上海益民百货股份有限公司2000年年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
公司法定中文名称：上海益民百货股份有限公司
公司英文名称：SHANGHAI YIMIN DEPARTMENT STORES COMPANY LTD.
公司英文名称缩写：YIMIN
公司法定代表人：罗传钧
公司董事会秘书：邵振耀
公司授权代表：钱国富
联系地址：上海市淮海中路645 —659 号六楼
公司董事会办公室
电话：021－53067597
传真：021－53066576
公司注册及办公地址：上海市淮海中路645 —659 号六楼
邮编：200020
公司国际互联网网址：www.yimin-stores.com
公司电子信箱：ymdept@online.sh.cn
公司信息披露报纸名称：上海证券报
登载公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址：
http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：上海市淮海中路645—659号六楼
董事会办公室
公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：益民百货
股票代码：600824
二、会计数据和业务数据摘要
1 、本年度主要利润指标情况
单位：元
利润总额 53,881,143.90
净利润 44,017,707.55
扣除非经常性损益后的净利润 44,009,876.17
主营业务利润 166,625,005.80
其他业务利润 7,422,327.61
营业利润 49,383,646.40
投资收益 4,977,620.69
补贴收入 7,831.38
营业外收支净额 -487,954.57
经营活动产生的现金流量净额 77,790,186.24
现金及现金等价物净增加额 47,632,559.95
2 、主要会计数据和财务指标
单位：元
项 目 2000年 1999年 1998年
主营业务收入 601,996,131.60 555,086,661.44 549,147,685.36
净利润 44,017,707.55 38,791,518.25 31,364,701.37
总资产 1,011,602,189.64 823,500,230.49 797,139,071.11
股东权益 487,802,512.41 468,583,447.83 455,240,493.78
净利润的每股收益 0.259 0.228 0.185
净利润的每股收益(加权) 0.259 0.228 0.192
扣除非经常性损益后的净利润的每股收益 0.259 0.228 0.185
每股净资产 2.87 2.76 2.68
调整后的每股净资产 2.79 2.66 2.55
每股经营活动产生的现金流量净额 0.458 0.645 －0.538
净利润的净资产收益率 9.02% 8.28% 6.89%
净利润的加权净资产收益率 8.97% 8.17% 7.80%
扣除非经常性损益后的净利润的加权净资产
收益率 8.97% 8.17% 7.80%
根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》要求，计算的净资产收益率和每股收益如下：
报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 34.16 33.96 0.981 0.981
营业利润 10.12 10.07 0.291 0.291
净利润 9.02 8.97 0.259 0.259
扣除非经营性损益后的净
利润 9.02 8.97 0.259 0.259
二 、股东情况介绍
（1）报告期末股东总数
本年度末股东总数：31656 户，其中国家股股东1 户，社会公众股股东31655 户。
（2）公司前十名股东持股情况（至本年度末）
股东名称 年末持股数(股) 持股比例(%)
1、国家股 100,760,800 59.31
2、金鼎基金 2,770,000 1.63
3、国泰物业 1,068,792 0.63
4、福建兴业 509,567 0.30
5、陈裕华 275,748 0.16
6、泰阳实业 227,894 0.13
7、冯娟 224,400 0.13
8、王猛 200,000 0.12
9、左军亮 183,413 0.11
10、太合诚信 180,000 0.11
注：持有本公司5%（含5%）以上的股东系国家股，持有单位是卢湾区国有资产管理办公室，其所持股份本期内未发生质押、冻结等情况。
四、股东大会简介
本公司1999 年度股东大会于2000 年3 月24 日在上海青松城大酒店百花厅召开。出席会议的股东及代表605人，代表股份110433545 股，占公司总股份的65%。会议审议通过了董事会1999 年度工作报告、1999 年度总经理业务报告及2000 年度经济工作目标、监事会1999 年度工作报告、公司1999 年度财务决算和2000 年财务预算报告、公司1999 年度利润分配方案、公司2000 年度增资配股方案。
本次股东大会决议公告刊登于2000 年3 月25 日《上海证券报》。
五、董事会报告
1 、公司经营情况
（1）报告期内经营情况
2000 年，在国家连续三年扩大内需的宏观政策作用下，总体上我国消费品市场出现了稳步增长的趋势，但销售环境依然严峻，商品供求结构性矛盾依然突出，居民的消费信心仍然不足，百货行业市场热点少。面对市场现状，公司管理层充分认识到所面临的困难和压力，在报告期内，公司目标明确，从经营和改革两方面入手，以改革为动力，抓年度目标，抓盈亏两头大户，抓经营结构调整，扶植优势企业与降亏增效并举。经过一年来的调整，公司经济取得了较好的成效。2000 年实现销售60,199.61 万元，完成计划100.33%，同比增长8.45%，实现利
润5,388.11 万元，完成计划112.25%，同比增长17.61%。
2000年公司重点工作及经营举措主要有：
A 、深化企业改革，奠定扎实基础。2000 年公司按照现代企业管理制度的要求，对公司目前尚存在分配的基础不尽合理，机构设置不尽科学以及工作效率不太理想，各级权责不太明确等问题进行了分步细化的改革。主要在经营者分配制度、员工工资结构、实行全员竞争上岗、做好富余人员的下岗分流、对公司本部机构设置的调整、明晰母子公司的权责、推动经营者持股试点等方面进行了改革，成效明显。
B 、重点扶植优势企业，进一步拓展发展空间。公司一如既往地推行对优势企业扶植的政策，努力打造和培育“古今”、“红星”、“上海钟表”三家“小巨人”企业，从政策上向“小巨人”及优势创利企业倾斜，公司在人力资源配置、人才集聚、资金安排、分配考核、在管理体制及经营机制方面给经营者创造更好的经营条件等方面，帮助和支持“小巨人”及优势创利企业做大做强。
C 、大力实施经营结构调整，加大扭亏力度。大力实施经济结构调整，狠抓减亏扭亏，是今年的重点工作之一。2000 年公司通过强化目标考核，层层落实责任制，经过对亏损企业的大力整顿，亏损金额大幅下降，减亏增利效果显著。公司还针对部分企业发展缓慢，市场竞争力不强，发展前景不明的现状，贯彻“有限目标多元化”的发展战略，在经济结构调整中，对劣势企业实施整顿、清理。目前“益民超市”清理基本结束，“培斯塔制衣厂”的清盘工作也正在按计划推进，“益民商厦”再调整工作也顺利展开，调整后的“嘉丽都”将成为一个专为
职业妇女服务的主题商厦。
D 、强化基础管理，推动整合营销。在报告期内，公司力求做好基础管理工作，以求更好地促进销售增长。基础管理工作重点是完善公司的计算机管理系统，除了公司本部系统的升级和完善外，古今、红星、上海钟表等子公司的计算机管理销售及连锁网点联网系统也正在逐步完善。为促进公司销售增长，全面提升公司整体形象，公司启动了品牌整合营销活动，以淮海路上的九家名店为主要对象，统一策划，资源共享，突出表现了益民百货的总体实力和市场影响力。
（2）公司全资附属企业及控股子公司的情况及业绩
单位：万元
单位名称 主营业务收入 利润总额 主营业务
上海古今内衣有限公司 16,119.60 2,858.42 胸罩、内衣
上海六一儿童用品商店 0.41 停业
上海钟表商店 15,495.62 871.82 钟表及配件
上海红星眼镜有限公司 6,626.57 1,100.55 眼镜及配件
上海天宝金银首饰商店 1,887.52 207.08 金银首饰
上海床上用品有限公司 2,259.25 221.86 床上用品
上海益民房地产经营有限公司 2,981.74 329.77 房地产开发经营
上海培斯塔实业公司 970.19 93.70 服装针纺织品
上海益民超市有限公司 80.53 -120.35 日用百货、食品
上海巴黎春天益民百货有限公司 6,516.14 657.35 零售、百货
龙凤金银珠宝商店 2,100.58 153.31 金银首饰
（3）在经营中出现的问题与困难及解决方案
公司所属企业间发展不平衡状况依然存在，尽管公司在2000 年对劣势企业加强了整顿、清理，整个公司亏损金额大幅度下降，减亏增利效果明显，但仍有少数企业经营出现亏损。在新年度内，公司将继续加大扭亏、减亏力度，力争亏损状况有更显著改观。
2 、公司财务状况
单位：万元
项 目 2000年 1999年 增减％ 增减变动的主要原因
总资产 101,160.22 82,350.02 22.84 收购巴黎春天
流动负债 51,473.38 34,831.78 47.78 为收购巴黎春天借入的银行借款和尚未支付的
收购款
长期负债 24.95 26.74 -6.69 长期借款的利息增加及住房周转金减少
股东权益 48,780.25 46,858.34 4.10 盈余公积增加
主营业务利润 16,662.50 13,664.71 21.94 收购巴黎春天后主营业务收入增加
净利润 4,401.77 3,879.15 13.47 利润增加
3 、公司投资情况
（1）本年内增加对子公司投资情况 单位：万元
被投资公司名称 投资金额 增长幅度 公司 主营业务
年初数 增加数 年末数 拥有权益
上 海巴黎春天益民百货有限公司 0 6,874.80 6,874.80 ---- 100% 百货
（2）在年内投资增减变动情况
本报告期内投资未发生增减变动。
（3）募集资金使用情况
本报告期内申请配股已经中国证监会于2000 年末审核批准，但报告期内尚未具体实施，上次募集资金在本报告期内无继续使用的情况。
（4）非募集资金使用情况
本公司经1999 年度股东年会审议通过运用2000年度配股募集资金12,500万元及自筹资金8,500万元收购上海巴黎春天益民百货有限公司的实物资产。本报告期内配股募集资金尚未到位，至2000年12月31日本公司已以自筹资金支付香港美胜发展有限公司收购款14,980.44万元。
自2000年7月上海巴黎春天益民百货有限公司的会计报表合并入本公司，2000年7－12月主营业务收入为65,161,388.82 元，占本公司主营业务收入总额的10.82%；实现利润6,573,460.55元，占本公司利润总额的12.20%。
4 、生成经营环境以及宏观政策、法规的变化对公司财务状况和经营成果的影响
本年度内生成经营环境以及宏观政策、法规的变化，对公司财务状况和经营成果没有重大影响，如果中国加入世界贸易组织(WTO)对公司未来经营情况的影响利大于弊。
5 、新年度的业务改革计划
2001年公司将继续以改革为动力，在扶持优势企业发展，强化经营管理，狠抓扭亏及资本运作上，力求有新的突破。
(1)进一步深化体制、机制改革，不断完善激励、约束机制，不断完善全员竞聘上岗制度，进一步深化用工制度改革，进一步深化分配制度改革，积极创造条件，鼓励经营者持股。
(2)继续以整合营销为龙头，全面提升各名、特企业营销策划及整合水平。
(3)进一步扶持与推动“小巨人”及优势企业改革，继续从人才、资金、体制、机制等多个方面给予大力扶持。
(4)继续加大扭亏、减亏力度。
(5)进一步强化企业内部管理，力争所属企业分批分期取得ISO9000 质量体系认证。
(6)加大培训和人才引进力度，全面提高干部、员工素质。
(7)积极寻求机遇，在资本运作领域要有新的突破，为公司今后发展打下扎实基础。
6 、董事会日常工作情况
（1）报告期内董事会的会议情况及决议内容。
2000年1月12日召开第二届董事会第10 次会议，审议通过了《关于聘任公司总经理的议案》、《关于计提坏帐准备、短期投资跌价准备、存货跌价准备和长期投资减值准备的实施意见》、《关于红星眼镜公司核销应收帐款的议案》。讨论公司对上海巴黎春天益民百货有限公司资产收购事宜。（上述董事会《关于聘任公司总经理的议案》决议公告刊登于2000年1月14日《上海证券报》）
2000年2月18日召开第二届董事会第11 次会议，审议通过了《董事会1999 年度工作报告》、《1999年度总经理业务报告及2000 年度经济工作目标》、《监事会1999 年度工作报告》、《1999年度财务决算及2000年财务预算报告》、《1999年度利润分配预案》、《公司1999 年度报告及摘要》、《前次募集资金使用及效益情况说明》、《公司2000 年度增资配股预案》、《2000 年度配股募集资金投向及可行性报告》。决定公司第二届股东大
会第二次会议（1999 年度股东年会）的有关事项。（本次会议决议公告刊登于2000 年2 月22 日《上海证券报》）
2000年3月24日在公司1999 年度股东大会期间召开第二届董事会第12 次会议（临时会议），审议通过《关于国家股股东提案的意见》。（本次会议决议公告刊登于2000 年3 月25 日《上海证券报》）
2000年5月29日召开第二届董事会第13次会议，审议通过《公司机构设置的调整方案》。讨论上海新宇钟表股份有限公司增资扩股的有关事项及公司董事、监事签署《声明与承诺书》的相关要求。
2000年7月13日召开第二届董事会第14 次会议，审议通过《关于上海新宇钟表股份有限公司增资扩股的方案》、《关于公司收购上海巴黎春天益民百货有限公司（向中国证监会）的汇报》。
2000年7月27日召开第二届董事会第15 次会议，审议通过《公司2000 年中期报告及摘要》。
2000年8月14日召开第二届董事会第16 次会议，审议通过《公司对上海巴黎春天益民百货有限公司长期股权投资的议案》。
2000年9月18日召开第二届董事会第17 次会议，审议通过《关于整体收购上海巴黎春天益民百货有限公司的议案》。（本次会议决议公告刊登于2000年9月20日《上海证券报》）
2000年11月29日召开第二届董事会第18 次会议，审议通过《上海新宇钟表股份有限公司增资扩股方案（修订）》及其有关事项。
（2）董事会对股东大会决议的执行情况。
报告期内，董事会认真执行1999 年度股东大会通过的各项决议。
A 、2000年5月19日实施1999年度股东大会通过的分红方案，每10股派发现金红利1.50元（含税）。
B 、董事会根据1999年度股东大会通过的《2000 年度增资配股方案》，在报告期内进行了积极的配股审报工作，公司配股方案已于2000年末获中国证监会证监公司字（2000）244 号文批准。
C 、完成对上海巴黎春天益民百货有限公司的整体收购，使其变更为全资子公司。
7 、公司管理层及员工情况
（1）董事、监事及高级管理人员情况
职务 姓名 年龄 任期 年初 年末
持股数 持股数
董事长 罗传钧先生 54岁 1998.6－2001.5 16329 16329
董事 刘素馥女士 56岁 1998.6－2001.5 16329 16329
董事 陈永亮先生 37岁 1998.6－2001.5 0 0
董事 余国杰先生 65岁 1998.6－2001.5 0 0
董事 沈柏龙先生 54岁 1998.6－2001.5 0 0
董事
兼副总经理
兼董事会秘书 邵振耀先生 47岁 1998.6－2001.5 15783 15783
董事 周小莺女士 51岁 1998.6－2001.5 16329 16329
董事 胡可麟先生 58岁 1998.6－2001.5 0 0
董事 洪 垒女士 32岁 1998.6－2001.5 0 0
总经理 宋建文先生 48岁 2000.1－2001.5 0 0
副总经理 谈永德先生 57岁 1998.6－2001.5 15783 15783
副总经理 金永刚先生 41岁 1998.6－2001.5 0 0
监事长 徐澄宇先生 61岁 1998.6－2001.5 0 0
监事 王经宣先生 47岁 1998.6－2001.5 0 0
监事 包科刚先生 56岁 1998.6－2001.5 0 0
监事 林黛微女士 50岁 1998.6－2001.5 16150 16150
监事 黄雯倩女士 44岁 1998.6－2001.5 3825 3825
公司董事、监事及高级管理人员年度报酬在5 —10 万元之间4 人，10 —15 万元之间5人。
陈永亮、余国杰、沈柏龙、胡可麟、洪垒、徐澄宇、王经宣、包科刚不在公司领取报酬。
8 、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案。
（1）2000 年利润分配预案
公司2000 年实现税后利润44,017,707.55 元，除新宇钟表股份有限公司按10%提取法定盈余公积和5％提取法定公益金外，母公司和其他子公司分别按10％提取法定盈余公积和法定公益金，共计提取法定盈余公积9,924,710.14 元，提取法定公益金9,851,964.32 元，加上年初未分配利润15,841,503.94 元，本年度实际可供分配利润为40,082,537.03 元。现拟以现有股本169,888,102 股为基数，每10 股派发现金红利1.50 元（含税），共计分出25,483,215.30 元。尚余股东可分配利润14,599,321.31 元，转至下一年度分配。以上2000 年利润分配方案须经股东大会审议通过。
（2）预计2001 年利润分配政策
本公司2001 年分配利润一次，预计将2001 年实现净利润的60%及2000 年度未分配利润的10%用于股利分配，分配采用派发现金的形式，现金股息占股利分配的100%。
六、监事会报告
2000年，监事会按照《公司法》和《公司章程》所赋予的职责，围绕股东大会通过的决议，开展了广泛的监督工作。
1 、监事会会议情况
（1）2000年1月12日召开第二届监事会第十二次会议，会议审议了《关于聘任公司总经理的议案》、《关于计提坏帐准备、短期投资跌价准备、存货跌价准备和长期投资减值准备的实施意见》、《关于红星眼镜公司核销应收帐款的议案》。
（2）2000年2月18日召开第二届监事会第十三次会议，会议审议了《董事会1999 年度工作报告》《1999年度总经理业务报告及2000 年度经济工作目标》、《监事会1999 年度工作报告》、《1999年度财务决算及2000 年财务预算报告》、《1999 年度利润分配预案》、《公司1999 年度报告及摘要》、《前次募集资金使用及效益情况说明》、《公司2000 年度增资配股预案》、《2000 年度配股募集资金投向及可行性报告》。
（3）2000年5月29日召开第二届监事会第十四次会议，会议审议了《公司机构设置的调整方案》。
（4）2000年7月13日召开第二届监事会第十五次会议，会议审议了《关于上海新宇钟表股份有限公司增资扩股的方案》。《关于公司收购上海巴黎春天益民百货有限公司（向中国证监会）的汇报》。
（5）2000年7月27日召开第二届监事会第十六次会议，会议审议了《公司2000 年中期报告及摘要》。
（6）2000年8月14日召开第二届监事会第十七次会议，会议审议了《公司对上海巴黎春天益民百货有限公司长期股权投资的议案》。
（7）2000年9月18日召开第二届监事会第十八次会议，会议审议了《关于整体收购上海巴黎春天益民百货有限公司的议案》。
（8）2000年11月29日召开第二届监事会第十九次会议，会议审议了《关于上海新宇钟表股份有限公司增资扩股方案（修订）》及其有关事项。
2 、根据报告期内公司运作及董事会工作情况，监事会认为：（1）公司董事、经理层在履行其职务时，能够按照有关制度及程序，从公司及股东的利益出发，无违反法律、法规、公司章程及损害公司利益的行为。
（2）公司聘请的立信长江会计师事务所有限公司所出具的无保留意见的年度审计报告真实地反映了公司的财务状况及经营成果。
（3）本报告期内申请配股已经中国证监会于2000 年末审核批准，但报告期内尚未具体实施，上次募集资金在本报告期内无继续使用的情况。
（4）公司2000 年度配股项目之一收购上海巴黎春天益民百货有限公司对于扩大本公司在淮海路商业黄金地段的市场占有率是非常有利的。本次收购上海巴黎春天益民百货有限公司构成不存在控制关系的关联交易。公司收购上海巴黎春天益民百货有限公司价格公平合理，符合公司的最大利益，没有损害非关联股东的利益。
在报告期内，公司认真履行了1999 年度股东大会的决议，实施了对上海巴黎春天益民百货有限公司的整体收购。
七、重要事项
1 、重大诉讼，仲裁事项
我公司所属益民房地产经营有限公司与曹家渡街道关于联建房屋诉讼结案：
1999年年报中披露的益民房地产经营有限公司与曹家渡街道联建益民公寓产生纠纷一案，已于2000年5月24日通过静安区人民法院的民事调解书结案。调解结果为诉讼争议的益民公寓16 套商品房（原联建协议约定给予曹家渡街道的）1328平方米全部归益民房地产经营有限公司所有，益民房地产经营有限公司补偿人民币265万元给曹家渡街道。益民房地产经营有限公司（以被告的身份）通过诉讼结案净得了8 套商品房的收益，使益民公寓的成本下降。
本报告期内公司无重大诉讼事项。
2 、报告期内本公司、公司董事及高级管理人员未受监管部门的处罚。
3 、报告期本公司控股股东，董事会，总经理及董事会秘书都无变更。
4 、重大收购资产事项：
本公司经1999年度股东年会审议通过运用2000 年度配股募集资金及自筹资金收购香港美胜发展有限公司（以下简称港方）在沪港合作上海巴黎春天益民百货有限公司的实物资产。经上海立信资产评估事务所评估，“巴黎春天益民”固定资产评估值为24,280 万元，根据合同收购款为21,000 万元，用于清偿合作公司的债务。同时经上海立信资产评估事务所评估，“巴黎春天益民”净资产评估值为75.9 万元，根据双方协商，本公司受让港方股权不再支付对价。本协议已经上海市外国投资工作委员会沪外资委协字(2000)第441 号批复同意。
本公司已办理上海巴黎春天益民百货有限公司工商变更登记手续，“巴黎春天益民”原工商登记注册资本1,200 万美元，按当时的汇率1:5.729 折算成人民币6,874.80 万元作为股本入帐。收购后的固定资产留作“巴黎春天益民”使用，其中的6,874.80 万元作为对上海巴黎春天益民百货有限公司的长期股权投资，“巴黎春天益民”变更为本公司全资子公司。
自2000年7月“巴黎春天益民”的会计报表合并入本公司，2000 年7－12 月“巴黎春天益民”主营业务收入为65,161,388.82 元，占本公司主营业务收入总额的10.82%；实现利润6,573,460.55元，占本公司利润总额的12.20%。
5 、重大关联交易事项：
存在控制关系的关联交易详见财务报告附注。
本次收购上海巴黎春天益民百货有限公司构成不存在控制关系的关联交易。
6 、上市公司与控股股东之间“三分开”情况：
（1）人员方面：本公司在劳动人事及工资管理等方面均独立，公司经理、副经理等高级管理人员均在本公司领取薪金，在股东单位不担任职务。
（2）资产方面：本公司拥有独立的销售系统、采购系统、生产系统和配套设施，商标、司标均由本公司独立拥有。
（3）财务方面：本公司设立独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并独立在银行开户。
7 、2000年度公司续聘上海立信长江会计师事务所有限公司为公司财务会计审计机构。
8 、其他重大担保合同情况：详见财务报告的或有事项。
9 、公司或持股5%以上股东在指定报纸和网站上无承诺事项。
八、财务会计报表
审 计 报 告
信长会师报字（2001）第10201号
上海益民百货股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了 贵公司二OOO 年十二月三十一日母公司及合并的资产负债表、二OOO 年度母公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合 贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》的有关规定
，在所有重大方面公允地反映了贵公司二OOO 年十二月三十一日的财务状况及二OOO年度经营
成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师
地址：中国·上海市 戴定毅
二OO一年二月二十三日
会计报表（见附表）
会计报表附注
公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法：
（一）外币业务核算方法：外币业务发生时，按业务发生当期期初的人民币市场汇价作为折算汇率，折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末人民币市场汇价折合成人民币金额进行调整。除涉及未完工程的外币负债帐户期末折算差额计入在建工程外，其余外币帐户的折算差额均计入财务费用。
（二）坏帐核算方法：
1 、坏帐的确认标准：
对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，确实无法收回的应收款项，由公司经理提交书面材料，按照公司管理权限，由董事会或股东大会批准。
2 、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，坏帐损失发生时，冲销已提取的坏帐准备。
3 、坏帐准备的计提方法和计提比例：
按照期末应收款项余额帐龄结合个别认定计提坏帐准备。
3 个月以内 0.5％
3 个月至1年 5％
1 至2年 7％
2 至3年 12％
3 至4年 20％
4 至5年 50％
5 年以上 100％
（三）存货核算方法：
1 、存货分类为：
原材料、低值易耗品、库存商品、委托加工物资、委托代销商品、受托代销商品、开发成本。
2 、取得和发出的计价方法：
库存商品日常核算按售价计价，月份终了按发出库存商品的售价总额计算应摊销的商品进销差价，年终经实地盘点核实后调整，其余存货按实际成本核算。
3 、低值易耗品和包装物的摊销方法：
低值易耗品采用五五摊销法；
包装物采用一次摊销法。
4 、存货跌价准备的确认标准、计提方法：
年中、年末，对存货进行全面清查后，当存货可变现净值低于其成本时，由公司经理提交书面材料，按照公司管理权限，由董事会或股东大会批准后提取存货跌价准备，并视为已实现的损失，计入当期损益。如果以后存货价值又得以恢复，在已提跌价准备的范围内转回。
存货跌价准备按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提。
（四）短期投资核算方法：
取得投资时按实际支付的全部价款扣除价款中包括的尚未领取的现金股利或已到期的分期付息债券利息后计价。取得投资后，实际收到短期投资现金股利或利息时，冲减短期投资的帐面价值；实际收到取得投资时已记入应收项目的现金股利或利息时，冲减应收项目。
持有的短期投资出售或收回时，按实际成本结转。在中期或期末按成本与市价孰低计价，并根据报告期末收盘价低于成本的差额调整跌价准备。已确认跌价损失的短期投资价值又得以恢复，在原已确认的投资损失金额内转回。按 单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。
（五）长期投资核算方法：
1 、长期股权投资的计价及收益确认方法：
长期股权投资取得时的成本为：取得长期股权投资时支付的全部价款，或放弃非现金资产的公允价值，或取得长期股权投资的公允价值，包括税金、手续费等相关费用。
对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算；对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算。
若对被投资单位有其他额外的责任（如提供担保），投资帐面价值不以减记至零为限。
2 、股权投资差额的摊销方法：
合同规定了投资期限的按投资期限摊销；没有规定投资期限的按10 年摊销。
3 、长期债权投资的计价及收益确认方法：
长期债权投资取得时的成本，为取得长期债权投资时支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。
4 、债券投资溢价和折价的摊销方法：
长期债券投资溢价或折价，在债券购入后至到期前的期间内摊销，摊销方法采用直线法。长期债券投资溢价或折价的摊销，与确认相关的债券利息收入同时进行。
5 、长期投资减值准备的确认标准、计提方法：
对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面 价值，由公司经理提交书面材料，按照公司管理权限，由董事会或股东大会批准后，将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。已确认损失的长期投资价值又得以恢复，在原已确认的投资损失金额内转回。
长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。
（六）固定资产计价和折旧方法：
1 、固定资产标准：
指使用期限超过一年的房屋及建筑物、专用设备、运输设备以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2,000 元以上，并且使用年限超过二年的，也作为固定资产。
2 、固定资产的分类：
房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备；
3 、固定资产的计价：
按实际成本计价原则计价。
4 、固定资产折旧方法
固定资产折旧采用直线法。根据固定资产类别、估计经济使用年限和预计净残值率确定折旧率。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下：
类 别 预计经济使用年限 预计残值率 年折旧率
房屋及建筑物 25－35 5％ 3.80％－2.71％
专用设备 3－15 5％ 31.67％－6.33％
通用设备 4－10 5％ 23.75％－9.50％
运输设备 8 5％ 11.88％
（七）收入确认原则：
1 、销售商品：
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。
2 、提供劳务：
在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
3 、他人使用本企业资产：与 交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时确认为收入。
（八）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。接受捐赠资产价值应计缴的所得税通过递延税款项目核算。
（九）合并会计报表的编制方法：
1 、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。
2 、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
3、本期会计政策、会计估计未发生变更。
（十）、控股子公司及合营企业：
1、公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围：
被投资单位全称 注册资本 经营范围 本公司 本公司所占 是否
（万元） 投资额 投资比例 合并 备注
（万元）
上海钟表商店 1,000 钟表及配件 1,000 100％ 是
上海天宝金银首饰商店 150 金银首饰 150 100％ 是
上海益民房地产经营有限公司
500 房地产开发经营 500 100％ 是
龙凤金银珠宝商店 100 金银首饰 80 80％ 是
上海床上用品有限公司 60 床上用品 60 100％ 是
上海培斯塔实业公司 300 服装百货加工制造 300 100％ 是
上海古今内衣有限公司 1700 胸罩 1,700 100％ 是
上海红星眼镜有限公司 600 眼镜及配件 600 100％ 是
上海六一儿童用品商店 100 服装鞋帽玩具等 100 100％ 是
上海益民超市有限公司 500 百货食品等 500 100％ 是
上海巴黎春天益民百货有限公司
6,874.80 百货、食品零售 6,874.80 100％ 是
上海培斯塔制衣厂 100 服装针纺织品 100 100％ 是 由上海培斯塔实
业公司投资
上海新宇钟表股份有限公司
1,000 钟表及配件 400 40％ 是 由上海钟表商店
投资，另外受托
管理11％股份
2、本期合并报表范围的变更情况：
本年与上年相比,增加合并范围一家,即收购的上海巴黎春天益民百货有限公司。
3、报告期内购买股权而增加控股子公司情况：
上海巴黎春天益民百货有限公司原系公司与外方合办的中外合作企业，本年公司与外方签订收购合同，收购其100％的股权，该收购行为的股权购买日定为2000 年7 月1 日，至股权购买日止，该股权购买行为业经股东大会通过，同时业经上海市外国投资工作委员会批准，公司已在经营上及财务上对上海巴黎春天益民百货有限公司取得了实际控制权，并已支付超过50％的收购款项。公司于购买日后计入的上海巴黎春天益民百货有限公司2000年7月至2000年12月的投资收益为6,573,460.55 元。
（十一） 、承诺事项、或有事项及其他重要事项。
1、承诺事项：
截至2000年12月31日公司除提供贷款担保外无其他承诺事项。
2、或有事项：
（1）截至2000年12月31日公司无未决诉讼事项。
（2）截止2000年12月31日公司为关联方及其他单位提供担保情况：
被担保单位名称 担保事项 担保金额
非关联方：上海卢湾财政投资公司 向银行借款 8000万元
上海柳林商务中心 向银行借款 500万元
小计 8500万元
3 、资产负债表日后事项中的非调整事项：
公司无资产负债表日后事项非调整事项。
4、债务重组事项：
公司本期未发生债务重组事项。
5、其他重要事项：
（一）1999年年报中披露的益民房地产经营有限公司与曹家渡街道联建益民公寓产生纠纷一案，已于2000年5月24日通过静安区人民法院的民事调解书结案。调解结果为诉讼争议的益民公寓16 套商品房（原联建协议约定给予曹家渡街道）1,328平方米全部归益民房地产经营有限公司所有，益民房地产经营有限公司补偿人民币265万元给曹家渡街道。益民房地产经营有限公司（以被告的身份）通过诉讼结案净得了8 套商品房的收益，使益民公寓的总成本下降。
（二）公司1999年股东年会通过收购上海巴黎春天益民百货有限公司，至本报告期末，上海巴黎春天益民百货有限公司已完成工商变更登记，注册资本为6,874.80万元，由公司全额投资。
（三）公司股东大会于2000年3月通过配股方案，募集资金159,626,930.00元（扣除配股费用）。该方案业经上海市证券监督管理办公室沪证司（2000）27号文批准，中国证监会证监公司字（2000）244号文复审通过。配股公告书刊登于2000年1月16日上海证券报。
（四）1999年年报披露的上海卢湾对外贸易实业公司以部分房产抵债事项，房产产权过户手续至本报告期末已办理完毕。
九、公司的其他有关资料
1 、公司1996 年8 月13 日在上海市工商行政管理局变更注册登记
2 、企业法人营业执照注册号：150269900
3 、税务登记号码：31010313222900X
4 、公司未流通股票的托管机构名称：上海证券中央登记结算公司
5 、公司聘请的会计事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司
办公地址：上海南京东路61号4楼
十、备查文件目录
1 、载有法定代表人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2 、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3 、报告期内在《上海证券报》上披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
上海益民百货股份有限公司
二000年二月二十三日
资产负债表
编制单位：上海益民百货股份有限公司 单位：（人民币）元
资产
年末数 年初数
合并 母公司 合并 母公司
货币资金
137,655,407.78 79,813,250.59 90,022,847.83 59,759,968.63
短期投资
- - 84,153,700.00 84,124,400.00
减：短期投资跌价准备
- - - -
短期投资净额
- - 84,153,700.00 84,124,400.00
应收票据
- - - -
应收股利
- 2,914,659.42 - -
应收利息
- - - -
应收帐款
19,003,294.36 1,469,734.45 11,288,961.91 117,520.60
其他应收款
15,503,581.97 225,489,013.41 30,809,153.50 232,649,895.75
减：坏帐准备
1,300,968.25 891,011.86 1,268,344.93 878,580.88
应收款项净额
33,205,908.08 226,067,736.00 40,829,770.48 231,888,835.47
预付帐款
27,652,158.38 209,249.32 28,319,741.12 244,272.30
应收补贴款
- - - -
存货
315,672,265.66 1,531,339.67 305,798,242.13 3,636,611.97
其中：工程施工
- - - -
减：存货跌价准备（含工程亏损准备）
4,344,099.83 - 6,903,438.37 323,577.68
存货净额
311,328,165.83 1,531,339.67 298,894,803.76 3,313,034.29
待摊费用
2,188,775.59 188,005.19 4,787,274.84 2,882,888.52
待处理流动资产净损失
- - - -
一年内到期的长期债权投资
18,680.00 18,680.00 18,680.00 18,680.00
其他流动资产
- - - -
流动资产合计
512,049,095.66 310,742,920.19 547,026,818.03 382,232,079.21
长期投资：
长期股权投资
3,620,000.00 159,869,153.03 3,620,000.00 73,810,337.99
长期债权投资
22,581.20 22,581.20 41,135.92 41,135.92
长期投资合计
3,642,581.20 159,891,734.23 3,661,135.92 73,851,473.91
减：长期投资减值准备
100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00
长期投资净额
3,542,581.20 159,791,734.23 3,561,135.92 73,751,473.91
其中：合并价差（贷差以“-”号表示合并报表填列）
- - - -
其中：股权投资差额（贷差以“-”号表示母公司报表填列）
- - - -
固定资产：
固定资产原价
523,883,996.33 494,449,202.74 292,113,972.70 264,916,136.32
减：累计折旧
45,603,169.27 37,456,698.79 35,450,786.40 29,074,394.28
固定资产净值
478,280,827.06 456,992,503.95 256,663,186.30 235,841,742.04
工程物资
- - - -
在建工程
3,677,568.25 200,000.00 857,847.90 222,217.90
固定资产清理
12,931.50 - - -
待处理固定资产净损失
- - - -
固定资产合计
481,971,326.81 457,192,503.95 257,521,034.20 236,063,959.94
无形资产及其他资产：
无形资产
3,366,153.23 2,389,645.11 4,143,022.36 2,958,814.20
开办费
2,352,532.06 2,157,720.42 3,293,089.18 3,012,717.93
长期待摊费用
8,320,500.68 4,273,759.42 7,955,130.80 4,504,553.19
其他长期资产
- - - -
其中：临时设施净额
- - - -
无形资产及其他资产合计
14,039,185.97 8,821,124.95 15,391,242.34 10,476,085.32
递延税项：
递延税款借项
- - - -
资产总计
1011,602,189.64 936,548,283.32 823,500,230.49 702,523,598.38
流动负债：
短期借款
238,100,000.00 176,500,000.00 200,100,000.00 139,000,000.00
应付票据
- - 5,000,000.00 -
应付帐款
46,569,411.43 2,833,235.55 21,475,713.74 1,884,458.87
预收帐款
10,899,419.84 275,822.85 7,711,913.81 274,730.43
代销商品款
49,821,078.58 - 52,546,936.57 2,641,878.89
应付工资
- - 703,775.48 -
应付福利费
3,476,913.48 1,545,616.58 5,139,866.72 2,363,918.10
应付股利
25,557,560.99 25,483,215.30 25,483,215.30 25,483,215.30
应交税金
1,015,191.64 1,353,808.45 797,125.45 2,207,736.08
其他应交款
60,546.69 6,042.81 36,152.92 16,101.62
其他应付款
138,105,171.86 240,470,015.41 28,684,280.11 59,250,783.81
预提费用
1,128,456.50 615,962.75 638,792.25 547,038.75
一年内到期的长期负债
- - - -
其他流动负债
- - - -
流动负债合计
514,733,751.01 449,083,719.70 348,317,772.35 233,669,861.85
长期负债：
长期借款
972,800.00 972,800.00 926,720.00 926,720.00
应付债券
- - - -
长期应付款
- - - -
住房周转金
-723,263.79 -1,313,598.79 -659,281.30 -659,281.30
其他长期负债
- - - -
长期负债合计
249,536.21 -340,798.79 267,438.70 267,438.70
递延税项：
递延税款贷项
2,850.00 2,850.00 2,850.00 2,850.00
负债合计
514,986,137.22 448,745,770.91 348,588,061.05 233,940,150.55
少数股东权益（合并报表填列）
8,813,540.01 - 6,328,721.61 -
股东权益：
股本
169,888,102.00 169,888,102.00 169,888,102.00 169,888,102.00
资本公积
211,717,475.66 211,717,475.66 211,032,903.33 211,032,903.33
盈余公积
91,597,613.02 55,419,179.42 71,820,938.56 46,615,637.90
其中：公益金
38,031,144.83 20,158,300.94 27,694,544.82 15,241,894.49
未确认的投资损失
- - - -
非正常经营项目收益调整
未分配利润（未弥补亏损以“-”号表示）
14,599,321.73 50,777,755.33 15,841,503.94 41,046,804.60
外币报表折算差额（合并报表填列）
- - - -
股东权益合计
487,802,512.41 487,802,512.41 468,583,447.83 468,583,447.83
负债和股东权益总计
1,011,602,189.64 936,548,283.32 823,500,230.49 702,523,598.38
利润及利润分配表
编制单位：上海益民百货股份有限公司 单位：（人民币）元
资产
本期数 本期数 上期数 上期数
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入
601,996,131.60 53,900,520.80 555,086,661.44 106,372,050.71
减：销售折让
- - - -
主营业务收入净额
601,996,131.60 53,900,520.80 555,086,661.44 106,372,050.71
减：主营业务成本
430,346,836.83 29,085,022.34 411,955,930.09 76,151,754.77
主营业务税金及附加
5,024,288.97 1,432,651.21 6,483,656.00 1,442,697.91
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）
166625005.8000 23,382,847.25 136,647,075.3500 28,777,598.03
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）
7,422,327.61 2,320,393.30 4,368,455.76 544,059.92
减：存货跌价损失
-2,559,338.54 -323,577.68 214,928.13 1,372.17
营业费用
40,756,711.29 11,083,522.78 38,812,797.71 11,942,514.40
管理费用
79,125,850.98 23,941,952.14 62,544,709.85 19,646,206.25
财务费用
7,340,463.28 5,720,501.10 2,866,986.74 1,321,512.81
三、营业利润（亏损以“-”号填列）
49383,646.4000 -14,719,157.7900 36,576,108.6800 -3,589,947.6800
加：投资收益（损失以“-”号填列）
4,977,620.69 66,114,612.70 11,807,614.64 49,300,812.98
补贴收入
7,831.38 - - -
营业外收入
298,734.41 166,651.40 557,687.76 87,532.59
减：营业外支出
786,688.98 261,455.51 3,126,981.40 320,857.17
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
53881,143.9000 51,300,650.80 45,814,429.6800 45,477,540.72
减：所得税
7,472,272.26 7,282,943.25 6,765,222.24 6,686,022.47
减：少数股东损益（合并报表填列、亏损以“-”号填列）
2,391,164.09 - 257,689.19 -
加:未确认的投资损失（合并报表填列）
- - - -
减：非正常经营项目收益调整
五、净利润（净亏损以“-”号填列）
44017,707.5500 44,017,707.55 38,791,518.2500 38,791,518.25
加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列）
15,841,503.94 41,046,804.60 18,012,227.35 35,496,805.31
减：减少注册资本减少的未分配利润
- - - -
盈余公积转入
- - - -
六、可供分配的利润（亏损以“-”号填列）
59859,211.4900 85,064,512.15 56,803,745.6000 74,288,323.56
减：提取法定盈余公积金
9,924,710.14 4,401,770.76 7,739,513.18 3,879,151.83
减：提取法定公益金
9,851,964.32 4,401,770.76 7,739,513.18 3,879,151.83
职工奖福基金（子公司为外商投资企业，合并报表填列）
- - - -
七、可供股东分配的利润（亏损以“-”号填列）
40082,537.0300 76,260,970.63 41,324,719.2400 66,530,019.9000
减：应付优先股股利
- - - -
提取任意盈余公积
- - - -
应付普通股股利
25,483,215.30 25,483,215.30 25,483,215.30 25,483,215.30
转作股本的普通股股利
- - - -
八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列）
14599321.7300 50,777,755.33 15,841,503.9400 41,046,804.6000
附注：非常项目：
1.出售处置部门或被投资单位
- - - -
2.自然灾害发生的损失
- - - -
3.会计政策更改
- - - -
4.其他
- - - -
主营业务利润
34.16 33.96 0.98 0.98
营业利润
10.12 10.07 0.29 0.29
净利润
9.02 8.97 0.26 0.26
扣除非经常性损益后的净利润
9.02 8.97 0.26 0.26
现金流量表
编制单位：上海益民百货股份有限公司 单位：（人民币）元
项 目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 683,640,581.23 56,546,951.62
收到的租金 5,900,549.96 1,526,000.00
收到的税费返还 51,531.38 -
收到的其他与经营活动有关的现金 8,604,341.53 44,321,823.36
经营活动现金流入小计 698,197,004.10 102,394,774.98
购买商品、接收劳务所支付的现金 459,113,885.31 28,831,105.86
经营租赁所支付的现金 13,061,458.98 -
支付给职工以及为职工支付的现金 59,141,239.36 20,426,803.96
实际缴纳的增值税款 23,131,242.25 1,127,436.28
支付的所得税款 8,395,507.88 8,121,288.39
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 9,177,583.19 4,673,562.74
支付的其他与经营活动有关的现金 48,385,900.89 68,113,855.53
经营活动现金流出小计 620,406,817.86 131,294,052.76
经营活动产生的现金流量净额 77,790,186.24 -28,899,277.78
二、投资活动产生的现金流量净额：
收回投资所收到的现金 107,388,307.79 107,337,284.37
分得股利或利润所收到的现金 2,516,666.00 54,237,329.25
取得债券利息收入所收到的现金 2,244,901.62 2,244,901.62
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
956,657.31 41,647.40
收到的其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流入小计 113,106,532.72 163,861,162.64
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
124,062,030.31 27,687,085.27
权益性投资所支付的现金 23,000,000.00 68,748,000.00
债权性投资所支付的现金 - 23,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流出小计 147,062,030.31 119,435,085.27
投资活动产生的现金流量净额 -33,955,497.59 44,426,077.3700
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 61,400.00 -
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 61,400.00 -
发行债券所收到的现金 - -
借款所收到的现金 288,100,000.00 211,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 777,529.00 -
筹资活动现金流入小计 288,938,929.00 211,000,000.00
偿还债务所支付的现金 250,100,000.00 173,500,000.00
发生筹资费用所支付的现金 - -
分配股利或利润所支付的现金 25,573,215.30 25,483,215.30
其中：子公司支付少数股东的股利 90,000.00 -
偿付利息所支付的现金 9,147,111.98 7,395,302.33
融资租赁所支付的现金 - -
减少注册资本所支付的现金 - -
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 - -
支付的其他与筹资活动有关的现金 325,194.00 95,000.00
筹资活动现金流出小计 285,145,521.28 206,473,517.63
筹资活动产生的现金流量净额 3,793,407.72 4,526,482.37
四、汇率变动对现金的影响：
汇率变动对现金的影响额 4,463.58 -
五、现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物净增加额 47,632,559.95 20,053,281.96
六、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
七、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润（亏损以“-”号填列） 44,017,707.55 44,017,707.55
加：少数股东损益（亏损以“-”号填列） 2,391,164.09 -
减：未确认的投资损失 - -
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 32,623.32 12,430.98
固定资产折旧 13,525,878.30 11,464,470.95
无形资产、长期待摊费用摊销 4,009,421.91 2,327,072.03
待摊费用的减少（减：增加） 3,371,985.33 2,878,576.52
预提费用的增加（减：减少） 393,100.00 -6,900.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失（减：收益） 187,697.08 12,166.82
固定资产盘亏报废损失 136,000.71 54,893.59
财务费用 8,885,655.73 7,115,781.91
投资损失（减：收益） -4,977,620.69 -66,114,612.70
递延税款贷项（减：借项） - -
存货的减少（减：增加） -12,499,199.50 1,781,694.62
经营性应收项目的减少（减：增加） 6,989,061.14 5,811,075.25
经营性应付项目的增加（减：减少） 11,188,711.27 -38,348,635.30
预提费用的增加
其他 138,000.00 95,000.00
经营活动产生的现金流量净额 77,790,186.24 -28,899,277.78
八、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 137,655,407.78 79,813,250.59
减：货币资金的期初余额 90,022,847.83 59,759,968.63
现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 47,632,559.95 20,053,281.96
