证券代码：600819/900918   股票简称：耀皮玻璃/耀皮 B 股   编号：2023-015




                  上海耀皮玻璃集团股份有限公司
                   关于续聘会计师事务所的公告


    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。




 重要内容提示：

     ●拟续聘众华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年财

 务报告审计及内部控制审计机构。

 一、拟聘任会计师事务所的基本情况

（一）机构信息

 1. 基本信息

     众华会计师事务所(特殊普通合伙)的前身是 1985 年成立的上海

 社科院会计师事务所，于 2013 年经财政部等部门批准转制成为特殊

 普通合伙企业。众华会计师事务所(特殊普通合伙)注册地址为上海市

 嘉定工业区叶城路 1630 号 5 幢 1088 室，1993 年起从事证券服务业

 务，具有丰富的证券服务业务经验。

 2. 人员信息

     众华会计师事务所(特殊普通合伙)首席合伙人为陆士敏先生，

 2022 年末合伙人人数为 59 人，注册会计师共 319 人，其中签署过证

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券服务业务审计报告的注册会计师超过 150 人。

3. 业务规模

    众华会计师事务所(特殊普通合伙)2021 年经审计的业务收入总

额为人民币 5.21 亿元，审计业务收入为人民币 4.11 亿元，证券业务

收入为人民币 1.63 亿元。

    众华会计师事务所(特殊普通合伙)2022 年上市公司审计客户数

量 75 家，审计收费总额为人民币 0.94 亿元。众华会计师事务所(特

殊普通合伙)提供服务的上市公司中主要行业为制造业，信息传输、

软件和信息技术服务业以及建筑业等。众华会计师事务所(特殊普通

合伙)提供审计服务的上市公司中与耀皮玻璃同行业客户共 47 家。

4. 投资者保护能力

    按照相关法律法规的规定，众华会计师事务所（特殊普通合伙）

购买职业保险累计赔偿限额不低于 5,000 万元，能够覆盖因审计失败

导致的民事赔偿责任，符合相关规定。

    近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：

    1）山东雅博科技股份有限公司证券虚假陈述责任纠纷案

    因雅博科技虚假陈述，江苏省高级人民法院判令众华会计师事务

所（特殊普通合伙）对雅博科技的偿付义务在 30%的范围内承担连带

责任。截至 2022 年 12 月 31 日，众华会计师事务所（特殊普通合伙）

尚未实际承担连带责任。

    2）宁波圣莱达电器股份有限公司证券虚假陈述责任纠纷案

    因圣莱达虚假陈述，浙江省高级人民法院判令众华会计师事务所

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 （特殊普通合伙）需与圣莱达承担连带责任。截至 2022 年 12 月 31

 日，涉及众华会计师事务所（特殊普通合伙）的赔偿已履行完毕。

     3）上海富控互动娱乐股份有限公司证券虚假陈述责任纠纷案

     因富控互动虚假陈述，截至 2022 年 12 月 31 日，有 3 名原告起

 诉富控互动及相关人员时连带起诉众华会计师事务所（特殊普通合

 伙）。

     4）浙江尤夫高新纤维股份有限公司证券虚假陈述责任纠纷案

     因尤夫股份虚假陈述，截至 2022 年 12 月 31 日，有 1 名原告起

 诉尤夫股份及相关人员时连带起诉众华会计师事务所（特殊普通合

 伙）。

 5. 独立性和诚信记录

     众华会计师事务所（特殊普通合伙）不存在违反《中国注册会计

 师职业道德守则》对独立性要求的情形。众华会计师事务所（特殊普

 通合伙）最近三年受到行政处罚 1 次、行政监管措施 9 次、未受到刑

 事处罚、自律监管措施和纪律处分。26 名从业人员近三年因执业行为

 受到行政处罚 1 次（涉及 2 人）和行政监管措施 17 次（涉及 24 人），

 未有从业人员受到刑事处罚、自律监管措施和纪律处分。



（二）项目信息

 1.人员信息

     项目合伙人: 戎凯宇，1992 年成为注册会计师、1993 年开始从

 事上市公司审计、2000 年开始在众华会计师事务所（特殊普通合伙）

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 执业、2012 年开始为本公司提供审计服务；近三年签署 3 家上市公

 司审计报告。

     签字注册会计师: 熊洋，2006 年成为注册会计师、2007 年开始

 从事上市公司审计、2009 年开始在众华会计师事务所（特殊普通合

 伙）执业、2012 年开始为本公司提供审计服务；截至本公告日，近三

 年签署 2 家上市公司审计报告。

     质量控制复核人: 郝世明，2000 年成为注册会计师、1993 年开

 始从事上市公司审计、2012 年开始在众华会计师事务所（特殊普通合

 伙）执业、2022 年开始为本公司提供审计服务；截至本公告日，近三

 年复核 1 家上市公司审计报告。

 2.诚信记录

     上述项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年

 未因执业行为受到刑事处罚，未受到证监会及其派出机构、行业主管

 部门等的行政处罚、监督管理措施，未受到证券交易所、行业协会等

 自律组织的自律监管措施、纪律处分。

 3.独立性

     众华会计师事务所(特殊普通合伙)及项目合伙人、签字注册会计

 师、项目质量控制复核人等从业人员不存在违反《中国注册会计师职

 业道德守则》关于独立性要求的情形。



（三）审计收费

 1.审计费用定价原则

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     审计收费主要基于会计师事务所提供专业服务所需的知识和技

 能、所需专业人员的水平和经验、各级别专业人员提供服务所需的时

 间，以及提供专业服务所需承担的责任等因素综合确定。

 2.审计费用同比变化情况

     2021 年度股东大会审批通过，众华会计师事务所（特殊普通合

 伙）被公司聘请为 2022 年度外部审计机构，审计费用为 170 万元（含

 税）。由于 2022 年 9 月，公司完成收购天津日板安全玻璃有限公司、

 桂林皮尔金顿安全玻璃有限公司，合并范围新增了两家子公司，因此，

 2022 年度实际发生审计费用 190 万元（含税）。

     提议 2023 年度审计费用合计为 190 万元（含税），其中财务报表

 审计费用 142 万元，内部控制审计费用 48 万元。2023 年度审计费用

 将提交 2022 年度股东大会审议。




二、 拟续聘会计师事务所履行的程序

 （一）董事会审计委员会意见

     公司董事会审计委员会对众华会计师事务所(特殊普通合伙)的

 专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分了

 解和审查，认为其具备从事证券业务的资质和为上市公司提供审计服

 务的经验和能力，在为公司提供审计服务期间，坚持独立审计原则，

 勤勉尽责，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实

 履行了审计机构应尽的职责。公司董事会审计委员会一致同意：续聘

 众华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2023 年度财务报表和内部
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控制审计机构。



（二）独立董事的事前认可意见及独立意见

    公司独立董事对本次续聘众华会计师事务所（特殊普通合伙）事

项进行了审核并发表了事前认可意见和独立意见。

    事前认可意见：公司事先将拟续聘会计师事务所的事项与我们

沟通，经审阅公司拟续聘的众华会计师事务所（特殊普通合伙）的

执业资质及相关资料，我们同意将《关于2023年度续聘会计师事务

所并决定其年度报酬的议案》提交公司第十届董事会第十三次会议

审议。

    独立意见：公司聘用的众华会计师事务所（特殊普通合伙）是经

公司年度股东大会审议通过的，聘用程序符合《上市公司股东大会规

范意见》等法规要求。我们未发现众华会计师事务所（特殊普通合伙）

及其工作人员在 2022 年度的审计中有任何有损职业道德的行为，也

未发现公司及公司工作人员有试图影响其独立审计的行为。公司支付

的审计费用与审计工作量匹配，合规合理。

    根据公司董事会审计委员会提议，公司董事会拟继续聘请众华

会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度财务报表和内控的

审计机构。经核查，我们认为众华会计师事务所（特殊普通合伙）

拥有多年为上市公司提供审计服务的工作经验，具备足够的独立

性、专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况，为公司出具的审

计报告均客观、公正地反映了公司的财务状况和经营成果，续聘其

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为公司提供2023年度审计服务有利于公司审计工作的连续性与稳定

性，同意续聘众华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度

外部审计机构并支付其相应的报酬，同意将该议案提交公司2022年

年度股东大会审议。



（三）董事会、监事会审议情况

    2023 年 3 月 29 日，公司召开第十届董事会第十三次会议、第十

届监事会第十三次会议分别审议通过了《关于 2023 年度续聘会计师

事务所并决定其年度报酬的议案》，同意续聘众华会计师事务所（特

殊普通合伙）为公司 2023 年度财务报表审计和内控审计的审计机构，

两项审计费用合计为 190 万元（含税），并提交公司 2022 年年度股东

大会审议。



（四）生效日期

    本次续聘众华会计师事务所（特殊普通合伙）事项尚需提交公司

2022 年年度股东大会审议，并自公司 2022 年年度股东大会审议通过

之日起生效。

    特此公告。

                                   上海耀皮玻璃集团股份有限公司

                                               2023 年 3 月 31 日




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