上海益民商业股份有限公司
600824
2010 年第三季度报告600824 上海益民商业股份有限公司2010 年第三季度报告
1
目录
§1 重要提示.......................................................................... 2
§2 公司基本情况...................................................................... 2
§3 重要事项.......................................................................... 3
§4 附录.............................................................................. 7600824 上海益民商业股份有限公司2010 年第三季度报告
2
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4
公司负责人姓名 杨传华
主管会计工作负责人姓名 高光庆
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 邵振耀
公司负责人杨传华、主管会计工作负责人高光庆及会计机构负责人（会计主管人员）邵振耀声明：
保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比
上年度期末增
减(%)
总资产(元) 2,127,145,710.48 2,040,003,092.08 4.27
所有者权益（或股东权益）(元) 1,348,854,131.35 1,272,349,872.53 6.01
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
股）
1.8428 1.7383 6.01
年初至报告期期末
（1－9 月）
比上年同期增
减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 123,873,333.49 -44.98
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
股）
0.1692 -44.98
报告期
（7－9 月）
年初至报告期期末
（1－9 月）
本报告期比上
年同期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) 38,779,168.25 120,365,614.96 37.56
基本每股收益（元/股） 0.0530 0.1644 37.56
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元
/股)
0.0487 0.1580 45.15
稀释每股收益（元/股） 0.0530 0.1644 37.56
加权平均净资产收益率（%） 2.92 9.20
增加0.66 个百
分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
收益率（%）
2.68 8.84
增加0.71 个百
分点
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
项目
年初至报告期期末金额
（1－9 月）
非流动资产处置损益 99.61
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
1,326,700.00600824 上海益民商业股份有限公司2010 年第三季度报告
3
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
5,168,713.76
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -753,527.17
所得税影响额 -1,028,592.43
合计 4,713,393.77
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 103,945
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称）
期末持有无限售条件流通股的数
量
种类
上海市卢湾区国有资产
监督管理委员会
285,761,478 人民币普通股
中邮核心优选股票型证
券投资基金
6,571,255 人民币普通股
东北证券2 号成长精选
集合资产管理计划
3,000,000 人民币普通股
中国石油天然气集团公
司企业年金计划
1,951,180 人民币普通股
中邮核心优势灵活配置
混合型证券投资基金
1,483,851 人民币普通股
金海莲 1,300,000 人民币普通股
广发中证500 指数证券
投资基金(LOF)
1,299,860 人民币普通股
金文洪 1,130,400 人民币普通股
南方中证500 指数证券
投资基金(LOF)
1,056,770 人民币普通股
中融国际信托－中融联
合梦想一号
986,000 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
报表项目
期末余额 ( 或
本期金额)
年初余额 (或上年
同期金额)
变动比率
(%)
变动原因
交易性金融资产 15,454,090.00 352,725.00 4281.34% 主要是由于上海创新投资有限公司证券股
票投资变动所致。
应收帐款 34,268,971.31 18,705,380.34 83.20%
主要是由于上海古今内衣有限公司、上海
天宝龙凤金银珠宝有限公司、上海新光光
学仪器有限公司利用世博契机，对外拓展
市场所致。
预付账款 47,165,400.73 35,016,153.72 34.70%
主要是由于古今内衣有限公司、上海钟表
商店、上海新光光学仪器有限公司对外拓
展市场，增加预付款所致。
长期股权投资 35,647,371.98 22,559,672.59 58.01%
主要是由于公司所属全资子公司上海益民
创新投资管理有限公司出资1150 万元收购
上海东方典当有限公司10%股权所致。600824 上海益民商业股份有限公司2010 年第三季度报告
4
报表项目
期末余额 ( 或
本期金额)
年初余额 (或上年
同期金额)
变动比率
(%)
变动原因
在建工程 53,312,464.55 37,307,432.53 42.90% 主要是由于上海置业发展有限公司支付工
程款所致。
长期待摊费用 11,548,447.59 8,120,780.77 42.21% 本报告期内部分固定资产装修支出。
应付账款 57,590,456.00 39,848,896.05 44.52%
主要是本报告期子公司上海天宝龙凤珠宝
有限公司进行黄金租赁业务引起应付账款
增加。
应付职工薪酬 12,415,623.84 7,264,770.22 70.90% 主要是由于上海古今内衣有限公司预提的
应于本期计提的于下月初发放的工资。
应交税费 43,455,033.71 31,744,089.98 36.89%
主要是由于上海古今内衣有限公司应交税
费增加，以及上海天宝龙凤金银珠宝有限
公司应交增值税增加所致。
营业成本 934,519,152.98 694,175,226.46 34.62%
由于上海天宝龙凤金银珠宝有限公司及上
海新光光学仪器有限公司部分商品销售毛
利率的下降。
资产减值损失 873,499.76 -308,661.28 383.00%
主要是本报告期计提减值损失的应收账款
和其他应收款增加，以及存货的减值准备
增加所致。
公允价值变动损益 1,627,616.48 0.00 100.00% 主要是由于上海创新投资有限公司证券股
票投资公允价值变动所致。
投资收益 4,128,796.70 1,657,347.79 149.12% 主要是由于上海创新投资有限公司证券股
票投资变动所致。
营业外收入 1,421,972.78 8,900,222.97 -84.02%
主要是由于上期上海中城企业集团五金交
电有限公司济南路网点以及益民大酒店的
补贴收入。
营业外支出 848,700.34 547,353.38 55.06% 主要是由于本期公益性捐赠支出增加的缘
故。
所得税费用 42,894,598.92 32,748,588.53 30.98% 主要是由于本期利润总额的增加以及应税
投资收益的增加。
少数股东损益 283,882.86 -225,152.86 226.08% 主要是由于不完全控股子公司净利润的增
加。
购买商品接受劳务
支付的现金 1,049,150,342.34 762,834,375.66 37.53%
主要是由于上海古今内衣有限公司、上海
天宝龙凤金银珠宝有限公司等扩大销售，
增加产能从而增加采购所致。
经营活动产生的现
金流量净额
123,873,333.49 225,134,044.84 -44.98% 主要是由于本报告期由购买商品接受劳务
支付经营活动产生的现金流量增加所致。
收回投资收到的现
金
66,589,456.35 0.00 100.00% 主要是由于本期上海创新投资有限公司证
券股票投资变动所致。
取得投资收益收到
的现金
1,500,000.00 2,500,000.00 -40.00% 由于本期收到上海新宇钟表集团有限公司
的红利减少所致。
处置固定资产、无
形资产和其他长期
资产收回的现金净
额
239,771.95 11,230.00 2035.10% 主要是由于处置部分固定资产收回的现金
增加所致。
投资支付的现金 90,522,107.59 0.00 100.00% 主要是由于本期上海创新投资有限公司证
券股票投资变动所致。
投资活动产生现金
流量净额 -41,831,665.13 -16,991,122.27 -146.20%
主要是由于上海创新投资有限公司证券股
票投资变动，造成支付投资活动现金流量
增加所致。
吸收投资收到的现
金
0.00 490,000.00 -100.00% 由于上期吸收上海天宝龙凤金银珠宝礼品
有限公司的少数股东所致。
取得借款收到的现
金
410,000,000.00 675,000,000.00 -39.26% 主要是由于本报告期内借款比去年同期大
幅减少所致。
收到其他与筹资活
动有关的现金
51,181.00 75,720.00 -32.41% 主要是由于下属子公司上海置业发展有限
公司收到售后公房维修基金减少所致。
偿还债务支付的现
金
425,000,000.00 770,000,000.00 -44.81% 主要是由于本报告期内到期借款比去年同期
大幅减少，从而偿还支付的现金减少所致。600824 上海益民商业股份有限公司2010 年第三季度报告
5
报表项目
期末余额 ( 或
本期金额)
年初余额 (或上年
同期金额)
变动比率
(%)
变动原因
筹资活动产生的现
金流量净额
-76,143,717.65 -151,497,066.92 -49.74% 主要是由于本报告期减少借款从而造成筹
资活动现金流入减少所致。
现金及现金等价物
净增加额
5,895,536.29 56,645,688.69 -89.59%
主要是由于本报告期加大投资支出活动，
造成投资活动产生现金净流量减少；减少
银行借款，从而造成筹资活动产生的现金
净流入减少，而经营活动产生的现金净流
量比去年同期大幅下降所致。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
一、与HAL 亚洲投资公司有关红星商标的相关情况及后续进展：
1、截止到2010 年9 月30 日，红星商标还在国家工商总局商标局审批过程中。
2、目前与HAL 亚洲投资公司有关红星商标正在进一步谈判，原双方约定："根据《三方经营协议》，
红星文字商标应于2006 年6 月28 日前注册在红星名下。尽管如此，如果截止2010 年6 月30 日红星
文字商标仍未注册到红星名下，则双方确认：HAL 享有红星78%的股权，且HAL 无需支付《股权转让协
议》中约定的第二笔股权转让款，即人民币42,828,060.00 元，相应地HAL 将放弃其在《三方经营协
议》第1.4 条项下的权利，若在2010 年6 月30 日后益民成功注册了红星文字商标，则红星文字商标
应归属益民所有。若HAL 有意购买红星文字商标，则将与益民协商购买价款，届时HAL 应享有优先购
买权，且在任何情况下购买价格不应超过人民币42,828,060.00 元。"现因相关政府审批机构不接受上
述双方约定，目前我公司按照政府审批机构的要求，与HAL 亚洲投资公司在进一步商谈，双方有一致
意见后将进一步披露。
二、重大诉讼仲裁事项的详细说明：
上海益民商业股份有限公司下属子公司上海益民商业投资发展有限公司与上海淮海鸭王烤鸭店有
限公司（原上海淮海全聚德烤鸭店有限公司）于1998 年7 月23 日签订了租赁协议，上海益民商业投
资发展有限公司将上海市淮海中路768 号（新歌商厦）三楼部分以及四楼全部共计1789.03 平方米的
房屋出租给上海淮海全聚德烤鸭店有限公司，租期10 年，从1998 年8 月9 日至2008 年8 月8 日，双
方约定租赁期满，在7 天内将承租的房屋交还给房屋权利人。2008 年8 月8 日起原租赁合同到期，双
方没有签订续租合同，上海益民商业投资发展有限公司方面也无续约意向，但上海淮海全聚德烤鸭店
有限公司并没有退出，双方进行相关诉讼，上海第一中级法院于2010 年9 月27 日判决维持2010 年5
月17 日上海卢湾区人民法院的判决：上海淮海鸭王烤鸭店有限公司（原上海淮海全聚德烤鸭店有限公
司）应于2011 年8 月8 日前携自有物品迁出上海市淮海中路768 号，将其承租的房屋返还于上海益民
商业投资发展有限公司。本报告期未收到按原合同条款支付的租金。
三、上海钟表商店委托上海新宇钟表集团有限公司经营管理方式的变更
根据本公司和上海新宇钟表集团有限公司双方于2006 年12 月30 日签订的《关于上海钟表店委
托上海新宇钟表集团有限公司经营管理的协议书（第二期）》，本项委托经营管理事项按照原协议书
约定的委托管理年限为五年，至2011 年12 月31 日止。现根据合作方各自经营管理的需要，经友好协
商，并经本公司董事会六届四次会议审议通过，上海钟表商店委托经营管理事项提前至2010 年12 月
31 日终止。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺
国家持有股份自股权分置改革方案实施后禁售期已于2008 年11
月30 日期满，但本着对投资者负责的态度，控股股东上海市卢
湾区国有资产监督管理委员会于2008 年7 月15 日做出承诺自
愿再锁定2 年至2010 年11 月30 日。无限售条件流通股占总股
本的比例是100%。其中：自愿锁定流通股占总股本的比例是
39.04%。
至报告期末,上海市
卢湾区国有资产监
督管理委员会依照
承诺履行。600824 上海益民商业股份有限公司2010 年第三季度报告
6
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
公司于2009 年11 月9 日召开第五届董事会第二十次会议，审议通过《修改公司章程的议案》，
对《公司章程》分红政策有关条款进行了修订，该预案已于2009 年11 月26 日在2009 年第一次临时
股东大会审议通过。
报告期内，公司第五届董事会第二十二次会议审议通过2009 年度利润分配预案：以2009 年末总
股本731,963,245 股计算，拟按10 股派送0.6 元(含税)进行现金分红，共计分配利润43,917,794.70
元，本次分配后母公司的未分配利润尚余98,091,597.44 元结转下年度。该预案已于2010 年4 月2
日在2009 年年度公司股东大会审议通过。
本次现金分红已于2010 年4 月30 日由中国证券登记结算有限责任公司上海分公司直接记入股东
证券账户。
上海益民商业股份有限公司
法定代表人:杨传华
2010 年10 月15 日600824 上海益民商业股份有限公司2010 年第三季度报告
7
§4 附录
4.1
合并资产负债表
2010 年9 月30 日
编制单位: 上海益民商业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 222,930,071.07 217,034,534.78
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 15,454,090.00 352,725.00
应收票据
应收账款 34,268,971.31 18,705,380.34
预付款项 47,165,400.73 35,016,153.72
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 18,032,582.47 14,771,392.41
买入返售金融资产
存货 280,577,336.08 228,844,285.40
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 618,428,451.66 514,724,471.65
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 735,514.14 660,262.74
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 35,647,371.98 22,559,672.59
投资性房地产 1,155,456,442.66 1,188,500,327.62
固定资产 233,498,799.15 245,725,815.40
在建工程 53,312,464.55 37,307,432.53
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 18,518,218.75 22,404,328.78
开发支出
商誉
长期待摊费用 11,548,447.59 8,120,780.77
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,508,717,258.82 1,525,278,620.43
资产总计 2,127,145,710.48 2,040,003,092.08600824 上海益民商业股份有限公司2010 年第三季度报告
8
流动负债：
短期借款 340,000,000.00 355,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 57,590,456.00 39,848,896.05
预收款项 47,516,970.36 65,149,923.33
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 12,415,623.84 7,264,770.22
应交税费 43,455,033.71 31,744,089.98
应付利息 593,100.00 606,825.00
应付股利
其他应付款 94,806,885.47 86,346,608.65
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 596,378,069.38 585,961,113.23
非流动负债：
长期借款 130,000,000.00 130,000,000.00
应付债券
长期应付款 1,101,313.71 1,050,132.71
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 130,865.41 112,052.59
其他非流动负债 48,424,849.92 48,424,849.92
非流动负债合计 179,657,029.04 179,587,035.22
负债合计 776,035,098.42 765,548,148.45
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 731,963,245.00 731,963,245.00
资本公积 135,447,964.85 135,391,526.29
减：库存股
专项储备
盈余公积 123,757,894.59 123,757,894.59
一般风险准备
未分配利润 357,685,026.91 281,237,206.65
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,348,854,131.35 1,272,349,872.53
少数股东权益 2,256,480.71 2,105,071.10
所有者权益合计 1,351,110,612.06 1,274,454,943.63
负债和所有者权益总计 2,127,145,710.48 2,040,003,092.08
公司法定代表人: 杨传华 主管会计工作负责人:高光庆 会计机构负责人:邵振耀600824 上海益民商业股份有限公司2010 年第三季度报告
9
母公司资产负债表
2010 年9 月30 日
编制单位: 上海益民商业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 62,458,930.29 182,586,240.71
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 26,000.00
应收利息
应收股利
其他应收款 695,704,901.98 410,693,939.30
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 758,189,832.27 593,280,180.01
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 546,023,313.76 543,506,080.42
投资性房地产 519,805,656.85 536,631,088.13
固定资产 114,325,956.67 118,324,981.61
在建工程 2,673,500.00 2,673,500.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 14,765,528.83 18,136,922.91
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,225,126.08
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,198,819,082.19 1,219,272,573.07
资产总计 1,957,008,914.46 1,812,552,753.08600824 上海益民商业股份有限公司2010 年第三季度报告
10
流动负债：
短期借款 340,000,000.00 355,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 395,309.52 395,309.52
预收款项 1,582,549.00 2,088,885.00
应付职工薪酬 1,547,119.94 1,993,442.61
应交税费 16,179,378.14 20,558,206.00
应付利息 356,175.00 382,085.00
应付股利
其他应付款 155,207,103.35 38,945,945.90
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 515,267,634.95 419,363,874.03
非流动负债：
长期借款 130,000,000.00 130,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 48,424,849.92 48,424,849.92
非流动负债合计 178,424,849.92 178,424,849.92
负债合计 693,692,484.87 597,788,723.95
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 731,963,245.00 731,963,245.00
资本公积 217,033,497.40 217,033,497.40
减：库存股
专项储备
盈余公积 123,757,894.59 123,757,894.59
一般风险准备
未分配利润 190,561,792.60 142,009,392.14
所有者权益（或股东权益）合计 1,263,316,429.59 1,214,764,029.13
负债和所有者权益（或股东权益）总计1,957,008,914.46 1,812,552,753.08
公司法定代表人: 杨传华 主管会计工作负责人:高光庆 会计机构负责人:邵振耀600824 上海益民商业股份有限公司2010 年第三季度报告
11
4.2
合并利润表
编制单位: 上海益民商业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7－9 月）
上期金额
（7－9 月）
年初至报告期期
末金额（1-9 月）
上年年初至报告
期期末金额（1-9
月）
一、营业总收入 474,133,456.59 375,731,918.56 1,419,851,464.33 1,094,403,507.77
其中：营业收入 474,133,456.59 375,731,918.56 1,419,851,464.33 1,094,403,507.77
利息收入
二、营业总成本 425,258,603.76 342,166,806.35 1,262,637,053.21 971,497,668.42
其中：营业成本 316,178,158.29 249,334,416.30 934,519,152.98 694,175,226.46
利息支出
营业税金
及附加
10,803,033.76 10,794,265.92 32,711,950.29 30,485,104.07
销售费用 50,076,753.61 42,836,569.80 150,645,776.17 123,461,813.84
管理费用 41,592,280.98 33,763,052.26 125,679,044.96 102,057,980.67
财务费用 5,888,410.57 5,784,810.64 18,207,629.05 21,626,204.66
资产减值
损失
719,966.55 -346,308.57 873,499.76 -308,661.28
加：公允价值变
动收益（损失以“－”
号填列）
1,627,616.48 1,627,616.48
投资收益
（损失以“－”号填
列）
1,669,008.59 -63,044.64 4,128,796.70 1,657,347.79
三、营业利润（亏损
以“－”号填列）
52,171,477.90 33,502,067.57 162,970,824.30 124,563,187.14
加：营业外收入 904,865.58 4,861,665.31 1,421,972.78 8,900,222.97
减：营业外支出 629,513.82 36,600.00 848,700.34 547,353.38
其中：非流动
资产处置损失
0 0 4,992.63 0
四、利润总额（亏损
总额以“－”号填列）
52,446,829.66 38,327,132.88 163,544,096.74 132,916,056.73
减：所得税费用 13,400,116.53 10,310,217.68 42,894,598.92 32,748,588.53
五、净利润（净亏损
以“－”号填列）
39,046,713.13 28,016,915.20 120,649,497.82 100,167,468.20
归属于母公司所
有者的净利润
38,779,168.25 28,191,747.85 120,365,614.96 100,392,621.06
少数股东损益 267,544.88 -174,832.65 283,882.86 -225,152.86
六、每股收益：
（一）基本每股
收益
0.0530 0.0385 0.1644 0.1372
（二）稀释每股
收益
0.0530 0.0385 0.1644 0.1372
七、其他综合收益 136,450.76 -35,440.29 56,438.55 154,229.36
公司法定代表人: 杨传华 主管会计工作负责人:高光庆 会计机构负责人:邵振耀600824 上海益民商业股份有限公司2010 年第三季度报告
12
母公司利润表
编制单位: 上海益民商业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7－9 月）
上期金额
（7－9 月）
年初至报告期
期末金额（1-9
月）
上年年初至报
告期期末金额
（1-9 月）
一、营业收入 25,528,815.75 24,384,993.80 73,137,310.73 68,783,362.40
减：营业成本 5,493,860.73 5,119,142.91 16,241,361.39 14,820,734.42
营业税金及附加 4,307,497.74 4,223,036.80 12,482,830.79 10,979,203.43
销售费用 286,124.47 350,831.74 967,389.99 699,476.39
管理费用 6,260,384.10 4,576,293.57 23,661,042.48 20,429,996.00
财务费用 -138,504.85 -47,476.91 324,174.94 10,476,466.80
资产减值损失 3,821.85 -317,133.33 25,244.66 -62,292.00
加：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以
“－”号填列）
30,554,607.98 18,398,364.12 78,442,895.15 74,025,298.85
其中：对联营企业
和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”
号填列）
39,870,239.69 28,878,663.14 97,878,161.63 85,465,076.21
加：营业外收入 180.00 4,361,815.11 855.00 4,361,815.11
减：营业外支出 530,600.00 10,000.00 665,610.63 40,000.00
其中：非流动资产处置
损失
0 0 4,992.63 0
三、利润总额（亏损总额以“－”
号填列）
39,339,819.69 33,230,478.25 97,213,406.00 89,786,891.32
减：所得税费用 2,160,325.22 2,751,244.28 4,743,210.84 2,478,153.25
四、净利润（净亏损以“－”
号填列）
37,179,494.47 30,479,233.97 92,470,195.16 87,308,738.07
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0508 0.0416 0.1263 0.1193
（二）稀释每股收益 0.0508 0.0416 0.1263 0.1193
六、其他综合收益
七、综合收益总额
公司法定代表人: 杨传华 主管会计工作负责人:高光庆 会计机构负责人:邵振耀600824 上海益民商业股份有限公司2010 年第三季度报告
13
4.3
合并现金流量表
2010 年1—9 月
编制单位: 上海益民商业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）
上年年初至报告期期末
金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,417,896,218.43 1,135,857,382.06
收到的税费返还 192,805.75
收到其他与经营活动有关的现金 165,132,064.84 215,568,876.12
经营活动现金流入小计 1,583,221,089.02 1,351,426,258.18
购买商品、接受劳务支付的现金 1,049,150,342.34 762,834,375.66
支付给职工以及为职工支付的现金 138,567,901.00 110,230,014.90
支付的各项税费 115,985,216.66 127,720,908.18
支付其他与经营活动有关的现金 155,644,295.53 125,506,914.60
经营活动现金流出小计 1,459,347,755.53 1,126,292,213.34
经营活动产生的现金流量净额 123,873,333.49 225,134,044.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 66,589,456.35
取得投资收益收到的现金 1,500,000.00 2,500,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
239,771.95 11,230.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 68,329,228.30 2,511,230.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
19,638,785.84 19,502,352.27
投资支付的现金 90,522,107.59
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 110,160,893.43 19,502,352.27
投资活动产生的现金流量净额 -41,831,665.13 -16,991,122.27
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 490,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金490,000.00
取得借款收到的现金 410,000,000.00 675,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 51,181.00 75,720.00
筹资活动现金流入小计 410,051,181.00 675,565,720.00
偿还债务支付的现金 425,000,000.00 770,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 61,194,898.65 57,062,786.92
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润132,473.25
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 486,194,898.65 827,062,786.92
筹资活动产生的现金流量净额 -76,143,717.65 -151,497,066.92
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2,414.42 -166.96
五、现金及现金等价物净增加额 5,895,536.29 56,645,688.69
加：期初现金及现金等价物余额 217,034,534.78 138,907,917.81
六、期末现金及现金等价物余额 222,930,071.07 195,553,606.50
公司法定代表人: 杨传华 主管会计工作负责人:高光庆 会计机构负责人:邵振耀600824 上海益民商业股份有限公司2010 年第三季度报告
14
母公司现金流量表
2010 年1—9 月
编制单位: 上海益民商业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）
上年年初至报告期期末
金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 225,939,560.04 214,508,899.04
经营活动现金流入小计 225,939,560.04 214,508,899.04
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 17,303,761.31 16,721,379.77
支付的各项税费 21,148,590.19 20,347,807.61
支付其他与经营活动有关的现金 317,458,097.86 21,042,487.90
经营活动现金流出小计 355,910,449.36 58,111,675.28
经营活动产生的现金流量净额 -129,970,889.32 156,397,223.76
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 4,263,482.40
取得投资收益收到的现金 78,425,661.81 74,051,182.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
233,888.72
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 78,659,550.53 78,314,664.72
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
1,101,353.53 32,767,151.66
投资支付的现金 2,500,000.00 70,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,601,353.53 102,767,151.66
投资活动产生的现金流量净额 75,058,197.00 -24,452,486.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 402,500,000.00 690,840,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 402,500,000.00 690,840,000.00
偿还债务支付的现金 424,000,000.00 662,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 43,714,618.10 46,462,032.24
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 467,714,618.10 708,462,032.24
筹资活动产生的现金流量净额 -65,214,618.10 -17,622,032.24
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -120,127,310.42 114,322,704.58
加：期初现金及现金等价物余额 182,586,240.71 103,439,587.32
六、期末现金及现金等价物余额 62,458,930.29 217,762,291.90
公司法定代表人: 杨传华 主管会计工作负责人:高光庆 会计机构负责人:邵振耀
