哈尔滨天鹅实业股份有限公司2001年年度报告 目录 重要提示 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股东变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件 重要提示 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本公司年度财务会计报告已经北京永拓会计师事务所有限责任公司审计并出具无保留意见的审计报告。 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：哈尔滨天鹅实业股份有限公司 公司英文名称：HARBIN SWAN INDUSTRY COMTANY LIMITED 公司英文名称缩写：HS 2、公司法定代表人：丁洪利 3、公司董事会秘书：乔克荣 联系地址：哈尔滨市道里区共乐街182 号 联系电话：0451─4624124 传真：0451─4624142 电子信箱：haswan@public.hr.hl.cn 4、公司注册地址、办公地址：哈尔滨市道里区共乐街182 号 邮政编码：150076 公司电子信箱：haswan@public.hr.hl.cn 5、公司指定信息披露报刊名称:《上海证券报》 登载公司年报的国际互联网网址:http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司公关部 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：天鹅股份 股票代码：600829 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1994 年2 月19 日 变更注册登记日期： 2001 年10 月19 日 公司首次注册登记地点：黑龙江省哈尔滨市道里区建国街79 号 公司营业登记号码： 230152100200621 公司未注流通股份托管机构名称：中国证券登记结算有限公司上海分公司 公司聘请的会计师事务所：北京永拓会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地点：北京市朝阳区东大桥路关东店北街1 号国安大厦13 层 公司聘请的律师事务所：黑龙江省高胜律师事务所 律师事务所办公地点：黑龙江省哈尔滨市南岗区花园街209 号 二、会计数据和业务数据摘要 (一) 本年度主要利润指标情况 (单位:人民币元 合并报表) (1)利润总额 53,842,017.18 (2)净利润 44,208,252.81 (3)扣除非经常性损益后的净利润 23,676,000.89 (4)主营业务利润 145,451,777.25 (5)其他业务利润 1,081,774.34 (6)营业利润 45,535,924.56 (7)投资收益 1,900,138.20 (8)补贴收入 13,916,391.97 (9)营业外收支净额 - 7,510,437.55 (10)经营活动产生的现金流量净额 14,791,214.86 (11)现金及现金等价物净增加额 -16,344,804.20 备注:扣除的非经常性损益项目和涉及金额说明： 扣除非经常性损益扣除项目为一次性免息冲减财务费用14,378,775.43 元；补贴收入11,118,979.75 元；营业外收支净额-5,481,619.61 元；投资收益1,615,117.47元，长期待摊费用摊销1,099,001.11 元，合计扣除金额为20,532,251.92 元（已考虑所得税影响数）。 (二) 公司近三年的主要会计数据和财务指标 (单位:人民币元) 项目 2001年 2000年(调整后) 主营业务收入 521,117,959.29 516,969,629.74 净利润 44,208,252.81 61,543,119.65 总资产 960,695,651.16 989,346,205.81 股东权益 501,108,703.16 454,607,035.33 每股收益(摊簿) 0.3345 0.4656 每股收益(加权) 0.3345 0.4656 扣除非经常性损 益后每股 0.1791 0.1973 每股净资产 3.79 3.44 调整后的每股净资产 3.68 3.28 每股经营活动产生 的现金流量净额 0.11 0.47 净资产收益率(摊簿)(%) 8.82 13.54 净资产收益率(加权)(%) 9.27 13.80 项目 2000年(调整前) 1999年 主营业务收入 516,969,629.74 385,944,704.35 净利润 61,543,119.65 2,322,593.64 总资产 1,001,094,572.92 709,693,028.37 股东权益 466,355,406.53 415,198,337.28 每股收益(摊簿) 0.4656 0.0176 每股收益(加权) 0.4656 0.0176 扣除非经常性损 益后每股 0.2440 0.0176 每股净资产 3.53 3.14 调整后的每股净资产 3.36 2.72 每股经营活动产生 的现金流量净额 0.47 0.44 净资产收益率(摊簿)(%) 13.20 0.56 净资产收益率(加权)(%) 13.80 1.99 注：按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则(第9 号)》要求计算的利润数据： 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 29.03 30.51 1.10 1.10 营业利润 9.09 9.55 0.34 0.34 净利润 8.82 9.27 0.33 0.33 扣除非经常性损益 后的净利润 4.72 4.97 0.18 0.18 (三) 报告期内股东权益变动情况 (单位：人民币元) 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 132,168,300.00 261,807,846.74 40,812,552.25 本期增加 _____ 5,400,955.11 15,472,888.48 本期减少 _____ 464,174.09 _____ 期末数 132,168,300.00 266,744,627.76 56,285,440.73 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 6,037,518.98 19,818,336.34 454,607,035.33 本期增加 2,210,412.64 44,208,252.81 65,082,096.40 本期减少 ____ 18,116,254.48 18,580,428.57 期末数 8,247,931.53 45,910,334.67 501,108,703.16 由于2001 年中期追溯调整固定资产减值准备11,748,367.10 元，相应调减期初未分配利润7,636,438.61 元，调减法定公益金587,418.36 元，调减盈余公积3,524,510.13 元。报告期内资本公积金增加主要一是提取矿山维检费与折旧费差额增加所致；二是无法支付的应付款项及地方财政拨入专项环保改造工程完工转入所致；盈余公积、法定公益金和未分配利润增加系本年度利润提取增加所致。 三、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1.股份变动情况表 数量单位：股 本次变动 前本次变动增减(+.－) 配股 送股 公积金转股 一、未上市流通股份 1.发起人股份 98,893,300 其中： 国家持有股份 98,893,300 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股及其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 98,893,300 二、已上市流通股份 1．人民币普通股 33,275,000 2．境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已流通股份合计 33,275,000 三、股份总数 132,168,300 前本次变动增减(+.－) 本次变动后 其他 小计 一、未上市流通股份 1.发起人股份 98,893,300 其中： 国家持有股份 98,893,300 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股及其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 98,893,300 二、已上市流通股份 1．人民币普通股 33,275,000 2．境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已流通股份合计 33,275,000 三、股份总数 132,168,300 注：本公司无基金配售股份、柜台交易公司内部职工股份、战略投资者配售股份和一般法人配售股份。 2、股票发行与上市情况 (1) 报告期末为止的前三年公司未发生过股票发行与增资配股情况。 (2) 本报告期内，公司股份及结构未发生变化。 (二) 股东情况介绍 1、报告期末公司股东总数11,614 户。 2、公司前十名股东持股情况(截止2000 年12 月31 日) 股份单位：股 股东名称 年末持股 比例(%) 本期持股 增减变动 哈尔滨建筑材料工业(集团)公司 98,893,300 74.82 冯卓 271,310 0.21 李守军 192,600 0.15 李晋宁 174,870 0.13 李先桃 141,800 0.11 于敏莉 133,795 0.10 王汝云 129,650 0.10 马凤斌 124,900 0.09 羊连姣 121,050 0.09 靖旺 120,080 0.09 股东名称 持有股份质押 股份性质 或冻结情况 哈尔滨建筑材料工业(集团)公司 无 国家股 冯卓 流通股 李守军 流通股 李晋宁 流通股 李先桃 流通股 于敏莉 流通股 王汝云 流通股 马凤斌 流通股 羊连姣 流通股 靖旺 流通股 十大股东持股相关情况说明： (1) 持有公司5%以上股份的国家股股东为哈尔滨建筑材料工业(集团)公司,期初、期末持有国家股98,893,300 股, 其余九名股东所持股份为上市流通股份,本公司不知其有无关联关系和质押冻结情况。 (2) 公司控股股东哈尔滨建筑材料工业(集团)公司于2001 年7 月31 日与哈尔滨巨邦投资有限公司签订了《股权转让合同》，拟出让其所持有的3800 万股国家股，占公司股本总额28.75%，目前，此项股权转让合同仍在审批中。 3、公司控股股东情况 (1) 公司控股股东哈尔滨建筑材料工业(集团)公司代表国家持有本公司74.82%的股份，该公司成立于1991 年8 月1 日，为国有独资企业。法定代表人：丁洪利；注册资本：33222 万元；主要经营组织水泥等建筑材料及金属矿物材料和制品、无机非金属新材料、新型建材、建材机械、建材包装材料的科研、设计、生产采掘、运输；供应和销售为集团成员单位代购和储运生产所需原材料、代销产品、维修生产设备和加工设备配件。 (2) 哈尔滨建筑材料工业(集团)公司的实际控制人情况； 哈尔滨建筑材料工业(集团)公司是哈尔滨市人民政府国有资产管理委员会授权经营的国有独资企业。 4、其它控股情况 报告期内，本公司没有持股10%(含10%)以上的法人股东。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一) 董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 丁洪利 董事长 男 52 2000.6-2003.6 杜广昌 董事 男 56 2000.6-2003.6 刘永奇 董事 男 60 2000.6-2003.6 吴庆贺 董事、总经理 男 54 2000.6-2003.6 潘建国 董事、副总经理 男 60 2000.6-2003.6 赵俊杰 董事、副总经理 男 51 2000.6-2003.6 孙梦先 董事、副总经理 男 60 2000.6-2003.6 徐永茂 董事 男 59 2000.6-2003.6 陈久杰 董事、副总经理 男 47 2000.6-2003.6 苗之盛 监事会主席 男 57 2000.6-2003.6 王淑敏 监事 女 39 2000.6-2003.6 刘欣 监事 女 40 2000.6-2003.6 倪成瑞 监事 男 55 2000.6-2003.6 王春雨 监事 男 40 2000.6-2003.6 乔克荣 董事会秘书 男 40 2000.6-2003.6 张连娣 财务负责人 女 44 2000.6-2003.6 姓名 年初持 年末持 股（股） 股（股） 丁洪利 1597 1597 杜广昌 0 0 刘永奇 0 0 吴庆贺 1198 1198 潘建国 0 0 赵俊杰 0 0 孙梦先 1331 1331 徐永茂 0 0 陈久杰 0 0 苗之盛 0 0 王淑敏 0 0 刘欣 0 0 倪成瑞 0 0 王春雨 1065 1065 乔克荣 932 932 张连娣 0 0 注：董事长丁洪利先生在控股股东哈尔滨建筑材料工业(集团)公司任总经理职务，任职时间为1990 年6 月；董事杜广昌先生、刘永奇先生在哈尔滨建筑材料工业(集团)公司任副总经理职务，任职时间分别为1990 年6 月和1996 年5 月；监事会主席苗之盛先生在控股股东在哈尔滨建筑材料工业(集团)公司任党委副书记兼纪检委书记职务，任职时间为1991 年11 月；监事刘欣女士在控股股东哈尔滨建筑材料工业(集团)公司任经财审计部部长，任职时间为1994 年4 月。 2、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 本公司董事、监事、高级管理人员年度报酬均依据公司原企业工资基础，并根据公司实际情况及当年主要经济效益指标完成情况确定。 现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额（包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等）为22.51 万元。金额最高的前三名董事的报酬总额为8.31 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为9.77 万元。董事、监事、高级管理人员年度报酬在2 万元至3.5 万元之间有5 人,在2 万元以下的有6 人。董事长丁洪利先生、董事杜广昌先生、刘永奇先生；监事会主席苗之盛先生、监事刘欣女士在本公司控股股东哈尔滨建筑材料工业(集团)公司领取报酬，不在本公司领取报酬。 3、报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及原因 本报告期内，公司董事、监事、高级管理人员无离任情况。 4、报告期内聘任或解聘公司总经理、董事会秘书情况 报告期内公司无聘任或解聘总经理、董事会秘书情况。 (二) 公司员工基本情况 截止到2001 年12 月31 日，公司共有员工4992 人，其中：生产人员3836人，占公司职工总数的76.84%；供销人员172 人，占公司职工总数的3.45%；技术人员690 人，占公司职工总数的13.82%；财务人员81 人，占公司职工总数的1.62%；行政人员223 人，占公司职工总数的4.27%。离退休人员1231 人。公司职工中，具有初级职称的388 人，占公司职工总数的7.77%；具有中级职称的有341 人，占公司职工总数的6.83%；具有高级职称的有114 人，占公司职工总数的2.28%。公司职工中，具有本科以上文化程度的有123 人，占公司职工总数的2.46%,大中专文化程度的有585 人, 占公司职工总数的11.72%,高中或初中的有1623 人, 占公司职工总数的32.51%, 五、公司治理结构 (一) 公司治理情况 报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，加强信息披露工作。并根据《上市公司治理准则》和《股东大会规范意见》补充修订完善了《公司章程》，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》和《信息披露管理制度》，主要内容如下： 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司制定了《股东大会议事规则》，并提交2001 年度股东大会审议。本报告期，能够严格按照《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，行使股东的表决权，关联交易遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，并对关联交易的定价依据予以充分披露。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东通过股东大会依法行使自己的权利，没有超越其职权的行为；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面已做到“五分开”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，并将进一步完善董事的选聘程序、积极推行累积投票制度；董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；董事会已制定了《董事会议事规则》。本报告期内各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，行使董事的权利、义务和责任；公司已提名1 名独立董事侯选人，材料已报送中国证监会、哈尔滨特派员办事处和上海证券交易所，并已按照有关规定制定了《独立董事工作制度》。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；监事会已制定了《监事会议事规则》；本报告期内监事能够认真履行自己的职责，本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司将积极着手建立公正公开的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：本报告期公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地坡露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息并能够按照有关规定，及时披露大股东的详细资料和股份的变化情况。公司指定董事会秘书、负责信息披露工作及接待股东来访和咨询事宜；并且公司制定了《信息披露管理制度》，使信息披露工作更加规范。 一年来，公司严格按照《公司法》等有关法律法规的要求规范运作，并进一步按照有关议事规则和《上市公司治理准则》等要求规范运作，切实维护股东，特别是中小股东的利益。 (二) 独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，已制定了《独立董事工作制度》提交2001 年股东大会审议批准，并提名1 名独立董事侯选人提交公司第三届董事会第七次会议审议批准，独立董事的材料已报送中国证监会及派出机构和上海证券交易所。2002 年6 月前，按照有关规定，健全独立董事制度。 (三) 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况 1、人员分开情况：本公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面是独立的，并建立独立的工资管理制度。总经理、副总经理和其他高级管理人员专职在本公司工作，并在本公司领取薪酬，未在控股股东单位担任职务。 2、资产完整情况：公司拥有完整、独立的产、供、销系统、辅助生产系统和配套设施。拥有土地使用权等无形资产。 3、财务独立情况：本公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，在银行独立开户，依法独立纳税，独立作出财务决策。 4、机构独立情况：本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东合署办公的情形。 5、业务分开情况：本公司在业务方面独立于控股股东，具有完整的业务及自主经营能力，双方不存在同业竞争。 (四) 高级管理人员的考评及激励机制 公司高级管理人员对董事会负责，董事会根据年度经济技术指标完成情况对高级管理人员的业绩和绩效进行考评，为促进公司可持续发展和维护投资长远利益，公司将拟建立对高级管理人员的具体激励制度，以便调动董事、监事及高级管理人员等公司决策管理人员的积极性，促进公司的长远发展，保证公司效益的最大化。 六、股东大会情况简介 (一) 股东大会情况 本报告期内，公司共召开四次股东大会，即2000 年年度股东大会和2001 年第一次临时股东大会、2001 年第二次临时股东大会和2001 年第三次临时股东大会。 1、2000 年年度股东大会有关情况 2001 年4 月10 日，公司在《上海证券报》上刊登了召开公司2000 年度股东大会的公告，通知了大会的召开时间、地点、议程和股东出席会议的登记办法。 2001 年5 月11 日，2000 年度股东大会在公司总部会议室召开。共有股东及股东代理人16 人出席会议，所代表的有表决权股份总数为98,899,423 股，占公司有表决权股份总数的74.83% ，符合《公司法》和公司《章程》的规定。大会以记名方式分别投票表决通过了提交会议审议的各项事项。每一审议事项的表决结果均为赞成98,899,423 股，占出席会议有表决权股份总数的100%。决议如下： (1) 审议批准《公司2000 年度报告正本及摘要》； (2) 审议批准《公司2000 年度董事会报告》； (3) 审议批准《公司2000 年度监事会报告》； (4) 审议批准《公司2000 年度财务决算报告》； (5) 审议批准《关于调整住房周转金借方余额议案》； (6) 审议批准《公司2000 年度利润分配方案的议案》》； (7) 审议批准《公司聘请北京永拓会计师事务所有限责任公司为会计审计机构的议案》； (8) 审议批准《公司关于2000 年度增发A 股资格审查的议案》； (9) 逐项审议批准《公司关于2001 年度增发A 股的议案》； (10) 审议批准《本次增发A 股募集资金投向及可行性》； (11) 审议批准公司董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》和北京永拓会计师事务所有限责任公司《关于前次募集资金使用情况的专项报告》； (12) 批准公司董事会《关于本次增发完成后新老股东共享发行当年的未分配利润的议案》； (13) 审议批准公司董事会《提请2000 年度股东大会授权公司董事会办理本次增发A 股相关事宜的议案》。 2000 年度股东大会决议刊登在2001 年5 月12 日的《上海证券报》上。 2、2001 年第一次临时股东大会有关情况 2001 年8 月18 日，公司在《上海证券报》上刊登了召开本公司2001 年度第一次临时股东大会的公告，通知了临时股东大会召开的时间、地点、议程和股东出席会议的登记办法。 2001 年9 月17 日， 公司2001 年第一次临时股东大会在公司总部会议室召开。共有6 名股东和股东代理人出席会议，所代表的有表决权股份总数为98,899,423 股，占公司有表决权股份总数的74.83%，符合《公司法》和公司《章程》的有关规定。大会以记名方式对提交会议审议的事项逐一进行投票表决。除第(1)项外,每一审议事项的表决结果均为赞成票98,899,423 股,占出席会议有表决股权股份总额的100%。大会决议如下： (1) 审议批准《收购控股股东哈尔滨建筑材料工业(集团)公司两宗土地的议案》； (2) 此项议案为关联交易，关联股东哈尔滨建筑材料工业(集团)公司回避表决，其所代表的股份数未计入表决票总数，由非关联股东表决，反对票6123 股，占出席本次会议非关联股东所持表决权总数的100%； (3) 审议批准《公司计提固定资产、在建工程、无形资产、委托贷款减值准备的内部控制制度的议案》； (4) 审议批准《关于调整2000 年度股东大会批准的2001 年度增发A 股方案中发行数量的议案》； (5) 审议批准《授权公司董事会在国家法律和国有股减持规定的范围内，全权审议公司国有股减持方案，并办理国有股减持的有关事宜》； (6) 审议批准《公司修改章程部分条款的议案》。 此次临时股东大会决议于2001 年9 月18 日在《上海证券报》上刊登。 3、2001 年度第二次临时股东大会有关情况 2001 年8 月28 日，公司在《上海证券报》上刊登了召开本公司2001 年度第二次临时股东大会的公告，通知了临时股东大会召开的时间、地点、议程和股东出席会议的登记办法。 2001 年9 月28 日， 公司2001 年第二次临时股东大会在公司总部会议室召开。共有股东和股东代理人7 名出席会议，所代表的有表决权股份总数为98,899,523 股，占公司有表决权股份总数的74.83%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。大会以记名方式对提交会议审议的事项进行投票表决。大会决议如下： 审议《公司2001 年度中期利润分配议案》，审议事项的表决结果均为反对票98,899,523 股,占出席会议有表决股权股份总额的100%。 此次临时股东大会决议于2001 年9 月29 日在《上海证券报》上刊登。 4、2001 年度第三次临时股东大会有关情况 2001 年11 月28 日，公司在《上海证券报》上刊登了召开本公司2001 年度第三次临时股东大会的公告，通知了临时股东大会召开的时间、地点、议程和股东出席会议的登记办法。 2001 年12 月28 日， 公司2001 年第三次临时股东大会在公司总部会议室召开。共有股东和股东代理人6 名出席会议，所代表的有表决权股份总数的98,899,423 股，占公司有表决权股份总数的74.83%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。大会以记名方式对提交会议审议的事项进行投票表决。大会决议如下： 审议批准《收购控股股东哈尔滨建筑材料工业(集团)公司两宗土地的议案》； 此项议案为关联交易，关联股东哈尔滨建筑材料工业(集团)公司采取回避表决，由到会非关联股东及代理人投票表决，表决结果为赞成票6123 股，占到会非关联股东有表决权股份总数的100%； 此次临时股东大会决议于2001 年12 月29 日在《上海证券报》上刊登。 (二) 选举、更换公司董事、监事情况 报告期内，公司董事、监事无变化。 七、董事会报告 (一) 公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营情况 公司主营水泥及其系列产品的生产、销售和研制。2001 年，在董事会的正确领导下，公司紧紧围绕年初制定的各项经营、管理目标，牢牢抓住国家扩大内需，加大城市基础设施建设这一好时机，坚持把主业做大、做强、做精的经营战略，时刻以市场为导向，强化市场营销管理，狠抓企业内部挖潜工作，逐步增强公司盈利水平，同时，顺利实施水泥检验新标准，通过了质量体系和产品认证的年度审核，成为哈尔滨市首批通过“质量管理奖”评审的企业，公司“天鹅”牌水泥被国家质检总局评为国家级质量免检产品，进一步巩固了名牌产品的地位。为公司可持续发展奠定了坚实的基础。 报告期公司主营业务收入和主营业务利润构成情况 (1) 按行业情况 行业 营业收入(元) 营业利润(元) 建材 521,117,959.29 45,535,924.56 (2) 按产品情况 产品 销售收入(元) 销售成本(元) 毛利率(%) 水泥 498,402,662.17 352,498,076.79 29 水泥制品 14,477,096.67 10,882,255.96 25 汽车运输 6,433,512.25 5,657,297.62 12 贸易 899,688.20 801,709.40 11 房地产 905,000.00 578,376.75 36 合计 521,117,959.29 370,417.716.52 29 2、主要产品的市场占有率 公司所处行业为建材行业，主营业务范围是水泥的生产与销售，主导产品为32.5R、42.5R、42.5 普通硅酸盐水泥及A 级油井特种水泥，也可根据用户需求生产其他各类不同标号的普通及特种专用水泥。公司生产的“天鹅”牌系列硅酸盐水泥为黑龙江省名牌产品，在本地区享有很高的信誉度，深受用户欢迎。由于受销售半径限制，公司水泥主要销售地为本省地区，水泥在本省市场占有率为20%以上。 3、报告期主营业务及其结构与前一报告期没有发生较大变化。 (二) 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 报告期内，经公司第三届董事会五次会议审议通过将三家控股子公司哈尔滨小岭水泥有限责任公司、哈尔滨市石棉制品厂和哈尔滨水泥厂实业开发公司改制规范为分公司。报告期内公司主要控股公司及参股公司只有哈尔滨市宏大房屋开发公司。 哈尔滨市宏大房屋开发公司：截止报告期末，本公司持有该公司100%股权。该公司注册资本1000 万元，法定代表人：孙梦先，经营范围为：房地产开发销售。2001 年未开发建设新项目。报告期销售库存商品房，实现营业收入90.5 万元；实现利润总额5 万元。 (三) 主要供应商、客户情况 1、公司有储量丰富的自备矿山，主要原材料石灰石为自产，其他原材料为煤、石膏、铁粉等，2001 年公司向前五名供应商合计采购金额占公司年度采购总额的40.93%； 2、公司产品主要销往黑龙江省内大型工程及大庆油田，2001 年公司向前五名客户合计销售额占公司年销售总额的39.49%。 (四) 在经营中出现的问题与困难及解决方案 1、经营中出现的问题和困难是：(1)2001 年，水泥市场竞争更加激烈，外埠水泥的大量涌入，影响了公司主营业务的进一步拓展；(2)按照国家环境综合治理达标要求,公司投入了大量的技改资金,同时2000 年兼并企业的部分贷款本金到期归还,造成资金需求量进一步加大。 2、解决方案 公司适时调整营销策略，拓展市场空间，切实提高企业产品的市场占有率，同时，进一步加强内部管理，有效降低生产成本，加大货款回收力度。在资金筹措上，积极利用兼并政策，不断加大筹资力度，拓宽融资渠道，为生产经营、建设发展提供有力的资金保证。 (五) 公司投资情况 1、募集资金的投资情况 本报告期，公司无募集资金，亦无前次募集资金使用延续到本年度的情况。 2、非募集资金的投资情况 本报告期，公司为确保分公司小岭水泥环保治理工程按期完成，促使其健康、稳定发展，公司累计投资1059 万元用于该企业环保工程，通过更新关键设备，拆除陈旧设备，目前，该企业已达到国家有关部门规定的环保排污标准。 (六) 公司财务状况 1、财务状况 项目 2001年(元) 2000年(元)（调整后） 变动增+.减-情况 总资产 960,695,651.16 989,346,205.81 -28,650,554.65 长期负债 96,743,346.55 142,197,084.94 -45,453,738.39 股东权益 501,108,703.16 454,607,035.33 46,501,667.83 主营业务利润 145,451,777.25 127,605,151.54 17,846,625.71 净利润 44,208,252.81 61,543,119.65 -17,334,866.84 变动原因：总资产减少是归还银行借款货币资金减少和存货及预付帐款减少所致；长期负债减少是偿还银行贷款和长期应付款减少所致；股东权益增加是净利润提取数增加所致；主营业务利润增加是主营业务成本降低所致；净利润减少是当年减免利息收入比上年大幅减少所致。 2、经审计，北京永拓会计师事务所有限责任公司出具了无保留意见的审计报告。 (七) 公司经营环境及宏观政策发生变化对公司的影响 随着国家水泥新标准的实施，低质、低价水泥充斥市场，扰乱水泥市场价格的局面得到缓解，同时随着城市基础建设力度的加大，为公司的主营业务拓展产生了积极的影响。 (八) 新年度业务发展规划 2002 年，在建材工业面临战略性结构调整，水泥企业在激烈竞争格局中不进则退的关键时期，公司将进一步强化内部管理，深化内部改革，开源节流，挖潜增效；加大技术改造和技术创新力度，进一步降低生产成本，以改革和创新为动力，加速制定和实施企业新的发展战略和决策部署，不断打造新优势，提高企业的核心竞争力，以应对未来的挑战，在市场竞争中立于不败之地。 1、根据公司继续扩大主业的指导精神，全面树立以营销管理为中心的思想，全力拓展市场营销空间。结合公司的实际情况，进一步完善市场研究和运作机制，建立以市场和用户为中心的高效市场营销体系，加强对销售市场的调查和预测，抓住省内重点工程，并逐步实现外地营销网络结构、能力和数量的全面升级，使公司水泥产品市场份额不断扩大，提高市场占有率。预计全年水泥产、销量170万吨左右，实现主营业务收入5 亿元左右，总成本控制在4 亿元左右。 2、根据市场规律，要加大旺季水泥和高附加值水泥销售比重，依靠用品种结构的调整提高经济效益，同时，以G 级油井、中热（低热）硅酸盐等新品种水泥开辟新市场，以多品种适应市场的不同要求，不断将适销对路的产品投放市? ? 3、继续发挥物资采购委员会的作用，坚持比质、比价的原则降低物资采购成本，严格控制各项成本和管理费用，努力提高企业经济效益。 4、捍卫品牌优势，实施名牌战略。在保证ISO9002 质量体系有效运行的同时，要努力提高质量管理水平和产品内在质量，坚决维护“天鹅”牌水泥的形象和声誉，增强产品市场的竞争力。 5、加快技术创新和技术改造步伐，扩大公司主导产品的生产规模。努力克服资金紧缺的困难，精心组织、科学安排，积极筹措资金，使公司技术改造项目得以逐步实施。 6、加强货款清欠工作，严格落实清欠工作责任制。要加大法律手段执行的力度，采取积极灵活的办法，充分调动清欠人员的积极性，努力清理欠款，加速资金周转。 (九) 董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 本报告期内，本公司共召开五次董事会会议。即第三届三次董事会会议、第三届四次董事会会议、第三届五次董事会会议、第三届六次董事会会议及2001 年临时董事会会议。 (1) 2 0 0 1年1 月18 日，公司第三届三次董事会会议在公司总部会议室召开，应到董事9 名，实到董事9 名，监事会主席列席了会议。会议审议了各项议题,与会董事以举手表决方式一致通过如下决议: 审议批准公司总部及所属部分分公司关于核销坏账及资产报废的报告。 (2) 2 0 0 1年2 月21 日，公司2001 年临时董事会会议在公司总部会议室召开，应到董事9 名，实到董事7 名，监事会主席列席了会议。与会董事认真审议，以举手表决方式一致通过如下决议: 审议批准解聘哈尔滨祥源会计师事务所，聘任北京永拓会计师事务所有限责任公司为本公司会计审计机构。 此次会议决议刊登于2001 年2 月22 日《上海证券报》上。 (3) 2 0 0 1年4 月7 日，公司第三届董事会四次会议在公司总部会议室召开，应到董事9 名，实到董事9 名，监事会主席列席了会议。会议逐项审议了各项议题,与会董事以举手表决方式全票通过如下决议: a、审议通过《公司2000 年度董事会报告》； b、审议通过《公司2000 年度报告正本及摘要》； c、审议通过《公司2000 年度财务决算报告》； d、审议通过《公司2000 年度利润分配预案及2001 年预计分配政策》； e、审议通过《哈尔滨市新型建筑材料房屋开发公司债务转让事项》； f、审议通过《公司2001 年增发A 股的议案》； g、审议通过《本次增发新股募集资金投向及可行性》； h、审议通过《公司前次募集资金使用情况的说明及专项报告》； i、审议通过《公司本次增发完成后新老股东共享发行当年的未分配利润的议案》； j、审议通过《提请2000 年度股东大会授权公司董事会办理本次增发A 股相关事宜的议案》； k、审议通过《关于召开2000 年股东大会事宜》。 决定2001 年5 月11 日召开2000 年度股东大会。 此次会议决议刊登于2001 年4 月10 日《上海证券报》上。 (4) 2 0 0 1年8 月16 日，公司第三届董事会五次会议在公司总部会议室召开，应到董事9 名，实到董事8 名，监事会主席列席了会议。会议逐项审议了各项议题,与会董事以举手表决方式全票通过如下决议: a、审议通过《公司2001 年中期报告及报告摘要》； b、审议通过《公司2001 年中期利润分配预案》； c、审议通过《公司关于固定资产减值准备追溯调整议案》； d、审议通过《公司关于计提固定资产、在建工程、无形资产、委托贷款减值准备的内部控制制度的议案》； e、审议通过《关于三家控股子公司哈尔滨小岭水泥有限责任公司、哈尔滨市石棉制品厂和哈尔滨水泥厂实业开发公司改制规范为分公司管理，同时分别更名为哈尔滨天鹅实业股份有限公司小岭水泥厂、松桥分公司和综合开发分公司的议案》； f、审议通过《关于收购控股股东哈尔滨建筑材料工业(集团)公司两宗土地使用权的议案》； g、审议通过《关于调整公司2000 年年度股东大会批准的2001 年年度增发A股方案中发行数量的议案》； h、审议通过《关于针对公司2000 年度股东大会批准的2001 年年度增发A股的方案，授权公司董事会在国家法律和国有股减持规定的范围内，全权审议公司国有股减持方案，并办理国有股减持的有关事宜》； i、审议通过《关于修改公司章程部分条款的议案》； j、审议通过《关于召开公司2001 年度第一次临时股东大会的议案》。 决定于2001 年9 月17 日召开公司2001 年第一次临时股东大会。 此次会议决议刊登于2001 年8 月17 日《上海证券报》上。 (5) 2 0 0 1年11 月27 日，公司第三届董事会六次会议在公司总部会议室召开，应到董事9 名，实到董事9 名，监事会主席列席了会议。会议审议了各项议题,与会董事以举手表决方式一致通过如下决议: a、在三位关联董事回避的情况下，审议通过《收购控股股东哈尔滨建筑材料工业(集团)公司两宗土地使用权的议案》，并附有关联交易公告； b、审议通过《关于召开公司2001 年度第三次临时股东大会的议案》，决定于2001 年12 月28 日召开2001 年度第三次临时股东大会。 此次会议决议刊登于2001 年11 月28 日《上海证券报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 (1) 2000 年度利润分配方案已于2001 年6 月27 日实施完毕。 (2) 因下半年国内证券市场发生了一系列变化及公司关联欠款未及时清理，公司已无法实现2001 年第一次临时股东大会《关于调整2000 年度股东大会批准的2001 年申请增发不超过3000 万股人民币普通股（A 股）的决议》所确定的融资目标。原定的融资项目具备建设条件的利用银行贷款或自筹资金逐步建设。 (3) 2001 年第三次临时股东大会审议通过审议通过《关于收购控股股东哈尔滨建筑材料工业(集团)公司两宗土地使用权的议案》，已于2002 年1 月双方正式办理了以上两宗土地使用权证过户等相关手续，已实施完毕。 (十) 本次利润分配方案（预案） 1、经北京永拓会计师事务所有限责任公司审计，公司2001 年度实现净利润44,208,252.81 元，按《公司章程》有关规定，提取10%的法定公积金4,420,825.28元，提取5%的法定公益金2,210,412.64 元，加上以前年度未分配利润19,818,336.34元，合计可供全体股东分配的利润57,395,351.23 元。董事会决定，本年净利润提取20%的任意盈余公积金8,841,650.56 元。由于公司2001 年环保技改资金投入较多，为兼顾公司发展和股东的利益，董事会决定本次利润分配预案为：拟以2001年末总股本132,168,300 股为基数，向全体股东每股派发0.02 元现金红利(含税)，派发现金红利总额为2,643,366.00 元，剩余利润45,910,334.67 元结转以后年度分配。 同时，为扩大公司规模，董事会决定本次资本公积金转增股本预案为：拟以2001 年末总股本132,168,300 股为基数，按每10 股转增3 股实施资本公积金转增股本。 以上利润分配及资本公积金转增股本的预案尚须提交公司2001 年度股东大会审议批准后实施。公司2001 年实际实施的利润分配政策与2000 年度报告预计分配政策有差异，主要受公司环保技改资金投入影响。 2、预计2002 年利润分配政策 (1) 公司2002 年度利润分配的次数预计为一次，实施时间为年终；公司2002年度实现净利润用于股利分配的比例不小于10%，上年度未分配利润用于下年度股利分配的比例不小于10%； (2) 公司2002 年度股利分配形式为送红股与派发现金股息相结合，现金股息占股利分配的比例不小于50%； (3) 上述分配政策为预计方案，公司董事会保留根据公司届时实际情况对具体分配方案进行适时调整的权利； (4) 公司2002 年度将根据公司经营管理实际情况和发展要求决定是否转增股本。 (十一) 其他报告事项 本公司选定的信息披露报纸为《上海证券报》。 八、监事会报告 二OO 一年，公司监事会按照《公司法》和《公司章程》赋予的权力，围绕股东大会通过的各项决议，本着对公司和公司全体股东认真负责的态度，定期和不定期地重点监督检查了公司的经营状况、财务收支、公司年度及中期财务报告，并对注册会计师出具的审计报告进行了审核，及时提出建议和意见，保证了资金流动的安全性、合法性，维护了股东的合法利益，为公司的规范化运作起到了保障作用。 本年度监事会共召开二次会议，各项会议主要内容如下： (一) 二OO 一年四月七日在公司总部会议室召开了三届二次会议，审议通过了： 1、二OO0 年度监事会报告； 2、二OO0 年年度报告及摘要； 3、二OO0 年度财务决算报告； 会议对公司二OO0 年度规范运作、财务状况经营班子执行职务等有关事项发表了监事会独立意见。 (二) 二OO 一年八月十日在公司总部会议室召开了三届三次会议，审议通过了： 1、二OO 一年中期报告正文及摘要； 2、公司固定资产减值准备追溯整理的议案； 3、关于计提委托贷款、固定资产、在建工程、无形资产减值准备的内部控制制度的议案。 此外、监事会主席还列席了各次董事会会议。 按照《公司法》、《公司章程》和上市公司信息披露规则的有关规定，公司监事会通过监督检查对公司依法运作情况的独立见解如下： 1、监事会认为，报告期内公司董事会按照股东大会的决议要求，忠实履行了各项决议，其决策程序符合《公司法》、《公司章程》的各项规定，行使职权符合股东大会的授权范围。公司运作规范，无违规情况； 2、报告期内，监事会没有发现公司董事、总经理和高级管理人员执行公司职务时有违反法律、法规及《公司章程》的行为；也没有发现因上述人员的行为导致公司利益受到损害的情况。 3、公司二00 一年年度财务会计报告经北京永拓会计师事务所有限责任公司审计，出具了无保留意见的审计报告，说明公司财务会计报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 4、公司最近三年均未通过配股或增发新股等方式募集资金，没有实际投入项目与承诺投入项目不一致的情况。 5、公司在日常运作中的关联交易是公平的，无损害公司利益和股东利益的情况。 九、重要事项 (一) 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项； (二) 本报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 (三) 本报告期内，本公司控股股东哈尔滨建筑材料工业(集团)公司与哈尔滨巨邦投资有限公司签订了《股权转让协议》，目前此协议尚在审批中。 (四) 关联交易事项 1、资产收购 (1) 关联交易概述 本公司2001 年11 月27 日召开的第三届董事会六次会议审议通过收购控股股东哈尔滨建筑材料工业(集团)公司以下简称（哈建材集团）两宗土地议案,并于当日与哈建材集团签订了《收购土地使用权协议》，决定出资8360 万元收购哈建材集团两宗土地。 本次交易对方为本公司控股股东——哈建材集团，持有本公司股份98,893,300股，占本公司总股本的74.82%。所以本次收购土地使用权已构成关联性交易。此项关联交易需经公司股东大会审议批准，与该关联交易有利害关系的关联人在股东大会上不参加表决。 (2) 关联交易各方当事人介绍 a、本公司——本次交易的购买方 注册地址：黑龙江省哈尔滨道里区共乐街182 号 注册资本：13216.83 万元 法定代表人：丁洪利 主营业务：以制造水泥，建材机械制造；公路货运等； b、建材集团——本次关联交易的卖方 注册地址：黑龙江省哈尔滨道里区共乐街182 号 注册资本：33222 万元 法定代表人：丁洪利 主营业务：主要组织水泥等建筑材料及金属矿物材料和制品、无机非金属新材料、新型建材、建材机械、建材包装材料的科研、设计、生产采掘、运输等。 (3) 关联交易标的基本情况：本公司收购的两宗土地使用权，经黑龙江省时代国土资产评估咨询有限责任公司和哈尔滨国源土地房屋估价咨询有限公司进行了资产评估，两宗土地评估后基准日分别为2001 年8 月1 日和2001 年6 月30 日。本次收购两宗土地使用权的定价政策为参照土地评估价值，由交易双方共同协商定价。 a、本次收购的第一宗土地使用权，位于黑龙江省小岭镇石发街，属工业用地，占地面积416,405.2 平方米；黑龙江省时代国土资产评估咨询有限责任公司对该宗土地使用权以2001 年8 月1 日为评估基准日进行了评估，并出具了时代估[2001]第014 号土地估价报告，结果如下： (金额单位：人民币万元) 资产名称 原账面原值 原账面净值 评估原值 评估净值 土地使用权 1582.6 1582.6 3163.42 3163.42 注：评估净值比原账面净值增加属评估增值。 b、本次收购的第二宗土地使用权位于哈尔滨太平区水泥路，属工业用地，占地面积268,092.8 平方米；哈尔滨国源土地房屋估价咨询有限公司对该宗土地使用权以2001 年6 月30 日为评估基准日进行了评估，并出具了哈地估[2001]第012 号土地估价报告，结果如下： (金额单位：人民币万元) 资产名称 原账面原值 原账面净值 评估原值 评估净值 土地使用权 5195.37 5195.37 以上两宗土地出让金由哈建材集团支付。 (4) 关联交易的主要内容和定价政策 经与控股股东——哈建材集团协商，本次收购两宗土地使用权经交易双方协商定价为8360 万元，以本公司对哈建材集团的其他应收款抵扣。 (5) 本次土地使用权收购关联交易已经公司2001 年12 月28 日召开的2001年第三次临时股东大会审议通过,并于2002 年1 月23 日双方正式办理了以上两宗土地使用权证过户等相关手续，该项关联交易已实施完毕。 以上内容详见2001 年11 月18 日、2001 年12 月29 日、2002 年1 月24 日的《上海证券报》。 2、销售货物 公司2001 年度及2000 年度向关联方销售货物有关资料明细如下： 企业名称 2001年金额 2000年金额 哈尔滨新霖现代材料有限公司 3,844,500.00 2,108,769.00 哈尔滨水泥厂综合生产服务公司 10,724,449.00 ____ 哈尔滨三维实业开发总公司 21,009,919.00 ____ 哈尔滨水泥厂土建公司 25,140.00 ____ 哈尔滨市岩棉厂 1,274,160.00 ____ 注:关联销售定价政策系按公平市场价格交易。 (五) 重大合同及其履行情况 1. 报告期内，公司无资产托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管承包、租赁、上市公司资产的事项； 2. 报告期内，公司无对外担保事项； 3、公司2000 年11 月2 日与新疆金新信托投资股份有限公司签订了委托理财合同(详见2001 年8 月18 日的《上海证券报》公司2001 年中期报告中重要事项栏)，报告期公司已全部收回委托理财资金，并收回投资收益240 万元。 (六) 报告期内公司聘请北京永拓会计师事务所有限责任公司担任本公司审计工作。 2001 年合计支付相关审计费用52 万元，其中：2001 年1—4 月份及中期报告审计费用10 万元；2001 年度报告审计费用24 万元，公司内部控制制度、盈利预测、前次募集资金专项报告等审计费用15 万元，关联交易独立财务顾问报告费用3 万元。公司最近两年内支付给会计师事务所的报酬如下： （单位：元） 2001年 2000年 备注 财务审计费用 520,000.00 190,000.00 公司不承担差旅费等其他费用 报告期或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东未在指定报刊及网站上刊登任何承诺事项。 (七) 报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员在报告期内没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 (八) 报告期内公司根据黑龙江省财政厅“黑财税（2001）3 号”文件精神继续享受所得税“先征收33%再返还18%（实征15%）”的税收优惠政策。2002年公司将按33%的税率缴纳所得税，这将对公司2002 年度的净利润产生较大影响。 (九) 中国加入世界贸易组织对公司未来经营活动的影响： 由于水泥行业是一个基础原材料的行业，就其产品重量、体积和价格相比，其特点一是受资源和运输半径的制约，只能在一定区域内销售（一般销往本省内）；二是必须有石灰石资源及充足的能源保证，此外，中国是水泥生产大国，加入WTO 以后不可能有大量的国外水泥产品直接进入中国市场，因此，加入WTO 对水泥行业影响不大。 十、财务报告 审计报告 京永证审字（2002）第008 号 哈尔滨天鹅实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2001年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况及2001 年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 北京永拓会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：金雪秋 中国·北京 中国注册会计师：王树勤 2002 年4 月6 日 会计报表附注 一、公司简介 哈尔滨天鹅实业股份有限公司是1993 年8 月15 日经哈尔滨市经济体制改革委员会哈体改发[1993]214 号文件批准由哈尔滨建筑材料工业（集团）公司发起，对哈尔滨水泥厂的生产经营部分、哈尔滨新型建材房屋建设综合开发公司和哈尔滨市建材经贸公司进行改制而设立的股份制企业。公司经营范围为制造水泥，建材机械制造；公路货运；通过代理开展易货贸易，销售易货换回的商品。按省外经贸厅核准的范围从事进出口业务；商品混凝土、新型建筑材料、石棉水泥瓦、空心砖加工，石棉制品、窑灰制造，机械加工，厂内装卸，电气修理，印刷，国内商业（分支机构），餐饮业（分支机构）。 哈尔滨天鹅实业股份有限公司母公司包括哈尔滨水泥厂、小岭水泥厂、哈尔滨水泥厂实业开发公司、松桥分公司、哈水运输分公司、物资经销分公司、建材经贸分公司七个分公司，另设有一个全资子公司哈尔滨市宏大房屋开发公司。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度：本公司会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其相关规定。 2、会计年度：公历1 月1 日至12 月31 日。 3、记账本位币：本公司会计核算采用人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则：记账基础为权责发生制原则，资产的计价遵循实际成本原则。 5、外币业务核算方法：外币业务发生时，采用当月1 日中国人民银行公布的外汇汇率折合为人民币金额记账，期末对外币账户余额按中国人民银行公布的外汇汇率进行调整。如发生差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的外币借款产生的汇兑损益，在固定资产达到预定可使用状态前按规定应予以资本化的，计入有关固定资产的购建成本，在固定资产达到预定可使用状态后所发生的汇兑差额或不符合资本化条件的计入当期财务费用。 6、现金等价物的确定标准：持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、坏账核算方法： （1）坏账的确认标准：债务人破产或者死亡以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回的，或者因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的应收款项，经公司董事会批准作为坏账核销。 （2）坏账损失的核算方法：采用备抵法。 （3）坏账准备的计提方法和计提比例： 公司在每半年末及年末，按应收款项（包括应收账款、其他应收款）的账龄分析计提坏账准备。坏账准备的计提比例如下：1 年以内，按5%的比例计提；1－2 年，按10%的比例计提；2－3 年，按15%的比例计提；3 年以上，按20%的比例计提；对有确凿证据证明不能收回的应收款项或收回的可能性不大的可全额计提坏账准备。对关联方的应收款项不计提坏账准备。 8、存货及存货跌价准备的核算方法： （1）存货分类：存货包括原材料、自制半成品、库存商品、包装物及低值易耗品等。 （2）存货计价：存货取得时按实际成本入账，原材料、库存商品、自制半成品领用或发出时按加权平均法计算；辅助材料和低值易耗品领用或发出时采用计划成本核算，并按期结转其应负担的成本差异。 （3）存货的盘存制度：公司的存货实行永续盘存制；对盘盈、盘亏及毁损的存货经董事会批准后按《企业会计制度》规定进行会计处理。 （4）存货跌价准备的确认标准及计提方法：每年年末及半年末，公司对存货进行全面清查，对存货成本高于可变现净值部分计提存货跌价准备。 9、短期投资核算方法：根据《企业会计准则——投资》规定，短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）入账；在处置时,按所收到的处置收入与短期投资的账面价值的差额确认为当期的投资收益。短期投资按成本与市价孰低法计量，每半年末及年末，按市价低于成本的部分计提短期投资跌价准备，计入当期损益。若已计提跌价准备的短期投资的市价又得以恢复，则在已计提的跌价准备的范围内转回。 10、长期投资核算方法： （1）长期债券投资的计价及收益确认方法：按取得时支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费用)扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，按权责发生制原则按期计提利息，计入投资收益。 （2）长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入日至到期日止的期间内按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。 （3）长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按投资时实际支付的价款入账。公司对被投资单位无控制、无共同控制或无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。 （4）长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本与其应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处理，按一定期限平均摊销，计入损益。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10 年的期限摊销。 （5）每半年末及年末，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，应将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法： （1）固定资产确认标准：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备，但单位价值在2000 元以上，并且使用年限超过2 年的物品。 （2）固定资产采用实际成本计价。 （3）固定资产折旧采用直线法平均计算，按固定资产类别、估计经济使用年限和预计残值（固定资产原值的3%－5%）确定折旧率。 （4）已计提减值准备的固定资产计提折旧时，按照固定资产原值减去累计折旧与已计提的减值准备后的账面净额以及尚可使用年限重新计算确定折旧率。 分类折旧年限及折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 25－40 3.80－2.43 通用设备 10－12 9.50－8.08 专用设备 10 9.70－9.50 运输工具 10 9.70－9.50 其它 6－18 15.83－5.39 （5）固定资产减值准备的核算方法： 在每半年末及年末，公司对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： a.长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； b.由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； c.虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； d.已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； e.其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 12、在建工程核算方法： （1）在建工程核算进行基建工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等发生的实际支出，包括需要安装设备的价值。 在建工程以各项工程实际发生的支出入账，按工程项目分类核算，并于在建工程达到预定可使用状态时，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，待办理完竣工决算后按实际造价调整固定资产的入账价值。与工程有关的利息支出和外币折算差额，在固定资产达到预定可使用状态前且符合资本化条件的予以资本化；达到预定可使用状态后或不符合资本化条件的计入当期财务费用。 （2）每半年末及年末，公司在建工程存在下列一项或若干项情况时，按单个在建工程项目的可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。 a.长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程； b.所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； c.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、无形资产计价和摊销方法：按取得时的实际成本计价。各种无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，则按以下原则进行摊销：（1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限；（2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限；（3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限，摊销年限以两者之中的较短者进行摊销；（4）如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限，按10 年期限平均摊销。 当存在下列一项或若干项情况时，应当在每半年末及年末，按预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备： （1）无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； （2）无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （3）无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （4）其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形。 14、长期待摊费用：对于摊销期限在一年以上的各项费用，在费用项目的受益期内分期平均摊销。除购建固定资产以外，所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的余额全部转入当期损益。 15、收入确认原则： （1）销售商品的收入在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）劳务收入的确认：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）让渡资产使用权的收入在下列条件均能满足时予以确认：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量。对于使用费收入，按相关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定；利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用的利率计算确定。 16、借款费用的会计处理方法：为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在固定资产达到预定可使用状态前按规定予以资本化，当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，则停止借款费用的资本化。 17、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法： 根据财政部财会字[1995]11 号文件《合并会计报表暂行规定》及财政部财会字[1996]2 号补充规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时将母子公司间重大内部投资、交易、债权、债务等相互抵销。 三、会计政策变更及影响 1、会计政策变更的说明 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会[2000]25 号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》、财会[2001]17 号文《关于贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》等文件的规定，本公司自2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》。本公司在编制2001 年中期会计报表时，对于上年度会计报表中的项目名称和金额，已按照《企业会计制度》规定的报表格式进行了重新分类和表述；对于本期会计政策与上年度会计政策的差异，已按照《企业会计制度》及相关会计准则的规定进行了追溯调整，具体情况如下：本公司按规定计提固定资产减值准备，金额为11,748,367.10 元，上述会计政策变更累计影响额为11,748,367.10 元，其中，调减盈余公积4,111,928.49 元，调减年初未分配利润7,636,438.61 元。 2、本公司本期内无会计估计变更的事项。 四、主要税项 本公司适用的税种与税率及计税基数如下： 税种 税率 计税基数 增值税 13%、17% 应纳增值税的应税收入 营业税 3%、5%、7% 应纳营业税的应税收入 城建税 5%、7% 应纳营业税额、增值税额和消费税额 教育费附加 4% 应纳营业税额、增值税额和消费税额 资源税 2元/吨 按石灰石产量计提 所得税 15%、33% 应纳税所得额 注：根据黑龙江省财政厅黑财函[2001]3 号《省财政厅关于哈尔滨市部分上市公司所得税政策问题的复函》规定，公司本年度继续享受企业所得税按33%的法定税率征收后返还18%（实征15%）的优惠政策，该优惠政策执行到2001 年12月31 日止。 除母公司所属的小岭水泥厂、松桥分公司、哈尔滨水泥厂实业开发公司三个分公司和子公司哈尔滨市宏大房屋开发公司按33%税率缴纳所得税以外，其余单位全部按15%税率缴纳所得税。 五、利润分配 根据公司章程规定，公司缴纳所得税后的利润按下列顺序分配： 1、弥补亏损； 2、提取10%法定盈余公积金； 3、提取5%法定公益金； 4、提取任意盈余公积金； 5、支付股利。 本公司税后利润分配由公司董事会提出方案，股东大会审议通过后实施。 六、控股子公司及合营企业 1、公司所控制的子公司情况及其合并报表的合并范围： 被投资单位全称 注册资本 经营范围 法定代表人 （万元） 哈尔滨市宏大房屋开发公司 1000 房地产开发 孙梦先 被投资单位全称 本公司 是否按权 持股比例 益法核算 哈尔滨市宏大房屋开发公司 100% 是 2、本年合并报表范围发生变化如下： 2001 年经公司第三届董事会第五次会议审议通过，将原作为控股子公司管理的哈尔滨小岭水泥有限责任公司变更为分公司管理，因此该分公司的会计报表本期直接纳入母公司报表中，不再纳入合并报表范围。 七、会计报表主要项目注释 本会计报表项目注释除单独标注外，单位均为人民币元。 （一）合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 49,712.78 17,463.82 银行存款 87,280,720.30 103,650,673.46 其他货币资金 7,100.00 合计 87,330,433.08 103,675,237.28 2、短期投资 期末数 期初数 项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股权投资 债券投资 其他投资 - 20,000,000.00 合计 - 20,000,000.00 *期初短期投资系委托理财，本公司委托新疆金新信托投资股份有限公司进行信托管理，其运作范围为上海、深圳证券交易所的有价证券；投资期限为2000 年11 月2 日至2001 年11 月2 日；双方《信托资产管理合同》规定本公司信托资产的收益率以信托合同期内新疆金新信托投资股份有限公司运作资产的实际收益率来计算，同时新疆金新信托投资股份有限公司承诺投资收益率不低于银行同期存款利率。本年收回短期投资本金20,000,000.00 元，并收回投资收益2,400,138.20元。 3、应收账款 期末数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 54,328,874.61 72.01 2,631,066.80 1-2年 5,879,137.38 7.79 432,636.33 2-3年 3,405,737.04 4.51 302,101.91 3年以上 11,832,611.43 15.69 2,336,395.35 合计 75,446,360.46 100.00 5,702,200.39 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 32,399,210.31 52.60 1,401,125.64 1-2年 10,313,336.47 16.74 1,029,118.37 2-3年 6,922,135.19 11.24 1,094,966.28 3年以上 11,958,071.79 19.42 2,472,636.60 合计 61,592,753.76 100.00 5,997,846.89 *本账户期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 *欠款前五名的债务人情况： 序号 单位名称 欠款金额 占应收账款总 额的比例 （1） 大庆石油管理局物资装备总公司 23,018,262.13 30.51% （2） 黑龙江省交通物资公司 7,021,873.00 9.31% （3） 哈尔滨建筑材料工业(集团)供销公司 2,086,597 2.77% （4） 阿城市华旭有限责任公司 1,926,743.68 2.55% （5） 齐齐哈尔电力物资经销公司 1,550,213.77 2.05% 序号 单位名称 欠款时间 （1） 大庆石油管理局物资装备总公司 1年以内 （2） 黑龙江省交通物资公司 1年以内 （3） 哈尔滨建筑材料工业(集团)供销公司 1年以内 （4） 阿城市华旭有限责任公司 1年以内 （5） 齐齐哈尔电力物资经销公司 1年以内 4、其他应收款 期末数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 107,889,883.92 91.22 193,699.34 1-2年 2,504,184.83 2.12 164,066.28 2-3年 3,488,130.83 2.95 130,865.63 3年以上 4,398,589.23 3.71 716,334.12 合计 118,280,788.81 100.00 1,204,965.37 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 179,204,288.32 96.53 229,956.11 1-2年 802,284.10 0.43 64,183.15 2-3年 1,468,205.89 0.79 36,434.84 3年以上 4,174,135.04 2.25 352,716.08 合计 185,648,913.35 100.00 683,290.18 *本账户期末余额中含持本公司5%以上股份的股东单位—哈尔滨建筑材料工业（集团）公司的欠款60,312,294.84 元。 *欠款前五名的债务人情况： 序号 单位名称 欠款金额 占其他应收款 总额的比例 （1） 哈尔滨建筑材料工业(集团)公司 60,312,294.84 50.99% （2） 哈尔滨三维实业开发总公司 28,156,237.01 23.80% （3） 哈尔滨水泥厂综合生产服务公司 6,205,883.29 5.25% （4） 哈尔滨第二水泥厂 2,454,425.57 2.08% （5） 哈尔滨开达综合利用有限公司 1,804,541.05 1.53% 序号 单位名称 欠款时间 （1） 哈尔滨建筑材料工业(集团)公司 1年以内 （2） 哈尔滨三维实业开发总公司 1年以内 （3） 哈尔滨水泥厂综合生产服务公司 1年以内 （4） 哈尔滨第二水泥厂 2-3年 （5） 哈尔滨开达综合利用有限公司 3年以上 *本年度其他应收款较年初数降低36.70%，主要原因为哈尔滨建筑材料工业（集团）公司将其两宗土地使用权83,600,000.00 元转让给本公司所致。 5、预付账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 16,627,389.92 89.06 41,772,165.13 94.05 1-2年 2,041,990.20 10.94 182,583.45 0.41 2-3年 - 1,283,516.34 2.89 3年以上 - 1,175,711.37 2.65 合计 18,669,380.12 100.00 44,413,976.29 100.00 *账龄超过1 年的预付账款，为货款已预付但截止期末尚未收到所购货物的款项。 *本账户期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 *欠款前五名的债务人情况： 序号 单位名称 欠款金额 占预付账款 （1） 太原重型机械集团公司 2,799,338.00 14.99% （2） 七台河矿业精煤集团煤碳销售公司 1,580,959.68 8.47% （3） 哈尔滨市建材机械厂 1,123,330.25 6.02% （4） 鸡西市荣通煤炭发运站 1,025,975.50 5.50% （5） 哈尔滨市德强煤炭经销有限公司 1,012,947.94 5.43% 序号 单位名称 欠款时间 （1） 太原重型机械集团公司 1年以内 （2） 七台河矿业精煤集团煤碳销售公司 1-2年 （3） 哈尔滨市建材机械厂 1年以内 （4） 鸡西市荣通煤炭发运站 1年以内 （5） 哈尔滨市德强煤炭经销有限公司 1年以内 6、存货 期末数 项目 金额 跌价准备 原材料 28,661,927.01 3,641,191.54 自制半成品 45,450,892.92 库存商品 12,276,443.28 低值易耗品 13,368.59 燃料 10,427,071.50 物资采购 510,115.20 辅助材料 23,877,466.47 包装物 1,407,366.00 辅助生产 569,758.69 在产品 319,220.94 合计 123,513,630.60 3,641,191.54 期初数 项目 金额 跌价准备 原材料 30,434,883.45 2,897,960.00 自制半成品 55,116,455.88 库存商品 14,041,155.90 低值易耗品 533,722.34 燃料 7,615,716.65 物资采购 辅助材料 22,356,587.63 包装物 3,914,131.10 辅助生产 703,309.21 在产品 614,049.53 合计 135,330,011.69 2,897,960.00 *存货跌价准备本期增加2,137,666.54 元，本期减少1,394,435.00 元，期末为3,641,191.54 元。 7、待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 保险费 483,570.82 418,952.82 617,801.28 窑衬耐火材料费 2,294,164.23 3,667,490.81 4,842,116.92 季节性停产折旧费 59,083.52 59,083.52 取暖费 29,254.79 59,057.10 48,940.49 合计 2,866,073.36 4,145,500.73 5,567,942.21 类别 期末数 年末结存余 额的原因 保险费 284,722.36 尚未摊销的费用 窑衬耐火材料费 1,119,538.12 尚未摊销的费用 季节性停产折旧费 - 取暖费 39,371.40 尚未摊销的费用 合计 1,443,631.88 8、长期投资 期初数 项目 金额 减值准备 本期增加 长期股权投资 800,000.00 长期债权投资 133,000.00 合计 933,000.00 - 期末数 项目 本期减少 金额 减值准备 长期股权投资 800,000.00 500,000.00 长期债权投资 26,000.00 107,000.00 合计 26,000.00 907,000.00 500,000.00 （1）长期股权投资 其他股权投资： 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 注册资本比例 哈尔滨市三联集团公司 长期 500,000.00 1% 哈尔滨市恒星综合利用有 限公司 长期 300,000.00 12.5% 合计 800,000.00 被投资单位名称 减值准备 计提原因 哈尔滨市三联集团公司 500,000.00 对方单位未正常经 营，找不到管理者 哈尔滨市恒星综合利用有 限公司 合计 500,000.00 （2）长期债权投资 债券投资： 债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 电力债券 54,000.00 无 54,000.00 2002.9 电力债券 1,000.00 无 1,000.00 2002.11 电力债券 32,000.00 无 32,000.00 2004.4 小岭信用社债券 20,000.00 无 20,000.00 合计 107,000.00 债券种类 期初应 本期 期末应 减值准备 收利息 利息 收利息 电力债券 电力债券 电力债券 小岭信用社债券 合计 9、固定资产及累计折旧 项目 期初数 本期增加 固定资产原值： 房屋及建筑物 318,068,752.81 16,990,932.59 通用设备 65,657,414.97 2,445,534.26 专用设备 293,195,272.85 38,860,844.36 运输工具 49,432,667.49 7,918,075.72 其他设备 46,782,044.19 5,489,421.62 合计 773,136,152.31 71,704,808.55 累计折旧： 房屋及建筑物 105,336,080.05 12,800,962.28 通用设备 10,832,810.66 15,013,582.74 专用设备 159,533,290.69 15,939,566.18 运输工具 36,559,154.52 4,527,700.22 其他设备 19,184,131.00 1,757,787.22 合计 331,445,466.92 50,039,598.64 固定资产净值： 房屋及建筑物 212,732,672.76 4,189,970.31 通用设备 54,824,604.31 -12,568,048.48 专用设备 133,661,982.16 22,921,278.18 运输工具 12,873,512.97 3,390,375.50 其他设备 27,597,913.19 3,731,634.40 合计 441,690,685.39 21,665,209.91 固定资产减值准备： 房屋及建筑物 3,076,735.42 1,013,094.76 通用设备 2,338,668.22 504.00 专用设备 4,716,553.62 351,757.80 运输工具 235,212.48 300,000.00 其他设备 1,381,197.36 0.00 合计 11,748,367.10 1,665,356.56 固定资产净额 429,942,318.29 19,999,853.35 项目 本期减少 期末数 固定资产原值： 房屋及建筑物 8,790,352.90 326,269,332.50 通用设备 8,184,245.70 59,918,703.53 专用设备 37,725,163.21 294,330,954.00 运输工具 4,917,767.23 52,432,975.98 其他设备 3,682,209.57 48,589,256.24 合计 63,299,738.61 781,541,222.25 累计折旧： 房屋及建筑物 5,552,941.60 112,584,100.73 通用设备 4,642,923.94 21,203,469.46 专用设备 28,286,991.99 147,185,864.88 运输工具 10,100,937.23 30,985,917.51 其他设备 2,339,312.49 18,602,605.73 合计 50,923,107.25 330,561,958.31 固定资产净值： 房屋及建筑物 3,237,411.30 213,685,231.77 通用设备 3,541,321.76 38,715,234.07 专用设备 9,438,171.22 147,145,089.12 运输工具 -5,183,170.00 21,447,058.47 其他设备 1,342,897.08 29,986,650.51 合计 12,376,631.36 450,979,263.94 固定资产减值准备： 房屋及建筑物 3,076,735.42 1,013,094.76 通用设备 2,338,668.22 504.00 专用设备 4,716,553.62 351,757.80 运输工具 235,212.48 300,000.00 其他设备 1,381,197.36 0.00 合计 11,748,367.10 1,665,356.56 固定资产净额 628,264.26 449,313,907.38 *本期固定资产增加数中含在建工程转入数55,533,233.29 元，固定资产中因贷款抵押272,081,029.00 元。 10、工程物资 项目 期末数 期初数 配件 4,970,975.48 4,791,572.58 设备 1,616,355.19 1,610,000.00 合计 6,587,330.67 6,401,572.58 11、在建工程 期初数 序号 工程项目名称 原预算数 金额 其中：利息 资本化金额 1 哈水煤粉制备系统改造工程 3000万 3,601,471.12 110,093.06 2 哈水8#水泥磨 160万 990,990.00 990,990.00 3 哈水老线立磨完善 10万 4 哈水变电所电缆 10万 86,730.76 5 哈水技措其它工程 506万 6 哈水6#窑工程 23000万 7 哈水1#窑发电锅炉工程 110万 8 新明矿东矿体改造 9 新明矿水道改造工程 10 新明矿变电所工程 11 新明矿调度室二楼工程 13 小岭技措工程 146,043.99 14 小岭环保及线路改造(本部) 1456万 1,358,416.63 15 开发公司宏大窑灰库建造 16 哈水实业办公楼改造工程 合计 6,183,652.50 1,101,083.06 本期增加 序号 工程项目名称 金额 其中：利息 资本化金额 1 哈水煤粉制备系统改造工程 34,269,212.02 526,131.68 2 哈水8#水泥磨 -631,554.23 -990,990.00 3 哈水老线立磨完善 123,447.65 4 哈水变电所电缆 5 哈水技措其它工程 6,339,950.57 6 哈水6#窑工程 687,376.45 7 哈水1#窑发电锅炉工程 1,100,000.00 8 新明矿东矿体改造 1,325,389.24 9 新明矿水道改造工程 463,363.73 10 新明矿变电所工程 226,351.75 11 新明矿调度室二楼工程 213,794.57 13 小岭技措工程 1,669,161.89 14 小岭环保及线路改造(本部) 9,493,869.75 15 开发公司宏大窑灰库建造 468,893.00 16 哈水实业办公楼改造工程 36,198.51 合计 55,785,454.90 -464,858.32 本期转入固定资产 其他减少数 序号 工程项目名称 金额 其中：利息资 本化金额 1 哈水煤粉制备系统改造工程 35,431,097.06 398,766.29 2 哈水8#水泥磨 359,435.77 3 哈水老线立磨完善 123,447.65 4 哈水变电所电缆 5 哈水技措其它工程 6,339,950.57 6 哈水6#窑工程 7 哈水1#窑发电锅炉工程 8 新明矿东矿体改造 9 新明矿水道改造工程 10 新明矿变电所工程 11 新明矿调度室二楼工程 213,794.57 13 小岭技措工程 1,744,328.29 14 小岭环保及线路改造(本部) 10,852,286.38 15 开发公司宏大窑灰库建造 468,893.00 16 哈水实业办公楼改造工程 合计 55,533,233.29 398,766.29 期末数 序号 工程项目名称 金额 其中：利 资金 息资本化 来源 1 哈水煤粉制备系统改造工程 2,439,586.08 237,458.45 借款、自筹 2 哈水8#水泥磨 0.00 0.00 借款、自筹 3 哈水老线立磨完善 自筹 4 哈水变电所电缆 86,730.76 自筹 5 哈水技措其它工程 0.00 自筹 6 哈水6#窑工程 ?87,376.45 自筹 7 哈水1#窑发电锅炉工程 ?,100,000.00 自筹 8 新明矿东矿体改造 1,325,389.24 自筹 9 新明矿水道改造工程 463,363.73 自筹 10 新明矿变电所工程 226,351.75 自筹 11 新明矿调度室二楼工程 自筹 13 小岭技措工程 70,877.59 自筹 14 小岭环保及线路改造(本部) 0.00 自筹、拨款 15 开发公司宏大窑灰库建造 0.00 自筹 16 哈水实业办公楼改造工程 36,198.51 自筹 合计 6,435,874.11 237,458.45 *本年在建工程利息资本化增加金额为1,435,141.68 元，本年度收到基建项目贷款贴息1,900,000.00 元作为冲减利息资本化金额，故在建工程本年利息资本化金额为-464,858.32 元。 12、无形资产 类别 取得方式 原始金额 期初数 本期增加 房屋使用权 外购 240,657.73 168,460.42 土地使用权 债务重组取得 51,965,800.00 51,965,800.00 土地使用权 债务重组取得 31,634,200.00 31,634,200.00 合计 83,840,657.73 168,460.42 83,600,000.00 类别 本期 本期摊 累计摊 期末数 剩余摊 转出 销额 销额 销年限 房屋使用权 24,065.77 96,263.08 144,394.65 6年 土地使用权 51,965,800.00 50年 土地使用权 31,634,200.00 50年 24,065.77 96,263.08 83,744,394.65 *本年度无形资产较年初数增长的主要原因为哈尔滨建筑材料工业（集团）公司将其两宗土地使用权83,600,000.00 元转让给本公司所致。 13、长期待摊费用 类别 原始发生额 期初数 本期 本期摊销额 增加 开办费 137,825.23 99,268.24 99,268.24 青苗补偿费 378,443.70 109,280.70 38,004.00 广告权转入 3,091,059.18 1,545,529.42 1,545,529.42 合计 3,607,328.11 1,754,078.36 - 1,682,801.66 类别 累计摊销额 期末数 剩余摊 销期限 开办费 137,825.23 - 青苗补偿费 307,167.00 71,276.70 23个月 广告权转入 3,091,059.18 - 合计 3,536,051.41 71,276.70 *开办费期初余额为99,268.24 元，根据2001 年1 月1 日开始执行的"企业会计制度"的要求，本期全部摊销计入管理费用。 *由于天鹅桥广告牌已拆除，不能使以后会计期间受益，所以本期将尚未摊销的广告权的摊余价值1,545,529.42 元全部转入当期损益。 14、短期借款 借款类别 期末数 期初数 信用借款 11,000,000.00 8,000,000.00 抵押借款 105,440,000.00 104,388,000.00 保证借款 - - 质押借款 - - 合计 116,440,000.00 112,388,000.00 *其中已到期未偿还的短期借款明细如下： 贷款单位 贷款金额 借款期限 年利率 阿城市小岭 6,200,000.00 1991.9.20-1997.10.31 10.8% 信用合作社 贷款单位 贷款资金 未按期偿 预计还款期 报表日后是 用途 还的原因 否已偿还 阿城市小岭 购原材料 流动资金 2002年开始每 否 信用合作社 短缺 年还1,200,000 元 15、应付票据 期末数 期初数 -- 10,000,000.00 16、应付账款 期末数 期初数 48,766,839.01 71,834,072.10 *本账户期末余额中无应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 17、预收账款 期末数 期初数 46,426,869.23 58,520,747.96 *本账户期末余额中无预收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 18、应付工资 期末数 期初数 6,939,170.45 7,108,798.05 19、应付股利 主要投资者 期末数 期初数 欠付原因 国家股 11,867,196.00 9,889,330.00 尚未发放的股利 社会公众股 665,500.00 3,327,504.10 尚未发放的股利 合计 12,532,696.00 13,216,834.10 20、应交税金 税种 期末数 期初数 增值税 8,387,875.92 11,718,955.84 营业税 868,971.46 910,713.51 所得税 6,682,333.54 7,825,510.72 城建税 1,453,495.21 426,386.33 固定资产投资方向调节税 388,235.00 388,235.00 资源税 2,795,712.30 3,717,566.24 房产税 114,549.91 123,299.57 印花税 69,815.00 36,220.00 土地增值税 29,406.85 19,406.85 土地使用税 223,188.00 223,188.00 个人所得税 51,646.98 合计 21,065,230.17 25,389,482.06 21、其他应交款 项目 期末数 期初数 教育费附加 2,618,381.71 1,598,433.37 改制前预算调节基金 2,617,348.69 2,617,348.69 改制前能源交通重点建设基金 1,472,582.99 1,472,582.99 矿产资源补偿费 275,229.36 146,132.36 住房公积金 583,761.98 防洪保安费 500.00 合计 7,567,804.73 5,834,497.41 22、其他应付款 期末数 期初数 59,797,294.65 60,927,749.04 *本账户期末余额中无应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 23、预提费用 类别 期末数 期初数 年末结存余额的原因 贷款利息 3,672,879.70 3,944,528.67 尚未支付的利息 大修理费 131,486.68 计提职工集资利息 21,384.00 运费 94,000.37 尚未支付的费用 合计 3,766,880.07 4,097,399.35 24、一年以内到期的长期借款 借款类别 期末数 期初数 信用借款 4,942,515.00 1,250,000.00 抵押借款 4,400,000.00 保证借款 28,450,000.00 20,000,000.00 质押借款 合计 37,792,515.00 21,250,000.00 *其中已到期未偿还长期借款明细如下： 贷款单位 贷款金额 借款期限 年利率贷 阿城市财政拨改贷 932,515.00 哈市财政信用处 2,760,000.00 1997.8-1999.8 中国建设银行哈市新阳支行 900,000.00 1999.5-2000.8 5.76% 中国建设银行哈市新阳支行 350,000.00 2000.4-2001.4 5.76% 合计 4,942,515.00 贷款单位 款资金用途 未按期偿还 报表日后是 的原因 否已偿还 阿城市财政拨改贷 建1号窑 缺乏资金 否 哈市财政信用处 扶持生产发展 缺乏资金 否 中国建设银行哈市新阳支行 环保治理 否 中国建设银行哈市新阳支行 环保治理 否 合计 25、长期借款 借款单位 金额借 款期限 年利率 中国建设银行阿城市支行 10,920,000.00 2001.12.31-2005.10.31 6.633% 中国农业银行阿城市支行小 12,846,000.00 2001.4.28-2005.12.10 岭分理处 中国工商银行哈市东直支行 21,340,000.00 2000.11-2005.5 6.633% 国家开发银行哈尔滨分行 46,500,000.00 2000.3.28-2007.3.28 合计 91,606,000.00 借款单位 借款 贷款利 本息合计 条件 息 中国建设银行阿城市支行 担保 10,920,000.00 中国农业银行阿城市支行小 抵押 12,846,000.00 岭分理处 中国工商银行哈市东直支行 担保 21,340,000.00 国家开发银行哈尔滨分行 抵押 46,500,000.00 合计 - 91,606,000.00 26、长期应付款 种类 期末数 期初数 期限 融资租赁固定资产 280,000.00 420,000.00 2000.6.1-2008.5.31 合计 280,000.00 420,000.00 27、专项应付款 款项内容 期末数 期初数 财政局工业发展基金 1,455,000.00 市科委三项费 600,000.00 600,000.00 阿城环保局拨治理费 1,300,077.85 800,077.85 散装设施基金 2,657,268.70 2,507,268.70 财政局拨网络信息化款 300,000.00 合计 4,857,346.55 5,362,346.55 28、股本 公司股份变动情况表 数量单位：股每股面值：1元 本次变动增减（+、-） 项目 期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 98,893,300 98,893,300 其中： 国家持有股份 98,893,300 98,893,300 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2、幕集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 98,893,300 98,893,300 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 33,275,000 33,275,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 33,275,000 33,275,000 三、股份总数 132,168,300 132,168,300 29、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 236,911,708.70 236,911,708.70 股权投资准备 799,606.52 464,174.09 335,432.43 拨款转入 10,671,459.77 2,455,000.00 13,126,459.77 其他资本公积 13,425,071.75 2,945,955.11 16,371,026.86 合计 261,807,846.74 5,400,955.11 464,174.09 266,744,627.76 *本期资本公积增加5,400,955.11 元，其中：（1）附属哈尔滨水泥厂的新明矿（专门开采石灰石）按石灰石产量对固定资产提取维检费与按公司会计政策计提折旧的差额2,483,114.92 元；（2）无法支付的应付款项转入462,840.19 元；（3）哈尔滨市财政局拨入的专门用于环保设施改造项目的拨款，由于本年度该项目已完工，故将其拨款金额2,455,000.00 元转入资本公积。 30、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 12,240,476.32 4,420,825.28 16,661,301.60 公益金 6,037,518.89 2,210,412.64 8,247,931.53 任意盈余公积 22,534,557.04 8,841,650.56 31,376,207.60 合计 40,812,552.25 15,472,888.48 56,285,440.73 *由于追溯调整固定资产减值准备11,748,367.10 元，相应调减期初法定盈余公积1,174,836.71 元，调减期初法定公益金587,418.36 元，调减期初任意盈余公积2,349,673.42 元。 31、未分配利润 (1)2000 年年报披露的年末未分配利润额 27,454,779.05 (2)减：追溯调整期初未分配利润 7,636,438.61 (3)减：补提普通股股利 4.10 (4)加：2001 年度净利润 44,208,252.81 (5)减：提取法定盈余公积金 4,420,825.28 (6)提取公益金 2,210,412.64 (7)可供股东分配的利润 57,395,351.23 (8)减：提取任意盈余公积金 8,841,650.56 (9)应付普通股股利 2,643,366.00 (10)2001 年末未分配利润余额 45,910,334.67 *由于发放2000 年度计提的普通股股利时与实际发放的股利相差4.10 元，所以补提普通股股利并相应调减期初未分配利润4.10 元； 32、主营业务收入和成本 营业收入 营业成本 主营业务种类 本年数 上年数 本年数 上年数 商品销售收入 513,779,447.04 509,738,100.78 364,182,042.15 378,225,219.00 运输收入 6,433,512.25 6,357,528.96 5,657,297.62 5,064,382.28 房地产开发收入 905,000.00 874,000.00 578,376.75 789,140.34 合计 521,117,959.29 516,969,629.74 370,417,716.52 384,078,741.62 营业毛利 主营业务种类 本年数 上年数 商品销售收入 149,597,404.89 131,512,881.78 运输收入 776,214.63 1,293,146.68 房地产开发收入 326,623.25 84,859.66 合计 150,700,242.77 132,890,888.12 *本年销售前五名单位的合计销售金额为205,789,602.57 元，占全部销售收入的比例为39.49%。 33、主营业务税金及附加 项目 本年发生数 计缴标准 城建税 3,008,914.32 流转税金的7%或5% 教育费附加 1,953,067.09 流转税金的4% 土地增值税 18,100.00 房地产开发收入的2% 营业税 268,384.11 营业收入的5%或3% 合计 5,248,465.52 *本年收到退城建税242,304.92 元作为冲减主营业务税金及附加处理。 34、其他业务利润 项目 本年发生数 上年同期发生数 其他业务收入 3,921,815.40 3,268,529.97 其他业务支出 2,840,041.06 2,590,485.55 其他业务利润 1,081,774.34 678,044.42 35、财务费用 类别 本年发生数 上年同期发生数 利息支出 9,342,440.47 6,934,981.14 减:利息收入 17,589,425.86 32,097,130.46 手续费 20,592.86 36,841.98 合计 -8,226,392.53 -25,125,307.34 *本年利息收入中含贷款贴息1,100,000.00 元，由于兼并哈尔滨第三水泥厂本年免息15,816,206.39 元。 36、投资收益 项目 本年发生数 上年同期发生数 国库券利息 81,435.00 长期投资减值准备 -500,000.00 其他投资收益 2,400,138.20 4,094,000.00 合计 1,900,138.20 4,175,435.00 *其他投资收益2,400,138.20 元系短期投资中投资新疆金新信托投资股份有限公司20,000,000.00 元所产生的收益。 37、补贴收入 项目 本年发生数 上年同期发生数 增值税返还 13,916,391.97 8,813,719.07 合计 13,916,391.97 8,813,719.07 *补贴收入系生产水泥综合利用工业废渣经哈尔滨市国税局批准返还的增值税。 38、营业外收入 项目 本年发生数 上年同期发生数 罚款收入 14,007.39 14,400.00 教育费返还 322,000.00 固定资产清理收益 108,252.15 96,407.00 卖废品 510.00 189,275.87 合计 122,769.54 622,082.87 39、营业外支出 项目 本年发生数 上年同期发生数 罚款支出 15,599.54 49,493.21 固定资产清理损失 5,948,109.98 1,862,151.62 处理流动资产损失 2,400.00 捐赠支出 10,500.00 违约金 4,141.01 104,728.30 固定资产减值准备 1,665,356.56 其他支出 76,347.86 合计 7,633,207.09 2,105,620.99 40、支付的其他与经营活动有关的现金为226,227,708.91 元。 41、母公司收到的其他与投资活动有关的现金为5,173,755.41 元，系由于上年度把哈尔滨小岭水泥有限公司纳入合并会计报表范围，本年度将其作为母公司的分公司核算，其期初货币资金为5,173,755.41 元。 42、收到的其他与筹资活动有关的现金4,950,000.00 元，其中收到贴息3,000,000.00 元，收到专项拨款1,950,000.00 元。 43、支付的其他与筹资活动有关的现金140,000.00 元为本年支付融资租赁固定资产的金额。 （二）母公司报表主要项目注释 1、应收账款 期末数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 53,588,874.61 71.86 2,594,066.80 1-2年 5,748,002.86 7.71 419,523.33 2-3年 3,405,737.04 4.57 302,101.91 3 年以上 11,832,611.43 15.86 2,336,395.35 合计 74,575,225.94 100.00 5,652,087.39 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 25,545,416.90 50.81 1,063,935.97 1-2年 9,444,711.78 18.78 942,255.90 2-3年 4,939,135.24 9.82 797,516.29 3 年以上 10,349,543.99 20.59 2,150,931.04 合计 50,278,807.91 100.00 4,954,639.20 2、其他应收款 期末数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 107,218,203.27 91.48 172,023.66 1-2年 2,371,144.97 2.02 164,066.28 2-3年 3,315,180.83 2.83 115,865.63 3 年以上 4,297,011.97 3.67 700,670.12 合计 117,201,541.04 100.00 1,152,625.69 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 169,316,872.23 97.62 208,280.43 1-2年 541,831.40 0.31 54,183.15 2-3年 1,273,869.85 0.73 30,386.81 3 年以上 2,313,033.64 1.34 305,073.59 合计 173,445,607.12 100.00 597,923.98 3、长期投资 期初数 本期增加 本期减少 项目 金额 减值准备 长期股权投资 10,343,020.42 49,256.56 692,355.59 长期债权投资 73,000.00 60,000.00 26,000.00 合计 10,416,020.42 109,256.56 718,355.59 期末数 项目 金额 减值准备 长期股权投资 9,699,921.39 500,000.00 长期债权投资 107,000.00 合计 9,806,921.39 500,000.00 （1）长期股权投资 其他股权投资： 被投资单位名称 投资 占被投资 年初投资 本年投资 期限 单位注册 成本余额 增减净额 资本比例 哈尔滨市宏大房屋开发公司 长期 100% 8,850,664.83 哈尔滨小岭水泥有限责任公司 长期 100% 692,355.59 -692,355.59 哈尔滨市三联集团公司 长期 1% 500,000.00 哈尔滨市恒星综合利用有限公司 长期 12.5% 300,000.00 合计 10,343,020.42 -692,355.59 被投资单位名称 权益增减额 本期增减额 累计增减额 哈尔滨市宏大房屋开发公司 49,256.56 -1,100,078.61 哈尔滨小岭水泥有限责任公司 哈尔滨市三联集团公司 哈尔滨市恒星综合利用有限公司 合计 49,256.56 -1,100,078.61 被投资单位名称 期末余额 减值准备 哈尔滨市宏大房屋开发公司 8,899,921.39 500,000.00 哈尔滨小岭水泥有限责任公司 0.00 哈尔滨市三联集团公司 500,000.00 哈尔滨市恒星综合利用有限公司 300,000.00 合计 9,699,921.39 500,000.00 （2）长期债权投资 债券投资： 债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 电力债券 54,000.00 无 54,000.00 2002.9 电力债券 1,000.00 无 1,000.00 2002.11 电力债券 32,000.00 无 32,000.00 2004.4 小岭信用社债券 20,000.00 无 20,000.00 合计 107,000.00 债券种类 期初应 本期 期末应 减值准备 收利息 利息 收利息 电力债券 电力债券 电力债券 小岭信用社债券 合计 4、主营业务收入和主营业务成本 营业收入 营业成本 主营业务种类 本年数 上年数 本年数 上年数 商品销售收入 513,779,447.04 447,574,218.32 364,182,042.15 333,988,590.58 运输收入 6,433,512.25 6,357,528.96 5,657,297.62 5,064,382.28 合计 520,212,959.29 453,931,747.28 369,839,339.77 339,052,972.86 营业毛利 主营业务种类 本年数 上年数 商品销售收入 149,597,404.89 113,585,627.74 运输收入 776,214.63 1,293,146.68 合计 150,373,619.52 114,878,774.42 5、投资收益 项目 本年数 上年数 股权投资收益 49,256.56 -1,064,712.74 国库券利息 81,435.00 长期投资减值准备 -500,000.00 其他投资收益 2,400,138.20 4,094,000.00 合计 1,949,394.76 3,110,722.26 八、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方情况 （1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 哈尔滨建筑材料工 哈尔滨市道里区 * 国有股持股单 国有 丁洪利 业（集团）公司 共乐街182 号 位最大股东 *主营业务为组织水泥等建筑材料及非金属矿物材料和制品、无机非金属新材料、新型建材、建材机械、建材包装材料的科研、设计、生产采掘、运输；供应和销售为集团成员单位代购和储运生产所需原材料、代销产品、维修生产设备和加工设备配件。 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 哈尔滨建筑材料工 332,220,000.00 - - 332,220,000.00 业（集团）公司 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 哈尔滨建筑 材料工业（ 集团）公司 98,893,300.00 74.82 - - - - 98,893,300.00 74.82 （4）与存在控制关系的关联方往来余额 项目 期末数 期初数 应收账款 182,763.80 其他应收款 60,312,294.84 146,144,415.20 其他应付款 12,738,146.17 预收账款 397,050.70 2、不存在控制关系的关联方情况 （1）不存在控制关系的关联方的性质 企业名称 与本公司关系 哈尔滨水泥厂综合生产服务公司 哈尔滨建筑材料工业(集团)公司所属单位 哈尔滨三维实业开发总公司 哈尔滨建筑材料工业(集团)公司所属单位 哈尔滨建筑材料工业(集团)供销公司 哈尔滨建筑材料工业(集团)公司所属单位 哈尔滨市新型建筑材料工业公司 哈尔滨建筑材料工业(集团)公司所属单位 哈尔滨第二水泥厂 哈尔滨建筑材料工业(集团)公司所属单位 哈尔滨水泥厂土建公司 哈尔滨建筑材料工业(集团)公司所属单位 哈尔滨新型建筑材料总厂 哈尔滨建筑材料工业(集团)公司所属单位 哈尔滨水泥厂服务公司建材经销部 哈尔滨建筑材料工业(集团)公司所属单位 哈尔滨水泥厂服务公司构件厂 哈尔滨建筑材料工业(集团)公司所属单位 哈尔滨轻质保温材料厂 哈尔滨建筑材料工业(集团)公司所属单位 哈尔滨新霖现代材料有限公司 哈尔滨建筑材料工业(集团)公司所属单位 哈尔滨市岩棉厂 哈尔滨建筑材料工业(集团)公司所属单位 哈尔滨建材机械厂 哈尔滨建筑材料工业(集团)公司所属单位 哈尔滨新型建材房地产开发公司 哈尔滨建筑材料工业(集团)公司所属单位 （2）关联方应收应付款项余额 ① 应收账款 企业名称 期末数 期初数 哈尔滨水泥厂综合生产服务公司 哈尔滨市新型建筑材料工业公司 1,031,213.39 1,097,168.39 哈尔滨水泥厂服务公司建材经销部 250,000.00 550,270.85 哈尔滨建筑材料工业(集团)供销公司 2,086,597.15 1,612,934.55 哈尔滨水泥厂服务公司构件厂 58,000.00 58,000.00 哈尔滨第二水泥厂 377,482.21 377,482.21 合计 3,803,292.75 3,695,856.00 ②其他应收款 企业名称 期末数 期初数 哈尔滨三维实业开发总公司 28,156,237.01 8,596,640.57 哈尔滨水泥厂综合生产服务公司 6,205,883.29 5,804,671.20 哈尔滨水泥厂土建公司 79,597.92 哈尔滨新型建筑材料总厂 250,000.00 哈尔滨第二水泥厂 2,454,425.57 2,454,425.57 哈尔滨建筑材料工业(集团)供销公司 8,877.22 合计 36,905,021.01 17,105,737.34 ③预付账款 企业名称 期末数 期初数 哈尔滨建筑材料工业(集团)供销公司 853,737.78 1,001,736.01 哈尔滨建材机械厂 1,123,330.25 923,330.25 合计 1,977,068.03 1,925,066.26 ④应付账款 企业名称 期末数 期初数 哈尔滨水泥厂综合生产服务公司 725,068.67 哈尔滨建筑材料工业(集团)供销公司 356,909.84 合计 1,081,978.51 - ⑤预收账款 企业名称 期末数 期初数 哈尔滨建筑材料工业(集团)供销公司 377,800.31 6,742.41 哈尔滨水泥厂综合生产服务公司 336,042.45 260,039.45 哈尔滨三维实业开发总公司 8,237,232.50 4,237,150.00 哈新霖现代材料有限公司 8,363.00 哈尔滨水泥厂土建公司 1,089,000.00 合计 10,048,438.26 4,503,931.86 ⑥ 其他应付款 企业名称 期末数 期初数 哈尔滨第二水泥厂 42,635.63 42,635.63 哈尔滨水泥厂综合生产服务公司 125,133.54 哈尔滨水泥厂土建公司 417,004.56 哈尔滨三维实业开发总公司 212,418.67 216,746.16 哈尔滨水泥厂服务公司建材经销部 23,000.00 合计 278,054.30 801,519.89 （二）关联方交易 1、收购集团资产 2001 年11 月27 日，本公司与控股股东哈尔滨建筑材料工业（集团）公司（以下简称为哈建材集团）签署了《土地使用权收购协议书》，该协议约定本公司同意收购哈建材集团经有关部门测量、评估作价的两宗土地使用权。其中一宗土地位于黑龙江省阿城市小岭镇石发街，属工业用地，经测量占地面积416,405.2 平方米，黑龙江省时代国土资产评估咨询有限责任公司采用“基准地价系数修正法”，2002年8 月1 日出具土地估价报告（时代估[2001]第014 号），该宗土地50 年期的使用权评估价格3,163.42 万元；另一宗土地位于哈尔滨市太平区水泥路，属工业用地，经测量占地面积268,092.8 平方米，哈尔滨国源土地房屋估价咨询有限公司用“基准地价系数修正法”和“成本逼近法”加权计算的结果作为该宗地的评估值，2002年9 月5 日出具土地估价报告（哈地估字[2001]第012 号），该宗土地50 年期的使用权评估作价评估价格5,195.37 万元。上述两宗土地使用权评估价格合计8,358.79万元，经双方协商同意以土地评估值为基础，交易价格定为8,360 万元，付款方式采用从哈建材集团欠本公司的其他应收款中抵扣。 上述关联交易已于2001 年12 月28 日经2001 年度第三次临时股东大会审议通过。该关联交易涉及的土地出让金已由哈建材集团支付，目前本公司已取得以上两宗土地的国有土地使用权证书。 2、销售货物 本公司2001 年度及2000 年度向关联方销售货物有关明细资料如下： 企业名称 2001 年金额 2000 年金额 哈尔滨新霖现代材料有限公司 3,844,500.00 2,108,769.00 哈尔滨水泥厂综合生产服务公司 10,724,449.00 哈尔滨三维实业开发总公司 21,009,919.00 哈尔滨水泥厂土建公司 25,140.00 哈尔滨市岩棉厂 1,274,160.00 *关联销售定价政策系按公平市场价格交易。 九、或有事项 2000 年4 月30 日，经公司第二届董事会第十三次会议审议通过，本公司为分公司哈尔滨水泥厂实业开发公司与哈尔滨市恒星综合利用有限公司合作粉煤灰干拌砂浆项目的银行贷款3,400,000.00 元（贷款期限为3 年）提供担保，该贷款专门用于在哈尔滨水泥厂实业开发公司院内建造两座粉煤灰储囤。为了确保公司权益，防范贷款担保风险，2000 年5 月11 日本公司与哈尔滨市恒星综合利用有限公司签订了反担保合同，哈尔滨市恒星综合利用有限公司同意以贷款所建的粉煤灰储囤做财产抵押提供反担保，担保金额为3,400,000.00 元，期限三年。2001年11 月1 日该粉煤灰储囤土建工程决算的工程价值为2,672,331.34 元，其设备安装工程目前尚在进行中。 十、承诺事项 2000 年3 月20 日公司兼并哈尔滨第三水泥厂（现为分公司小岭水泥厂）后，承接了原哈尔滨第三水泥厂欠国家开发银行、中国建设银行阿城市支行、中国农业银行阿城市支行的债务合计87,066,000.00 元，公司因此按有关规定享受银行贷款免息的优惠政策。公司拟用今后年度实现的利润留成及提取的折旧作为偿债资金，计划从2001 年起七年之内予以偿还。 2000 年3 月28 公司与国家开发银行签订借款合同，承继哈尔滨第三水泥厂向国家开发银行的借款人民币46,500,000.00 元，借款期限自2000 年3 月28 日至2007 年3 月28 日，小岭水泥厂以价值37,550,000.00 元的机器设备作为抵押物，对该长期借款的本金及利息进行担保，哈尔滨建筑材料工业（集团）公司对该贷款承担连带清偿责任。根据该合同第二条约定，贷款还款宽限期2 年，即从2000年3 月28 日至2002 年3 月28 日，计划还款期5 年，即从2003 年5 月20 日至2007年3 月28 日，公司保证于2003 年至2006 年每年的5 月20 日分别还款9,000,000.00元，2007 年3 月28 日还款10,500,000.00 元。根据该合同第三条约定，如本公司按约定的期限偿还借款，国家开发银行对该合同项下的借款本金予以免息，即先计息，后逐年核销，如公司未按约定的期限偿还借款，对未能依约偿还的部分从借款到期日起恢复计息，利率按中国人民银行规定执行，并按有关逾期贷款的规定计收罚息。 2000 年3 月10 日，中国建设银行阿城市支行、哈尔滨第三水泥厂、哈尔滨建筑材料工业（集团）公司及本公司四方签署协议，公司同意接收哈尔滨第三水泥厂欠中国建设银行阿城市支行借款本金18,920,000.00 元，借款期限自2000 年12月30 日至2005 年10 月31 日。协议第四条约定，公司分次还款计划为：2001 年至2004 年每年的10 月31 日分别还款4,000,000.00 元，2005 年10 月31 日还款2,920,000.00 元；协议第六条约定，如公司按还款计划足额还款，中国建设银行阿城市支行将根据有关规定核免该借款利息；协议第八条约定，如公司不能按还款计划足额归还贷款，公司将不得享受免息的优惠政策，并按中国人民银行的规定计收利息和加收逾期贷款罚息。2001 年12 月31 日公司与银行就该笔贷款签署了正式的借款合同，哈尔滨建筑材料工业（集团）公司对该贷款承担连带清偿责任。 2001 年4 月28 日，公司与中国农业银行阿城市支行签订长期借款合同，承继了哈尔滨第三水泥厂的银行贷款本金21,646,000.00 元，利息10,806,269.19 元，借款期限自2001 年4 月28 日至2005 年12 月10 日，还款期限为：2001 年12 月10 日及2002 年12 月10 日每年还款4,400,000.00 元、2003 年12 月10 日及2004年12 月10 日每年还款4,500,000.00 元、2005 年12 月10 日还款3,846,000.00 元。小岭水泥厂以价值21,770,000.00 元的机器设备作为抵押物，对该长期贷款的本金及利息进行担保，哈尔滨建筑材料工业（集团）公司对该贷款承担连带清偿责任。截止2001 年12 月31 日公司向中国农业银行阿城市支行借款已偿还贷款本金4,400,000.00 元，核免利息10,806,269.19 元。 十一、资产负债表日后事项 公司兼并哈尔滨第三水泥厂承继的中国建设银行阿城市支行18,920,000.00 元借款，由于该借款合同生效日为2001 年12 月31 日，相关的合同及协议中关于2001年10 月31 日还款4,000,000.00 元的条款无法履行，因此，2002 年4 月公司拟向银行申请修改该借款合同的还款计划，修改后的还款计划为：2002 年10 月31 日前还款6,000,000.00 元、2003 年及2004 年的10 月31 日前每年还款4,000,000.00元、2005 年10 月31 日前还款4,920,000.00 元，该申请事宜有待于获得银行的同意。自资产负债表日至审计报告日，公司已向中国建设银行阿城市支行偿还借款650,000.00 元。 十二、其他重要事项 1、公司于2001 年8 月16 日召开第三届董事会第五次会议，审议通过关于将具有法人资格的下属分公司哈尔滨市石棉制品厂、哈尔滨水泥厂实业开发公司的法人执照规范变更为分公司管理，哈尔滨市石棉制品厂改名为哈尔滨天鹅实业股份有限公司松桥分公司、哈尔滨水泥厂实业开发公司改名为哈尔滨天鹅实业股份有限公司综合开发分公司，同时将哈尔滨小岭水泥厂有限责任公司由全资子公司变更为分公司，改名为哈尔滨天鹅实业股份有限公司小岭水泥厂。 截止报告日哈尔滨水泥厂实业开发公司尚未变更其营业执照及名称。 2、截止报告日，分公司小岭水泥厂、松桥分公司变更营业执照后，未办理完毕相应的产权变更手续，分公司物资经销公司、哈水运输公司、哈尔滨水泥厂实业开发公司的产权变更手续也未办理完毕。 3、公司2002 年4 月9 日公司第三届第七次董事会决议通过2001 年度利润分配预案。 2001 年度利润分配预案为：经审计2001 年度公司实现净利润为44,208,252.81 元，加上期初未分配利润19,818,336.34 元，可供分配的利润为64,026,589.15 元，按税后利润44,208,252.81 元提取10%法定盈余公积4,420,825.28 元，提取5%法定公益金2,210,412.64 元，可供股东分配的利润为57,395,351.23 元。本年提取20% 任意盈余公积8,841,650.56 元，本次拟以2001 年末公司总股本132,168,300 股为基数，分派现金红利每10 股0.20 元（含税），派发现金红利总额为2,643,366.00 元，剩余累计未分配利润45,910,334.67 元结转以后年度分配。同时，为扩大公司规模，董事会决定本次用资本公积转增股本预案为：拟以2001 年末公司总股本132,168,300 股为基数，按每10 股转增3 股实施资本公积转增股本。上述利润分配及资本公积转增股本预案尚需提交公司2001 年度股东大会审议通过后实施。 十一、备查文件 1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。 3、报告期内在《上海证券报》公开披露过的所有公司文件及公告的原稿。 董事长:(签字) 哈尔滨天鹅实业股份有限公司董事会 二00 二年四月九日 资产负债表附表1： 资产减值准备明细表 编制单位：哈尔滨天鹅实业股份有限公司 2001年12月31日 单位：人民币元 项目 期初余 额本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 6,681,137.07 3,807,702.27 3,581,673.58 6,907,165.76 其中：应收账款 5,997,846.89 3,285,333.26 3,580,979.76 5,702,200.39 其他应收款 683,290.18 522,369.01 693.82 1,204,965.37 二、短期投资跌价准 备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,897,960.00 2,137,666.54 1,394,435.00 3,641,191.54 其中：库存商品 原材料 2,897,960.00 2,137,666.54 1,394,435.00 3,641,191.54 四、长期投资减值准 备合计 500,000.00 500,000.00 其中：长期股权投资 500,000.00 500,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备11,748,367.10 1,665,356.56 11,748,367.10 1,665,356.56 其中：房屋、建筑物 3,076,735.42 1,013,094.76 3,076,735.42 1,013,094.76 机器设备 8,671,631.68 652,261.80 8,671,631.68 652,261.80 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人:丁洪利主管会计工作公司负责人: 吴庆贺会计机构负责人: 张连娣 利润表附表 一、公司2001 年和2000 年的主要会计数据和财务指标 (单位:人民币元合并报表) 项目 2001年度 2000年度(调整后) 1、主营业务利润 145,451,777.25 127,605,151.54 2、营业利润 45,535,924.56 58,618,108.14 3、净利润 44,208,252.81 61,543,119.65 4、期初净资产 454,607,035.33 415,198,337.28 5、期末净资产 501,108,703.16 454,607,035.33 6、扣除非经常性损益后的净利润 23,676,000.89 26,077,652.72 7、期初股份总数 132,168,300.00 132,168,300.00 8、期末股份总数 132,168,300.00 132,168,300.00 二、公司2001 年和2000 年的净资产收益率和每股收益指标如下： 2001年 2000年(调整后) 净资产收益率% 每股收益净 资产收益率% 每股收益 报告期利润 全面 加权 全面 加权 全面 加权 全面 加权 摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均 主营业务利润 29.03 30.51 1.10 1.10 28.07 28.61 4.09 4.09 营业利润 9.09 9.55 0.34 0.34 12.89 13.14 0.44 0.44 净利润 8.82 9.27 0.33 0.33 13.54 13.80 0.47 0.47 扣除非经常性损 益后的净利润 4.72 4.97 0.18 0.18 5.74 5.85 0.24 0.24 注：净资产收益率和每股收益的计算公式为： 1、全面摊薄净资产收益率和每股收益 （1） 全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 （2） 全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数 2、加权平均净资产收益率和每股收益 （1） ＲＯＥ=Ｐ/(Ｅ0+ＮＰ÷2+ＥiｘＭi÷Ｍ0-ＥjｘＭj÷ＭO) 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；ＥO 为期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；MO 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 （2） 加权平均每股收益 ＥＰＳ=Ｐ/ (ＳO+Ｓ1+ＳiｘＭi÷Ｍ0-ＳjｘＭj÷ＭO) 其中：P 为报告期利润；SO 为期初股份总数；Sl 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；MO 为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 利润及利润分配表 编制单位：哈尔滨天鹅实业股份有限公司 单位：元 项目 注释 2001年度 母公司 合并 一、主营业务收入 32 520,212,959.29 521,117,959.29 减：主营业务成本 32 369,839,339.77 370,417,716.52 主营业务税金及附加 33 5,180,138.02 5,248,465.52 二、主营业务利润 145,193,481.50 145,451,777.25 加：其他业务利润 34 1,057,217.34 1,081,774.34 减：营业费用 29,531,389.45 29,531,389.45 管理费用 79,458,886.43 79,692,630.11 财务费用 35 -8,226,245.04 -8,226,392.53 三、营业利润 45,486,668.00 45,535,924.56 加：投资收益 36 1,949,394.76 1,900,138.20 补贴收入 37 13,916,391.97 13,916,391.97 营业外收入 38 122,769.54 122,769.54 减：营业外支出 39 7,633,207.09 7,633,207.09 四、利润总额 53,842,017.18 53,842,017.18 减：所得税 9,633,764.37 9,633,764.37 五、净利润 44,208,252.81 44,208,252.81 加：年初未分配利润 19,818,336.34 19,818,336.34 其他转入 六、可供分配的利润 64,026,589.15 64,026,589.15 减：提取法定盈余公积 4,420,825.28 4,420,825.28 提取法定公益金 2,210,412.64 2,210,412.64 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 57,395,351.23 57,395,351.23 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 8,841,650.56 8,841,650.56 应付普通股股利 2,643,366.00 2,643,366.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 45,910,334.67 45,910,334.67 项目 2000年度 母公司 合并 一、主营业务收入 453,931,747.28 516,969,629.74 减：主营业务成本 339,052,972.86 384,078,741.62 主营业务税金及附加 4,657,743.02 5,285,736.58 二、主营业务利润 110,221,031.40 127,605,151.54 加：其他业务利润 524,485.25 678,044.42 减：营业费用 22,578,009.59 25,388,848.58 管理费用 56,057,400.66 69,401,546.58 财务费用 -25,564,574.29 -25,125,307.34 三、营业利润 57,674,680.69 58,618,108.14 加：投资收益 3,110,722.26 4,175,435.00 补贴收入 8,813,719.07 8,813,719.07 营业外收入 336,400.00 622,082.87 减：营业外支出 166,250.60 2,105,620.99 四、利润总额 69,769,271.42 70,123,724.09 减：所得税 8,226,151.77 8,580,604.44 五、净利润 61,543,119.65 61,543,119.65 加：年初未分配利润 -6,967,857.32 -6,967,857.32 其他转入 六、可供分配的利润 54,575,262.33 54,575,262.33 减：提取法定盈余公积 6,154,311.97 6,154,311.97 提取法定公益金 3,077,155.99 3,077,155.99 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 45,343,794.37 45,343,794.37 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 12,308,623.93 12,308,623.93 应付普通股股利 13,216,834.10 13,216,834.10 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 19,818,336.34 19,818,336.34 利润表附表 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 29.03% 30.51% 1.1005 1.1005 营业利润 9.09% 9.55% 0.3445 0.3445 净利润 8.82% 9.27% 0.3345 0.3345 扣除非经常性损益后的净利润 4.72% 4.97% 0.1791 0.1791 补充资料： 项目 上年实际数 本年累计数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 -2,973,483.25 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人：丁洪利 主管会计工作负责人：吴庆贺 会计机构负责人：张连娣 资产负债表 编制单位：哈尔滨天鹅股份有限公司 单位：元 资产 注释 2001年12月31日 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 87,319,452.88 87,330,433.08 短期投资 2 - - 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 3 68,923,138.55 69,744,160.07 其他应收款 4 116,048,915.35 117,075,823.44 预付帐款 5 18,669,380.12 18,669,380.12 应收补贴款 存货 6 117,697,711.68 119,872,439.06 待摊费用 7 1,443,631.88 1,443,631.88 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 流动资产合计 410,102,230.46 414,135,867.65 长期投资： 长期股权投资 8(1) 9,199,921.39 300,000.00 长期债权投资 8(2) 107,000.00 107,000.00 长期投资合计 8 9,306,921.39 407,000.00 固定资产： 固定资产原价 9 781,541,222.25 781,541,222.25 减：累计折旧 9 330,561,958.31 330,561,958.31 固定资产净值 9 450,979,263.94 450,979,263.94 减：固定资产减值准备 9 1,665,356.56 1,665,356.56 固定资产净额 9 449,313,907.38 449,313,907.38 工程物资 10 6,587,330.67 6,587,330.67 在建工程 11 6,435,874.11 6,435,874.11 固定资产清理 固定资产合计 462,337,112.16 462,337,112.16 无形资产及其他资产： 无形资产 12 83,744,394.65 83,744,394.65 长期待摊费用 13 71,276.70 71,276.70 其他长期资产 无形及其他资产合计 83,815,671.35 83,815,671.35 递延税项： 递延税款借项 资产总计 965,561,935.36 960,695,651.16 资产 2000年12月31日 母公司 合并 流动资产： 货币资金 98,265,863.23 103,675,237.28 短期投资 20,000,000.00 20,000,000.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 45,324,168.71 55,594,906.87 其他应收款 172,847,683.14 184,965,623.17 预付帐款 44,623,758.36 44,413,976.29 应收补贴款 存货 110,199,966.90 132,432,051.69 待摊费用 2,866,073.36 2,866,073.36 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 15,255.00 15,255.00 流动资产合计 494,142,768.70 543,963,123.66 长期投资： 长期股权投资 10,343,020.42 800,000.00 长期债权投资 73,000.00 133,000.00 长期投资合计 10,416,020.42 933,000.00 固定资产： 固定资产原价 628,667,456.70 773,136,152.31 减：累计折旧 273,844,348.40 331,445,466.92 固定资产净值 354,823,108.30 441,690,685.39 减：固定资产减值准备 11,748,367.10 11,748,367.10 固定资产净额 343,074,741.20 429,942,318.29 工程物资 4,730,120.87 6,401,572.58 在建工程 5,953,326.04 6,183,652.50 固定资产清理 固定资产合计 353,758,188.11 442,527,543.37 无形资产及其他资产： 无形资产 168,460.42 168 ,460.42 长期待摊费用 1,754,078.36 1,754,078.36 其他长期资产 无形及其他资产合计 1,922,538.78 1,922,538.78 递延税项： 递延税款借项 资产总计 860,239,516.01 989,346,205.81 资产负债表 编制单位：哈尔滨天鹅实业股份有限公司 单位：元 负债和股东权益 注释 2001年12月31日 母公司 合并 流动负债： 短期借款 14 116,440,000.00 116,440,000.00 应付票据 15 - - 应付帐款 16 48,764,839.01 48,766,839.01 预收货款 17 46,426,869.23 46,426,869.23 应付工资 18 6,939,170.45 6,939,170.45 应付福利费 1,821,080.33 1,748,302.14 应付股利 19 12,532,696.00 12,532,696.00 应交税金 20 20,587,650.39 21,065,230.17 其他应交款 21 7,556,796.30 7,567,804.73 其他应付款 22 65,081,388.87 59,797,294.65 预提费用 23 3,766,880.07 3,766,880.07 预计负债 一年内到期的长期负债 24 37,792,515.00 37,792,515.00 其他流动负债 流动负债合计 367,709,885.65 362,843,601.45 长期负债： 长期借款 25 91,606,000.00 91,606,000.00 应付债券 长期应付款 26 280,000.00 280,000.00 专项应付款 27 4,857,346.55 4,857,346.55 其他长期负债 长期负债合计 96,743,346.55 96,743,346.55 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 464,453,232.20 459,586,948.00 股东权益： 股本 28 132,168,300.00 132,168,300.00 减：已归还投资 股本净额 132,168,300.00 132,168,300.00 资本公积 29 266,744,627.76 266,744,627.76 盈余公积 30 56,285,440.73 56,285,440.73 其中：法定公益金 30 8,247,931.53 8,247,931.53 未分配利润 31 45,910,334.67 45,910,334.67 股东权益合计 501,108,703.16 501,108,703.16 负债及股东权益总计 965,561,935.36 960,695,651.16 负债和股东权益 2000年12月31日 母公司 合并 流动负债： 短期借款 105,240,000.00 112,388,000.00 应付票据 10,000,000.00 10,000,000.00 应付帐款 53,501,359.02 71,834,072.10 预收货款 50,289,883.86 58,520,747.96 应付工资 7,108,798.05 7,108,798.05 应付福利费 2,085,890.20 1,974,505.47 应付股利 13,216,834.10 13,216,834.10 应交税金 15,468,167.78 25,389,482.06 其他应交款 5,250,723.58 5,834,497.41 其他应付款 43,252,953.41 60,927,749.04 预提费用 152,870.68 4,097,399.35 预计负债 一年内到期的长期负债 21,250,000.00 21,250,000.00 其他流动负债 流动负债合计 326,817,480.68 392,542,085.54 长期负债： 长期借款 76,340,000.00 136,414,738.39 应付债券 长期应付款 420,000.00 420,000.00 专项应付款 2,055,000.00 5,362,346.55 其他长期负债 长期负债合计 78,815,000.00 142,197,084.94 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 405,632,480.68 534,739,170.48 股东权益： 股本 132,168,300.00 132,168,300.00 减：已归还投资 股本净额 132,168,300.00 132,168,300.00 资本公积 261,807,846.74 261,807,846.74 盈余公积 40,812,552.25 40,812,552.25 其中：法定公益金 6,037,518.89 6,037,518.89 未分配利润 19,818,336.34 19,818,336.34 股东权益合计 454,607,035.33 454,607,035.33 负债及股东权益总计 860,239,516.01 989,346,205.81 法定代表人：丁洪利 主管会计工作负责人：吴庆贺 会计机构负责人：张连娣 现金流量表 填制单位：哈尔滨天鹅实业股份有限公司 单位：元 项目 注释 2001年度 母公司 （一）经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 527,078,778.29 收到的税费返还 14,158,696.89 收到的其他与经营活动有关的现金 53,761,117.31 现金流入小计 594,998,592.49 购买商品、接受劳务支付的现金 207,485,826.30 支付给职工以及为职工支付的现金 74,017,007.24 支付的各项税费 72,819,203.01 支付的其他与经营活动有关的现金 40 225,660,702.64 现金流出小计 579,982,739.19 经营活动产生的现金流量净额 15,015,853.30 （二）投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 20,026,000.00 取得投资收益所收到的现金 2,400,138.20 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 125,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 41 5,173,755.41 现金流入小计 27,724,893.61 构建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 35,354,886.87 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 35,354,886.87 投资活动产生的现金流量净额 -7,629,993.26 （三）筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 115,300,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 42 4,950,000.00 现金流入小计 120,250,000.00 偿还债务所支付的现金 126,300,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 12,142,270.39 支付的其他与筹资活动有关的现金 43 140,000.00 现金流出小计 138,582,270.39 筹资活动产生的现金流量净额 -18,332,270.39 （四）汇率变动对现金的影响 （五）现金及现金等价物净增加额 -10,946,410.35 项目 2001年度 合并数 （一）经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 527,412,643.77 收到的税费返还 14,158,696.89 收到的其他与经营活动有关的现金 53,954,940.28 现金流入小计 595,526,280.94 购买商品、接受劳务支付的现金 207,485,826.30 支付给职工以及为职工支付的现金 74,135,387.16 支付的各项税费 72,886,143.71 支付的其他与经营活动有关的现金 226,227,708.91 现金流出小计 580,735,066.08 经营活动产生的现金流量净额 14,791,214.86 （二）投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 20,026,000.00 取得投资收益所收到的现金 2,400,138.20 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 125,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流入小计 22,551,138.20 构建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 35,354,886.87 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 35,354,886.87 投资活动产生的现金流量净额 -12,803,748.67 （三）筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 115,300,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 4,950,000.00 现金流入小计 120,250,000.00 偿还债务所支付的现金 126,300,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 12,142,270.39 支付的其他与筹资活动有关的现金 140,000.00 现金流出小计 138,582,270.39 筹资活动产生的现金流量净额 -18,332,270.39 （四）汇率变动对现金的影响 （五）现金及现金等价物净增加额 -16,344,804.20 法定代表人：丁洪利 主管会计工作负责人：吴庆贺 会计机构负责人：张连娣 现金流量表 填制单位：哈尔滨天鹅实业股份有限公司 单位：元 补充资料 注释 2001年度 母公司 1.将净利润调整为经营活动的现金流量 净利润 44,208,252.81 加：计提的资产减值准备 8,069,402.58 固定资产折旧 42,579,911.67 无形资产摊销 24,065.77 长期待摊费用摊销 1,682,801.66 待摊费用减少（减：增加） 1,422,441.48 预提费用增加（减：减少） -330,519.28 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 79,227.65 固定资产报废损失 5,760,630.18 财务费用 -7,254,606.88 投资损失（减：收益） -2,449,394.76 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 10,937,060.79 经营性应收项目的减少（减：增加） -59,925,535.30 经营性应付项目的增加（减：减少） -29,787,885.07 其他 经营活动产生的现金流量净额 15,015,853.30 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 87,319,452.88 减：现金的期初余额 98,265,863.23 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -10,946,410.35 补充资料 2001年度 合并数 1.将净利润调整为经营活动的现金流量 净利润 44,208,252.81 加：计提的资产减值准备 8,110,725.37 固定资产折旧 42,579,911.67 无形资产摊销 24,065.77 长期待摊费用摊销 1,682,801.66 待摊费用减少（减：增加） 1,422,441.48 预提费用增加（减：减少） -330,519.28 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 79,227.65 0 固定资产报废损失 5,760,630.18 财务费用 -7,254,606.88 投资损失（减：收益） -2,400,138.20 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 11,515,437.54 经营性应收项目的减少（减：增加） -60,753,747.71 经营性应付项目的增加（减：减少） -29,853,267.20 其他 经营活动产生的现金流量净额 14,791,214.86 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 87,330,433.08 减：现金的期初余额 103,675,237.28 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -16,344,804.20 法定代表人：丁洪利 主管会计工作负责人：吴庆贺 会计机构负责人：张连娣
