耀皮玻璃:2016年度审计委员会履职情况的报告2017-03-31
耀皮玻璃 2016 年度审计委员会履职情况的的报告
上海耀皮玻璃集团股份有限公司
2016年度审计委员会履职情况的报告
根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公司董事会
审计委员会运作指引》、《上海证券交易所股票上市规则(2013年修
订)》和《上海耀皮玻璃集团股份有限公司章程》、《上海耀皮玻璃
集团股份有限公司董事会审计委员会实施细则》等制度的有关规定,
现就公司董事会审计委员会2016年度履职情况向公司董事会作如下
报告:
一、审计委员会基本情况
公司第八届董事会审计委员会成员为 3 名,其中,独立董事 2 名,
会计专业的独立董事 1 名,任主任委员。
二、审计委员会2016年会议召开情况
公司第八届的董事会审计委员会根据《上市公司治理准则》、《公
司章程》、《公司董事会审计委员会实施细则》及其他有关规定,本着
勤勉尽责的原则,积极履行职责,具体如下:
1、2016年1月21日召开了第八届董事会审计委员会第三次会议,
审议通过了《关于于2016年度预算报告(草案)的议案》,委员会提
请公司经理层分析行业环境及市场情况,结合公司实际情况,加强管
理,认真做好预算的执行工作。
2、2016 年 3 月 21 日召开了第八届董事会审计委员会第四次会
议暨众华会计师事务所与耀皮玻璃审计委员会 2015 年度审计事项第
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二次沟通会,会议审议并通过了《公司 2015 年度财务报表及内部控
制审计情况》,众华会计师事务所通报了公司总体经营情况和各业务
板块情况,以及就 2015 年年报第一次沟通会议中有关问题的处理结
果。该会议按证监会要求,系无公司管理层参加的会议。
3、2016 年 3 月 29 日召开了第八届董事会审计委员会第五次会
议,会议审议并通过了以下议案:《公司 2015 年度审计委员会履职情
况的报告》、《公司 2015 年度财务决算报告(经审计)》、《公司 2015
年年度报告全文及其摘要》、《公司 2015 年度募集资金存放与实际使
用情况的专项报告》、《公司 2015 年度内部控制自我评价的报告》等
7 个议案。委员们对上述议案逐一讨论并认为,报告如实反映了公司
经营状况,一致同意提交公司董事会审议
4、2016年8月24日召开了第八届董事会审计委员会第六次会议,
会议审议并通过了以下议案:《公司2016年半年度报告(全文及摘要)》
和《公司2016年上半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
委员们认为,公司2016年半年度报告客观、真实地反映了公司2016
年半年度的经营成果和财务状况,募集资金的存放与实际使用符合中
国证监会和上海证券交易所的各项规定;并从维护公司利益和股东利
益出发,努力提高资金效益,不存在损害股东利益的情形。
5、2016 年 10 月 27 日召开了第八届董事会审计委员会第七次会
议,会议审议并通过了以下议案:《公司 2016 年第三季度报告》,
审计委员会认为:公司 2016 年第三季度报告从各个方面客观、真实
地反映了公司 2016 年第三季度的经营管理和财务状况。
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6、2016 年 12 月 13 日召开了第八届董事会审计委员会第八次会
议暨与众华会计师事务所就 2016 年度预审情况的第一次沟通会议,
会议审议并通过了《2016 年度报表及内部控制审计安排及预审情况》。
众华会计师事务所通报了 2016 年度的预审情况,委员们就公司闲置
资产处置、存货、在建项目、项目建设、应收账款等资产状况及账务
处理进行了深入讨论,提出公司应抓紧处置闲置资产、对计提减值准
备的相关资产作减值测试,完善审批程序,对预审中发现的问题及时
处理,提高年报信息披露的质量。要求众华会计师事务所与公司管理
层加强沟通,做好审计工作。
三、 审计委员会2016年主要工作内容情况
根据中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的有关规定及
《公司董事会审计委员会实施细则》,公司董事会审计委员会本着勤
勉尽责的原则,履行了以下职责:
1、监督及评估外部审计机构工作
(1)评估外部审计机构的独立性和专业性
审计委员会认为,众华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司聘
任的审计单位,能较好地完成公司委托的各项工作, 且其具有从事
证券相关业务的资格,并从聘任以来一直遵循独立、客观、公正的职
业准则。
(2)向董事会提出聘请或更换外部审计机构的建议
鉴于上述原因,经审计委员审议表决,决定向公司董事会提议
2016年度继续聘请众华会计师事务所为公司的审计单位。
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(3)审核外部审计机构的审计费用
审计委员会经过审核后认为,公司实际支付众华会计师事务所
2016年度审计费用为160万元(含税),为报表审计和内控审计的费用
及差旅费,与会计师事务所的工作量基本相符,价格合理。
(4)与外部审计机构讨论和沟通审计范围、审计计划、审计方
法及在审计中发现的重大事项。
审计委员会与众华会计师事务所及公司财务部门多次沟通、协商
确定年度财务报表审计工作计划及时间安排、审计方法等事项,并就
资产现状及处置等相关事项进行深入探讨并提出了处理意见与建议。
在众华会计师事务所对公司年报进行审计期间,委员们未发现在
审计过程中存在其他的重大事项。
(5)监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责
审计委员会认为,众华会计师事务所在对公司进行审计期间能够
坚持独立、客观、公正的原则,本着严谨求实、独立客观的工作态度,
遵守中国注册会计师审计准则及职业道德守则,勤勉尽责地履行审计
职责。
2、监督公司的内部审计制度及其实施
审计委员会认为,公司风险控制部在董事会的领导下,在审计委
员会和监事会的督导下,合理拟定2016年度内部审计计划,并按审计
规范流程和计划对公司及下属各控股子公司的人力资源、财务报告、
资金活动、采购管理、工程项目、存货管理、销售管理、资产管理、
预算管理、研发、担保、信息系统、内部信息传递等内部控制事项进
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行内部审计监督,并对公司内部控制制度的建立、完善、执行以及整
改情况进行检查和监督,有效防范经营风险,确保公司规范运作和健
康发展。
3、负责协调内部审计与外部审计之间的沟通
委员们通过定期会议、不定期会面、电话等沟通方式协调内部审
计部门与外部审计机构及人员的沟通、交流,提高了内部审计人员业
务水平,有效促进内部审计工作优化,共同发挥监督功能。
4、审核公司的财务信息及其披露
委员们认真审阅了公司的财务报告,并认为公司财务报告的编制
符合《企业会计准则》的规定,真实、准确、公允地反映了公司财务
状况以及公司经营成果和现金流量,且公司也不存在由于舞弊或错误
导致的重大错报,不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变
更,不存在重要会计判断错误等情况、导致出具非标准无保留意见审
计报告等事项。
5、监督公司内部控制制度的建立和完善,评估内部控制的有效
性
审计委员会认为,公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华
人民共和国证券法》、《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制
基本规范》及其配套指引的规定以及《上市公司内部控制指引》等内
部控制监管规则的要求,不断完善并落实执行规范有效的内部控制制
度,保证了公司各项生产经营管理活动有章可循,规范运作,防范企
业经营风险,保证了公司资产安全,确保了财务报告及信息披露的真
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实、准确、完整,并在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制,
截止内部控制评价报告基准日,不存在财务报告内部控制重大缺陷。
6、对公司财务部门、审计部门包括其负责人的工作进行评价
审计委员会认为,报告期内公司财务部、风险控制部及其负责人
均能本着严谨求实的工作态度,勤勉尽责地履行其工作职责,督促企
业经营管理合法合规,有效维护公司资产安全,保证财务报告及相关
信息真实完整,促进企业实现内部控制目标。
四、总体评价
报告期内,我们依据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员
会运作指引》以及公司制定的《公司董事会审计委员会实施细则》等
的相关规定,恪尽职守、尽职尽责地履行了审计委员会的相应职责。
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董事会审计委员会
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