上海益民百货股份有限公司一九九八年年度报告摘要
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:上海益民百货股份有限公司
公司英文名称:SHANGHAI YIMIN DEPARTMENT STORES COMPANY LTD。
公司英文名称缩写:YIMIN
2、公司法定代表人:罗传钧
3、公司董事会秘书:邵振耀
联系地址:上海市淮海中路645-659号六楼,公司董事会办公室
电 话:021-63272597
传 真:021-63724576
4、公司注册及办公地址:上海市淮海中路645-659号六楼
邮编:200020
5、公司年度报告备置地点:上海市淮海中路645～659号六楼董事会办公室
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:益民百货
股票代码:600824
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要利润指标情况 单位:元
利润总额 43,218,907.97
净利润 36,560,787.33
主营业务利润 102,680,219.23
其他业务利润 4,621,715.49
投资收益 17,825,960.74
营业外收支净额 -767,001.02
经营活动产生的现金流量净额 -91,368,242.34
现金及现金等价物净增加额 -49,707,226.81
注:经营活动产生的现金流量为-9136.82万元主要为房产开发成本增加9276万元使现金净流量减少。
2、主要会计数据和财务指标
项 目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入(元)
549,331,615.46 528,208,592.64 475,385,788.94
净利润(元) 36,560,787.33 40,913,687.81 33,984,694.91
总资产(元) 806,418,812.67 583,030,255.21 436,526,968.66
股东权益(元) 464,241,080.47 278,349,226.33 264,598,154.84
每股收益(元/股) 0.215 0.28 0.40
每股收益(元/股)(加权) 0.224 0.36 0.42
每股净资产(元/股) 2.73 1.93 3.11
调整后的每股净资产(元/股) 2.61 1.64 2.67
净资产收益率(％) 7.88 14.70 12.84
净资产收益率(％)(加权) 8.95 15.07 13.32
注:①1997年净利润在所得税清算后调整为40,846,094.62元
②主要财务指标计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
净资产收益率(加权)=当期净利润÷【(期初净资产+期末净资产)÷2+配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)÷12】
每股收益(加权)=当期净利润÷【期末普通股股份总数÷(1+配股比例)+ 期末普通股股份总数÷(1+配股比例)×配股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数÷12】
3、各行业销售占总销售比例 单位:万元
行业 1998年 占％ 1997年 占％ 1996年 占％
百货业 25433.66 46.30 27394.28 51.86 24511.88 51.56
钟表眼镜业 12239.77 22.28 16446.62 31.14 14005.11 29.46
黄金饰品业 8916.60 16.23 6851.86 12.97 6784.00 14.27
旅游饮食业 1293.60 2.36 1887.60 3.57 2018.45 4.25
房地产业 7049.53 12.83 240.50 0.46 219.14 0.46
合 计 54933.16 100.00 52820.86 100.00 47538.58 100.00
4、股东权益变动情况 单位:万元
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定 未分配 合计
公益金 利润
期初数 14440.50 8708.27 2973.66 1585.33 120.40 27828.16
本期增加 2548.31 12391.56 677.88 638.84 3656.08 19912.67
本期减少 39.04 1277.68 1316.72
期末数 16988.81 21099.83 3651.54 2185.13 2498.80 46424.11
变动原因:
股本:配股后增加
资本公积:配股后股本溢价
盈余公积及法定公益金:增加是本年度税后利润提取数,减少是购职工住房。
未分配利润:增加是本年度实现净利润,减少是利润分配所致。
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况
股份变动情况表 单位:股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
90961560 9799240 9799240 100760800
其中
国家拥有股份
90961560 9799240 9799240 100760800
2、转配股 17004962 9253675 9253675 26258637
尚未流通股份合计
107966522 19052915 19052915 127019437
二、已流通股份
1、境内上市的人民币
普通股 36438470 6430195 6430195 42868665
已流通股份合计
36438470 6430195 6430195 42868665
三、股份总数
144404992 25483110 25483110 169888102
2、股东情况介绍:
(1)股东数量:
本年度末股东总数:45337户,其中国家股股东1户,社会公众股股东45336户。
(2)公司前十名股东持股情况(至本年度末)
股东名称 年末持股数(股) 占总股份比例％
国家股 100760800 59.31
北京证券 7430360 4.37
华夏证券 3925548 2.31
益信实业 1874250 1.10
康宏综合 998101 0.59
邱朗葆 410863 0.24
白松 187425 0.11
边小京 181500 0.11
芮丽华 153957 0.09
庄让笑 142000 0.08
注:国家持有股份的单位是卢湾区国有资产管理办公室。
(3) 董事、监事及高级管理人员持股情况:
职 务 姓 名 年初(股) 年末(股) 增减(股)
董事长兼总经理 罗传钧先生 12624 16329 3705
董事 刘素馥女士 12624 16329 3705
董事 陈永亮先生 0 0 0
董事 余国杰先生 0 0 0
董事 沈柏龙先生 0 0 0
董事兼副总经理
兼董事会秘书 邵振耀先生 12203 15783 3580
董事 周小莺女士 12624 16329 3705
董事 胡可麟先生 0 0 0
董事 洪 垒女士 0 0 0
副总经理 谈永德先生 12203 15783 3580
副总经理 金永刚先生 0 0 0
监事长 徐澄宇先生 0 0 0
监事 王经宣先生 0 0 0
监事 包科刚先生 0 0 0
监事 林黛微女士 16150 16150 0
监事 黄雯倩女士 3825 3825 0
股份变动原因:配股
四、股东大会简介
本报告期内,公司于1998年6月12日在上海青松城大酒店召开了第一届股东大会第七次会议(1997年股东年会)。出席会议的股东589人,代表股份101724559股,占公司总股份的59.88％。大会讨论了各项议案并经表决,作出了以下决议:
1、审议通过了“公司董事会1997年度工作报告和1998年经济工作目标”的报告。
2、审议通过了“公司监事会1997年度工作报告”。
3、审议通过了“公司1997年度财务决算和1998年财务预算报告”。
4、审议通过了“公司1997年度利润分配方案”。
公司1997年实现净利润4091.37万元,母公司按净利润的10％分别提取法定公积金和公益金818.28万元,子公司按净利润的10％分别提取法定公积金和公益金434.03万元,加上年度未分配利润6.31万元,本年度可供股东分配利润为2845.37万元。经本次股东大会审议通过,公司1997年度分配方案为:按现有总股本169888102股为基数,每10股派发现金红利1.60元(含税),分红共计2718.21万元,年末未分配利润余额127.16万元结转下一年度分配。
5、审议通过了关于“修订《公司章程》的议案”。
6、审议通过了关于“董事会换届选举的议案”。
选举产生了公司第二届董事会成员,罗传钧、刘素馥、陈永亮、余国杰、沈柏龙、邵振耀、周小莺、胡可麟、洪垒九人为第二届董事会董事。
7、审议通过了关于“监事会换届选举的议案”。
选举产生了公司第二届监事会成员,徐澄宇、王经宣、包科刚、林黛微、黄雯倩五人为第二届监事会监事。
8、董事、监事情况:
职务 姓 名 年龄 任期 年度报酬(万元)
董事长兼总经理 罗传钧先生 52岁 3年 6.45
董事 刘素馥女士 54岁 3年 3.90
董事 陈永亮先生 35岁 3年 不在公司领取
董事 余国杰先生 63岁 3年 不在公司领取
董事 沈柏龙先生 52岁 3年 不在公司领取
董事兼副总经理
兼董事会秘书 邵振耀先生 45岁 3年 5.14
董事 周小莺女士 49岁 3年 4.98
董事 胡可麟先生 56岁 3年 不在公司领取
董事 洪垒女士 30岁 3年 不在公司领取
监事长 徐澄宇先生 59岁 3年 不在公司领取
监事 王经宣先生 45岁 3年 不在公司领取
监事 包科刚先生 54岁 3年 不在公司领取
监事 林黛微女士 48岁 3年 3.74
监事 黄雯倩女士 42岁 3年 3.74
★ 本报告期内因换届改选原副董事长俞信祥,董事谈永德、马梅荣、赵棋栋、张新根、监事长孔桂英,监事张慈雯、周小莺离任。
五、董事会工作报告
(一)董事会工作报告
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
1998年1月22日召开第一届董事会第25次会议,审议并通过了《投资建造金雁坊娱乐总汇项目》。
1998年4月2日召开第一届董事会第26次会议,审议并通过了《公司1997年年度报告》及《公司1997年年度报告摘要》,《公司1997年度利润分配预案》。
1998年5月5日召开第一届董事会第27次会议,审议并通过了《董事会1997年度工作报告和1998年公司经营目标》,《公司1997年度财务决算和1998年度财务预算报告》,《修订〈公司章程〉议案》,《董事会换届选举议案》,提名第二届董事会董事候选人,听取《公司监事会1997年度工作报告》,《关于追加对子公司上海钟表商店,红星眼镜公司投资的议案》。
1998年6月12日召开第二届董事会第一次会议,会议选举罗传钧先生为公司董事长,聘请罗传钧先生为公司总经理,谈永德先生、邵振耀先生、金永刚先生为公司副总经理,聘任刘素馥女士为公司财务主管,聘任邵振耀先生为公司董事会秘书。
1998年7月29日召开第二届董事会第二次会议,审议并通过《公司1998年中期报告》,《关于1997年度配股募集资金调整使用的议案》。
1998年8月17日召开第二届董事会第三次会议,审议并通过了《关于招聘公司总经理的议案》。
2、在报告期内,公司总经理、董事会秘书的任职未发生变化。
(二)本年度利润分配预案
公司董事会议审议通过了1998年度利润分配预案:公司1998年实现税后利润36560787.33元,母公司及子公司分别按10％共计提取法定盈余公积6388377.22元,提取法定公益金6388377.22元,加上1997年度未分配利润1204011.31元,实际可供股东分配的利润为24988044.20元。经董事会讨论,考虑到公司长远发展的需要,决定本次不进行利润分配及资本公积金转增股本。
以上利润分配预案需经股东大会审议通过。
(三)公司1997年度利润分配方案及执行情况:
每10股派发现金红利1.60元(含税)。此方案经公司一届七次股东大会通过,于1998年8月7日实施。本报告期内未实施资本公积转增股本。
(四)报告期内配股方案的执行情况:
公司1997年度配股方案经中国证监会证监上字(1998)2号文批准,并于1998年2～3月实施,配股资金于3月11日全部到位,并由上海立信会计师事务所出具验资报告【信会师报字(98)第10269号】。配股完成后的《股份变动公告》于1998年3月17日在《上海证券报》披露。
六、监事会报告
(一)报告期内监事会共召开了五次会议,监事会一届二十五次会议审议了公司董事会提出的《投资建造金雁坊娱乐总汇项目》;监事会一届二十六次会议审议了公司董事会提交的97年股东年会的有关文件;监事会二届一次会议选举产生了公司第二届监事会监事长;监事会二届二次会议审议了公司董事会提交的公司1998年中期报告及关于募集资金调整使用的议案;监事会二届三次会议审议了公司董事会提出的《关于向社会公开招聘公司总经理》的议案。
(二)在职权范围内行使了监事会的监督职责,列席了董事会各次会议,对公司的经营活动充分发表意见,提出建议,为维护股东权益进行严格的监督。
(三)监事会认为:公司董事、总经理等高级管理人员执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为,能认真学习社会主义市场经济有关的法律、法规、以法经商,廉洁自律,恪尽职守,兢兢业业为促进公司经济的稳步发展作出努力。
(四)监事会认为立信会计师事务所有限公司出具的无保留意见的审计报告是真实、客观、准确地反映了公司的财务状况。
七、业务报告摘要
(一)公司报告期的经营情况
1、公司主营业务情况
1998年是我们“益民百货”极不平凡的一年,公司在经历了前五年高速增长后,步入了发展中的调整阶段。在报告期内,公司在新一届董事会和管理层的领导下,坚持稳固和发展主业,去年公司的各项工作和经济运行情况基本达到预期效果。1998年实现销售54933.16 万元,同比增长4％,实现利润4321.89万元,同比下降4.73％。
(1)依托特色经营优势,力拓商业特色和品牌战略。
名特企业的代表上海古今内衣有限公司去年坚持走开发著名“古今”品牌和开展专业特色商店的连锁经营道路,在前几年发展连锁经营的基础上又有较大的发展。上海钟表商店继续扩大世界名表的特约经销和总代理,取得了较好的实绩。红星眼镜有限公司把工作重点放在了开展连锁经营上,积极向区外拓展经营空间,认真做好分店的开设工作,已取得初步成效。上海床上用品有限公司针对同行业的竞争,把增加销售毛利的着眼点放在了“上上牌”自产品牌上,积极推销自产品,走出了一条定牌监制与自行加工相结合的品牌发展道路。
(2)积极进行结构调整,努力提高企业效益。
公司对系统内的低效企业实施了整顿调整策略。益民商厦从内部挖潜创利着手,积极寻求商厦的整体经营格局调整的切入点。开出了淮海路上最具规模的天宝银楼。益民超市有限公司去年以减亏为目标,实施了一系列措施,取得了初步的成绩。培斯塔制衣厂对淮海路上的益民衫巾商店网点进行了调整,取得了较好的收益。
(3)抓紧开发项目的建设进度,确保新建项目如期竣工。
公司配股募资收购的高雅华丽的金辰大酒店已亮相在淮海路上,去年9月28日酒店的餐饮开始对外试营业。现在金辰正努力将酒店建成淮海路上的星级宾馆。公司自筹资金,投资建造的雁荡路休闲街第一幢总建筑面积为6000平方米的金雁坊娱乐总汇,漂亮的欧美风格建筑已矗立在我们面前。目前金雁坊的招商工作正加紧进行。“益民公寓”,现在已进入投资回收期,累计售出楼盘187套。
(4)增强竞争意识,深入开展干部竞聘上岗。
为健全和完善经营者择优录用的竞争上岗机制,98年3月公司开展了干部竞聘上岗工作,竞聘上岗工作的深入开展,规范了经营者的权利和义务。进一步增强了广大干部、经营者的危机感、责任感和竞争意识。
2、公司财务状况及经营情况 单位:元
指标项目 1998年 1997年 增减％
总资产 806,418,812.67 628,624,659.55 28.28
长期负债 213,777.05 16,380,963.85 -98.69
股东权益 464,241,080.47 278,281,633.14 66.82
主营业务利润 102,680,219.23 103,699,746.88 -0.98
净利润 36,560,787.33 40,846,094.62 -10.49
长期负债下降98.69％主要是归还长期借款,股东权益上升66.82％主要是实施配股后股本及资本公积增加,净利润下降10.49％主要是利润下降及沪港合作企业上交的投资收益以前年度免交所得税,1998年开始要缴所得税所致。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案
受东南亚金融危机的间接影响及消费品市场呈现明显的疲软态势,综观公司现状,面临的困难和压力,主要问题表现在新增企业效益产出缓慢。益民公寓正处于成本收回期,效益无法体现;金雁坊娱乐总汇正在积极租售;金辰大酒店在99年将面临着固定资产折旧及开办费等费用的摊销,效益产出缓慢。
解决方案在新年度业务发展计划中。
(二)、公司投资情况
(1)本年内增加对子公司投资情况
被投资
公司名称
年初 增加 年末 公司拥有 主营业务
投资金额(万元) 投资金额(万元) 投资金额(万元) 权益％
上海钟表商店
300 200 500 100 钟表及配件
红星眼镜有限公司
100 200 300 100 眼镜及配件
(2)在年内减少投资情况 单位: 万元
被投资公司名称 年初 减少 年末 占被投资公司 减少
投资金额 投资金额 投资金额 注册资本比例 原因
正大钟表珠宝有限公司
20 15 5 6.25% 合同变更
全国大型百货联合会
0.5 0.5 0 合同到期
桐沪培斯塔羊绒制衣厂
300 300 0 合同到期
上海金龙纺织品有限公司
20 10 10 5% 合同变更
良嘉商业发展有限公司
40 40 0 合同到期
合 计 380.50 365.50 15.00
(3)募集资金使用情况
1997年公司配股资金15290万元于1998年3月到位,扣除发行费350万元,实际募集资金14940万元,使用情况如下:
“古今”牌内衣项目,计划投资2500万元,现已投入资金2173.87万元,目前内衣厂已有9条流水线投入生产,并面向全国招聘“产品形象代言人”,旨在加强其品牌包装和形象宣传。使“古今”品牌进一步深入人心,今年销售额达12918万元,同比上升33.74％,利润1575.32万元,同比上升31.26％。
金辰大酒店(即收购的富丽华大酒家)计划投资8550万元,现已投入资金11903.54万元,其中募集资金使用11032.65万元,金辰大酒店已于1998年9月28日试营业,1999年初正式营业。
益民超市连锁店扩建项目计划投资2500万元,现已投放资金1008.78万元,考虑到超市目前竞争日益激烈,益民超市竞争力不强,暂不宜进行较大规模发展,经公司二届二次董事会审议,拟将部分投资调整作金辰大酒店的改建工程,将提请股东大会确认通过。
“益民牌”羊绒衫投资项目计划投资2000万元,现已投入资金724.70万元,今年销售额为1441万元,利润87万元。
(4)非募集资金投资情况
公司向银行贷款投资开发雁荡路步行休闲街,计划投资7400万元,至本期末已投入资金9433万元,金雁坊娱乐总汇是公司投资开发雁荡路步行休闲街一期项目,现建筑面积6000平方米具有鲜明的欧陆风格的金雁坊娱乐总汇已矗立在著名的雁荡路步行休闲街上,目前招商工作正加紧进行。
(三)新年度业务发展计划
公司1999年度经济工作的指导思想是:全面深化企业改革,按照现代企业制度的要求,进一步完善公司法人治理结构;大力扶植名特企业做大做强,积极推进名店网络连锁经营;积极进行企业经济结构的调整,最大程度地发挥优质资产效益;强调以效益为中心,切实加强企业经营管理,确保公司资产保值增值和各项指标的完成。
主要工作有:
1、大力扶植优势企业做大做强,积极推进名店网络经营。1999年公司要求各名特商店要继续大力推进品牌、名店的连锁经营,以名特企业的无形资产来巩固和发展自身经营的网络,加快自产品牌的输出,提高市场占有份额。
2、积极调整经济结构,在调整中求创新,求发展。1999年公司力争改变所属企业间不平衡发展的状况,将加大改革力度,实施整顿调整。首先以益民商厦改革调整为突破口,力求通过调整来理顺商厦各项工作。另一重点是抓好益民超市的减亏工作。
3、强调以效益为中心,全力抓好增收节支工作。今年公司要求各企业,紧紧围绕经济效益目标任务,以效益为中心,来深化企业内部的改革。首先在全公司系统内提倡厉行节约,坚决反对铺张浪费,要求各级领导要严把费用关,关紧““龙头”,费用节约从点点滴滴做起,向管理要效益。
4、积极培育经济增长点,拓展企业发展空间。各单位要认真分析企业自身的市场环境,充分挖掘经济增长的潜力,贯彻有所为有所不为,集中力量发展自身优势,拓展企业生存和发展的空间。
5、加快新增企业的效益产出,发挥优质资产效益。公司将着力加强对新增企业的经营和管理,全面带动金辰和金雁坊在餐饮、旅馆服务,招商招租等方面工作的开展。益民房产要在促进“益民公寓”售楼的同时,要加强力量做好存量房的推销,力求回笼更多的资金。
6、抓好人才的引进和培养,加强人才储备。随着公司多元经济的集约化发展,经营的触角已跳出纯百货业,伸向其他领域。因此公司清楚地认识到,需要定向培养和引进一批德才兼备的经营专业人才,切实提高各单位的经营管理水平。
八、重大事项
1、在报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、公司按照1998年1月16日配股说明书的规定用募集资金8100万元向卢湾区国有资产投资经营有限公司整体收购富丽华大酒家,公司于配股资金到位后已实施收购,年内已将富丽华大酒家改建成具有餐厅及客房的金辰大酒店,目前金辰大酒家于1999年初正式营业,公司将努力把金辰大酒店办成淮海路上的星级宾馆。(已于1998年7月31日在《上海证券报》中披露)。
3、重大关联交易事项:详见财务报告附注。
4、公司无逾期未收回委托存款和委托贷款。
5、1998年度公司续聘立信会计师事务所有限公司为公司财务会计审计机构。
6、其他重大担保合同情况:详见财务报告的或有事项。
7、计算机2000年问题(Y2K问题)
由于计算机Y2K问题将影响公司的相关控制系统、信息管理系统和财务核算系统,因此公司在1998年已成立解决Y2K问题的工作小组并于1999年1月对DG小型机,UNIX操作系统进行了升级,4月对SYBASC数据库进行升级,同时还对各子公司做了Y2K问题的全面清查,划定了存在Y2K问题的系统范围,并经公司董事会授权Y2K工作小组用50万元经费解决整个公司存在的Y2K问题,工作小组已和各硬件供应商和软件开发商订妥合约,计划于6月份完成全部设备的升级,7月至8月对修改后的系统进行测试以保证新系统的运行正确、可靠、稳定。公司Y2K问题的解决将在1999年三季度完成。
九、财务报告
(一)审计意见:本年度财务报告经立信会计师事务所有限公司注册会计师朱建弟、戴定毅审计并出具信会师报字(99)第10340号无保留意见审计报告。
(二)会计报表(附后)
(三)会计报表附注
1、公司简介:
上海益民百货股份有限公司成立于1993年12月,截止1998年12月31日,公司注册资本为169,888,102.00元,其中:国家拥有股份100,760,800.00元,社会公众持有受让转配股份26,258,637.00元,境内上市的人民币普通股股份42,868,665.00元。公司法定住所为上海市淮海中路645-659号,法定代表人为罗传钧。公司主营百货、针纺织品、皮革制品、五金交电化工、电子通信设备、建筑装潢材料、电子计算机及零部件、日用品修理,兼营金银饰品、珠宝玉器、工艺品、日杂品、粮油食品、烟酒、家具、金属材料、风味小吃、理发、摄影、咨询服务。
2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法:
(1)会计制度:执行《股份有限公司会计制度》。
(2)会计年度:采用公历制,即每年1月1日至12月31日。
(3)记帐本位币:以人民币为记帐本位币。
(4)记帐原则和计价基础:采用权责发生制原则,以历史成本为计价基础。
(5)外币业务核算方法:外币业务发生时,按业务发生日市场汇价(中间价)折合人民币记帐,期末外币帐户余额按年(月)末市场汇价(中间价)折合人民币金额进行调整。汇兑差额计入当期财务费用。
(6)现金等价物的确定标准:凡同时具有期限短(从购买日起三个月到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
(7)坏帐核算方法:
①坏帐的确认标准:凡因债务人破产、依照法律清偿程序后确定无法收回的应收款项;债务人死亡,既无遗产可清偿,又无义务承担人,确定无法收回的应收款项;债务人逾期三年内未能履行义务,经本公司董事会决议或主管财政机关审核认可,列作为坏帐。
②采用备抵法进行核算,期末按应收帐款余额的5‰计提坏帐准备金。
(8)存货核算方法:
①存货分类为原材料、低值易耗品、库存商品、委托加工材料、委托代销商品、受托代销商品、开发成本。库存商品采用售价核算,年度内各月份以柜组为单位,计算进销差价率,分摊本月已销商品实现的进销差价,年终经实地盘点核实后调整,其余存货按实际成本核算。低值易耗品采用五五摊销法。
②存货跌价准备:按库存商品年末余额的5‰计提存货跌价准备,其中金银饰品不计提存货跌价准备。
(9)短期投资核算方法:
①股票投资及债券投资以购入时的实际成本为依据入帐,出售时所得价款扣除帐面价值确认为收益;
②其他投资以取得时的实际成本为依据入帐,投资收益按当期实际收到的利息或分回的利润确认。
(10)长期投资核算方法:
①长期股权投资的计价:按投资时实际支付的价款或确定的价值入帐;
②长期股权投资的收益确认:公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资总额不足20%但有重大影响,采用权益法核算,投资额占被投资企业有表决权资本50%以上(不包括50％)的采用权益法核算,并合并会计报表;公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的20%以下,或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额的20%以上,但不具有重大影响的采用成本法核算。
③长期债权投资的计价及收益的确认:以购入时的取得成本作为入帐金额.其中长期债券投资期末按票面利率计算应计利息,作为投资收益。
④未计提长期投资减值准备。
(11)固定资产核算方法:
①固定资产标准:指使用期限超过一年的房屋、建筑物、营运设备、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产、经营主要设备的物品,单位价值在2,000元以上,并且使用年限超过二年的,也作为固定资产。
②固定资产的分类:房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输工具。
③固定资产的计价:按实际成本计价。
④固定资产折旧采用直线法,根据固定资产类别、估计经济使用年限和预计净残值率确定折旧率如下:
使用年限 月折旧率(‰) 残值率(％)
房屋及建筑物 25-35 3.17-2.26 5
通用设备 4-10 19.79-7.92 5
专用设备 3-15 26.39-5.28 5
运输工具 8 9.90 5
(12)在建工程核算方法:
按工程实际发生额计入在建工程,在实际投入使用时结转或估转固定资产。用于工程的借款利息在工程尚未交付使用前予以资本化,交付使用后计入当期财务费用。
(13)无形资产计价和摊销方法:
①按实际成本计价;
②房屋使用权按10年平均摊销;
③电脑软件按10年平均推销。
(14)开办费、长期待摊费用摊销方法:
以实际发生的支出入帐。开办费自生产经营起按5年期限平均摊销,长期待摊费用按受益期限平均摊销。
(15)收入实现的确认:
①公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售商品有关的成本能可靠地计量时,确认营业收入实现。
②提供劳务:在同一年度内开始并完成,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的依据时,确认劳务收入的实现。
③他人使用本企业资产:与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能可靠地计量时确认为收入。
(16)所得税会计处理方法:采用应付税款法。
(17)合并会计报表的编制方法:
①按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件,以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。合并时已按规定将母公司与子公司及其相互间的权益性资本投资与所有者权益,债权与债务,重大内部交易予以抵销。非全资子公司所有者权益中不属于本公司的份额,已单独列示。其余的资产、负债、收入、成本和费用逐项合并。
②母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
③长期股权投资因成本法改为权益法核算,影响本期损益-28,868.98元。
3、税项:
(1)公司主要税种和税率如下:
税种 税 率 备 注
增值税 17％
营业税 5％
消费税 5％ 金银饰品按销售收入计征
城市维护建设税 7％ 以上述流转税额为计税基数
所得税 15％
(2)税收优惠:
单位名称 税种 税率 税收优惠 批 文
上海培斯塔制衣厂 企业所得税 33％ 三免三减半 卢税征免所字
1997年起 第(97)93号
益民商厦五楼小吃广场 营业税 5％ 营业税的 沪地税一(96)
44％缓交 76号
4、控股子公司及合营企业:
子公司名称 注册资金 投资比例 经营范围 是否合并
(1)上海钟表商店 500万 100% 钟表及配件 是
(2)上海天宝金银首饰商店 150万 100% 金银首饰 是
(3)上海益民房地产经营有限公司 500万 100% 房地产开发经营 是
(4)龙凤金银珠宝商店 100万 80% 金银首饰 是
(5)上海床上用品有限公司 60万 100% 床上用品 是
(6)上海培斯塔实业公司 300万 100% 服装百货加工制造 是
(7)上海古今内衣有限公司 1,700万 100% 胸罩 是
(8)上海红星眼镜有限公司 300万 100% 眼镜及配件 是
(9)上海六一儿童用品商店 100万 100% 服装鞋帽玩具等 是
(10)上海益民超市有限公司 500万 100% 百货食品等 是
(11)上海培斯塔制衣厂 100万 100% 服装针纺织品 是
5、会计报表主要项目附注:
(1)货币资金
项目 期初数 期末数
现金 83,306.87 206,049.79
银行存款 105,250,440.44 55,420,470.71
合 计 105,333,747.31 55,626,520.50
货币资金年末比年初减少4,970.72万元,主要是投资开发雁荡路步行休闲街建造金雁坊娱乐总汇所致。
(2)短期投资:
项 目 期 初 数 期 末 数
股票投资 210,953.69 ---
合 计 210,953.69 ---
(3)应收帐款
期 初 数 期 末 数
帐 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例
1年以内
11,568,278.50 99.56% 12,849,026.53 96.19%
1-2年 24,354.50 0.21% 467,231.78 3.50%
2-3年 26,483.69 0.23% 41,992.90 0.31%
合 计 11,619,116.69 100.00% 13,358,251.21 100.00%
本项目年末余额中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东欠款。
(4)其他应收款:
期 初 数 期 末 数
帐 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例
1年以内 37,491,788.55 89.00% 83,177,147.84 95.47%
1-2年 4,411,522.78 10.47% 3,185,173.25 3.66%
2-3年 30,100.00 0.07% 540,000.00 0.62%
3年以上 192,367.00 0.46% 220,960.00 0.25%
合 计 42,125,778.33 100.00% 87,123,281.09 100.00%
本项目年末余额中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东欠款。
(5)存货:
存货名称
期 初 数 跌价准备 期 末 数 跌价准备
原 材 料
15,561,227.69 --- 18,670,389.17 ---
低值易耗品
2,647,822.58 --- 2,031,752.68 ---
库存商品
48,422,704.64 155,535.70 39,792,513.06 170,471.27
委托加工材料
8,616,675.52 --- 5,128,540.08 ---
委托代销商品
--- --- 8,891,631.35 ---
受托代销商品
45,594,404.34 --- 74,564,502.69 ---
开发成本
112,373,020.79 --- 205,136,931.88 ---
合 计
233,215,855.56 155,535.70 354,216,260.91 170,471.27
存货净额年末比年初增加12,100.04万元,主要是开发成本增加9,276.39万元及业务扩大使受托代销商品增加2,897.01万元。
(6)长期投资:
项目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
长期股权投资
3,985,000.00 -28,868.98 3,655,000.00 301,131.02
长期债权投资
84,049.11 268.65 24,627.12 59,690.64
合 计 4,069,049.11 -28,600.33 3,679,627.12 360,821.66
①长期股权投资-其他股权投资:
被投资单位名称
投资期限 期末投资金额 占被投资单位 其中:本期权益 累计权益
注册资本比例 增减额 增减额
无锡上海钟表店
3年 31,131.02 20.00% -28,868.98 -28,868.98
正大钟表珠宝有限公司
3年 50,000.00 6.25% --- ---
上海百协实业公司
无约定期限 20,000.00 1.54% --- ---
卢湾区对外经济服务中心
无约定期限 100,000.00 2.00% --- ---
上海金龙纺织品有限公司
无约定期限 100,000.00 5.00% --- ---
合 计 301,131.02
②长期债权投资
债券种类 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计已收利息
住房债券 3.60% 3,650.64 2002年 268.65 725.76
电力建设债券
--- 56,040.00 2000年 --- ---
合 计 --- 59,690.64 --- --- ---
(7)固定资产及累计折旧:
①固定资产:
项 目
期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及建筑物
141285,923.22 121,220,520.88 1,442,268.25 261064,175.85
通用设备
15,217,823.59 2,044,503.12 2,945,867.00 14,316,459.71
专用设备
8,051,970.70 1,996,818.10 678,489.60 9,370,299.20
运输工具
2,540,269.90 589,070.00 159,009.50 2,970,330.40
小 计
167,095,987.41 125,850,912.10 5,225,634.35 287,721,265.16
其中在建工程本期转入数119,534,217.77元。
②累计折旧:
项 目
期初价值 本期增加 本年提取 本年减少 期末价值
房屋及建筑物
12,287,263.85 4,733,558.20 84,350.75 16936,471.30
通用设备
4,686,509.84 300,931.43 1686,262.42 978,765.50 5,694,938.19
专用设备
2,186,499.03 214,201.91 953,362.08 120,403.60 3,233,659.42
运输工具
776,500.75 170,000.00 308,081.86 47,993.67 1,206,588.94
小 计
19,936,773.47 685,133.34 7681,264.56 1231513.52 27071657.85
固定资产净值
147159,213.94 260,649,607.31
固定资产净值年末比年初增加11,349.04万元,主要是今年收购了富丽华大酒家并进行装修改造,使其成为金辰大酒店,使固定资产增加。
(8)在建工程:
工程名称
期初数 本期增加 本期转入固定资产数 本期减少 期末数
金辰大酒店
119035381.63 118784381.63 251000.00 ---
莘庄工业区厂房
8211350.31 21936103.00 --- 30147453.31 ---
金雁坊娱乐总汇
23916763.83 71263751.57 --- 95180515.40 ---
其 他
760636.14 681005.69 749836.14 17500.00 674305.69
合 计
32888750.28 212916241.89 119534217.77 125596468.71 674305.69
其中:利息资本化金额:
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产数
金辰大酒店 --- 2,574,949.00 2,574.949.00
在建工程年末比年初减少3,221.44万元,主要是莘庄厂房和金雁坊娱乐总汇转入房产开发项目。
(9)长期待摊费用:
明细项目
期初数 本期增加 本期减少 本期摊销 期末数
装修费
11381082.97 4713260.15 3896850.70 6306026.61 5891465.81
分房补贴
413101.66 180406.31 127771.24 63691.92 402044.81
房产期间费用
25932018.03 25932018.03
合计
37726202.66 4893666.46 29956639.97 6369718.53 6293510.62
(10)股本:
本次变动数
期初数 配 股 期末数
①尚未流通股份
国家拥有股份
90,961,560.00 9,799,240.00 100,760,800.00
境内上市的人民币普通股
17,004,962.00 9,253,675.00 26,258,637.00
尚未流通股份合计
107,966,522.00 19,052,915.00 127,019,437.00
②已流通股份
境内上市的人民币普通股
36,438,470.00 6,430,195.00 42,868,665.00
已流通股份合计
36,438,470.00 6,430,195.00 42,868,665.00
股份总数 144,404,992.00 25,483,110.00 169,888,102.00
本年股本变动原因:
按照第一届股东大会第六次会议决议、中国证监会批复(证监上字(1998)2号)及国家国有资产管理局批复(国资企发(1997)109号),公司于1998年2至3月实施1997年增资配股方案,已经我所1998年3月12日信会师报字(98)第20129号验资报告确认。
(11)未分配利润:
期初未分配利润 1,204,011.31
加:本年净利润 36,560,787.33
减:利润分配
其中:提取法定盈余公积 6,388,377.22
提取法定公益金 6,388,377.22
期末未分配利润 24,988,044.20
期初未分配利润1997年报披露为1,271,604.50元,因所得税清算调整为1,204,011.31元。
(12)其他业务利润:
明细项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
租赁业务 134,730.34 12,513.00 122,217.34
修理业务 3,315,008.57 1,688,049.82 1,626,958.75
特 许 权 432,956.50 24,094.05 408,862.45
广告促销 2,293,435.81 8,631.15 2,284,804.66
其 他 520,398.44 341,526.15 178,872.29
合 计 6,696,529.66 2,074,814.17 4,621,715.49
(13)投资收益:
上年数
明细项目 股票投资收益 债权投资收益 非控股公司分 合计
配来的利润
短期投资
3,600,305.72 151,579.18 --- 3,751,884.90
长期股权投资
--- --- 15,355,190.12 15,355,190.12
长期债权投资
--- 217,684.71 --- 217,684.71
合 计
3,600,305.72 369,263.89 15355,190.12 19,324,759.73
本年数
明细项目
股票投资收益 债权投资收益 非控股公司分 年末调整的 合计
配来的利润 被投资公司
所有者权益
净增减的金额
短期投资
329,414.32 4,785,283.03 --- --- 5,114,697.35
长期股权投资
--- --- 12,728,782.31 -28,868.98 12699913.33
长期债权投资
--- 11.350.06 --- --- 11,350.06
合 计
329,414.32 4,796,633.09 12,728,782.31 -28,868.98 17825960.74
(14)营业外收入:
类 别 金 额
无法支付的应付帐款 26,495.40
其 他 57,214.84
合 计 83,710.24
(15)营业外支出:
类 别 金 额
固定资产清理支出 257,499.36
罚款支出 32,283.96
捐 赠 362,330.13
其 他 198,597.81
合 计 850,711.26
(16)支付其他与经营活动有关的现金 55,389,727.08
其中:支付复兴益民(集团)有限公司往来款 35,000,000.00
支付上海巴黎春天益民百货有限公司往来款 11,000,000.00
管理费用、营业费用开支 9,389,727.08
6、分行业资料:
明细项目
营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
主营业务
商业
507,493,919.15 466,307,550.63 412,558,920.96 369,423,398.33
94,934,998.19 96,884,152.30
旅游饮食服务业
18,876,042.17 12,927,680.18 6,221,542.05 5,007,194.02
12.654,500.12 7,920,486.16
房地产业
2,405,001.29 70,495,290.02 2,109,509.50 64,527,463.84
295,491.79 5,967,826.18
公司内行业间相互抵销
566,369.97 398,905.37 566,369.97 398,905.37
合计
528,208,592.64 549,331,615.46 420,323,602.54 438,559,150.82
107,884,990.10 110,772,464.64
7、关联方关系及其交易的披露:
(1)存在控制关系的关联方情况:
①存在控制的关联方:
企业名称
注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代
或类型 表人
上海古今内衣有限公司
淮海中路863-873号 胸罩 全资子公司 股份制 浦雅玲
上海六一儿童用品商店
淮海中路651号四楼 服装玩具 全资子公司 股份制 傅方方
上海钟表商店
淮海中路478-492号 钟表及配件 全资子公司 股份制 张新根
上海红星眼镜有限公司
淮海中路594-598号 眼镜及配件 全资子公司 股份制 郝秀英
上海天宝金银首饰商店
淮海中路581-591号 金银首饰 全资子公司 股份制 杨冬青
上海床上用品有限公司
淮海中路806-812号 床上用品 全资子公司 股份制 丁瑞珍
上海益民房地产经营有限公司
瑞金一路169号 房地产经营 全资子公司 股份制 陈伟滨
上海培斯塔实业公司
沪南公路1408号 服装针纺织品 全资子公司 股份制 金永刚
上海益民超市有限公司
中山南一路1000号 日用百货食品 全资子公司 股份制 张开麟
龙凤金银珠宝商店
淮海中路746-752号 金银首饰 子公司 股份制和 徐仁义
国营联营
②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化:
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
上海古今内衣有限公司
17,000,000.00 --- --- 17,000,000.00
上海六一儿童用品商店
1,000,000.00 --- --- 1,000,000.00
上海钟表商店
3,000,000.00 2,000,000.00 --- 5,000,000.00
上海红星眼镜有限公司
1,000,000.00 2,000,000.00 --- 3,000,000.00
上海天宝金银首饰商店
1,500,000.00 --- --- 1,500,000.00
上海床上用品有限公司
600,000.00 --- --- 600,000.00
上海益民房地产经营有限公司
5,000,000.00 --- --- 5,000,000.00
上海培斯塔实业公司
3,000,000.00 --- --- 3,000,000.00
上海益民超市有限公司
5,000,000.00 --- --- 5,000,000.00
龙凤金银珠宝商店
1,000,000.00 --- --- 1,000,000.00
③存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化:
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
上海古今内衣有限公司
17000000.00 100 17000000.00 100
上海六一儿童用品商店
1000000.00 100 1000000.00 100
上海钟表商店
3000000.00 100 2000000.00 5000000.00 100
上海红星眼镜有限公司
1000000.00 100 2000000.00 3000000.00 100
上海天宝金银首饰商店
1500000.00 100 1500000.00 100
上海床上用品有限公司
600000.00 100 600000.00 100
上海益民房地产经营有限公司
5000000.00 100 5000000.00 100
上海培斯塔实业公司
3000000.00 100 3000000.00 100
上海益民超市有限公司
5000000.00 100 5000000.00 100
龙凤金银珠宝商店
800000.00 80 800000.00 80
④存在控制关系的关联方交易:
存在控制关系的子公司已汇总及合并入本公司的合并会计报表中,相互关联交易已作抵销。
(2)不存在控制关系的关联方情况:
①不存在控制关系的主要关联方及关系的性质
企业名称 与本企业的关系
复兴益民(集团)有限公司 公司副董事长系本企业董事长
无锡上海钟表商店 联营
上海巴黎春天益民百货有限公司 沪港合作
②不存在控制关系的关联方交易:
其他应收款:
1997.12.31 1998.12.31
单位 期末余额 占期末余额的比例 期末余额 占期末余额的比例
上海巴黎春天益民百货有限公司
2,330,000.00 5.65% 12,330,000.00 14.17%
复兴益民(集团)有限公司
--- --- 35,000,000.00 40.17%
8、或有事项:
截止1998年12月31日,公司为其他公司提供担保 9,485万元。详细资料如下:
被担保单位 贷款银行 金额(万元) 到期日
卢湾对外贸易实业公司 工行卢湾支行 395 99.02
卢湾对外贸易实业公司 上海银行自忠支行 400 99.11
卢湾财政投资公司 上海银行自忠支行 1000 99.02
卢湾财政投资公司 建设银行卢湾支行 3500 99.08
卢湾烟草糖业有限公司 浦东发展银行徐汇办 800 99.07
巴黎春天益民百货 工行卢湾支行 590 99.05
巴黎春天益民百货 工行卢湾支行 200 99.02
巴黎春天益民百货 工行卢湾支行 1100 99.04
巴黎春天益民百货 建设银行卢湾支行 1000 99.04
巴黎春天益民百货 上海银行大明支行 500 99.11
合 计 9485
9、承诺事项:
公司无重大承诺事项.
10、资产负债表日后事项:
公司无资产负债表日后事项.
11、其他重要事项:
上海益民百货股份有限公司于1997年12月30日与上海卢湾国有资产投资经营有限公司共同签署收购上海富丽华大酒家的协议书.上海富丽华大酒家整体有偿出售给上海益民百货股份有限公司。收购价格为8,100万元人民币。
十、公司的其他有关资料
1、公司1998年4月30日在上海市工商行政管理局变更注册登记
2、企业法人营业执照注册号:150269900
3、税务登记号:31010313222900X
4、公司未流通股票托管机构名称:上海证券中央登记结算公司
5、公司在报告期内证券主承销机构名称:北京证券有限公司
6、公司聘请的会计师事务所名称:上海立信会计师事务所有限公司
办公地:上海高安路18弄20号
十一、备查文件
1、载有法人代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名盖章的审计报告正本。
3、报告期内在《上海证券报》《中国证券报》上披露过的公司文件的正本、及公告的原稿。
上海益民百货股份有限公司董事会 一九九九年四月十七日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位：上海益民百货股份有限公司 1998年12月31日 单位:元
资产 年初数 年初数 期末数 期末数
(母公司) (合并) (母公司) (合并)
流动资产：
货币资金
80610158.77 105333747.31 28570304.14 55626520.50
短期投资
210953.69 210953.69
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
210953.69 210953.69
应收票据
应收股利 467803.49 760699.84
应收利息
应收帐款
121491.85 11619116.69 226060.76 13358251.21
减：坏帐准备
439.35 58095.59 956.25 66791.26
应收帐款净额
121052.50 11561021.10 225104.51 13291459.95
预付帐款
751269.82 58010572.50 503974.07 9053825.83
应收补贴款
其他应收款
190115102.62 42125778.33 316723550.66 87123281.09
存货
8298898.09 233215855.56 39506190.54 354216260.91
待摊费用
160779.82 1841094.58 3164242.77 8363622.99
待处理流动资产净损失
41089.34 -1596.70 1152.34
一年内到期的长期债权投资
439931.80 442906.71 23618.33 24762.33
其他流动资产
流动资产合计
281175400.39 400418483.42 389471564.94 527540414.67
长期投资：
长期股权投资
53850315.03 3985000.00 59640085.77 301131.02
长期债权投资
82977.11 84049.11 59690.64 59690.64
长期投资合计
53933292.14 4069049.11 59699776.41 360821.66
减：长期投资减值准备
长期投资净额
53933292.14 4069049.11 59699776.41 360821.66
其中:合并价差(贷差以"-"号表示合并报表填列)
其中:股权投资差额(贷差"-"以号表示合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价
129469691.97 167095987.41 252511310.92 287721265.16
减：累计折旧
15406701.16 19936773.47 20696162.05 27071657.85
固定资产净值
114062990.81 147159213.94 231815148.87 260649607.31
工程物资
在建工程
32402460.28 32888750.28 660705.69 674305.69
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
146465451.09 180047964.22 232475854.56 261323913.00
无形资产及其他资产：
无形资产
3157886.69 4757494.93 3131563.58 4523471.78
开办费
268747.25 1605465.21 5507729.77 6376680.94
长期待摊费用
6015972.81 37726202.66 3012910.39 6293510.62
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
9442606.75 44089162.80 116542203.74 17193663.34
递延税项：
递延税款借项
资产总计
491016750.37 628624659.55 693299399.65 806418812.67
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
128000000.00 154100000.00 139500000.00 176500000.00
应付票据
应付帐款
522119.73 34555855.44 6700536.84 24385842.08
预收帐款
618053.60 23729983.27 505023.33 22624397.09
代销商品款
5095249.07 45594404.34 35524408.74 74564502.69
应付工资
11942077.78 13382932.74 1434.10 928617.18
应付福利费
2836588.32 5738316.75 2566143.03 5520577.18
应付股利
39151506.72 39151506.72
应交税金
-2013737.05 -2570791.96 1931013.92 -586314.19
其他应交款
-30040.82 -42533.89 21154.51 3331.99
其他应付款
22254007.79 11683956.67 41622731.95 29699762.21
预提费用
22254007.79 11683956.67 41622731.95 29699762.21
一年内到期的长期负债
8024400.00 7514812.50
其他流动负债
流动负债合计
213411703.38 333748698.38 228844542.13 341726408.61
长期负债：
长期借款
17057550.00 880640.00 880640.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
-676586.15 -676586.15 -666862.95 -666862.95
其他长期负债
长期负债合计
-676586.15 16380963.85 213777.05 213777.05
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
212735117.23 350129662.23 229058319.18 341940185.66
少数股东权益(合并报表填列)
213364.18 237546.54
股东权益
股本
144404992.00 144404992.00 169888102.00 169888102.00
资本公积
87082702.23 87082702.23 210998252.23 210998252.23
盈余公积
33345294.12 45589927.60 40657451.58 58366682.04
其中：公益金
9730980.99 15853297.73 12996693.25 21851308.48
未分配利润 (未弥补亏损以"-"号表示)
13448644.79 1204011.31 42697274.66 24988044.20
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计
278281633.14 278281633.14 464241080.47 464241080.47
负债及股东权益总计
491016750.37 628624659.55 693299399.65 806418812.67
利润及利润分配表
编制单位:上海益民面货股份有限公司 1998年度 单位:元
项目 上年实际数 上年实际数 本年实际数 本年实际数
(母公司) (合并) (母公司) (合并)
一、主营业务收入
129094948.47 528208592.64 110775443.66 549331615.46
减：折扣与折让
183930.10 189561.46
主营业务收入净额
129094948.47 528208592.64 110775443.66 549331615.46
减：主营业务成本
102766410.87 420323602.54 91902889.67 438559150.82
主营业务税金及附加
1006458.62 4185243.22 1163341.10 7902683.95
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
25322078.98 103699746.88 17525282.79 102680219.23
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
-354.20 2932036.13 203942.65 4621715.49
减：存货跌价损失
432.10 9130.74 4694.06 49236.34
营业费用
12050480.57 35963655.86 11318918.77 35076295.40
管理费用
14547740.92 42812011.20 8045373.91 40671005.38
财务费用
-2247459.79 1103825.00 860196.68 5345449.35
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
970530.98 26743160.21 -2499957.98 26159948.25
加：投资收益(损失以"-"号填列)
45072371.89 19324759.73 45989432.07 17825960.74
补贴收入
营业外收入
8259.13 29876.87 15760.00 83710.24
减：营业外支出
658227.17 735426.49 407237.90 850711.26
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
45392934.83 45362370.32 43097996.19 43218907.97
减：所得税
4546840.21 4454685.73 6537208.86 6537208.86
减:少数股东损益(合并报表填列)(亏损以"-"号填列)
61589.97 120711.78
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
40846094.62 40846094.62 36560787.33 36560787.33
加：年初未分配利润
16461754.05 8557464.49 13448644.79 1204011.31
盈余公积转入
六、可供分配的利润
57307848.67 49403559.11 50009432.12 37764798.64
减：提取法定盈余公积
4091368.78 6261540.74 3656078.73 6388377.22
提取法定公益金
4091368.78 6261540.74 3656078.73 6388377.22
职工奖励基金(外商投资企业子公司项目)
七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列)
49125111.11 36880477.63 42697274.66 24988044.20
减：应付优先股股利
应付普通股股利
27182096.32 27182096.32
转作股本的普通股股利
8494370.00 8494370.00
八、未分配利润(未弥补亏损"-"号表示)
13448644.79 1204011.31 42697274.66 24988044.20
现金流量表
编制单位：上海益民百货股份有限公司 1998年度 单位:元
项目 金额（母公司） 金额（合并）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 127131769.35 624353874.21
收取的租金 - 162900.14
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 84444383.52 38896141.19
现金流入小计 211576152.87 663412915.54
购买商品、接受劳务支付的现金 107134681.26 615003068.85
经营租赁所支付的现金 20373.40 2993200.29
支付给职工以及为职工支付的现金 29535320.72 51491723.63
支付的增值税款 596277.52 15693013.89
支付的所得税款 4005354.92 4005354.92
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1361661.47 10205069.22
支付的其他与经营活动有关的现金 197413127.33 55389727.08
现金流出小计 340066796.62 754781157.88
经营活动产生的现金流量净额 -128490643.75 -91368242.34
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 71131483.04 71284527.44
分得股利或利润所收到的现金 42953847.25 14826622.07
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
24411.00 3383403.18
收到的其他与投资活动有关的现金 347.73
现金流入小计 114109741.29 89494900.42
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
83546901.00 87970318.07
权益性投资所支付的现金 4000000.00
债权性投资所支付的现金 66015000.00 66015000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 34548.45 34548.45
现金流出小计 153596449.45 154019866.52
投资活动产生的现金流量净额 -39486708.16 -64524966.10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 149518660.00 149518660.00
其中:子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 303000000.00 351900000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 452518660.00 501418660.00
偿还债务所支付的现金 293500000.00 349000000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 39151506.72 39151506.72
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支支付的现金 3929656.00 7081171.65
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子 法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 336581162.72 395232678.37
筹资活动产生的现金流量净额 115937497.28 106185981.63
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -52039854.63 -49707226.81
附注：
项目 金额（母公司） 金额（合并）
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润(亏损以"-"号填列) 36560787.33 36560787.33
加:少数股东损益(亏损以"-"号填列) - 120911.78
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 516.90 8695.67
固定资产折旧 5262977.30 7681264.56
无形资产、长期待失费用摊销 3878010.63 7711936.07
待摊费用的减少(减:增加) -3003462.95 -6522528.41
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
155484.88 168667.15
固定资产盘亏、报废损失 88832.21
财务费用 4140932.72 8893886.00
投资损失(减收益) -45989432.07 -17825960.74
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -31203319.44 -120985469.78
经营性应收项目的减少(减增加) -125655140.40 -42102466.46
经营性应付项目的增加(减减少) 27362001.35 34833202.28
预提费用的增加(减:减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额 -128490643.75 -91368242.34
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 28570304.14 55626520.50
减:货币资金的期初余额 80610158.77 105333747.31
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -520398454.63 -49707226.81
