
日元 5,976.00 0.064491 385.40
预付账款
美元 38,403.28 6.6312 254,659.83
欧元 45,157.50 7.3750 333,036.56
应付账款
美元 520,751.24 6.6312 3,453,205.62
欧元 3,293,331.09 7.3750 24,288,316.79
澳元 1,836.04 4.9452 9,079.59
英镑 503,526.22 8.9212 4,492,058.11
日元 2,109,000.00 0.064491 136,011.52
其他应付款
美元 2,389,421.00 6.6312 15,844,728.54
长期应付款
美元 13,185,800.00 6.6312 87,437,676.96
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
4、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
无
89 / 107
2016 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
上海耀皮建筑玻璃有 上海 上海 制造业 71.25 25 非同一控制
限公司 下合并
上海耀皮工程玻璃有 上海 上海 制造业 - 100 非同一控制
限公司 下合并
天津耀皮工程玻璃有 天津 天津 制造业 - 100 投资设立
限公司
江门耀皮工程玻璃有 江门 江门 制造业 - 100 投资设立
限公司
重庆耀皮工程玻璃有 重庆 重庆 制造业 100 - 投资设立
限公司
天津耀皮玻璃有限公 天津 天津 制造业 50 25 非同一控制
司 下合并
天津耀皮皮尔金顿玻 天津 天津 制造业 - 57 投资设立
璃有限公司
江苏皮尔金顿耀皮玻 常熟 常熟 制造业 50 - 投资设立
璃有限公司
江苏华东耀皮玻璃有 常熟 常熟 制造业 100 - 投资设立
限公司
常熟耀皮特种玻璃有 常熟 常熟 制造业 75 25 投资设立
限公司
上海耀皮康桥汽车玻 上海 上海 制造业 50.26 - 同一控制下
璃有限公司 合并
武汉耀皮康桥汽车玻 武汉 武汉 制造业 - 100 同一控制下
璃有限公司 合并
仪征耀皮汽车玻璃有 仪征 仪征 制造业 - 100 同一控制下
限公司 合并
上海耀皮世进粘贴玻 上海 上海 制造业 - 51 同一控制下
璃有限公司 合并
广东耀皮玻璃有限公 深圳 深圳 制造业 - 100 非同一控制
司 下合并
格拉斯林有限公司 香港 香港 贸易 100 - 投资设立
上海耀皮投资有限公 上海 上海 投资 100 - 投资设立
司
上海耀皮诚鼎投资合 上海 上海 投资 - 99 投资设立
伙企业（有限合伙）
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
90 / 107
2016 年半年度报告
本公司持有江苏皮尔金顿耀皮玻璃有限公司 50%股权，本公司受托对该公司进行经营管理，本公
司能任命和批准该公司的关键管理人员，主导该公司的各项经济活动，能对公司实施有效控制，
故作为子公司纳入合并范围。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
江苏皮尔金顿耀 50% -14,601,116.87 - 22,186,138.78
皮玻璃有限公司
上海耀皮建筑玻 3.75% 122,818.35 - 16,203,094.78
璃有限公司
天津耀皮玻璃有 25% 5,419,759.81 - 131,643,289.35
限公司
天津耀皮皮尔金 43% -1,857,410.71 - 64,708,492.50
顿玻璃有限公司
上海耀皮康桥汽 49.74% 10,337,947.24 - 354,889,799.07
车玻璃有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
其他说明：
无
91 / 107
2016 年半年度报告
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:万元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
江苏皮尔金顿耀 10,704.98 44,048.05 54,753.03 32,572.04 17,743.76 50,315.80 23,821.56 44,848.81 68,670.37 43,750.58 17,562.33 61,312.91
皮玻璃有限公司
上海耀皮建筑玻 75,307.82 101,444.87 176,752.69 107,927.03 4,907.79 112,834.82 74,272.47 105,646.39 179,918.86 111,514.52 4,907.79 116,422.31
璃有限公司
天津耀皮玻璃有 38,482.66 109,915.23 148,397.89 64,762.19 24,507.53 89,269.72 44,473.36 113,261.62 157,734.98 76,081.44 24,507.53 100,588.97
限公司
天津耀皮皮尔金 12,232.50 26,185.17 38,417.67 23,369.18 - 23,369.18 15,023.39 27,101.80 42,125.19 26,644.75 - 26,644.75
顿玻璃有限公司
上海耀皮康桥汽 53,422.51 74,740.55 128,163.06 44,838.73 11,749.68 56,588.41 55,076.86 73,200.04 128,276.90 50,121.56 8,582.28 58,703.84
车玻璃有限公司
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现金流 综合收益总 经营活动现金流
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 量 额 量
江苏皮尔金顿耀皮玻璃有限公司 6,635.50 -2,920.22 -2,920.22 4,569.24 16,656.54 -1,743.83 -1,743.83 390.34
上海耀皮建筑玻璃有限公司 70,498.91 421.32 421.32 4,451.85 57,775.03 -4,449.14 -4,449.14 2,392.98
天津耀皮玻璃有限公司 34,332.45 1,982.16 1,982.16 14,649.57 25,617.74 -979.40 -979.40 3,723.24
天津耀皮皮尔金顿玻璃有限公司 16,628.84 -431.96 -431.96 2,820.29 11,649.85 -2,501.76 -2,501.76 176.19
上海耀皮康桥汽车玻璃有限公司 33,800.08 2,001.58 2,001.58 7,926.54 32,020.65 1,424.27 1,424.27 1,488.13
92 / 107
2016 年半年度报告
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
无
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
无
其他说明：
无
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计 8,020,735.13 8,020,735.13
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润 -2,741,703.31 -6,433,308.28
--其他综合收益
--综合收益总额 -2,741,703.31 -6,433,308.28
(2). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企 累积未确认前期累计 本期未确认的损失 本期末累积未确认的
业名称 的损失 （或本期分享的净利润） 损失
北京泛华玻璃有限 -14,838,981.55 -2,795,208.64 -17,634,190.19
公司
滦县小川玻璃硅砂 -1,111,427.15 53,505.33 -1,057,921.82
有限公司
(3). 与合营企业投资相关的未确认承诺
无
(4). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
93 / 107
2016 年半年度报告
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
无
十、与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
√适用 □不适用
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金融
资产
1. 交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产 265,289,528.92 265,289,528.92
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 265,289,528.92 265,289,528.92
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的 265,289,528.92 265,289,528.92
资产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损益
94 / 107
2016 年半年度报告
的金融负债
持续以公允价值计量的
负债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量
的资产总额
非持续以公允价值计量
的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
公开交易价格
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位:亿元 币种:人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
上海建材(集 上海 实业投资 20 27.69 27.69
团)有限公司
本企业最终控制方是上海地产（集团）有限公司。
2、 本企业的子公司情况
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本
上海耀皮建筑玻璃有限公司 上海 生产销售玻璃 2 亿元
上海耀皮工程玻璃有限公司 上海 生产销售玻璃 2430 万美元
天津耀皮工程玻璃有限公司 天津 生产销售玻璃 4.25 亿元
江门耀皮工程玻璃有限公司 江门 生产销售玻璃 1.6 亿元
重庆耀皮工程玻璃有限公司 重庆 生产销售玻璃 2.75 亿元
天津耀皮玻璃有限公司 天津 生产销售玻璃 4050 万美元
天津耀皮皮尔金顿玻璃有限公司 天津 生产销售玻璃 4 亿元
江苏皮尔金顿耀皮玻璃有限公司 常熟 生产销售玻璃 4833 万美元
江苏华东耀皮玻璃有限公司 常熟 生产销售玻璃 5000 万元
常熟耀皮特种玻璃有限公司 常熟 生产销售玻璃 2292 万美元
上海耀皮康桥汽车玻璃有限公司 上海 生产销售玻璃 11556.71 万美元
武汉耀皮康桥汽车玻璃有限公司 武汉 生产销售玻璃 1.2 亿元
仪征耀皮汽车玻璃有限公司 仪征 生产销售玻璃 4 亿元
上海耀皮世进粘贴玻璃有限公司 上海 生产销售玻璃 150 万美元
95 / 107
2016 年半年度报告
广东耀皮玻璃有限公司 深圳 生产销售玻璃 2000 万美元
格拉斯林有限公司 香港 贸易及投资 90 万美元
上海耀皮投资有限公司 上海 投资 1 亿元
上海耀皮诚鼎投资合伙企业（有限
上海 投资 -
合伙）
3、 本企业合营和联营企业情况
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
北京泛华玻璃有限公司 联营企业
滦县小川玻璃硅砂有限公司 联营企业
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
皮尔金顿国际控股公司 BV 及其关联方 参股股东
上海玻机智能幕墙股份有限公司 母公司的控股子公司
上海玻机智能幕墙新材料有限公司 母公司的控股子公司
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
滦县小川玻璃硅砂有 购硅砂 - 4,323,850.00
限公司
皮尔金顿国际控股公 采购商品及劳务 2,534,857.87 4,320,368.48
司 BV 及其关联方
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
皮尔金顿国际控股公司 销售玻璃 309,411.40 949,992.92
BV 及其关联方
上海玻机智能幕墙股份有 销售玻璃 5,376,648.74 -
限公司
上海玻机智能幕墙新材料 销售玻璃 76,557.52 -
有限公司
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
96 / 107
2016 年半年度报告
(3). 关联租赁情况
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
√适用 □不适用
本公司作为担保方
单位：元 币种：人民币
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
武汉耀皮汽车玻 17,700,000.00 2015-5-8 2020-5-8 否
璃有限公司
武汉耀皮汽车玻 34,000,000.00 2015-6-30 2020-6-30 否
璃有限公司
武汉耀皮汽车玻 26,000,000.00 2016-2-3 2020-11-16 否
璃有限公司
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
无
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
皮尔金顿国际控 114,071.36 2,281.43 111,704.34 2,234.09
应收账款
股公司BV
上海玻机智能幕 3,499,230.84 69,984.62 368,195.59 7,363.91
应收账款
墙股份有限公司
上海玻机智能幕 - - 160,200.91 3,204.02
应收账款 墙新材料有限公
司
滦县小川玻璃硅 16,720,362.20 16,720,362.20 16,720,362.20 16,720,362.20
其他应收款
砂有限公司
北京泛华玻璃有 12,089,114.66 12,089,114.66 12,089,114.66 12,089,114.66
其他应收款
限公司
97 / 107
2016 年半年度报告
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 皮尔金顿国际控股公司BV 27,162,422.62 26,527,262.65
其他应付款 皮尔金顿国际控股公司BV 62,981,284.77 59,154,839.82
其他应付款 上海建材（集团）有限公司 3,854,529.56 3,854,529.56
应付股利 上海建材（集团）有限公司 3,500,000.00 3,500,000.00
长期应付款 皮尔金顿国际控股公司BV 87,437,676.96 85,623,310.88
上海玻机智能幕墙股份有 0.02 15,320.35
预收款项
限公司
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
无
5、 其他
无
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
无
98 / 107
2016 年半年度报告
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、 其他
无
99 / 107
2016 年半年度报告
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 账面 账面
计提比 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
例(%) 例(%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组 83,988,514.98 99.88 22,665,101.19 26.99 61,323,413.79 109,531,440.85 99.91 20,656,877.08 18.86 88,874,563.77
合计提坏账准备的
应收账款
单项金额不重大但 99,420.03 0.12 99,420.03 100 0 99,420.03 0.09 99,420.03 100 0
单独计提坏账准备
的应收账款
合计 84,087,935.01 / 22,764,521.22 / 61,323,413.79 109,630,860.88 / 20,756,297.11 / 88,874,563.77
100 / 107
2016 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1-6 月 1,936,204.21 38,724.08 2%
7-12 月 1,509,886.05 75,494.30 5%
1 年以内小计 3,446,090.26 114,218.39
1至2年 15,518,248.91 1,551,824.89 10%
2至3年 41,433,840.10 8,286,768.02 20%
3 年以上
3至4年 2,573,963.97 772,189.19 30%
4至5年 203,677.14 122,206.28 60%
5 年以上 11,817,894.42 11,817,894.42 100%
合计 74,993,714.80 22,665,101.19
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
某客户 99,420.03 99,420.03 100 难以收回
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 2,008,224.11 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款
总额比例（%）
第一名 非关联方客户 34,047,498.29 1-3 年 40.49
第二名 非关联方客户 12,487,216.49 1-3 年 14.85
第三名 非关联方客户 6,916,000.69 1-3 年 8.22
第四名 非关联方客户 3,197,926.36 5 年以上 3.80
第五名 非关联方客户 2,257,865.14 1-5 年 2.69
101 / 107
2016 年半年度报告
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比例 比例 计提比例
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征 1,688,706,979.46 99.99 1,074,794.53 0.06 1,687,632,184.93 2,299,075,047.24 100 999,663.91 0.04 2,298,075,383.33
组合计提坏账准
备的其他应收款
单项金额不重大 123,956.19 0.01 123,956.19 100 0
但单独计提坏账
准备的其他应收
款
合计 1,688,830,935.65 / 1,198,750.72 / 1,687,632,184.93 2,299,075,047.24 / 999,663.91 / 2,298,075,383.33
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
102 / 107
2016 年半年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1-6 个月 857,206.77 17,144.14 2%
7-12 个月 361,155.69 18,057.78 5%
1 年以内小计 1,218,362.46 35,201.92
1至2年 55,614.00 5,561.40 10%
2至3年 524,980.10 104,996.02 20%
3 年以上
3至4年 30%
4至5年 60%
5 年以上 929,035.19 929,035.19 100%
合计 2,727,991.75 1,074,794.53
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
某客户 123,956.19 123,956.19 100 难以收回
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 199,086.81 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金及保证金 524,980.10 20,924,980.10
企业间往来 1,687,570,085.86 2,277,772,402.55
备用金 735,869.69 327,663.59
其他 - 50,001.00
合计 1,688,830,935.65 2,299,075,047.24
103 / 107
2016 年半年度报告
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
第一名 子公司往来 404,267,556.56 3 年以内 23.94 -
第二名 子公司往来 396,422,426.35 2 年以内 23.47 -
第三名 子公司往来 172,728,161.37 3 年以内 10.23 -
第四名 子公司往来 164,266,111.08 1 年以内 9.73 -
第五名 子公司往来 148,593,338.40 2 年以内 8.80 -
合计 / 1,286,277,593.76 / 76.17 -
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 1,490,955,185.21 1,490,955,185.21 1,222,858,895.72 1,222,858,895.72
对联营、合营企
业投资
合计 1,490,955,185.21 1,490,955,185.21 1,222,858,895.72 1,222,858,895.72
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
本期减
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额 提减值 备期末
少
准备 余额
天津耀皮玻璃有限公 77,040,847.00 77,040,847.00
司
上海耀皮建筑玻璃有 233,908,515.75 233,908,515.75
限公司
格拉斯林有限公司 7,448,940.00 7,448,940.00
江苏皮尔金顿耀皮玻 194,768,042.34 194,768,042.34
璃有限公司
常熟耀皮特种玻璃有 126,314,824.99 126,314,824.99
限公司
江苏华东耀皮玻璃有 50,000,000.00 140,096,289.49 190,096,289.49
限公司
重庆耀皮工程玻璃有 96,090,000.00 128,000,000.00 224,090,000.00
限公司
上海耀皮投资有限公 100,000,000.00 100,000,000.00
司
104 / 107
2016 年半年度报告
上海耀皮康桥汽车玻 337,287,725.64 337,287,725.64
璃有限公司
合计 1,222,858,895.72 268,096,289.49 - 1,490,955,185.21
4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 37,500,264.81 37,500,277.72 13,430,987.77 13,430,388.11
其他业务 59,539,723.13 21,719,916.21 33,201,430.50 31,052,605.36
合计 97,039,987.94 59,220,193.93 46,632,418.27 44,482,993.47
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 7,464,702.11
理财产品取得的投资收益 44,399,725.30 24,530,067.03
合计 51,864,427.41 24,530,067.03
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 8,983,652.41
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 12,088,774.97
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 44,399,725.30
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
105 / 107
2016 年半年度报告
除同公司正常经营业务相关的有效套期保 8,585,826.61
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,429,593.30
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -286,079.16
少数股东权益影响额 -920,552.63
合计 77,280,940.80
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
单位：元 币种：人民币
项目 涉及金额 原因
无
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 0.34 0.01 0.01
利润
扣除非经常性损益后归属于 -2.35 -0.07 -0.07
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
无
106 / 107
2016 年半年度报告
第十一节 备查文件目录
(一)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主
管人员）签名并盖章的财务报表。
备查文件目录
(二) 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的
正本及公告的原稿
董事长：赵健
董事会批准报送日期：2016 年 8 月 26 日
修订信息
报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容
107 / 107