股票代码：600824 股票简称：益民百货
上海益民百货股份有限公司2007年第一季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3公司第一季度财务报告未经审计 。
1.4公司负责人杨传华,主管会计工作负责人邵振耀及会计机构负责人（会计主管人员）柏征宇声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比上
本报告期末 上年度期末
年度期末增减(%)
总资产(元) 1,967,906,355.83 1,831,696,159.51 7.44
股东权益(不含少数股东权益)(元) 1,040,505,775.58 1,020,563,475.91 1.95
每股净资产(元) 2.35 2.31 1.73
年初至报告期期末 比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 46,434,399.58 -13.82
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.105 -24.46
年初至报告期 本报告期比上年
报告期
期末 同期增减(%)
净利润(元) 19,713,951.65 19,713,951.65 -79.77
基本每股收益(元) 0.045 0.045 -82.14
稀释每股收益(元) 0.045 0.045 -82.14
净资产收益率(%) 1.89 1.89减少8.94个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率(%) 1.93 1.93减少9.61个百分点
年初至报告期期末
非经常性损益项目
金额（元）
非流动资产处置损益 -1,268.37
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部门批
6,532.50
准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -189,902.82
合 计 -184,638.69
2.2报告期末股东总数及前十名无限售条件流通股股东持股表(已完成股权分置改革)
单位：股
报告期末股东总数（户） 49,344
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条
股东名称(全称) 种类
件流通股的数量
嘉实策略增长混合型证券投资基金 17,189,495 人民币普通股
嘉实服务增值行业证券投资基金 7,999,982 人民币普通股
东方证券股份有限公司 4,344,654 人民币普通股
华夏红利混合型开放式证券投资基金 3,400,000 人民币普通股
香港上海汇丰银行有限公司 3,183,171 人民币普通股
UBS AG 3,169,621 人民币普通股
MARTIN CURRIE INVESTMENT MANAGEMENT LIMITED 2,529,074 人民币普通股
中融景气行业证券投资基金 2,199,921 人民币普通股
申银万国证券股份有限公司 2,117,367 人民币普通股
甘肃宝能能源投资开发有限公司 1,970,345 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
项 目 期末余额 年初余额 增减%
预付款项 18,929,259.30 13,733,498.05 37.83%
长期待摊费用 639,081.26 1,640,337.67 -61.04%
应付利息 1,156,514.25 675,052.00 71.32%
项 目 2007年第一季度 2006年第一季度 增减%
营业收入 191,979,592.01 310,006,146.15 -38.07%
投资收益 5,017,498.22 389,698.80 1187.53%
所得税费用 9,868,109.39 54,957,719.12 -82.04%
净利润 19,713,951.65 97,433,860.73 -79.77%
1、预付账款期末余额比年初余额上升37.83％，主要是因为星光照相器材公司预付经营场所租赁费；
2、长期待摊费用期末余额比年初余额下降61.04％，系公司所属尚处筹建期间的子公司根据企业会计准则要求在年初全额确认为管理费用；
3、应付利息期末余额比年初余额上升71.32％，主要是因为公司借款费用增加，预计的借款利息费用相应增加；
4、营业收入本报告期比上年同期下降38.07％，分析原因有：本报告期古今内衣公司、天宝金银珠宝公司、新光数码公司发挥行业特色，发展连锁经营，销售收入较上年同期有了大幅上升，增加营业收入2,098.52万元。但因为2006年3月益民商投公司收到荷兰HAL公司支付红星眼镜公司股权转让款的80%，确认当期股权转让净收入1.41亿元计入主营业务收入，故本报告期的营业收入比上年同期有所下降。
5、投资收益本报告期比上年同期上升1187.53％，主要是因为本报告期确认新宇公司已宣告发放的2006年度现金红利，以及上海钟表店的第二期的托管收益比第一期有较大幅度的增长；
6、所得税费用本报告期比上年同期下降82.04％，主要是因为上年同期确认股权转让收益1.41亿元，相应增加所得税费用，本报告期无此项收益，所得税费用同比大幅下降；
7、净利润本报告期比上年同期下降79.77％，主要原因是2006年3月收到荷兰HAL公司支付红星眼镜公司股权转让款的80%，确认当期股权转让净收入1.41亿元计入主营业务收入，对净利润产生较大影响，若剔除此项收益，去年第一季度实现净利润249.11万元，本报告期实现净利润1,971.40万元。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
报告期内，公司继续打造竞争力，全力支持优势企业的发展。“古今内衣”作为公司商业零售业务的主柱，继续推进全国连锁战略，积极向外发展，争取今年全国连锁网点规模达到1000家。公司在去年末对上海天宝金银珠宝有限公司增资1000万元的基础上，继续在资金上支持“天宝”向外拓展连锁规模。同时，公司支持“新光数码”品牌、上海床上用品老字号企业的发展，加快商业老品牌的培育和振兴。报告期内，公司对柳林大厦装修及招商、霞飞新坊项目、天宝商场改造、金辰大酒店内部改造等项目进行了计划和落实，正有序推进商业结构调整。
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
股东名称 承诺事项 承诺履行情况
持有非流通股股份自股权分置改革方 至报告期末，上海市卢湾区国
上海市卢湾区国有资
案实施之日起，在36个月内不上市 有资产监督管理委员会依照承
产监督管理委员会
交易或转让 诺履行
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用□不适用
上年同期，益民商业投资发展有限公司完成了上海红星眼镜有限公司的股权转让，获得股权转让收益1.41亿元。则预测年初至下一报告期期末的累计净利润将比上年同期大幅度下降。
3.5本次季报资产负债表中的2007年期初股东权益与“新旧会计准则股东权益差异调节表”中的2007年期初股东权益存在差异的原因说明：
√适用□不适用
项 目 2006年报中披露 本次季报中披露 差异
2007年1月1日股东权益 1,023,981,968.81 1,024,041,857.33 59,888.52
其中：归属于母公司所有者权益 1,020,503,587.39 1,020,563,475.91 59,888.52
少数股东权益 3,478,381.42 3,478,381.42 0.00
差异说明：公司所属全资子公司上海钟表商店，委托上海新宇钟表集团有限公司管理不纳入合并范围，因上海钟表商店追溯调整年初数59,888.52元，本公司予以确认并调整年初净资产。
上海益民百货股份有限公司
法定代表人：杨传华
2007年4月26日
4附录
资产负债表
2007年3月31日
编制单位:上海益民百货股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
期末余额 年初余额 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 188,791,834.89 158,301,591.79 116,924,445.25 101,277,788.54
交易性金融资产
应收票据
应收账款 14,789,602.63 13,458,093.53 29,224.60
预付款项 18,929,259.30 13,733,498.05
应收利息
应收股利 2,900,000.00 2,900,000.00
其他应收款 10,294,567.56 12,545,410.51 522,453,054.79 430,006,752.84
存货 164,309,909.26 153,112,889.27 171,180.31 165,106.13
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 400,015,173.64 351,151,483.15 642,477,904.95 531,449,647.51
非流动资产：
可供出售金融资产 475,807.92
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 47,300,306.84 47,778,126.21 381,927,727.40 382,393,939.81
投资性房地产 1,099,234,581.13 1,033,607,127.98 543,828,785.72 548,244,821.18
固定资产 248,992,715.90 253,287,624.85 143,746,466.40 144,824,737.49
在建工程 148,143,361.39 120,981,696.97 2,231,970.85 1,679,970.85
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 21,303,729.88 21,341,580.13 21,030,651.61 21,043,901.61
开发支出
商誉
长期待摊费用 639,081.26 1,640,337.67
递延所得税资产 1,801,597.87 1,908,182.55 33,000.00 107,094.24
其他非流动资产
非流动资产合计 1,567,891,182.19 1,480,544,676.36 1,092,798,601.98 1,098,294,465.18
资产总计 1,967,906,355.83 1,831,696,159.51 1,735,276,506.93 1,629,744,112.69
合并 母公司
项目
期末余额 年初余额 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 440,000,000.00 345,000,000.00 440,000,000.00 345,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 18,782,094.25 24,538,675.09 395,309.52 395,309.52
预收款项 40,192,523.79 31,329,336.71 12,833.50 12,833.50
应付职工薪酬 13,560,105.53 10,509,037.84 3,421,629.46 3,071,551.06
应交税费 67,467,216.23 58,890,294.41 8,416,443.98 7,390,691.21
应付利息 1,156,514.25 675,052.00 1,094,358.25 566,372.00
应付股利
其他应付款 72,014,670.06 63,277,275.55 15,441,419.18 15,543,931.32
一年内到期的非流动负债 7,650,000.00 10,580,861.25 380,861.25
其他流动负债
流动负债合计 660,823,124.11 544,800,532.85 468,781,993.89 372,361,549.86
非流动负债：
长期借款 230,600,000.00 230,600,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00
应付债券
长期应付款 32,253,769.33 32,253,769.33 31,425,400.00 31,425,400.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 103,539.32
其他非流动负债
非流动负债合计 262,957,308.65 262,853,769.33 231,425,400.00 231,425,400.00
负债合计 923,780,432.76 807,654,302.18 700,207,393.89 603,786,949.86
股东权益：
股本 442,006,790.00 442,006,790.00 442,006,790.00 442,006,790.00
资本公积 305,572,688.36 305,344,340.34 305,344,340.34 305,344,340.34
减：库存股
盈余公积 162,616,234.00 162,616,234.00 104,294,899.52 104,294,899.52
未分配利润 130,310,063.22 110,596,111.57 183,423,083.18 174,311,132.97
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,040,505,775.58 1,020,563,475.91
少数股东权益 3,620,147.49 3,478,381.42
股东权益合计 1,044,125,923.07 1,024,041,857.33 1,035,069,113.04 1,025,957,162.83
负债和股东权益合计 1,967,906,355.83 1,831,696,159.51 1,735,276,506.93 1,629,744,112.69
公司法定代表人:杨传华 主管会计工作负责人:邵振耀 会计机构负责人:柏征宇
利润表
2007年3月31日
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
本期金额 上期金额 本期金额 上期金额
一、营业收入 191,979,592.01 310,006,146.15 10,552,068.75 9,553,807.48
减：营业成本 109,984,472.69 88,407,212.27 2,419,316.80 2,482,103.27
营业税金及附加 5,981,783.15 5,573,436.07 1,625,387.68 1,541,051.18
销售费用 24,091,332.51 18,943,467.16 253,165.80 262,777.61
管理费用 19,659,792.17 40,629,038.44 4,717,049.60 9,379,096.33
财务费用 7,179,923.86 3,095,092.29 2,463,759.25 5,436,231.03
资产减值损失 90,628.60 -22,969.81 -2,146,840.06 8,971.14
加：公允价值变动收益
（损失以"－敽盘盍校◇
投资收益（损失以"－敽盘盍校◇ 5,017,498.22 389,698.80 8,181,730.86 99,631,865.08
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
二、营业利润（亏损以"－敽盘盍校◇ 30,009,157.25 153,770,568.53 9,401,960.54 90,075,442.00
加：营业外收入 60,040.00 73,093.73 53,640.00 43,000.00
减：营业外支出 345,370.14 1,207,099.86 269,556.09 6,478.00
其中：非流动资产处置净损失 5,533.09 5,533.09
三、利润总额 29,723,827.11 152,636,562.40 9,186,044.45 90,111,964.00
（亏损总额以"－敽盘盍校◇
减：所得税费用 9,868,109.39 54,957,719.12 74,094.24 -1,476.50
四、净利润（净亏损以"－敽盘盍校◇ 19,855,717.72 97,678,843.28 9,111,950.21 90,113,440.50
归属于母公司所有者的净利润 19,713,951.65 97,433,860.73
少数股东损益 141,766.07 244,982.55
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.045 0.252
（二）稀释每股收益
公司法定代表人:杨传华 主管会计工作负责人:邵振耀 会计机构负责人:柏征宇
现金流量表
2007年1-3月
编制单位:上海益民百货股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
本期金额 上期金额 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 194,389,260.41 190,923,712.73
收到的税费返还 126,740.72
收到的其他与经营活动有关的现金 70,703,244.25 38,794,557.12 34,039,624.29 41,848,898.29
经营活动现金流入小计 265,219,245.38 229,718,269.85 34,039,624.29 41,848,898.29
购买商品、接受劳务支付的现金 129,196,588.09 99,543,393.36 117,068.51
支付给职工以及为职工支付的现金 22,609,964.03 17,380,993.86 4,943,304.24 3,554,469.07
支付的各项税费 17,532,537.92 24,012,129.07 1,646,130.82 1,956,783.52
支付的其他与经营活动有关的现金 49,445,755.76 34,903,954.71 15,395,719.19 27,296,673.76
经营活动现金流出小计 218,784,845.80 175,840,471.00 21,985,154.25 32,924,994.86
经营活动产生的现金流量净额 46,434,399.58 53,877,798.85 12,054,470.04 8,923,903.43
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 164,035,346.86
取得投资收益所收到的现金 1,987,882.37 445,831.68 5,747,943.27 6,793,970.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资 27,993.00 26,618.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,987,882.37 164,509,171.54 5,747,943.27 6,820,588.08
购建固定资产、无形资产和其他长期资 103,149,173.40 14,797,814.61 1,256,496.00 6,084,328.61
产支付的现金
投资所支付的现金 9,000,000.00 9,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 103,149,173.40 23,797,814.61 1,256,496.00 15,084,328.61
投资活动产生的现金流量净额 -101,161,291.03 140,711,356.93 4,491,447.27 -8,263,740.53
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 200,000,000.00 215,000,000.00 106,400,000.00 196,600,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 18,131.82 21,478.05
筹资活动现金流入小计 200,018,131.82 215,021,478.05 106,400,000.00 196,600,000.00
偿还债务支付的现金 107,550,000.00 214,550,000.00 104,800,000.00 192,100,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,023,284.34 10,168,684.16 2,299,260.60 7,977,089.37
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 200,000.00 200,000.00
筹资活动现金流出小计 114,773,284.34 224,718,684.16 107,299,260.60 200,077,089.37
筹资活动产生的现金流量净额 85,244,847.48 -9,697,206.11 -899,260.60 -3,477,089.37
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -27,712.93 -10,906.08
影响
五、现金及现金等价物净增加额 30,490,243.10 184,881,043.59 15,646,656.71 -2,816,926.47
加：期初现金及现金等价物余额 158,301,591.79 113,785,169.09 101,277,788.54 73,990,125.52
六、期末现金及现金等价物余额 188,791,834.89 298,666,212.68 116,924,445.25 71,173,199.05
公司法定代表人:杨传华 主管会计工作负责人:邵振耀 会计机构负责人:柏征宇