上海益民商业集团股份有限公司
600824
2012 年第三季度报告
600824 上海益民商业集团股份有限公司 2012 年第三季度报告
目录
§1 重要提示 .......................................................................... 2
§2 公司基本情况 ....................................................................... 2
§3 重要事项 ........................................................................... 4
§4 附录 ............................................................................... 7
1
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4
公司负责人姓名 杨传华
主管会计工作负责人姓名 高光庆
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 邵振耀
公司负责人杨传华、主管会计工作负责人高光庆及会计机构负责人（会计主管人员）邵振耀声明：
保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末
本报告期末 上年度期末 比上年度期
末增减(%)
总资产(元) 2,274,778,389.71 2,313,599,400.03 -1.68
所有者权益（或股东权益）(元) 1,545,329,243.81 1,443,442,784.40 7.06
归属于上市公司股东的每股净资产
2.111 1.972 7.06
（元/股）
年初至报告期期末 比上年同期
（1－9 月） 增减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 240,252,648.10 591.46
每股经营活动产生的现金流量净额
0.3282 591.46
（元/股）
本报告期比
报告期 年初至报告期期末
上年同期增
（7－9 月） （1－9 月）
减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) 45,155,092.36 145,807,086.68 8.38
基本每股收益（元/股） 0.0617 0.1992 8.38
扣除非经常性损益后的基本每股收
0.0620 0.1970 6.90
益(元/股)
稀释每股收益（元/股） 0.0617 0.1992 8.38
增加 0.03 个
加权平均净资产收益率（%） 2.97 9.74
百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净
2.99 9.64 持平
资产收益率（%）
2
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扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
年初至报告期期末金额
项目
（1－9 月）
非流动资产处置损益 -8,810.99
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 3,129,246.36
补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
-490,917.60
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,217,968.99
其他符合非经常性损益定义的损益项目 771,352.19
所得税影响额 -537,313.23
合计 1,645,587.74
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 79,515
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件
股东名称（全称） 种类
流通股的数量
上海市黄浦区国有资产监督管理委员会 285,761,478 人民币普通股 285,761,478
沈宇清 6,094,082 人民币普通股 6,094,082
光大证券股份有限公司 3,424,726 人民币普通股 3,424,726
东海证券－光大－东风 6 号集合资产管理
1,988,861 人民币普通股 1,988,861
计划
顾颉 1,820,798 人民币普通股 1,820,798
东吴证券股份有限公司客户信用交易担
1,624,034 人民币普通股 1,624,034
保证券账户
南方中证 500 指数证券投资基金(LOF) 1,576,745 人民币普通股 1,576,745
光大证券股份有限公司客户信用交易担
1,528,301 人民币普通股 1,528,301
保证券账户
上海工艺美术有限公司 1,306,005 人民币普通股 1,306,005
金海莲 1,300,000 人民币普通股 1,300,000
3
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§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
期末余额 ( 或本 年初余额 (或上 变动比率
报表项目 变动原因
期金额) 年同期金额) (%)
主要是由于上海星光照相器材批发市场经营管理有限公
预付款项 45,347,587.14 25,737,572.41 76.19% 司预付货款、租金及上海古今内衣有限公司采购原料预
付款同比增加所致。
本报告期利用暂时闲置资金购买短期保本理财产品，期
其他流动资产 70,000,000.00 100.00%
末尚未到期。
在建工程 233,000.00 100.00% 主要是由于柳林大厦 28 楼改建工程所致。
本报告期没有新增待摊项目，上海天宝龙凤金银珠宝有
限公司天山店及上海星光照相器材批发市场经营管理有
长期待摊费用 9,136,279.32 15,650,631.40 -41.62%
限公司长宁店拆店一次摊销 92 万元，其余为正常摊销减
少所致。
主要是由于上海天宝龙凤金银珠宝有限公司、上海古今
应付账款 75,840,667.30 51,900,975.30 46.13%
内衣有限公司采购商品，尚未支付的货款增加所致。
主要是由于上海古今内衣有限公司本报告期销售预收款
预收款项 38,069,287.26 61,477,946.31 -38.08%
同比减少所致。
主要是由于上海天宝龙凤金银珠宝有限公司、上海古今
内衣有限公司销售增加引起应交税金销项税额增加以及
应交税费 14,219,142.43 -8,567,111.73 265.97%
上海古今内衣有限公司同比利润增加引起所得税同比增
加所致。
一年内到期的
124,000,000.00 -100.00% 本报告期已归还一年内到期的长期借款。
非流动负债
主要是由于上海商业投资发展有限公司旗下子公司收到
上海清风人家投资管理有限公司投资款以及上海天宝龙
少数股东权益 7,626,746.78 5,524,164.30 38.06% 凤金银珠宝有限公司旗下的上海天宝龙凤金银珠宝礼品
有限公司及上海天宝龙凤金银珠宝销售有限公司同比利
润增加引起少数股东权益增加所致。
财务费用 26,711,206.59 20,018,727.19 33.43% 主要是由于本报告期借款利率同比上升所致。
主要是由于下属公司本报告期预计存货无减值迹象，本
资产减值损失 48,475.33 1,059,639.27 -95.43%
报告期存货跌价准备未计提所致。
公允价值变动 主要是由于本报告期上海益民创新投资管理有限公司股
-377,373.62 -1,322,578.18 71.47%
收益 票投资公允价值变动所致。
主要是由于本报告期上海东方典当行有限公司、上海新
投资收益 3,206,302.04 2,284,066.90 40.38% 宇钟表集团有限公司投资收益增加及银行理财产品收益
同比增加所致。
营业外收入 3,154,255.69 749,403.31 320.90% 主要是由于本报告期收到政府补贴同比增加所致。
主要是由于上海天宝龙凤金银珠宝有限公司旗下的上海
天宝龙凤金银珠宝礼品有限公司及上海天宝龙凤金银珠
少数股东损益 1,847,858.63 815,854.46 126.49%
宝销售有限公司同比利润增加引起少数股东损益增加所
致。
销售商品、提供
主要是由于本报告期上海天宝龙凤金银珠宝有限公司、
劳务收到的现 2,150,214,652.53 1,650,748,950.07 30.26%
上海古今内衣有限公司销售收入增加所致。
金
收到的税费返 主要是由于上海星光照相器材批发市场经营管理有限公
610,000.00 352,923.98 72.84%
还 司公司收到税收返还同比增加所致。
经营活动产生 主要是由于本报告期上海天宝龙凤金银珠宝有限公司、
的现金流量净 240,252,648.10 -48,885,146.81 591.46% 上海古今内衣有限公司销售收入增加，引起经营活动现
额 金流入同比增加所致。
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期末余额 ( 或本 年初余额 (或上 变动比率
报表项目 变动原因
期金额) 年同期金额) (%)
主要是由于本报告期收到上海东方典当行有限公司投资
取得投资收益
4,609,684.93 3,156,479.51 46.04% 收益及上海新宇钟表集团有限公司投资收益、银行理财
收到的现金
产品收益同比增加所致。
处置固定资产、
无形资产和其 主要是由于上年同期上海钟表商店有处置固定资产收益
10,180.59 450,173.45 -97.74%
他长期资产收 所致。
回的现金净额
投资活动产生
主要是由于本报告期利用短期闲置资金购买的理财产品
的现金流量净 -70,656,867.18 -52,135,871.54 -35.52%
尚未到期影响所致。
额
吸收投资收到 主要是由于上海金龙商业有限公司与上海清风人家投资
1,016,000.00 100.00%
的现金 管理有限公司共同合作，收到投资款所致。
收到其他与筹
主要是由于本报告期上海益民置业发展有限公司尚未收
资活动有关的 62,439.00 -100.00%
到业主房屋维修基金所致。
现金
偿还债务支付
594,000,000.00 400,000,000.00 48.50% 主要是由于本报告期归还银行借款同比增加所致。
的现金
支付其他与筹
主要是由于上年同期控股子公司上海淮海电子商务有限
资活动有关的 1,000,000.00 -100.00%
公司支付一方投资人退资款所致。
现金
筹资活动产生
的现金流量净 -233,358,182.00 86,290,403.95 -370.43% 主要是由于本报告期归还银行借款同比增加所致。
额
汇率变动对现
金及现金等价 1,061.40 -539.77 296.64% 主要是由于本报告期同比外币升值造成现金增加所致。
物的影响
主要是由于本报告期归还银行借款同比增加，造成筹资
现金及现金等
-63,761,339.68 -14,731,154.17 -332.83% 活动产生现金流量净额远小于经营活动、投资活动产生
价物净增加额
现金流量净额，是导致同比指标下降的主要原因。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、 公司下属子公司上海益民商业投资发展有限公司与上海淮海鸭王烤鸭店有限公司（原上海淮海全
聚德烤鸭店有限公司）于 1998 年 7 月 23 日签订了租赁协议，上海益民商业投资发展有限公司将上海
市淮海中路 768 号（新歌商厦）三楼部分以及四楼全部共计 1789.03 平方米的房屋出租给上海淮海鸭
王烤鸭店有限公司，租期 10 年，从 1998 年 8 月 9 日至 2008 年 8 月 8 日，双方约定租赁期满，在 7
天内将承租的房屋交还给房屋权利人。
2008 年 8 月 8 日起原租赁合同到期，双方没有签订续租合同，上海益民商业投资发展有限公司方
面也无续约意向，但上海淮海鸭王烤鸭店有限公司并没有退出，双方进行相关诉讼。
2010 年 5 月 17 日上海市卢湾区人民法院一审判决上海淮海鸭王烤鸭店有限公司于 2011 年 8 月 8
日前携同其所有自有物品迁出上海市淮海中路 768 号，将其承租的房屋返还于上海益民商业投资发展
有限公司，上海市第一中级人民法院于 2010 年 9 月 27 日判决维持 2010 年 5 月 17 日上海市卢湾区人
民法院的判决。 2010 年 11 月 24 日上海市高级人民法院驳回再审申请，维持原判。
2011 年，上海淮海鸭王烤鸭有限公司因不服案件的终审判决，遂向中华人民共和国最高人民法院
申请再审，目前案件仍在进行中。
2012 年 6 月 28 日，上海益民商业投资发展有限公司委托上海中城世纪律师事务所向上海黄浦区
人民法院提起诉讼，要求鸭王支付非法占有房屋的使用费，诉讼标的：人民币 4,654,456.20 元（暂时
计算自 2010 年 2 月 9 日-2012 年 6 月 8 日）。
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2、与 HAL 亚洲投资公司有关红星商标的相关情况及后续进展：
有关“红星商标”及第二笔股权转让款事宜子公司上海益民商业投资发展公司（以下简称“益民
商投公司”）一直在与合作方荷兰 HAL 亚洲投资公司谈判，双方在支付第二笔股权转让款事项上未取
得一致意见，红星商标注册还在国家工商总局商标局审理过程中。
近期荷兰 HAL 亚洲投资公司以益民商投公司未能及时将“红星”商标注册到合资公司上海红星眼
镜公司名下给其造成损失为由，向上海市第二中级人民法院提起诉讼，请求判令益民商投公司向其支
付赔偿金人民币 42,828,060 元。日前，益民商投公司收到法院应诉通知予以积极应诉，并提出了反诉，
要求判令 HAL 亚洲投资公司向益民商投公司支付第二笔红星眼镜公司股权转让款人民币 42,828,060
元。目前此案正在法院受理过程中。
益民商投公司与荷兰 HAL 亚洲投资公司是中外合资企业上海红星眼镜公司的股东，分别持有红星
眼镜公司股权 22%和 78%。2005 年 6 月 28 日，益民商投公司与 HAL 亚洲投资公司签署了《股权转让协
议》，由益民商投公司向 HAL 亚洲投资公司转让其持有的上海红星眼镜有限公司 78%的股权，转让对
价 21,414.03 万元，转让价款分别以 80%和 20%的比例分两笔支付。HAL 亚洲投资公司于 2006 年 3 月
28 日支付了第一笔 80%的转让款后， 20%股权转让款合计人民币 42,828,060 元至今未付。目前双方在
支付第二笔股权转让款事项上仍未达成一致意见。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
报告期内，公司第六届董事会第十一次会议审议通过 2011 年度利润分配预案：以 2011 年末总股
本 731,963,245 股计，拟按 10 股派发现金红利 0.6 元(含税)，共计分配利润 43,917,794.70 元，本次
分配后母公司的未分配利润尚余 119,075,009.63 元结转下年度。该预案已于 2012 年 3 月 23 日在 2011
年度公司股东大会审议通过。
本次现金分红已于 2012 年 5 月 22 日由中国证券登记结算有限责任公司上海分公司直接记入股东
证券账户。
上海益民商业集团股份有限公司
法定代表人:杨传华
2012 年 10 月 25 日
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§4 附录
4.1
合并资产负债表
2012 年 9 月 30 日
编制单位: 上海益民商业集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 187,621,222.12 251,382,561.80
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 5,712,000.00 5,689,292.00
应收票据
应收账款 56,063,069.52 62,735,900.00
预付款项 45,347,587.14 25,737,572.41
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 30,015,612.59 24,770,072.56
买入返售金融资产
存货 487,889,001.90 501,166,720.16
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 70,000,000.00
流动资产合计 882,648,493.27 871,482,118.93
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 1,237,261.14 1,241,037.90
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 53,650,965.16 54,852,471.33
投资性房地产 1,132,571,764.96 1,163,854,501.82
固定资产 165,030,275.56 171,341,208.22
在建工程 233,000.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 30,270,350.30 35,177,430.43
开发支出
商誉
长期待摊费用 9,136,279.32 15,650,631.40
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,392,129,896.44 1,442,117,281.10
资产总计 2,274,778,389.71 2,313,599,400.03
7
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流动负债：
短期借款 390,000,000.00 430,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 75,840,667.30 51,900,975.30
预收款项 38,069,287.26 61,477,946.31
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 16,015,056.41 13,687,440.40
应交税费 14,219,142.43 -8,567,111.73
应付利息 766,151.38 973,752.78
应付股利
其他应付款 89,046,202.52 93,050,015.90
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 124,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 623,956,507.30 766,523,018.96
非流动负债：
长期借款 50,000,000.00 50,000,000.00
应付债券
长期应付款 1,184,739.71 1,184,739.71
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 256,302.19 257,246.38
其他非流动负债 46,424,849.92 46,667,446.28
非流动负债合计 97,865,891.82 98,109,432.37
负债合计 721,822,399.12 864,632,451.33
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 731,963,245.00 731,963,245.00
资本公积 135,637,809.74 135,640,642.31
减：库存股
专项储备
盈余公积 135,848,894.77 135,848,894.77
一般风险准备
未分配利润 541,879,294.30 439,990,002.32
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,545,329,243.81 1,443,442,784.40
少数股东权益 7,626,746.78 5,524,164.30
所有者权益合计 1,552,955,990.59 1,448,966,948.70
负债和所有者权益总计 2,274,778,389.71 2,313,599,400.03
公司法定代表人: 杨传华 主管会计工作负责人:高光庆 会计机构负责人:邵振耀
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母公司资产负债表
2012 年 9 月 30 日
编制单位: 上海益民商业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 85,078,763.24 168,480,637.05
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 48,600.00 50,000.00
应收利息
应收股利
其他应收款 698,920,128.06 837,568,151.51
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 70,000,000.00
流动资产合计 854,047,491.30 1,006,098,788.56
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 806,517,620.99 606,509,325.21
投资性房地产 507,598,544.14 523,132,716.13
固定资产 102,192,475.22 106,928,425.04
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 27,479,409.20 31,849,550.07
开发支出
商誉
长期待摊费用 4,846,520.49 8,187,897.84
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,448,634,570.04 1,276,607,914.29
资产总计 2,302,682,061.34 2,282,706,702.85
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流动负债：
短期借款 390,000,000.00 430,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 395,309.52 395,309.52
预收款项 3,491,771.00 2,292,462.45
应付职工薪酬 123,556.02 4,460,037.28
应交税费 10,063,921.38 11,731,138.27
应付利息 572,776.38 752,627.78
应付股利
其他应付款 467,347,669.91 364,569,239.77
一年内到期的非流动负债 124,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 871,995,004.21 938,200,815.07
非流动负债：
长期借款 50,000,000.00 50,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 46,424,849.92 46,667,446.28
非流动负债合计 96,424,849.92 96,667,446.28
负债合计 968,419,854.13 1,034,868,261.35
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 731,963,245.00 731,963,245.00
资本公积 217,033,497.40 217,033,497.40
减：库存股
专项储备
盈余公积 135,848,894.77 135,848,894.77
一般风险准备
未分配利润 249,416,570.04 162,992,804.33
所有者权益（或股东权益）合计 1,334,262,207.21 1,247,838,441.50
负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,302,682,061.34 2,282,706,702.85
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4.2
合并利润表
编制单位: 上海益民商业集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
本期金额 上期金额 年初至报告期期末 上年年初至报告期期
项目
（7－9 月） （7－9 月） 金额（1-9 月） 末金额（1-9 月）
一、营业总收入 731,828,505.07 559,218,424.59 2,053,520,963.49 1,689,787,495.51
其中：营业收入 731,828,505.07 559,218,424.59 2,053,520,963.49 1,689,787,495.51
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 675,005,838.81 500,592,520.88 1,860,126,159.32 1,507,478,266.55
其中：营业成本 546,918,988.68 380,215,698.39 1,484,330,723.47 1,145,539,134.59
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 12,970,447.58 8,352,613.89 40,000,064.08 33,054,773.33
销售费用 60,307,832.04 58,097,544.33 176,994,835.66 169,853,570.93
管理费用 46,423,714.78 45,514,227.38 132,040,854.19 137,952,421.24
财务费用 8,576,990.56 7,923,945.11 26,711,206.59 20,018,727.19
资产减值损失 -192,134.83 488,491.78 48,475.33 1,059,639.27
加：公允价值变动收益（损失以
-512,000.00 -1,169,519.20 -377,373.62 -1,322,578.18
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
2,848,454.02 -276,248.85 3,206,302.04 2,284,066.90
列）
其中：对联营企业和合营企
-354,970.64 -584,612.43 -1,201,506.17 -642,602.29
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 59,159,120.28 57,180,135.66 196,223,732.59 183,270,717.68
加：营业外收入 181,689.92 405,394.99 3,154,255.69 749,403.31
减：营业外支出 100,559.35 148,439.50 1,251,789.31 1,364,222.57
其中：非流动资产处置损失 12,649.76 12,649.76 19,111.51
四、利润总额（亏损以“－”号填列） 59,240,250.85 57,437,091.15 198,126,198.97 182,655,898.42
减：所得税费用 13,532,926.16 15,439,262.85 50,471,253.66 49,339,983.84
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 45,707,324.69 41,997,828.30 147,654,945.31 133,315,914.58
归属于母公司所有者的净利润 45,155,092.36 41,663,482.10 145,807,086.68 132,500,060.12
少数股东损益 552,232.33 334,346.20 1,847,858.63 815,854.46
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0617 0.0569 0.1992 0.1810
（二）稀释每股收益 0.0617 0.0569 0.1992 0.1810
七、其他综合收益 117,130.00 -14,841.27 -2,832.57 161,433.45
八、综合收益总额 45,824,454.69 41,982,987.03 147,652,112.74 133,477,348.03
归属于母公司所有者的综合收益
45,272,222.36 41,648,640.83 145,804,254.11 132,661,493.57
总额
归属于少数股东的综合收益总额 552,232.33 334,346.20 1,847,858.63 815,854.46
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母公司利润表
编制单位: 上海益民商业集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 期末金额（1-9 告期期末金额
（7－9 月） （7－9 月）
月） （1-9 月）
一、营业收入 29,871,570.79 32,522,505.67 88,695,591.31 85,430,528.37
减：营业成本 5,395,183.11 5,419,308.18 16,185,549.33 16,257,925.26
营业税金及附加 5,191,259.83 5,142,579.72 16,054,114.31 14,613,599.65
销售费用 1,166,130.08 503,729.28 1,454,500.18 1,155,513.09
管理费用 9,916,172.00 9,882,966.55 29,794,434.46 29,210,742.24
财务费用 1,063,826.63 -1,044,971.01 4,008,591.46 -1,537,297.49
资产减值损失 995.13 3,628.67 1,235.77 9,700.78
加：公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以
3,193,435.49 30,754,049.87 115,007,778.34 88,518,500.91
“－”号填列）
其中：对联营企
业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”
10,331,439.50 43,369,314.15 136,204,944.14 114,238,845.75
号填列）
加：营业外收入 1,042,500.00 260.00
减：营业外支出 60,000.00 130,000.00 1,190,570.00 1,228,409.70
其中：非流动资产处
置损失
三、利润总额（亏损总额以
10,271,439.50 43,239,314.15 136,056,874.14 113,010,696.05
“－”号填列）
减：所得税费用 1,844,066.01 3,666,589.26 5,715,313.73 5,657,163.96
四、净利润（净亏损以“－”
8,427,373.49 39,572,724.89 130,341,560.41 107,353,532.09
号填列）
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0115 0.0541 0.1781 0.1467
（二）稀释每股收益 0.0115 0.0541 0.1781 0.1467
六、其他综合收益
七、综合收益总额 8,427,373.49 39,572,724.89 130,341,560.41 107,353,532.09
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4.3
合并现金流量表
2012 年 1—9 月
编制单位: 上海益民商业集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期期末金 上年年初至报告期期
项目
额（1-9 月） 末金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,150,214,652.53 1,650,748,950.07
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
收到的税费返还 610,000.00 352,923.98
收到其他与经营活动有关的现金 183,840,783.56 193,274,390.11
经营活动现金流入小计 2,334,665,436.09 1,844,376,264.16
购买商品、接受劳务支付的现金 1,597,959,396.64 1,395,081,166.84
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 187,127,608.47 158,801,982.42
支付的各项税费 146,729,479.81 155,008,431.20
支付其他与经营活动有关的现金 162,596,303.07 184,369,830.51
经营活动现金流出小计 2,094,412,787.99 1,893,261,410.97
经营活动产生的现金流量净额 240,252,648.10 -48,885,146.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 185,835,505.55 243,966,575.41
取得投资收益收到的现金 4,609,684.93 3,156,479.51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 10,180.59 450,173.45
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 190,455,371.07 247,573,228.37
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 4,674,774.36 4,723,656.00
投资支付的现金 256,437,463.89 294,985,443.91
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 261,112,238.25 299,709,099.91
投资活动产生的现金流量净额 -70,656,867.18 -52,135,871.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,016,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 1,016,000.00
取得借款收到的现金 430,000,000.00 550,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 62,439.00
筹资活动现金流入小计 431,016,000.00 550,062,439.00
偿还债务支付的现金 594,000,000.00 400,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 70,374,182.00 62,772,035.05
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 761,276.15 611,801.75
支付其他与筹资活动有关的现金 1,000,000.00
筹资活动现金流出小计 664,374,182.00 463,772,035.05
筹资活动产生的现金流量净额 -233,358,182.00 86,290,403.95
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,061.40 -539.77
五、现金及现金等价物净增加额 -63,761,339.68 -14,731,154.17
加：期初现金及现金等价物余额 251,382,561.80 216,237,226.75
六、期末现金及现金等价物余额 187,621,222.12 201,506,072.58
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母公司现金流量表
2012 年 1—9 月
编制单位: 上海益民商业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
项目
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 454,917,449.77 364,843,386.02
经营活动现金流入小计 454,917,449.77 364,843,386.02
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 26,533,597.23 25,120,904.55
支付的各项税费 21,162,980.42 26,955,720.21
支付其他与经营活动有关的现金 121,859,758.11 374,616,129.17
经营活动现金流出小计 169,556,335.76 426,692,753.93
经营活动产生的现金流量净额 285,361,114.01 -61,849,367.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 180,000,000.00 242,000,000.00
取得投资收益收到的现金 114,999,482.56 88,507,316.68
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 294,999,482.56 330,507,316.68
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
531,450.00 32,157,044.35
付的现金
投资支付的现金 450,000,000.00 302,500,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 450,531,450.00 334,657,044.35
投资活动产生的现金流量净额 -155,531,967.44 -4,149,727.67
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 430,000,000.00 550,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 430,000,000.00 550,000,000.00
偿还债务支付的现金 594,000,000.00 400,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 49,231,020.38 42,926,764.47
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 643,231,020.38 442,926,764.47
筹资活动产生的现金流量净额 -213,231,020.38 107,073,235.53
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -83,401,873.81 41,074,139.95
加：期初现金及现金等价物余额 168,480,637.05 87,085,726.30
六、期末现金及现金等价物余额 85,078,763.24 128,159,866.25
公司法定代表人: 杨传华 主管会计工作负责人:高光庆 会计机构负责人:邵振耀
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