上海界龙实业集团股份有限公司
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2012 年半年度报告
上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
目录
一、 重要提示 ................................................................................................................................ 2
二、 公司基本情况 ........................................................................................................................ 2
三、 股本变动及股东情况............................................................................................................. 4
四、 董事、监事和高级管理人员情况......................................................................................... 5
五、 董事会报告 ............................................................................................................................ 5
六、 重要事项 .............................................................................................................................. 11
七、 财务会计报告（未经审计）............................................................................................... 22
八、 备查文件目录 ...................................................................................................................... 98
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上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
一、重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及
连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四)
公司负责人姓名 费屹立
主管会计工作负责人姓名 沈伟荣
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 薛 群
公司负责人费屹立、主管会计工作负责人沈伟荣及会计机构负责人（会计主管人员）薛群声
明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否
二、公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 上海界龙实业集团股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 界龙实业
公司的法定英文名称 SHANGHAI JIELONG INDUSTRY GROUP CORPORATION LIMITED
公司的法定英文名称缩写 J.L.C
公司法定代表人 费屹立
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 楼福良 樊正官
联系地址 上海市宁海东路 200 号（申鑫大厦 16 楼） 上海市浦东新区川周路 7111 号
电话 021-63746888 021-58921888
传真 021-63732586 021-58926698
电子信箱 loufl@jielongcorp.com irm@jielongcorp.com
(三) 基本情况简介
注册地址 上海市浦东新区川周路 7111 号
注册地址的邮政编码 201205
办公地址 上海市浦东新区川周路 7111 号
办公地址的邮政编码 201205
公司国际互联网网址 http://www.jielong-printing.com
电子信箱 ad@jielongcorp.com
(四) 信息披露及备置地点
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上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 上海市宁海东路 200 号（申鑫大厦 16 楼）
(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 界龙实业 600836
(六) 主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度期末
度期末增减(%)
总资产 3,609,101,512.16 3,422,959,531.17 5.44
所有者权益（或股东权益） 424,799,592.10 423,177,552.66 0.38
归属于上市公司股东的每股净
1.355 1.350 0.37
资产（元／股）
本报告期比上年同
报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
营业利润 -2,539,982.16 2,245,009.97 -213.14
利润总额 1,577,387.78 4,651,580.48 -66.09
归属于上市公司股东的净利润 1,512,131.02 1,549,784.01 -2.43
归属于上市公司股东的扣除非
-2,490,891.56 -800,225.03 不适用
经常性损益的净利润
基本每股收益(元) 0.005 0.005 0.00
扣除非经常性损益后的基本每
-0.008 -0.003 -166.67
股收益(元)
稀释每股收益(元) 0.005 0.005 0.00
加权平均净资产收益率(%) 0.36 0.37 减少 0.01 个百分点
经营活动产生的现金流量净额 97,803,072.99 -34,699,585.72 不适用
每股经营活动产生的现金流量
0.312 -0.111 不适用
净额（元）
2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 597,730.96
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
3,488,802.34
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 30,836.64
所得税影响额 -49,934.76
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少数股东权益影响额（税后） -64,412.60
合计 4,003,022.58
三、股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 62,433 户
前十名股东持股情况
持股 报告 持有有限
质押或冻结
股东名称 股东性质 比例 持股总数 期内 售条件股
的股份数量
(%) 增减 份数量
上海界龙集团
境内非国有法人 26.21 82,184,987 0 无
有限公司
郑旭娜 境内自然人 0.33 1,038,230 0 未知
王希明 境内自然人 0.22 681,159 0 未知
黄春芳 境内自然人 0.22 680,380 0 未知
陈逸茹 境外自然人 0.20 618,527 0 未知
申银万国证券
股份有限公司
未知 0.18 565,257 0 未知
客户信用交易
担保证券账户
董玉臣 境内自然人 0.16 511,900 0 未知
傅文胜 境内自然人 0.15 477,199 0 未知
车振民 境内自然人 0.15 470,000 0 未知
上海禹通投资
未知 0.15 467,999 0 未知
有限公司
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
上海界龙集团有限公司 82,184,987 人民币普通股
郑旭娜 1,038,230 人民币普通股
王希明 681,159 人民币普通股
黄春芳 680,380 人民币普通股
陈逸茹 618,527 人民币普通股
申银万国证券股份有限公司客户
565,257 人民币普通股
信用交易担保证券账户
董玉臣 511,900 人民币普通股
傅文胜 477,199 人民币普通股
车振民 470,000 人民币普通股
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上海禹通投资有限公司 467,999 人民币普通股
前 10 名股东中，公司第一大股东上海界龙集团有限公司
上述股东关联关系或一致行动的 与其他股东之间不存在关联关系；公司未知其他股东之
说明 间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信
息披露管理办法》规定的一致行动人。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
公司第六届董事会于 2012 年 5 月 17 日任期届满。经公司召开第六届第二十一次董事
会提名推荐、2011 年度股东大会审议通过，选举费屹立、沈伟荣、高祖华、龚忠德、薛群、
陈亚民、石磊、刘涛、郑韶九位同志为公司第七届董事会董事；其中石磊、刘涛、郑韶三位
同志为公司第七届董事会独立董事。公司第七届董事会任期为三年，自 2012 年 5 月 18 日起
至 2015 年 5 月 17 日止；根据相关规定独立董事不得在同一上市公司连续任职 6 年，目前公
司独立董事石磊、刘涛已在公司担任独立董事职务 4 年，故该两人任独立董事期限为两年，
自 2012 年 5 月 18 日起至 2014 年 5 月 17 日止。
公司第六届监事会于 2012 年 5 月 17 日任期届满。经公司召开第六届第十四次监事会
提名推荐、2011 年度股东大会审议通过，选举马凤英、胡清涛、沈春三位同志为公司第七
届监事会监事；其中沈春为职工监事。第七届监事会任期三年，自 2012 年 5 月 18 日起至
2015 年 5 月 17 日止。
经公司召开第七届第一次董事会会议，选举费屹立先生为公司第七届董事会董事长，
并担任公司法定代表人一职。同时，公司第七届董事会聘任沈伟荣先生为公司总经理，楼福
良先生为公司董事会秘书，聘任高祖华先生、楼福良先生、任端正先生为公司副总经理，龚
忠德先生为公司总工程师，薛群女士为公司副总会计师兼财务管理总部总经理（公司财务负
责人），邹煜先生为公司总经理助理。公司董事长、总经理、副总经理、董事会秘书、总工
程师、财务负责人、总经理助理任期为 3 年，自 2012 年 5 月 18 日起至 2015 年 5 月 17 日止。
经公司召开第七届第一次监事会会议，选举马凤英女士为公司第七届监事会监事长。
五、董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
根据 2012 年经济工作计划，2012 年上半年度公司全体员工上下一心，发扬创意务实、
团结奋进的精神，紧紧围绕“创新、突破、高效”的宗旨，以“突破、整合、拓展”为手段，
使公司产业结构更趋合理，产业管理更趋高效，各企业创新驱动，稳中求进，较好完成各项
经济指标和主要任务。
1、报告期内公司总体经营情况
公司主营业务范围：包装装潢，彩色印刷，特种印刷，电脑纸品，照相制版，包装印
刷物资及器材，金属制品，机电，纺织器材，自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但
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国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外；经营进料加工和"三来一补"业务，
开展对销贸易和转口贸易，纸制品、塑料包装生产，文化用品、游戏产品研发、咨询、制作、
销售等。
报告期内，公司实现主营业务收入 50,662 万元，比上年同期增长 3.59%，其中：印刷
包装装潢实现主营业务收入 45,712 万元，比上年同期增长 7.96%；房产企业实现主营业务
收入 3,764 万元，比上年同期下降 4.84%。
报告期内，公司实现营业利润-254 万元，比上年同期 225 万元减少 479 万元，其中：
印刷包装装潢实现营业利润 381 万元，比上年同期增加 513 万元；房产企业实现营业利润
568 万元，比上年同期减少 535 万元；精细材料类企业于 2011 年下半年实现股权转让后，
本报告期比上年同期减少营业利润 244 万元；母公司实现营业利润-1,274 万元，比上年同期
减少 174 万元。
报告期内，公司实现利润总额 158 万元，比上年同期 465 万元减少 307 万元，其中：
印刷包装装潢实现利润总额 783 万元，比上年同期增加 663 万元；房产企业实现利润总额
583 万元，比上年同期减少 520 万元；精细材料类企业于 2011 年下半年实现股权转让后，
本报告期比上年同期减少利润 244 万元；母公司实现利润总额-1,274 万元，比上年同期减少
利润 174 万元。
报告期内，实现归属于母公司的净利润 151.21 万元，比上年同期下降 2.43%。
2、公司主营业务及其经营状况
（1）、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
营业收 营业成
营业 营业利润率
分行业或 入比上 本比上
营业收入 营业成本 利润 比上年同期
分产品 年同期 年同期
率(%) 增减(%)
增减(%) 增减(%)
分行业
增加 0.7 个
工业类 467,519,700.21 401,449,910.70 14.13 3.51 2.67
百分点
减少 1 个
商业类 56,242,765.35 51,914,737.83 7.70 31.01 32.46
百分点
分产品
彩印包装 增加 0.83 个
457,120,436.97 392,078,089.84 14.23 7.96 6.93
装潢 百分点
减少 1 个
商贸服务 56,242,765.35 51,914,737.83 7.70 31.01 32.46
百分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额
107.55 万元。
（2）、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
华东地区 493,973,663.55 9.58
华南地区 16,188,968.47 -27.75
华北地区 14,453,757.65 -24.16
东北地区 102,639.64 -90.06
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西南地区 896,806.91 -83.55
西北地区 84,438.00 100.00
国外 35,706,201.34 0.91
3、公司主要会计报表项目重大变化情况说明
（1）、会计报表资产负债类重大变化情况
单位：人民币 元
期末余额 年初余额 增减幅度
占总资 占总资
项目名称 增减比
金额 产比例 金额 产比例 增减额
例(%)
(%) (%)
应收票据 1,746,831.48 0.05% 5,591,238.50 0.16% -3,844,407.02 -68.76%
应交税费 36,557,536.22 1.01% 62,051,184.14 1.81% -25,493,647.92 -41.08%
一年内到
期的非流 1,501,000.00 0.04% 101,615,021.91 2.97% -100,114,021.91 -98.52%
动负债
上述指标变动原因说明：
（a）、应收票据减少的主要原因是公司期末应收票据背书金额增加所致；
（b）、应交税费减少的主要原因是公司下属各子公司本期上交税金所致；
（c）、一年内到期的非流动负债减少的主要原因是公司下属房产公司本期归还一年内到期的
非流动负债所致；
（2）、会计报表损益类重大变化情况
单位：人民币 元
期末余额 年初余额 增减幅度
占利润 占利润
项目名称 增 减 比
金额 总额比 金额 总额比 增减额
例(%)
例(%) 例(%)
资产减值损失 830,872.41 52.67% 185,255.94 3.98% 645,616.47 348.50%
投资收益 0 0.00% 743,963.76 15.99% -743,963.76 -100.00%
营业利润 -2,539,982.16 -161.02% 2,245,009.97 48.26% -4,784,992.13 -213.14%
营业外收入 4,220,584.63 267.57% 2,542,857.12 54.67% 1,677,727.51 65.98%
所得税费用 1,308,390.19 82.95% 3,778,534.73 81.23% -2,470,144.54 -65.37%
利润总额 1,577,387.78 100.00% 4,651,580.48 100.00% -3,074,192.70 -66.09%
少数股东损益 -1,243,133.43 -78.81% -676,738.26 -14.55% -566,395.17 -83.69%
上述指标变动原因：
（a）、资产减值损失增加的主要原因是公司本期比去年同期增加坏帐准备的计提所致；
（b）、投资收益减少的主要原因是公司本期减少收到参股公司分红所致；
（c）、营业利润减少的主要原因是房产板块比上年同期减少营业利润及精细材料类板块于 2011
年下半年实现股权转让后，本报告期比上年同期减少营业利润所致；
（d）、营业外收入增加的主要原因是公司下属子公司本期比去年同期增加政府补助收入所
致；
（e）、所得税费用减少的主要原因是公司下属部分子公司本期比去年同期减少利润相应企业
所得税减少所致；
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（f）、利润总额减少的主要原因是房产板块比上年同期减少利润总额及精细材料类板块于
2011 年下半年实现股权转让后，本报告期比上年同期减少利润总额所致；
（g）、少数股东损益减少的主要原因是公司下属部分子公司本期比去年同期减少净利润所
致。
4、报告期内公司现金流量变化情况说明
2012 年 1-6 月合并报表现金流量表显示：经营活动产生的现金流量净额为 9,780.31 万
元，投资活动产生的现金流量净额为-3,067.77 万元，筹资活动产生的现金流量净额为
-5,317.60 万元。其中：经营活动产生的现金流量净额比去年同期增加 13,250.27 万元，主要
是本期比去年同期减少房地产开发支出所致。投资活动产生的现金流量净额与去年同期基本
持平。筹资活动产生的现金流量净额比去年同期减少 18,341.53 万元，主要是本期比去年同
期减少银行借款所致。
5、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩说明
单位：人民币 万元
公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润
上海外贸界 印刷各类包装、装潢、
彩色纸箱、纸盒，
龙彩印有限 书刊，商标印刷，纸箱、 12,800 32,380.51 212.17
出口图书等
公司 纸盒等
上海界龙房 房地产开发经营，房产
产开发有限 物业管理、租赁，承接 商品房开发等 12,000 227,969.57 602.01
公司 装潢业务等
上海界龙永
包装装潢及商标印刷， 香烟包装盒，糖
发包装印刷 8,500 22,588.94 224.31
书刊、杂志印刷等 果包装等
有限公司
上海界龙艺
书刊制版、书刊印刷、
术印刷有限 书刊印刷装订等 4,000 16,885.48 360.21
书刊装订等
公司
书刊印刷，书刊排版，
上海界龙中
包装印刷物资及器材
报印务有限 报刊印刷等 2,580 5,344.28 40.93
的销售，纸制品的加工
公司
及销售等
上海界龙现
纸制品，商业表格处理 电脑打印纸，信
代印刷纸品 2,600 7,554.07 201.90
设备的印刷业务等 封等
有限公司
北京外文印 出版物、包装装潢、其 出版物印刷、装
5,000 4,721.81 -341.65
务有限公司 他印刷品印刷、装订 订等
6、在经营中出现的问题与困难及解决方案
（1）、经营中的问题与困难：
a、市场竞争导致价格恶性竞争，效益趋低；劳动力成本日益上升，高于利润率的升幅。
b、市场开拓力度不够，业务结构有待调整。
c、精细化管理有待加强。
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（2）、解决问题方案：
a、公司将进一步扩大业务，实现规模化经营；提高技术装备先进性，淘汰落后的设备，
减少劳动用工；强化管理，走精细化管理之道；流程再造，细化考核，提高人均劳动生产效
率。
b、加大市场开拓力度，促进业务大幅增长。业务是企业生存发展的前提，也是评判企
业是否有强盛的竞争力的指标。公司将加大力度抓业务，加强市场研究，大力开发优质业务
和品牌客户；着重改善客户服务，注重提供产品一体化和服务一体化的整体解决方案；培养
专业的业务员和业务团队和客服队伍。
c、加强生产质量管理要落实到细处。公司进一步落实质量责任制，开展 QC 小组活动，
完善 ERP，实施精细化管理之外，一是要着重解决执行力问题。二是要建立统一测试设备
的标准体系，即每台印刷设备或其他生产设备必须在生产之前进行测试，并指导各企业建立
统一检测设备的标准。
(二) 公司投资情况
1、募集资金使用情况
单位:万元 币种:人民币
本报告期已 已累计使 尚未使用募
募集 募集资金 尚未使用募
募集年份 使用募集资 用募集资 集资金用途
方式 总额 集资金总额
金总额 金总额 及去向
非公开 存入银行专
2006 14,980.55 0 14,882.55 98
发行 用帐户
合计 / 14,980.55 0 14,882.55 98 /
截止 2012 年 6 月 30 日，公司募集资金投资项目总体使用情况如下：
（1）、“引进 18,000 吨新型复合包装材料生产线技术改造”项目累计使用募集资金人民
币 4,760 万元，该项目目前已实施完毕。
（2）、“高档印刷关键设备技术改造”项目累计使用募集资金人民币 4,702 万元，该项
目节余募集资金人民币 98 万元，该款项主要是设备供应商的部分配件价格下降所导致节余，
该项目目前已实施完毕。
（3）、“收购上海洋泾工业公司持有的上海界龙浦东彩印公司 25%股权”项目累计使用
募集资金人民币 2,450 万元，该项目目前已实施完毕。
（4）、“补充本次投资项目流动资金及公司日常经营需要的流动资金”项目累计使用募
集资金人民币 2,970.55 万元，该项目目前已实施完毕。其中：补充“引进 18,000 吨新型复
合包装材料生产线技术改造”项目流动资金人民币 1,000 万元，用于购买原辅材料；补充“高
档印刷关键设备技术改造”项目流动资金人民币 1,000 万元，用于购买原辅材料；补充公司
流动资金人民币 970.55 万元。
截至 2012 年 6 月 30 日，公司募集资金节余资金（含利息收入）共计人民币 249.40 万
元，其中项目节余募集资金人民币 98 万元，利息收入人民币 151.40 万元。经公司召开第七
届第二次董事会会议审议通过《关于将公司募集资金节余资金转为公司流动资金的议案》，
公司将募集资金节余资金（含利息收入）人民币 249.40 万元转为公司流动资金。
2、承诺项目使用情况
单位:万元 币种:人民币
承诺项目名 是否 募集资金 募集资金 是否 项目进度 预 产生收益情 是否 未达到计划进度和 变更原因
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称 变更 拟投入金 实际投入 符合 计 况 符合 收益说明 及募集资
项目 额 金额 计划 收 预计 金变更程
进度 益 收益 序说明
受国际原油价格上
“ 引 进 报告期内所
涨的影响，该公司原
18,000 吨新 购买多层挤出机 购新设备实
材料价格持续上涨、
型复合包 装 等设备，项目所 现销售收入
否 4,760 4,760 否 否 用工成本增加，而机
材料生产 线 需机器设备进入 8,741.20 万
器产能未能饱和，导
技术改造 ” 生产状态 元，产生毛利
致企业未能实现预
项目 1,099.63 万元
测收益
购买博斯特柔印 受宏观经济的影响，
机、博斯特自动 报告期内所 该公司原材料价格
“高档印 刷 模切机、博斯特 购新设备实 持续上涨、用工成本
关键设备 技 糊盒机、三菱对 现销售收入 增加，而印刷加工价
否 4,800 4,702 否 否
术改造” 项 开胶印机等设 3,349.31 万 格有所下降，部分机
目 备。项目所需机 元，产生毛利 器产能不足，导致企
器设备进入生产 680.59 万元 业未能实现预测收
状态 益
因所在区域政府规
“收购 上海
划发生变化，根据相
洋泾工业 公 股权转让款于
关要求，该公司对其
司持有的 上 2007 年 8 月 3 日
未能产生收 业务进行分流，并对
海界龙浦 东 否 2,450 2,450 否 已全部支付完 否
益 其进行产业调整。目
彩 印 公 司 毕，已办理股权
前该公司厂房出租
25%股权”项 变更等手续
事宜正处前期准备
目
过程中
“补充本 次
投资项目 流
动资金及 公
否 2,970.55 2,970.55 是
司日常经 营
需要的流 动
资金”
合计 / 14,980.55 14,882.55 / / / / / /
3、非募集资金项目情况
单位:万元 币种:人民币
项目 项目 项目收
项目进度
名称 金额 益情况
公司下属控股子公司上海川沙界龙联合发展有限公司于 2011 年 5 月 6 日获得上海市房
地产交易事务中心发出的《国有建设用地使用权成交确认书》（沪上海市浦东新区规划
德 意
和土地管理局挂字 201103601），确认该公司以土地成交总价人民币 15,200 万元中标浦
嘉 项 900
东新区川沙新镇 C02-18 地块的国有建设用地使用权，出让面积 11,284.20 平方米。该项
目
目由上海川沙界龙联合发展有限公司与上海环恩投资发展有限公司共同组建的上海德
意嘉置业有限公司进行开发,其中上海川沙界龙联合发展有限公司持股比例为 60%，上
10
上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
海环恩投资发展有限公司持股比例为 40%。2012 年 1 月 10 日公司召开第六届第二十次
董事会，审议通过《关于下属控股子公司上海川沙界龙联合发展有限公司下属控股子公
司上海德意嘉置业有限公司增加注册资本人民币 1,500 万元的议案》，将该公司注册资
本从人民币 500 万元增加至人民币 2,000 万元，增加注册资本人民币 1,500 万元。其中，
上海川沙界龙联合发展有限公司按原出资比例 60%以现金方式增加出资 900 万元，上海
环恩投资发展有限公司按原出资比例 40%以现金方式增加出资 600 万元。增资后上海川
沙界龙联合发展有限公司持股比例为 60%，上海环恩投资发展有限公司持股比例为
40%。截至本报告期末，上海川沙界龙联合发展有限公司及上海环恩投资发展有限公司
共累计投入人民币 16,148.09 万元；其中上海川沙界龙联合发展有限公司累计投入 9,670
万元，本报告期内增加该公司注册资本 900 万元。截止 2012 年 6 月 30 日上海德意嘉置
业有限公司已支付了全部土地出让金 15,200 万元，并已取得土地使用权证。
合计 900 / /
(三) 报告期内现金分红政策的制定及执行情况
1、公司现金分红政策内容
根据中国证券监督管理委员会《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》（证监会
令第 57 号）的规定，公司已制定现金分红政策。同时，公司于 2009 年 4 月 23 日召开 2008
年度股东大会审议并通过了《关于修改公司章程的议案》，修改后的现金分红政策：
（1）、公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报。
（2）、公司可以采取现金或者股票方式分配股利，可以进行中期现金分红。
（3）、公司董事会未做出现金利润分配预案的，应在定期报告中披露原因，独立董事应
当对此发表独立意见；公司最近三年以现金方式累计分配的利润少于最近三年实现的年均可
分配利润的百分之三十的，不得向社会公众公开增发新股、发行可转换公司债券或向原股东
配售股份。
（4）、存在股东违规占用公司资金情况的,公司应当扣减该股东所分配的现金红利,以偿
还其占用的资金。
公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后二个月内完
成股利（或股份）的派发事项。
2、报告期内现金分红的实施情况
为进一步促进企业发展，增强企业抗风险能力，同时结合国家宏观调控政策，2011 年
度公司将未分配利润补充流动资金，故公司于 2012 年 4 月 25 日召开 2011 年度股东大会审
议并通过 2011 年度公司不进行利润分配的方案。
六、重要事项
(一) 公司治理的情况
公司股票自 1994 年 2 月上市以来，严格按照中华人民共和国《公司法》、《证券法》、《上
市公司治理准则》和中国证监会颁布的有关法律、法规的要求，不断完善公司的法人治理结
构，建立现代企业制度，规范公司信息披露制度。
报告期内，公司董事会根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等有
关法律、法规的要求，制定相关规章制度。
1、股东与股东大会
公司能够确保所有股东，特别是中小股东的合法权益，建立能够确保所有股东充分行使
法律、法规和《公司章程》所规定的权利和义务的制度。在会场选址上尽量考虑到股东参加
会议的方便，使较多的股东能够参加股东大会，并严格遵守表决事项和表决程序等有关规定，
11
上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
切实维护上市公司和全体股东的合法权益。会议通过的决议由参加会议的律师事务所律师见
证。
2、控股股东和上市公司关系
公司与控股股东在人员、资产、财务、业务方面完全分开，各有一套完整的财务管理、
生产经营、销售业务体系。公司董事会、监事会和管理层均能独立运作。
3、董事和董事会
公司按照《公司章程》的有关规定选举产生董事会，保证董事的选聘公正、公平、公开、
独立。全体董事熟悉和了解国家有关法律和法规，全面了解董事的责任、权利和义务。本着
对全体股东负责的态度，对董事会的每一项议案发表自己的看法和建议，切实维护全体股东
的利益，忠诚勤勉的履行职责。
4、监事和监事会
公司监事会根据《公司章程》、《监事会议事规则》等有关要求，本着对全体股东负责的
精神认真履行职责，独立有效的对公司董事、经理、高级管理人员及财务履行监督职责，起
到为全体股东保驾护航的作用。
5、绩效评价和激励约束机制
公司制定经营班子定期汇报制度，并制定奖惩考核制度，促使公司高级管理人员忠实、
勤勉的履行《公司章程》赋予的职责，减少和避免因公司高级管理人员的失职行为而给公司
造成的损失。
6、利益相关者
公司能够充分尊重并维护银行和其他债权人、职工、消费者等利益相关者的合法权益，
共同推动公司持续、健康的发展。
7、信息披露与透明度
公司在充分履行上市公司信息披露义务的同时，积极维护公司和投资者的合法权益，严
格按照法律法规、《公司章程》、《投资者关系管理的制度》等有关规定，公正、公开、公平
及时披露公司重大信息，切实履行上市公司信息披露义务，积极维护投资者的合法权益。尤
其是中小投资者的合法权益。公司指定董事会秘书负责信息披露事项、接待投资者的来访和
咨询，使投资者在第一时间了解公司已公开的信息。
2012 年度上半年度内控规范实施进展情况：
公司根据《关于做好上海辖区上市公司实施内控规范有关工作的通知》（沪证监公司字
[2012]41 号）精神，将公司内部控制体系建设作为提升经营管理水平和风险防范能力，促进
公司战略发展目标实现的重大举措之一，公司于 2012 年 2 月积极开展公司内控规范实施工
作，并于 2012 年 3 月召开董事会审议通过《2012 年度内部控制规范实施工作方案》。公司
上半年度内部控制规范实施工作具体实施进展情况如下：
2012 年 2 月公司根据沪证监公司字[2012]41 号通知要求，及时组织相关人员积极开展
内部控制规范实施前期准备工作。
2012 年 3 月 19 日，公司召开 2012 年度公司内部控制规范实施工作启动会，公司高管
人员及全体部门负责人参加本次启动会。会上公司根据 41 号通知要求，建立内控规范实施
工作组织架构，成立了领导小组和项目小组：内控领导小组由公司董事长、董事会审计委员
会委员、总经理、副总经理组成，内控领导小组对公司董事会负责；内控项目小组由公司审
计部牵头，成员由公司主要部门和各子公司相应的人员组成；公司董事会审计委员会作为公
司内部控制体系有效性的监督机构，监督内部控制的有效实施，协调内部控制审计及其他相
关事宜。同时公司把《企业内部控制应用指引》中的 18 个应用指引分解落实到各职能部门，
具体负责内部控制活动专项流程控制工作。
12
上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
2012 年 3 月 28 日，公司召开第六届第二十一次董事会会议，根据中国证监会等五部委
制定的《企业内部控制基本规范》，制定并审议通过了公司《企业内部控制基本制度》。同时
审议通过了公司《2012 年度内部控制规范实施工作方案》。
2012 年 4 月 19 日，公司召开界龙实业集团 2012 年度企业内部控制规范实施工作动员
大会。公司高管人员及各下属公司高管人员、各部室负责人参加本次动员大会。会上公司对
2012 年度企业内部控制规范实施工作进行了部署和安排，并聘请会计师事务所相关专业人
员作企业内控实务培训。同时公司总经理布置了 2012 年上半年度企业内部控制规范实施工
作任务。
截止 2012 年 6 月 30 日，2012 年上半年度公司及下属公司内部控制规范实施工作基本
按照《2012 年度内部控制规范实施工作方案》如期进行。目前已完成内控实施范围确定工
作、风险识别及评估工作、内控缺陷初步整改工作。下半年公司将继续高度重视公司内控规
范实施工作，并严格执行公司《2012 年度内部控制规范实施工作方案》，进一步完善公司治
理能力，切实提高公司内控管理水平。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
为进一步促进企业发展，增强企业抗风险能力，同时结合国家宏观调控政策，2011 年
度公司将未分配利润补充流动资金，故公司于 2012 年 4 月 25 日召开 2011 年度股东大会审
议并通过 2011 年度公司不进行利润分配的方案。
(三) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
因本报告期内公司产生的利润不多，同时为进一步促进企业发展，增强企业抗风险能力，
结合目前国家宏观调控政策，公司将未分配利润补充流动资金，故本报告期内不进行现金分
红。
(四) 重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五) 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
(六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、证券投资情况
占期末
报告期
序 证券 最初投资 持有数量 期末账面 证券投
证券代码 证券简称 损益
号 品种 成本（元） （股） 价值（元） 资比例
（元）
（％）
1 股票 600665 天地源 280,000.00 158,400.00 630,432.00 63.37
2 股票 600650 锦江投资 117,241.74 47,142.00 364,407.66 36.63
合计 397,241.74 / 994,839.66 100
(七) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
13
上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
(八) 报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
单位:万元 币种:人民币
占同 交易价
关联 类交 关联 市 格与市
关联 关联 关联 关联
关联 交易 关联交 易金 交易 场 场参考
交易 交易 交易 交易
关系 定价 易金额 额的 结算 价 价格差
方 类型 内容 价格
原则 比例 方式 格 异较大
(%) 的原因
上 海
母 公
界 龙 按 同
司 的 建 设
建 设 接 受 类 市 银 行
控 股 工 程 8,868.31 30.34
工 程 劳务 场 价 转帐
子 公 业务
有 限 格
司
公司
合计 / / 8,868.31 30.34 / / /
报告期内公司无大额销货退回的情况。
本公司在生产经营活动中与关联方发生的买卖情况是不可避免的，本公司及本公司各子公司
向关联方采购商品均以市场上同类商品价格结算，对公司利润无影响。
关联交易对上市公司独立性无影响。
公司对关联方无依赖性。
公司与关联方上海界龙建设工程有限公司的关联交易已由公司股东大会审议通过，详见
2012 年 4 月 26 日《上海证券报》刊登的公司 2011 年度股东大会决议公告。
2、关联债权债务往来
单位：元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额 发生额 余额
上海界龙集团有
母公司 0 0 0 140,200,000.00
限公司
上海界龙建设工 母公司的控
0 0 0 36,000,000.00
程有限公司 股子公司
合计 0 0 0 176,200,000.00
报告期内公司向控股股东及其子
0
公司提供资金的发生额（元）
公司向控股股东及其子公司提供
0
资金的余额（元）
2012 年 1 月 10 日公司召开第六届第二十次董事会会议，
审议通过公司《关于 2012 年度上海界龙集团有限公司向
公司提供财务资助关联交易的议案》，确定 2012 年度公
与关联债权债务有关的承诺
司第一大股东上海界龙集团有限公司（及下属企业）向
本公司（及下属企业）提供财务资助，资助资金总额累
计不超过人民币 3 亿元。
14
上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
关联债权债务对公司经营成果及
不影响公司的持续经营能力。
财务状况的影响
3、其他重大关联交易
（1）、关联担保情况：
是否
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 履行
完毕
（1）公司为公司子公司单独提供
债务担保：
2012 年 2 月 8 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海外贸界龙彩印有限公司 5,800,000.00 否
2013 年 2 月 7 日
2012 年 1 月 12 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海外贸界龙彩印有限公司 9,200,000.00 否
2013 年 1 月 10 日
2012 年 6 月 29 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海外贸界龙彩印有限公司 15,000,000.00 否
2013 年 6 月 29 日
2011 年 11 月 8 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海外贸界龙彩印有限公司 5,000,000.00 否
2012 年 11 月 8 日
2011 年 12 月 7 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海外贸界龙彩印有限公司 10,000,000.00 否
2012 年 12 月 7 日
2012 年 4 月 9 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海外贸界龙彩印有限公司 14,000,000.00 否
2013 年 4 月 8 日
2012 年 5 月 15 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海外贸界龙彩印有限公司 10,000,000.00 否
2013 年 5 月 8 日
2012 年 5 月 9 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海外贸界龙彩印有限公司 6,000,000.00 否
2013 年 5 月 4 日
2012 年 4 月 12 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海外贸界龙彩印有限公司 4,000,000.00 否
2013 年 4 月 12 日
2012 年 4 月 18 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海外贸界龙彩印有限公司 6,000,000.00 否
2013 年 4 月 18 日
2012 年 1 月 10 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海外贸界龙彩印有限公司 5,000,000.00 否
2012 年 8 月 14 日
2012 年 2 月 24 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海外贸界龙彩印有限公司 5,000,000.00 否
2012 年 8 月 24 日
2012 年 5 月 29 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙永发包装印刷有限公司 5,000,000.00 否
2013 年 5 月 29 日
2012 年 5 月 7 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙永发包装印刷有限公司 5,000,000.00 否
2013 年 5 月 7 日
2012 年 6 月 25 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙永发包装印刷有限公司 5,000,000.00 否
2013 年 6 月 25 日
2012 年 6 月 8 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙永发包装印刷有限公司 5,000,000.00 否
2013 年 6 月 8 日
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙永发包装印刷有限公司 12,000,000.00 2012 年 3 月 14 日～ 否
15
上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
2013 年 3 月 13 日
2012 年 3 月 12 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙永发包装印刷有限公司 8,000,000.00 否
2013 年 3 月 5 日
2012 年 5 月 22 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙中报印务有限公司 3,000,000.00 否
2012 年 11 月 22 日
2012 年 5 月 9 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙中报印务有限公司 3,000,000.00 否
2012 年 9 月 1 日
2011 年 9 月 1 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙中报印务有限公司 2,000,000.00 否
2012 年 9 月 1 日
2011 年 9 月 21 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙中报印务有限公司 2,000,000.00 否
2012 年 9 月 20 日
2012 年 1 月 20 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙中报印务有限公司 2,000,000.00 否
2013 年 1 月 19 日
2011 年 4 月 6 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙浦东彩印公司 1,000,000.00 否
2014 年 4 月 4 日
2011 年 5 月 18 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙浦东彩印公司 3,000,000.00 否
2014 年 4 月 4 日
2011 年 5 月 18 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙浦东彩印公司 1,400,000.00 否
2013 年 4 月 4 日
2011 年 7 月 13 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙浦东彩印公司 900,000.00 否
2013 年 4 月 4 日
2011 年 9 月 1 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙浦东彩印公司 500,000.00 否
2012 年 10 月 10 日
2011 年 9 月 1 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙浦东彩印公司 700,000.00 否
2013 年 4 月 4 日
2011 年 9 月 1 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙浦东彩印公司 500,000.00 否
2012 年 10 月 10 日
2011 年 8 月 3 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙艺术印刷有限公司 5,000,000.00 否
2012 年 7 月 25 日
2011 年 10 月 12 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙艺术印刷有限公司 5,000,000.00 否
2012 年 7 月 25 日
2012 年 3 月 19 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙艺术印刷有限公司 10,000,000.00 否
2013 年 3 月 18 日
2012 年 3 月 2 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙艺术印刷有限公司 5,000,000.00 否
2013 年 3 月 1 日
2012 年 6 月 11 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙艺术印刷有限公司 6,000,000.00 否
2013 年 3 月 4 日
2011 年 9 月 29 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙艺术印刷有限公司 14,000,000.00 否
2012 年 9 月 28 日
2012 年 6 月 6 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙艺术印刷有限公司 6,000,000.00 否
2013 年 6 月 5 日
2012 年 6 月 5 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙艺术印刷有限公司 10,000,000.00 否
2013 年 6 月 5 日
16
上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
2008 年 11 月 17 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙现代印刷纸品有限公司 3,000,000.00 否
2013 年 4 月 25 日
2011 年 9 月 15 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙现代印刷纸品有限公司 10,000,000.00 否
2012 年 9 月 7 日
2010 年 4 月 30 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙现代印刷纸品有限公司 4,220,000.00 否
2013 年 4 月 30 日
2010 年 6 月 28 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙现代印刷纸品有限公司 520,000.00 否
2013 年 4 月 30 日
2012 年 3 月 26 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙现代印刷纸品有限公司 4,000,000.00 否
2013 年 3 月 26 日
2012 年 3 月 23 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙现代印刷纸品有限公司 2,000,000.00 否
2013 年 3 月 23 日
银行贷款担保金额小计 239,740,000.00
2011 年 12 月 30 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙永发包装印刷有限公司 300,000.00 否
2012 年 7 月 1 日
2011 年 12 月 30 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙永发包装印刷有限公司 500,000.00 否
2012 年 7 月 1 日
2011 年 12 月 30 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙永发包装印刷有限公司 1,000,000.00 否
2012 年 7 月 1 日
2011 年 12 月 30 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙永发包装印刷有限公司 3,000,000.00 否
2012 年 7 月 1 日
2012 年 1 月 17 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙永发包装印刷有限公司 3,000,000.00 否
2012 年 7 月 17 日
2012 年 3 月 2 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙永发包装印刷有限公司 3,000,000.00 否
2012 年 9 月 1 日
2012 年 3 月 2 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙永发包装印刷有限公司 1,000,000.00 否
2012 年 9 月 1 日
2012 年 3 月 2 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙永发包装印刷有限公司 1,000,000.00 否
2012 年 9 月 1 日
2012 年 4 月 6 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙永发包装印刷有限公司 2,200,000.00 否
2012 年 10 月 6 日
应付票据担保金额小计 15,000,000.00
合计 254,740,000.00
（2）公司母公司为公司单独提供
债务担保：
2011 年 10 月 19 日～
上海界龙集团有限公司 上海界龙实业集团股份有限公司 11,500,000.00 否
2012 年 10 月 17 日
2012 年 2 月 9 日～
上海界龙集团有限公司 上海界龙实业集团股份有限公司 11,000,000.00 否
2013 年 2 月 7 日
2012 年 3 月 12 日～
上海界龙集团有限公司 上海界龙实业集团股份有限公司 8,000,000.00 否
2013 年 3 月 11 日
2011 年 9 月 9 日～
上海界龙集团有限公司 上海界龙实业集团股份有限公司 20,000,000.00 否
2012 年 9 月 6 日
17
上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
2011 年 8 月 4 日～
上海界龙集团有限公司 上海界龙实业集团股份有限公司 10,000,000.00 否
2012 年 8 月 2 日
2012 年 6 月 19 日～
上海界龙集团有限公司 上海界龙实业集团股份有限公司 10,000,000.00 否
2013 年 6 月 19 日
2012 年 6 月 8 日～
上海界龙集团有限公司 上海界龙实业集团股份有限公司 10,000,000.00 否
2013 年 6 月 8 日
2011 年 7 月 7 日～
上海界龙集团有限公司 上海界龙实业集团股份有限公司 10,000,000.00 否
2012 年 7 月 4 日
2012 年 6 月 28 日～
上海界龙集团有限公司 上海界龙实业集团股份有限公司 10,000,000.00 否
2013 年 6 月 28 日
2012 年 4 月 26 日～
上海界龙集团有限公司 上海界龙实业集团股份有限公司 15,000,000.00 否
2012 年 10 月 25 日
2012 年 2 月 21 日～
上海界龙集团有限公司 上海界龙实业集团股份有限公司 15,000,000.00 否
2012 年 8 月 21 日
2011 年 7 月 19 日～
上海界龙集团有限公司 上海界龙实业集团股份有限公司 10,000,000.00 否
2012 年 7 月 19 日
2011 年 12 月 9 日～
上海界龙集团有限公司 上海界龙实业集团股份有限公司 10,000,000.00 否
2012 年 12 月 8 日
2012 年 3 月 23 日～
上海界龙集团有限公司 上海界龙实业集团股份有限公司 10,000,000.00 否
2013 年 3 月 22 日
2012 年 5 月 30 日～
上海界龙集团有限公司 上海界龙实业集团股份有限公司 10,000,000.00 否
2013 年 5 月 29 日
2011 年 11 月 11 日～
上海界龙集团有限公司 上海界龙实业集团股份有限公司 10,000,000.00 否
2012 年 11 月 10 日
2012 年 1 月 5 日～
上海界龙集团有限公司 上海界龙实业集团股份有限公司 20,000,000.00 否
2012 年 12 月 20 日
2012 年 1 月 9 日～
上海界龙集团有限公司 上海界龙实业集团股份有限公司 20,000,000.00 否
2012 年 9 月 8 日
2011 年 9 月 7 日～
上海界龙集团有限公司 上海界龙实业集团股份有限公司 20,000,000.00 否
2012 年 9 月 6 日
2012 年 6 月 26 日～
上海界龙集团有限公司 上海界龙实业集团股份有限公司 40,000,000.00 否
2013 年 6 月 26 日
银行贷款担保金额小计 280,500,000.00
2012 年 2 月 13 日～
上海界龙集团有限公司 上海界龙实业集团股份有限公司 850,000.00 否
2012 年 8 月 12 日
2012 年 5 月 28 日～
上海界龙集团有限公司 上海界龙实业集团股份有限公司 667,218.51 否
2012 年 11 月 27 日
2012 年 6 月 1 日～
上海界龙集团有限公司 上海界龙实业集团股份有限公司 1,040,868.60 否
2012 年 11 月 30 日
应付票据担保金额小计 2,558,087.11
合计 283,058,087.11
（3）公司母公司、公司子公司为
公司共同提供债务担保：
18
上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
上海界龙集团有限公司、上海外贸 2012 年 5 月 22 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 12,900,000.00 否
界龙彩印有限公司 2013 年 5 月 21 日
上海界龙集团有限公司、上海外贸 2012 年 1 月 18 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 6,000,000.00 否
界龙彩印有限公司 2013 年 1 月 16 日
上海界龙集团有限公司、上海外贸 2011 年 7 月 18 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 13,000,000.00 否
界龙彩印有限公司 2012 年 7 月 11 日
上海界龙集团有限公司、上海外贸 2012 年 3 月 26 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 15,000,000.00 否
界龙彩印有限公司 2013 年 3 月 19 日
合计 46,900,000.00
（4）公司、公司母公司、公司子
公司为公司子公司共同提供债务
担保：
上海界龙实业集团股份有限公司、
2011 年 7 月 25 日～
上海界龙集团有限公司、上海界龙 上海外贸界龙彩印有限公司 12,300,000.00 否
2012 年 7 月 24 日
永发包装印刷有限公司
合计 12,300,000.00
(九) 重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
单位:元 币种:人民币
租赁
租赁 租赁
出租 租赁 租赁 收益 是否
承租方 租赁资产 资产 收益 关联
方名 起始 终止 租赁收益 对公 关联
名称 情况 涉及 确定 关系
称 日 日 司影 交易
金额 依据
响
上海浦东
上 海 上海芳
新区杨高 母公
界 龙 甸御龙 2012 2012
中路 2112 司的
浦 东 湾商务 年 1 年 12 租 赁 增加
号,建筑 2,321,736.94 是 控股
彩 印 酒店管 月 1 月 31 合同 收益
面 积 子公
有 限 理有限 日 日
5890.43 司
公司 公司
平方米
2、担保情况
单位:元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0
19
上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 181,200,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 267,040,000.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 267,040,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 62.86
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0
担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 54,640,203.95
上述三项担保金额合计（C+D+E） 54,640,203.95
3、委托理财及委托贷款情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
4、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(十) 承诺事项履行情况
1、本报告期或持续到报告期内，上市公司、控投股东及实际控制人没有承诺事项。
(十一) 聘任、解聘会计师事务所情况
是否改聘会计师事务所： 否
(十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监
会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三) 其他重大事项的说明
1、2012 年 6 月 30 日公司尚有房屋及土地原值 50,229,040.20 元，净额 32,142,958.30 元
未办妥权证，目前公司正在办理权证的有关手续。
(十四) 信息披露索引
刊载的报刊名称及版 刊载的互联网网站及
事项 刊载日期
面 检索路径
公司第六届第二十次董事会决议公告 上海证券报 B20 版 2012 年 1 月 12 日 http://www.sse.com.cn
公司关联交易公告 上海证券报 B20 版 2012 年 1 月 12 日 http://www.sse.com.cn
20
上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
公司 2011 年度业绩预告 上海证券报 B12 版 2012 年 1 月 31 日 http://www.sse.com.cn
公司关于调整上海界龙稀土精细研磨材
上海证券报 B12 版 2012 年 2 月 11 日 http://www.sse.com.cn
料有限公司股权交易价格的公告
公司第六届第二十一次董事会决议公告
上海证券报 B43 版 2012 年 3 月 30 日 http://www.sse.com.cn
暨召开 2011 年度股东大会的通知
公司第六届第十四次监事会决议公告 上海证券报 B43 版 2012 年 3 月 30 日 http://www.sse.com.cn
公司 2011 年度股东大会决议公告 上海证券报 B151 版 2012 年 4 月 26 日 http://www.sse.com.cn
公司第六届第二十二次董事会决议公告 上海证券报 B28 版 2012 年 4 月 27 日 http://www.sse.com.cn
公司 2012 年第一季度季报 上海证券报 B28 版 2012 年 4 月 27 日 http://www.sse.com.cn
公司第七届第一次董事会决议公告 上海证券报 B28 版 2012 年 4 月 27 日 http://www.sse.com.cn
公司第七届第一次监事会决议公告 上海证券报 B28 版 2012 年 4 月 27 日 http://www.sse.com.cn
公司股票交易异常波动公告 上海证券报 31 版 2012 年 7 月 23 日 http://www.sse.com.cn
21
上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
七、财务会计报告（未经审计）
(一) 财务报表
合并资产负债表
2012 年 6 月 30 日
编制单位:上海界龙实业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 285,023,903.28 274,132,791.80
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 1,746,831.48 5,591,238.50
应收账款 222,535,117.26 289,731,944.31
预付款项 23,804,382.44 21,513,014.16
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 14,444,981.00 14,184,840.90
买入返售金融资产
存货 2,366,848,772.90 2,124,251,156.75
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,914,403,988.36 2,729,404,986.42
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 994,839.66 865,535.64
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 17,000,000.00 17,000,000.00
投资性房地产 555,943.74 622,212.30
固定资产 566,160,426.58 568,725,536.72
在建工程 55,123,255.43 50,388,231.76
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 48,925,213.95 49,594,815.79
开发支出
商誉
22
上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
长期待摊费用 5,937,844.44 6,358,212.54
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 694,697,523.80 693,554,544.75
资产总计 3,609,101,512.16 3,422,959,531.17
流动负债：
短期借款 583,700,000.00 542,500,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 23,558,087.11 22,994,566.44
应付账款 199,298,517.19 252,727,844.58
预收款项 1,459,853,306.95 1,125,938,920.46
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 24,799,614.91 31,021,844.35
应交税费 36,557,536.22 62,051,184.14
应付利息
应付股利 469,138.35 469,138.35
其他应付款 352,391,783.42 382,616,021.39
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 1,501,000.00 101,615,021.91
其他流动负债
流动负债合计 2,682,128,984.15 2,521,934,541.62
非流动负债：
长期借款 354,240,000.00 324,740,000.00
应付债券
长期应付款 8,615,484.04 9,429,696.73
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 89,639.69 70,244.09
其他非流动负债 2,016,000.00 2,117,419.17
非流动负债合计 364,961,123.73 336,357,359.99
负债合计 3,047,090,107.88 2,858,291,901.61
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 313,563,375.00 313,563,375.00
资本公积 4,124,028.98 4,014,120.56
减：库存股
23
上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
专项储备
盈余公积 9,243,180.38 9,243,180.38
一般风险准备
未分配利润 97,869,007.74 96,356,876.72
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 424,799,592.10 423,177,552.66
少数股东权益 137,211,812.18 141,490,076.90
所有者权益合计 562,011,404.28 564,667,629.56
负债和所有者权益总计 3,609,101,512.16 3,422,959,531.17
法定代表人：费屹立 主管会计工作负责人：沈伟荣 会计机构负责人：薛群
母公司资产负债表
2012 年 6 月 30 日
编制单位:上海界龙实业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 66,555,826.09 44,579,199.02
交易性金融资产
应收票据
应收账款 18,886,846.15 21,000,935.26
预付款项 4,867,664.68 5,825,610.96
应收利息
应收股利
其他应收款 67,569,982.89 51,642,797.61
存货 15,865,728.69 17,688,015.10
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 173,746,048.50 140,736,557.95
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 698,885,874.45 698,885,874.45
投资性房地产
固定资产 24,226,676.03 26,324,291.44
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
24
上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 723,112,550.48 725,210,165.89
资产总计 896,858,598.98 865,946,723.84
流动负债：
短期借款 327,400,000.00 294,200,000.00
交易性金融负债
应付票据 2,558,087.11 4,994,566.44
应付账款 26,953,085.67 31,776,345.15
预收款项 2,434,236.00 2,080,102.79
应付职工薪酬 2,176,142.13 4,770,693.98
应交税费 282,402.03 639,321.17
应付利息
应付股利 469,138.35 469,138.35
其他应付款 60,765,766.65 73,387,634.81
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 423,038,857.94 412,317,802.69
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 423,038,857.94 412,317,802.69
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 313,563,375.00 313,563,375.00
资本公积 34,347,631.82 34,347,631.82
减：库存股
专项储备
盈余公积 11,512,481.56 11,512,481.56
一般风险准备
未分配利润 114,396,252.66 94,205,432.77
所有者权益（或股东权益）合计 473,819,741.04 453,628,921.15
负债和所有者权益（或股东权益）总计 896,858,598.98 865,946,723.84
法定代表人：费屹立 主管会计工作负责人：沈伟荣 会计机构负责人：薛群
25
上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
合并利润表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 519,158,677.13 502,029,690.36
其中：营业收入 519,158,677.13 502,029,690.36
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 521,698,659.29 500,528,644.15
其中：营业成本 423,226,971.12 406,995,606.63
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 5,727,559.32 5,601,004.00
销售费用 24,546,935.76 20,280,586.02
管理费用 45,759,291.57 44,574,238.67
财务费用 21,607,029.11 22,891,952.89
资产减值损失 830,872.41 185,255.94
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 743,963.76
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -2,539,982.16 2,245,009.97
加：营业外收入 4,220,584.63 2,542,857.12
减：营业外支出 103,214.69 136,286.61
其中：非流动资产处置损失 101,314.69 123,449.96
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,577,387.78 4,651,580.48
减：所得税费用 1,308,390.19 3,778,534.73
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 268,997.59 873,045.75
归属于母公司所有者的净利润 1,512,131.02 1,549,784.01
少数股东损益 -1,243,133.43 -676,738.26
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.005 0.005
（二）稀释每股收益 0.005 0.005
七、其他综合收益 109,908.42 -16,428.47
八、综合收益总额 378,906.01 856,617.28
26
上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
归属于母公司所有者的综合收益总额 1,622,039.44 1,533,355.54
归属于少数股东的综合收益总额 -1,243,133.43 -676,738.26
法定代表人：费屹立 主管会计工作负责人：沈伟荣 会计机构负责人：薛群
母公司利润表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
附
项目 本期金额 上期金额
注
一、营业收入 83,420,000.50 64,037,680.56
减：营业成本 74,941,789.07 58,579,939.11
营业税金及附加 255,714.23 184,086.81
销售费用 2,220,763.76 1,537,521.67
管理费用 8,910,409.02 8,615,357.18
财务费用 10,656,304.42 9,304,061.52
资产减值损失 8,514.74 -7,985.34
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 33,684,418.86 58,978,096.21
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 20,110,924.12 44,802,795.82
加：营业外收入 80,095.77 4,711.26
减：营业外支出 200.00 711.56
其中：非流动资产处置损失 711.56
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 20,190,819.89 44,806,795.52
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 20,190,819.89 44,806,795.52
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.06 0.14
（二）稀释每股收益 0.06 0.14
六、其他综合收益
七、综合收益总额 20,190,819.89 44,806,795.52
法定代表人：费屹立 主管会计工作负责人：沈伟荣 会计机构负责人：薛群
合并现金流量表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
附
项目 本期金额 上期金额
注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 953,896,849.92 996,654,555.07
客户存款和同业存放款项净增加额
27
上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 3,800,663.98 2,497,648.66
收到其他与经营活动有关的现金 12,420,165.49 18,189,396.88
经营活动现金流入小计 970,117,679.39 1,017,341,600.61
购买商品、接受劳务支付的现金 654,347,707.74 825,726,725.22
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 75,674,535.23 73,006,445.75
支付的各项税费 67,607,553.30 69,428,481.79
支付其他与经营活动有关的现金 74,684,810.13 83,879,533.57
经营活动现金流出小计 872,314,606.40 1,052,041,186.33
经营活动产生的现金流量净额 97,803,072.99 -34,699,585.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 801,100.00
取得投资收益收到的现金 743,963.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
1,065,266.60 301,462.25
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,866,366.60 1,045,426.01
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
31,444,056.29 33,944,545.33
的现金
投资支付的现金 1,100,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 32,544,056.29 33,944,545.33
投资活动产生的现金流量净额 -30,677,689.69 -32,899,119.32
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 21,600,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 21,600,000.00
28
上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
取得借款收到的现金 424,400,000.00 603,600,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 424,400,000.00 625,200,000.00
偿还债务支付的现金 449,700,000.00 457,200,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 21,693,993.21 22,328,760.67
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 210,000.00 315,444.00
支付其他与筹资活动有关的现金 6,181,991.06 15,431,882.67
筹资活动现金流出小计 477,575,984.27 494,960,643.34
筹资活动产生的现金流量净额 -53,175,984.27 130,239,356.66
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 59,416.98 -242,883.71
五、现金及现金等价物净增加额 14,008,816.01 62,397,767.91
加：期初现金及现金等价物余额 263,946,934.39 209,471,875.63
六、期末现金及现金等价物余额 277,955,750.40 271,869,643.54
法定代表人：费屹立 主管会计工作负责人：沈伟荣 会计机构负责人：薛群
母公司现金流量表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
附
项目 本期金额 上期金额
注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 94,724,813.23 66,530,432.57
收到的税费返还 696,928.64 348,291.21
收到其他与经营活动有关的现金 4,432,859.43 17,052,724.35
经营活动现金流入小计 99,854,601.30 83,931,448.13
购买商品、接受劳务支付的现金 83,413,114.90 58,435,778.02
支付给职工以及为职工支付的现金 9,465,391.45 10,178,198.93
支付的各项税费 2,349,805.93 497,342.21
支付其他与经营活动有关的现金 31,939,140.87 17,629,492.63
经营活动现金流出小计 127,167,453.15 86,740,811.79
经营活动产生的现金流量净额 -27,312,851.85 -2,809,363.66
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 640,900.00
取得投资收益收到的现金 33,584,418.86 25,844,268.49
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
56,666.67
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 34,281,985.53 25,844,268.49
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
2,050,902.04 1,519,307.84
的现金
29
上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
投资支付的现金 1,100,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,150,902.04 1,519,307.84
投资活动产生的现金流量净额 31,131,083.49 24,324,960.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 212,900,000.00 179,700,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 212,900,000.00 179,700,000.00
偿还债务支付的现金 179,700,000.00 168,700,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 12,049,593.25 11,057,262.43
支付其他与筹资活动有关的现金 690,709.66
筹资活动现金流出小计 191,749,593.25 180,447,972.09
筹资活动产生的现金流量净额 21,150,406.75 -747,972.09
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 5,693.21 60,767.36
五、现金及现金等价物净增加额 24,974,331.60 20,828,392.26
加：期初现金及现金等价物余额 39,793,341.61 21,002,922.66
六、期末现金及现金等价物余额 64,767,673.21 41,831,314.92
法定代表人：费屹立 主管会计工作负责人：沈伟荣 会计机构负责人：薛群
合并所有者权益变动表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
专 般
项目 减： 所有者权益合
实收资本（或 项 风 其 少数股东权益
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 计
股本） 储 险 他
股
备 准
备
一、上年年末余额 313,563,375.00 4,014,120.56 9,243,180.38 96,356,876.72 141,490,076.90 564,667,629.56
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 313,563,375.00 4,014,120.56 9,243,180.38 96,356,876.72 141,490,076.90 564,667,629.56
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 109,908.42 1,512,131.02 -4,278,264.72 -2,656,225.28
号填列）
（一）净利润 1,512,131.02 -1,243,133.43 268,997.59
30
上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
（二）其他综合收
109,908.42 109,908.42
益
上述（一）和（二）
109,908.42 1,512,131.02 -1,243,133.43 378,906.01
小计
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -3,035,131.29 -3,035,131.29
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
-3,035,131.29 -3,035,131.29
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 313,563,375.00 4,124,028.98 9,243,180.38 97,869,007.74 137,211,812.18 562,011,404.28
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
专 般
项目 减： 所有者权益合
实收资本（或 项 风 其 少数股东权益
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 计
股本） 储 险 他
股
备 准
备
一、上年年末余额 313,563,375.00 4,276,025.35 5,530,798.44 93,119,471.67 113,176,454.47 529,666,124.93
加：会计政策变更
31
上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 313,563,375.00 4,276,025.35 5,530,798.44 93,119,471.67 113,176,454.47 529,666,124.93
三、本期增减变动
金额（减少以“－” -16,428.47 1,549,784.01 20,180,192.94 21,713,548.48
号填列）
（一）净利润 1,549,784.01 -676,738.26 873,045.75
（二）其他综合收
-16,428.47 -16,428.47
益
上述（一）和（二）
-16,428.47 1,549,784.01 -676,738.26 856,617.28
小计
（三）所有者投入
21,600,000.00 21,600,000.00
和减少资本
1．所有者投入资本 21,600,000.00 21,600,000.00
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -743,068.80 -743,068.80
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
-743,068.80 -743,068.80
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 313,563,375.00 4,259,596.88 5,530,798.44 94,669,255.68 133,356,647.41 551,379,673.41
法定代表人：费屹立 主管会计工作负责人：沈伟荣 会计机构负责人：薛群
母公司所有者权益变动表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
32
上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
本期金额
一
专 般
减：
项目 实收资本（或 项 风 所有者权益合
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
股本） 储 险 计
股
备 准
备
一、上年年末余额 313,563,375.00 34,347,631.82 11,512,481.56 94,205,432.77 453,628,921.15
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 313,563,375.00 34,347,631.82 11,512,481.56 94,205,432.77 453,628,921.15
三、本期增减变动金额（减少
20,190,819.89 20,190,819.89
以“－”号填列）
（一）净利润 20,190,819.89 20,190,819.89
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 20,190,819.89 20,190,819.89
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 313,563,375.00 34,347,631.82 11,512,481.56 114,396,252.66 473,819,741.04
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 实收资本（或 减： 专 一 所有者权益合
资本公积 盈余公积 未分配利润
股本） 库存 项 般 计
33
上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
股 储 风
备 险
准
备
一、上年年末余额 313,563,375.00 34,347,631.82 7,800,099.62 60,793,995.36 416,505,101.80
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 313,563,375.00 34,347,631.82 7,800,099.62 60,793,995.36 416,505,101.80
三、本期增减变动金额（减少以
44,806,795.52 44,806,795.52
“－”号填列）
（一）净利润 44,806,795.52 44,806,795.52
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 44,806,795.52 44,806,795.52
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 313,563,375.00 34,347,631.82 7,800,099.62 105,600,790.88 461,311,897.32
法定代表人：费屹立 主管会计工作负责人：沈伟荣 会计机构负责人：薛群
34
上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
(二) 公司概况
上海界龙实业集团股份有限公司（以下简称"公司"）原名为上海界龙实业股份有限公司，
于一九九三年九月经批准改制为股份有限公司，一九九四年二月在上海证券交易所上市。所
属行业为轻工行业。
2005 年 10 月 24 日公司股权分置改革相关股东大会决议通过：公司非流通股股东为使
其持有的本公司非流通股获得流通权而向本公司流通股股东支付的对价为：流通股股东每持
有 10 股获得 3 股的股份对价。实施上述送股对价后，公司股份总数不变，股份结构发生相
应变化。
截至 2012 年 6 月 30 日，本公司累计发行股本总数 31,356.3375 万股，公司注册资本为
31,356.3375 万元，经营范围为：包装装潢，彩色印刷，特种印刷，电脑纸品，照相制版，
包装印刷物资及器材，金属制品，机电，纺织器材，自营和代理各类商品及技术的进出口业
务，但国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外；经营进料加工和"三来一补"
业务，开展对销贸易和转口贸易，纸制品、塑料包装生产，文化用品、游戏产品研发、咨询、
制作、销售（限分支机构经营）。（企业经营涉及行政许可的，凭许可证件经营），主要产品
为彩印塑印、纸制品、PS 版、印刷制版等。公司注册地：浦东新区川周公路 7111 号，总部
办公地：浦东新区川周公路 7111 号。
(三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、财务报表的编制基础：
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15
日颁布的《企业会计准则--基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应
用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称"企业会计准则")、以及中国证券监督
管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号--财务报告的一般规定》(2010
年修订)的披露规定编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明：
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的
财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
3、会计期间：
自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
4、记账本位币：
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）、同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被
合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调
整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）
的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审
35
上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价
收入不足冲减的，冲减留存收益。
（2）、非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计
量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债
及或有负债的公允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核
后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确
认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认
并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值
计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益
流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或
有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得
税资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购
买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实
现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期
损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介
费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益
性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法：
（1）、本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财
务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，
如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司
的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买
日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的
财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公
司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资
产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并
利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公
司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初
数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并
当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调
36
上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期
初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买
日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合
并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行
重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的
股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入
合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资
或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧
失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去
按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计
入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权
时转为当期投资收益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司
的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权
投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合
并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收
益。
7、现金及现金等价物的确定标准：
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变
动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算：
（1）、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与
购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原
则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即
期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价
值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
（2）、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项
目除"未分配利润"项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项
目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产
负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外
币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置
的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
9、金融工具：
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上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）、金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到
期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）、金融工具的确认依据和计量方法
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债
券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损
益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值
变动损益。
2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作
为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取
得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在
活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合
同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债
券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价
值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将
原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转
入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不
终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原
则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止
确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）所转移金融资产的账面价值；
2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移
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上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止
确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的
差额计入当期损益：
1）终止确认部分的账面价值；
2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止
确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一
项金融负债。
（4）、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本
公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存
金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或
其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公
允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的
对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价
（6）、金融资产（不含应收款项）减值准备计提
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金
融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因
素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益
的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观
上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
10、应收款项：
(1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判
单项金额重大的具体标准为：应收款项余额前五名。
断依据或金额标准
单项金额重大并单 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现
项计提坏账准备的 金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单
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上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
计提方法 独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
(2) 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
除单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项与单项金额不重大
账龄组合
但单独计提坏账准备的应收款项之外，其余应收账款按账龄划分组合
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含 1 年） 不计提 不计提
1－2 年 10 10
2－3 年 30 30
3－4 年 50 50
4－5 年 50 50
5 年以上 100 100
(3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单项计提坏账准备的理由 账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值。
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值
坏账准备的计提方法
的差额计提坏账准备，计入当期损益。
11、存货：
(1) 存货的分类
存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资、开发
成本及开发产品等。
(2) 发出存货的计价方法
加权平均法
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准
备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过
程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；
需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完
工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执
行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货
的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计
40
上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照
存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最
终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存
货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
(4) 存货的盘存制度
永续盘存制
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品
五五摊销法
2) 包装物
一次摊销法
12、长期股权投资：
(1) 投资成本确定
1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发
行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为
长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调
整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的
各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发
生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始
投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担
的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评
估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行
的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通
过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账
面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定
的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成
本。
2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投
资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发
放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的
前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投
资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资
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产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成
本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
(2) 后续计量及损益确认方法
1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进
行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不
能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资
成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资
的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的
差额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外
所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的
部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股
利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计
政策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；
以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及
有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间
发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净
利润或净亏损。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长
期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成
对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账
面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承
担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除
未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复
其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资
收益。
在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净
利润和其他权益变动为基础进行核算。
(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相
关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被
投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或
者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被
投资单位为其联营企业。
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(4) 减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，
其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定
的现值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额
的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
13、投资性房地产：
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租
的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发
活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－
出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同
的摊销政策执行。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相
应的减值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
14、固定资产：
(1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，
单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线
法(年限平均法)提取折旧。
(2) 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20－50 4-10 1.80－4.80
机器设备 10 4-10 9.00－9.60
电子设备 5 4-10 18.00－19.20
运输设备 5 4-10 18.00－19.20
办公设备 5 4-10 18.00－19.20
融资租入固定资产： 3-10 0-4 9.6－33.33
其中：机器设备 3-10 0-4 9.6－33.33
(3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值
减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金
额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准
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备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定
资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回
金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基
础确定资产组的可收回金额。
(4) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租
入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融
资费。
15、在建工程：
（1）、在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）、在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资
产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，
自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转
入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按
实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）、在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减
值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金
额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金
流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金
额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准
备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
16、借款费用：
（1）、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的
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汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以
资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期
损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定
可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付
现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停
资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用
停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分
资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销
售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3
个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到
预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借
款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）、借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际
发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得
的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超
过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款
应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价
金额，调整每期利息金额。
17、无形资产：
（1）、无形资产的计价方法
1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定
用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资
性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
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债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入
账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期
损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的
前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，
除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，
以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账
价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、
注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，
以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法
预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（2）、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依 据
土地使用权 30-50 年 为公司带来经济利益的期限
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（3）、使用寿命不确定的无形资产的判断依据：
每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
（4）、无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减
值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进
行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金
流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金
额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准
备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，
以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残
值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
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公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究
活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设
计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
（6）、开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场
或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使
用或出售该无形资产；
5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，
在发生时计入当期损益。
18、长期待摊费用：
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费
用。
（1）、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
（2）、摊销年限
经营租入固定资产改良支出摊销年限：按最佳预期经济利益实现方式合理摊销
19、收入：
（1）、销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相
联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相
关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品
销售收入实现。
（2）、确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情
况确定让渡资产使用权收入金额：
1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）、按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和
方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳
务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协
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议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间
累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成
本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供
劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，
不确认提供劳务收入。
20、政府补助：
（1）、类型
政（府）补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产
相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）、会计处理
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建
造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为
递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或
损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
21、递延所得税资产/递延所得税负债：
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵
扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业
合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或
事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，
当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产
及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同
的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的
纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得
税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
22、经营租赁、融资租赁：
（1）、经营租赁会计处理
1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分
摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分
摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额
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较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收
益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）、融资租赁会计处理
1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两
者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差
额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊
销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值
的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与
出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的
收益金额。
23、主要会计政策、会计估计的变更
(1) 会计政策变更：无
(2) 会计估计变更：无
24、前期会计差错更正
(1) 追溯重述法：无
(2)未来适用法：无
(四) 税项：
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入
增值税 为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的 17、13
进项税额后，差额部分为应交增值税
营业税 5.00 5
城市维护建设税 1.00、7.00 1、7
企业所得税 应纳税所得额 15、20、25
超率累进税率、按收入
土地增值税 转让房地产所取得的土地增值额
的 1%或 2%预缴
2、税收优惠及批文
（1）、公司子公司上海界龙艺术印刷有限公司根据沪国税流[2008]10 号文的相关规定，
依据公司实际安置的残疾人可享受每年每人可退还最高限额为 3.5 万元的增值税。
（2）、公司子公司上海界龙艺术印刷有限公司根据财税[2009]70 号的相关规定，享受安
置残疾人员的企业在按照支付给残疾职工工资据实扣除的基础上，可以在计算应纳税所得额
时按照支付给残疾职工工资的 100%加计扣除。
（3）、根据 2007 年 3 月 16 日发布的《中华人民共和国企业所得税法》(以下简称"新税
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法")及其他相关规定，公司子公司上海外贸界龙彩印有限公司、上海界龙永发包装印刷有限
公司、上海界龙现代印刷纸品有限公司被认定为符合条件的国家需要重点扶持的高新技术企
业，并已取得了高新技术企业证书，本期享受 15%的企业所得税优惠税率。
（4）、根据新税法及其他相关规定，公司子公司上海环亚纸张公司及上海界龙印铁制
罐有限责任公司符合小型微利企业条件，减按 20%的税率征收企业所得税。
（5）、公司母公司、公司子公司上海界龙中报印务有限公司、上海界龙艺术印刷有限
公司、上海界龙文英商业表格和系统有限公司、上海界龙出租汽车有限公司根据《国务院关
于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》（国发[2007]39 号）的相关规定：自 2008 年 1 月 1
日起，原享受低税率优惠政策的企业，在新税法实行后 5 年内逐步过渡到法定税率，2012
年度执行 25%的税率。
(五) 企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
从母公司所有者
实质上 少数股
是 权益冲减子公司
构成对 东权益
持股 表决 否 少数股东分担的
注 子公司 中用于
子公司 业务 注册 经营 期末实际 权比 合 少数股 本期亏损超过少
子公司全称 册 净投资 冲减少
类型 性质 资本 范围 出资额 比例 例 并 东权益 数股东在该子公
地 的其他 数股东
(%) (%) 报 司期初所有者权
项目余 损益的
表 益中所享有份额
额 金额
后的余额
上海外贸界 彩印
全资子 上 印刷
龙彩印有限 12,800 包装 8,220 100 100 是
公司 海 业
公司 装潢
上海界龙房
全资子 上 房地 房地
产开发有限 12,000 15,151.48 100 100 是
公司 海 产业 产
公司
上海环亚纸 全资子 上 销售
200 商业 200 100 100 是
张公司 公司 海 业
上海界龙浦 彩印
全资子 上 印刷
东彩印有限 2,700 包装 9,265.43 100 100 是
公司 海 业
公司 装潢
上海界龙永 彩印
全资子 上 印刷
发包装印刷 8,500 包装 10,200 100 100 是
公司 海 业
有限公司 装潢
上海界龙印 金属 彩印
控股子 上
铁制罐有限 制造 148 铁制 240 60 60 是 72.56
公司 海
责任公司 业 罐品
上海光明信 软件 计算
控股子 上
息管理科技 开发 50 机软 50 60 100 是
公司 海
有限公司 业 件开
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发及
服务
上海界龙中 书刊
控股子 上 印刷
报印务有限 2,580 排版 2,085 80.81 80 是 698.50
公司 海 业
公司 印刷
书刊
印刷
上海界龙数
控股子 上 印刷 及包
码印刷有限 600 539.5 89.92 89.92 是 20.94
公司 海 业 装装
公司
潢印
刷
出版
北京外文印 控股子 北 印刷 物印
5,000 2,550 51 51 是 1,032.96
务有限公司 公司 京 业 刷、
装订
控股子
上海界龙日
公司的 上 房地 房地
月置业有限 2,000 1,260 63 63 是 1,549.54
控股子 海 产业 产
公司
公司
控股子
上海德盈置 公司的 上 房地 房地
3,000 3,000 83 100 是
业有限公司 控股子 海 产业 产
公司
控股子
扬州界龙名
公司的 扬 房地 房地
都置业有限 15,000 9,000 60 60 是 5,990.24
控股子 州 产业 产
公司
公司
控股子
上海鹏裕置 公司的 上 房地 房地
2,000 2,000 100 100 是
业有限公司 控股子 海 产业 产
公司
控股子
上海永杰置 公司的 上 房地 房地
500 300 60 60 是 200.00
业有限公司 控股子 海 产业 产
公司
控股子
上海德意嘉
公司的 上 房地 房地
置业有限公 2,000 1,200 49.80 60.00 是 800.00
控股子 海 产业 产
司
公司
(2) 同一控制下企业合并取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
子公司全称 子公 注 业务 注册 经营范围 期末实 实质上 持 表 是 少数股 少数股 从母公司所有者
51
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司类 册 性质 资本 际出资 构成对 股 决 否 东权益 东权益 权益冲减子公司
型 地 额 子公司 比 权 合 中用于 少数股东分担的
净投资 例 比 并 冲减少 本期亏损超过少
的其他 (%) 例 报 数股东 数股东在该子公
项目余 (%) 表 损益的 司期初所有者权
额 金额 益中所享有份额
后的余额
上海界龙现 控股
上
代印刷纸品 子公 印刷业 2,600 电子印刷 2,120.28 88 88 是 416.48
海
有限公司 司
上海界龙文
控股 纸制品、
英商业表格 上 1,726.70
子公 印刷业 商业传递 3,869.17 75 75 是 1,274.01
和系统有限 海 万美元
司 产品
公司
上海龙樱彩 控股
上 印 刷 制
色制版有限 子公 1,181.42 彩色制版 789.4 86 86 是 46.48
海 版业
公司 司
上海界龙印 全资 印 刷 器
上
刷器材有限 子公 材 制 造 2,140.6 PS 版生产 1,841.71 100 100 是
海
公司 司 业
上海界龙出 控股 出 租 汽
上
租汽车有限 子公 服务业 500 车、客运、 500 60 100 是
海
公司 司 汽车服务
上海界龙艺 全资
上 彩印包装
术印刷有限 子公 印刷业 4,000 6,122.59 100 100 是
海 装潢
公司 司
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
实质上 少数股 从母公司所有者权
是
构成对 持 东权益 益冲减子公司少数
期末 表决 否
注 子公司 股 中用于 股东分担的本期亏
子公司全 业务 注册 经营 实际 权比 合 少数股
子公司类型 册 净投资 比 冲减少 损超过少数股东在
称 性质 资本 范围 出资 例 并 东权益
地 的其他 例 数股东 该子公司期初所有
额 (%) 报
项目余 (%) 损益的 者权益中所享有份
表
额 金额 额后的余额
上海川沙
控股子公司
界龙联合 上 房地 房地
的控股子公 6,000 6,490 83 83 是 1,362.99
发展有限 海 产业 产
司
公司
上海鹏丰 控股子公司
上 房地 房地
置业有限 的控股子公 1,000 850 85 85 是 198.47
海 产业 产
公司 司
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上海海霞 控股子公司
上 房地 房地
置业有限 的控股子公 500 522 90 90 是 58.00
海 产业 产
公司 司
2、合并范围发生变更的说明
（1）、与上年同期相比本期无新增合并单位
（2）、与上年同期相比本期减少合并单位 1 家：
单位名称 减少原因
上海界龙稀土精细研磨材料有限公司 2011 年下半年出售
(六) 合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： / / 654,565.90 / / 303,113.45
人民币 / / 652,073.70 / / 300,630.71
美元 394.03 6.3249 2,492.20 394.03 6.3009 2,482.74
银行存款： / / 277,301,184.50 / / 263,581,586.21
人民币 / / 271,110,729.10 / / 258,360,834.27
美元 969,742.78 6.3249 6,133,526.11 819,140.92 6.3009 5,161,325.02
欧元 7,232.79 7.8710 56,929.29 7,280.48 8.1625 59,426.92
其他货币资金： / / 7,068,152.88 / / 10,248,092.14
人民币 / / 7,068,152.88 / / 10,248,092.14
合计 / / 285,023,903.28 / / 274,132,791.80
受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 6,104,530.39 6,400,000.00
信用证保证金 963,622.49 3,785,857.41
合计 7,068,152.88 10,185,857.41
2、应收票据：
(1) 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 1,746,831.48 3,110,000.00
商业承兑汇票 0 2,481,238.50
合计 1,746,831.48 5,591,238.50
(2) 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未
到期的票据情况
单位：元 币种：人民币
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出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
银行承兑汇票 23,141,849.44
合计 / / 23,141,849.44 /
3、应收账款:
(1) 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
账龄分析组合 236,349,613.69 99.00 13,814,496.43 5.84 305,459,639.37 99.20 15,727,695.06 5.15
组合小计 236,349,613.69 99.00 13,814,496.43 5.84 305,459,639.37 99.20 15,727,695.06 5.15
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 2,376,052.93 1.00 2,376,052.93 100.00 2,452,337.93 0.80 2,452,337.93 100.00
备的应收账款
合计 238,725,666.62 / 16,190,549.36 / 307,911,977.30 / 18,180,032.99 /
应收账款账龄分析
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
1 年以内（含 1
215,671,384.85 90.34 725,504.81 0.34 282,729,906.59 91.82 725,504.81 0.26
年）
1-2 年（含 2 年） 2,328,654.95 0.98 232,865.49 10.00 5,211,862.79 1.69 567,850.76 10.90
2-3 年（含 3 年） 7,388,981.66 3.10 2,391,551.23 32.37 4,430,011.56 1.44 1,579,279.04 35.65
3-4 年（含 4 年） 987,395.68 0.41 582,386.61 58.98 632,218.59 0.21 491,381.62 77.72
4-5 年（含 5 年） 1,405,391.79 0.59 1,314,383.53 93.52 1,151,130.16 0.37 1,059,169.15 92.01
5 年以上 10,943,857.69 4.58 10,943,857.69 100.00 13,756,847.61 4.47 13,756,847.61 100.00
合计 238,725,666.62 100.00 16,190,549.36 307,911,977.30 100.00 18,180,032.99
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
214,945,880.04 90.94 0 282,004,401.78 92.32 0
小计
1至2年 2,328,654.95 0.99 232,865.49 5,158,943.79 1.69 515,894.39
54
上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
2至3年 7,139,186.33 3.02 2,141,755.90 4,073,850.22 1.33 1,222,155.07
3至4年 810,018.16 0.34 405,009.09 259,673.95 0.09 129,836.98
4至5年 182,016.52 0.08 91,008.26 205,922.02 0.07 102,961.01
5 年以上 10,943,857.69 4.63 10,943,857.69 13,756,847.61 4.50 13,756,847.61
合计 236,349,613.69 100.00 13,814,496.43 305,459,639.37 100.00 15,727,695.06
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（％） 计提理由
应收货款 725,504.81 725,504.81 100 预计无法收回
应收货款 553,078.81 553,078.81 100 预计无法收回
应收货款 300,000.00 300,000.00 100 预计无法收回
应收货款 226,649.02 226,649.02 100 预计无法收回
应收货款 129,738.93 129,738.93 100 预计无法收回
应收货款 87,123.01 87,123.01 100 预计无法收回
应收货款 65,912.00 65,912.00 100 预计无法收回
应收货款 61,474.00 61,474.00 100 预计无法收回
应收货款 42,214.40 42,214.40 100 预计无法收回
应收货款 33,160.94 33,160.94 100 预计无法收回
应收货款 26,720.00 26,720.00 100 预计无法收回
应收货款 24,387.51 24,387.51 100 预计无法收回
应收货款 24,280.00 24,280.00 100 预计无法收回
应收货款 16,368.00 16,368.00 100 预计无法收回
应收货款 14,650.00 14,650.00 100 预计无法收回
应收货款 7,850.00 7,850.00 100 预计无法收回
应收货款 7,847.00 7,847.00 100 预计无法收回
应收货款 7,174.50 7,174.50 100 预计无法收回
应收货款 7,020.00 7,020.00 100 预计无法收回
应收货款 5,800.00 5,800.00 100 预计无法收回
应收货款 5,100.00 5,100.00 100 预计无法收回
应收货款 4,000.00 4,000.00 100 预计无法收回
合计 2,376,052.93 2,376,052.93 / /
(2) 本期转回或收回情况
单位：元 币种：人民币
应收账款 转回或收 确定原坏账 转回或收回前累计已 转回坏账准
收回金额
内容 回原因 准备的依据 计提坏账准备金额 备金额
应收货款 按帐龄计提 64,605.00 64,605.00 64,605.00
合计 / / 64,605.00 / /
(3) 本报告期实际核销的应收账款情况
本年实际核销的应收账款为 140 户，金额为 2,918,656.04 元
55
上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
(4) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(5) 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例（％）
第一名 非关联方 11,799,330.46 1 年以内 4.94
第二名 非关联方 8,830,090.93 1 年以内 3.70
第三名 非关联方 7,132,577.02 1 年以内 2.99
第四名 非关联方 6,478,726.63 1 年以内 2.71
第五名 非关联方 6,428,464.23 1 年以内 2.69
合计 / 40,669,189.27 / 17.03
(6) 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例（％）
上海界龙真味加食品
受同一母公司控制 301,650.28 0.13
饮料有限公司
合计 / 301,650.28 0.13
4、其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
账龄分析组合 18,216,600.08 99.98 3,771,619.08 20.70 18,054,759.98 99.98 3,869,919.08 21.43
组合小计 18,216,600.08 99.98 3,771,619.08 20.70 18,054,759.98 99.98 3,869,919.08 21.43
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 3,612.96 0.02 3,612.96 100.00 3,612.96 0.02 3,612.96 100.00
备的其他应收账款
合计 18,220,213.04 / 3,775,232.04 / 18,058,372.94 / 3,873,532.04 /
其他应收款账龄分析
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
1 年以内（含 1 年） 13,096,860.90 71.88 12,698,220.80 70.33
1-2 年（含 2 年） 186,202.75 1.02 18,620.27 10.00 239,202.75 1.32 23,920.27 10.00
56
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2-3 年（含 3 年） 1,574,828.72 8.65 472,991.10 30.03 1,574,828.72 8.72 472,991.10 30.03
3-4 年（含 4 年） 12,400.00 0.07 6,200.00 50.00 194,000.00 1.07 97,000.00 50.00
4-5 年（含 5 年） 147,838.00 0.81 75,338.00 50.96 147,838.00 0.82 75,338.00 50.96
5 年以上 3,202,082.67 17.57 3,202,082.67 100.00 3,204,282.67 17.74 3,204,282.67 100.00
合计 18,220,213.04 100.00 3,775,232.04 18,058,372.94 100.00 3,873,532.04
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
13,096,860.90 71.89 0 12,698,220.80 70.34 0
小计
1至2年 186,202.75 1.02 18,620.27 239,202.75 1.32 23,920.27
2至3年 1,574,053.76 8.64 472,216.14 1,574,053.76 8.72 472,216.14
3至4年 12,400.00 0.07 6,200.00 194,000.00 1.07 97,000.00
4至5年 145,000.00 0.80 72,500.00 145,000.00 0.80 72,500.00
5 年以上 3,202,082.67 17.58 3,202,082.67 3,204,282.67 17.75 3,204,282.67
合计 18,216,600.08 100.00 3,771,619.08 18,054,759.98 100.00 3,869,919.08
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（％） 计提理由
代垫款 2,838.00 2,838.00 100 预计无法收回
代垫款 774.96 774.96 100 预计无法收回
合计 3,612.96 3,612.96 / /
(2) 本期转回或收回情况
单位：元 币种：人民币
其他应收 转回或收 确定原坏账准备 转回或收回前累计已 转回坏账
收回金额
账款内容 回原因 的依据 计提坏账准备金额 准备金额
保证金 到期收款 按账龄组合计提 90,000.00 180,000.00 90,000.00
合计 / / 90,000.00 / /
(3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
与本公司 占其他应收款总
单位名称 金额 年限
关系 额的比例(%)
上海青年传媒有限公司 非关联方 1,558,696.24 2-3 年 8.55
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上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
上海市浦东新区住宅发展和保障
非关联方 1,468,844.00 1 年以内 8.06
中心
上海景宏再生资源有限公司 非关联方 943,746.16 1 年以内 5.18
上海市电力公司浦东供电分公司 非关联方 570,000.00 1 年以内 3.13
川沙新镇人民政府 非关联方 521,300.71 1 年以内 2.86
合计 / 5,062,587.11 / 27.78
5、预付款项：
(1) 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 23,039,823.97 98.35 20,472,734.69 95.16
1至2年 623,279.47 1.35 623,279.47 2.90
3 年以上 141,279.00 0.30 417,000.00 1.94
合计 23,804,382.44 100.00 21,513,014.16 100.00
(2) 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
第一名 非关联方 2,000,000.00 1 年以内 工程款
第二名 非关联方 1,800,000.00 1 年以内 设备款
第三名 非关联方 1,776,195.00 1 年以内 工程款
第四名 非关联方 1,750,000.00 1 年以内 设备款
第五名 非关联方 1,364,299.20 1 年以内 设备款
合计 / 8,690,494.20 / /
(3) 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
6、存货：
(1) 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 67,973,322.30 3,699,442.36 64,273,879.94 64,936,029.70 3,699,442.36 61,236,587.34
在产品 16,267,586.05 821,669.79 15,445,916.26 13,967,953.06 821,669.79 13,146,283.27
库存商品 64,985,857.16 4,789,844.56 60,196,012.60 83,078,035.32 4,789,844.56 78,288,190.76
周转材料 1,499,131.13 400,355.06 1,098,776.07 1,476,582.13 400,355.06 1,076,227.07
开发成本 2,222,180,148.83 2,222,180,148.83 1,951,902,302.23 1,951,902,302.23
开发产品 3,654,039.20 3,654,039.20 18,601,566.08 18,601,566.08
合计 2,376,560,084.67 9,711,311.77 2,366,848,772.90 2,133,962,468.52 9,711,311.77 2,124,251,156.75
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上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
存货分类说明
1）存货期末数中有账面价值人民币 988,545,056.21 元的存货用于抵押，详见本报告“七、
财务会计报告”中“（十）/ 1 /（6）”项。
2）开发成本：
项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计投资总额 期末余额 年初余额
扬州房产项目 2011 年 2013 年 16 亿元 903,760,905.92 793,169,630.84
鹏裕房产项目 2011 年 2013 年 6 亿元 484,409,762.37 422,987,649.45
永杰房产项目 2012 年 2014 年 7 亿元 326,288,118.74 324,763,038.12
海霞房产项目 2010 年 2012 年 5 亿元 344,196,286.95 250,871,375.29
德意嘉房产项目 2012 年 2014 年 3 亿元 163,525,074.85 160,110,608.53
合计 2,222,180,148.83 1,951,902,302.23
3）开发产品：
项目名称 竣工时间 年初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
界龙日月房产项目 2009 年 14,947,526.88 14,947,526.88
界龙房产项目 2004 年 3,654,039.20 3,654,039.20
合计 18,601,566.08 14,947,526.88 3,654,039.20
(2) 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 3,699,442.36 3,699,442.36
在产品 821,669.79 821,669.79
库存商品 4,789,844.56 4,789,844.56
周转材料 400,355.06 400,355.06
合计 9,711,311.77 9,711,311.77
(3) 计入年末存货余额的借款费用资本化金额
本期确认资
本期
存货项目名称 年初余额 本期增加 期末余额 本化金额的
减少
资本化率
鹏裕房产项目 2,298,859.85 3,322,725.97 5,621,585.82 6.72%
海霞房产项目 4,520,138.74 1,490,736.07 6,010,874.81 5.96%
扬州房产项目 25,899,368.91 7,770,722.19 33,670,091.10 6.65%
德意嘉房产项目 1,857,230.14 848,128.54 2,705,358.68 6.56%
合计 34,575,597.64 13,432,312.77 48,007,910.41
存货期末余额中含有借款费用资本化金额的 48,007,910.41 元。
7、可供出售金融资产：
(1) 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
59
上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
可供出售权益工具 994,839.66 865,535.64
合计 994,839.66 865,535.64
8、长期股权投资:
(1) 长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
增 减 在被投 在被投
减 值 资单位 资单位
被投资单位 投资成本 期初余额 期末余额
变 准 持股比 表决权
动 备 例 比例
上海解放传媒
10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10.00 10.00
印刷有限公司
上海界龙建设
5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 10.00 10.00
工程有限公司
上海辰光置业
2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 10.00 10.00
有限公司
9、投资性房地产:
(1) 按成本计量的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、账面原值合计 2,737,548.25 2,737,548.25
1.房屋、建筑物 2,172,439.12 2,172,439.12
2.土地使用权 565,109.13 565,109.13
二、累计折旧和累计摊销
2,115,335.95 66,268.56 2,181,604.51
合计
1.房屋、建筑物 1,663,180.75 52,138.56 1,715,319.31
2.土地使用权 452,155.20 14,130.00 466,285.20
三、投资性房地产账面净
622,212.30 66,268.56 555,943.74
值合计
1.房屋、建筑物 509,258.37 52,138.56 457,119.81
2.土地使用权 112,953.93 14,130.00 98,823.93
四、投资性房地产减值准
备累计金额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产账面价
622,212.30 66,268.56 555,943.74
值合计
1.房屋、建筑物 509,258.37 52,138.56 457,119.81
2.土地使用权 112,953.93 14,130.00 98,823.93
本期折旧和摊销额：66,268.56 元。
60
上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
报告期内无未办妥产权证书的投资性房地产。
10、固定资产:
(1) 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 1,062,691,455.75 87,593,539.47 55,049,374.56 1,095,235,620.66
其中：房屋及建筑物 281,597,190.86 71,875,840.86 50,030,650.07 303,442,381.65
机器设备 582,274,868.82 12,545,763.58 2,563,965.48 592,256,666.92
运输工具
融资租入固定资产 99,455,754.17 99,455,754.17
电子、交通运输设备 61,045,867.91 2,760,753.92 2,440,434.01 61,366,187.82
办公设备 38,317,773.99 411,181.11 14,325.00 38,714,630.10
本期新增 本期计提
二、累计折旧合计： 487,553,553.01 39,767,104.74 4,657,323.49 522,663,334.26
其中：房屋及建筑物 88,897,376.68 6,388,857.37 95,286,234.05
机器设备 286,779,557.08 24,580,471.75 2,457,166.86 308,902,861.97
运输工具
融资租入固定资产 45,368,375.21 3,483,119.70 48,851,494.91
电子、交通运输设备 43,128,934.86 3,170,967.39 2,186,404.63 44,113,497.62
办公设备 23,379,309.18 2,143,688.53 13,752.00 25,509,245.71
三、固定资产账面净值
575,137,902.74 / / 572,572,286.40
合计
其中：房屋及建筑物 192,699,814.18 / / 208,156,147.60
机器设备 295,495,311.74 / / 283,353,804.95
运输工具 / /
融资租入固定资产 54,087,378.96 / / 50,604,259.26
电子、交通运输设备 17,916,933.05 / / 17,252,690.20
办公设备 14,938,464.81 / / 13,205,384.39
四、减值准备合计 6,412,366.02 / / 6,411,859.82
其中：房屋及建筑物 849,891.96 / / 849,891.96
机器设备 5,204,208.51 / / 5,204,208.51
运输工具 / /
融资租入固定资产 / /
电子、交通运输设备 12,222.16 / / 11,715.96
办公设备 346,043.39 / / 346,043.39
五、固定资产账面价值
568,725,536.72 / / 566,160,426.58
合计
其中：房屋及建筑物 191,849,922.22 / / 207,306,255.64
机器设备 290,291,103.23 / / 278,149,596.44
运输工具 / /
融资租入固定资产 54,087,378.96 / / 50,604,259.26
61
上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
电子、交通运输设备 17,904,710.89 / / 17,240,974.24
办公设备 14,592,421.42 / / 12,859,341.00
本期折旧额：39,767,104.74 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为：13,147,190.26 元。
期末用于抵押或担保的固定资产账面原值为 20,899,226.89 元，详见本报告“七、财务会计
报告”中“（十）/ 1 /（6）”项。
(2) 通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
机器设备 99,455,754.17 48,851,494.91 50,604,259.26
(3) 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值
机器设备 24,804.61
办公设备 4,115.68
(4) 未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
房屋及建筑物（账面价值人民
正在办理中
币 30,042,958.30 元）
11、在建工程：
(1) 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目 减值 减值
账面余额 账面净值 账面余额 账面净值
准备 准备
在建工程 55,123,255.43 55,123,255.43 50,388,231.76 50,388,231.76
在建工程情况说明
期末余额 年初余额
项 目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
外贸界龙彩印公司自动 OPP 覆膜机 442,735.04 442,735.04
外贸界龙彩印公司全息烫金机 16,960.00 16,960.00
外贸界龙彩印公司划样机 80,000.00 80,000.00
外贸界龙彩印公司新建厂房工程 10,941,878.00 10,941,878.00
外贸界龙彩印公司全自动平压平模
7,800.00 7,800.00
切压痕机
62
上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
期末余额 年初余额
项 目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
外贸界龙彩印公司打包机 35,555.56 35,555.56 35,555.56 35,555.56
界龙中报印务公司车间改建工程 3,222,011.20 3,222,011.20 2,280,000.00 2,280,000.00
界龙中报印务公司三菱电梯 206,384.62 206,384.62
界龙永发印务公司新车间扩建工程 570,000.00 570,000.00
界龙永发印务公司国产凹印机 305,085.47 305,085.47
界龙永发印务公司配电房 461,538.46 461,538.46
界龙永发印务公司皮带机 14,529.91 14,529.91
界龙永发印务公司双槽机架工作站 588,717.95 588,717.95 332,307.71 332,307.71
印刷器材公司环保工程 377,872.02 377,872.02
北京外文印务公司书刊新厂电气线
60,170.94 60,170.94
路工程
北京外文印务公司书刊新厂监控门
34,260.00 34,260.00
禁系统
界龙文英公司新建车间厂房工程 13,127,353.00 13,127,353.00 9,658,503.00 9,658,503.00
界龙浦东彩印公司厂房改建工程 35,580,081.26 35,580,081.26 27,132,187.49 27,132,187.49
合计 55,123,255.43 - 55,123,255.43 50,388,231.76 50,388,231.76
(2) 重大在建工程项目变动情况
单位：元 币种：人民币
工程投
转入固定资 入占预 资金
项目名称 预算数 期初数 本期增加 期末数
产 算比例 来源
（％）
外贸界龙彩印公司自动 自筹
518,000.00 442,735.04 98.00 442,735.04
OPP 覆膜机 资金
外贸界龙彩印公司全息 自筹
30,000.00 16,960.00 90.00 16,960.00
烫金机 资金
外贸界龙彩印公司划样 自筹
160,000.00 80,000.00 50.00 80,000.00
机 资金
外贸界龙彩印公司新建 自筹
13,500,000.00 10,941,878.00 2,197,512.26 13,139,390.26 100.00
厂房工程 资金
外贸界龙彩印公司全自 自筹
1,580,000.00 7,800.00 7,800.00 100.00
动平压平模切压痕机 资金
外贸界龙彩印公司打包 自筹
41,600.00 35,555.56 98.00 35,555.56
机 资金
界龙中报印务公司车间 自筹
4,970,000.00 2,280,000.00 942,011.20 65.00 3,222,011.20
改建工程 资金
界龙中报印务公司三菱 自筹
210,000.00 206,384.62 90.00 206,384.62
电梯 资金
63
上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
界龙永发印务公司新车 自筹
1,300,000.00 570,000.00 40.00 570,000.00
间扩建工程 资金
界龙永发印务公司国产 自筹
14,207,000.00 305,085.47 2.00 305,085.47
凹印机 资金
界龙永发印务公司配电 自筹
1,800,000.00 461,538.46 25.00 461,538.46
房 资金
界龙永发印务公司皮带 自筹
22,000.00 14,529.91 70.00 14,529.91
机 资金
界龙永发印务公司双槽 自筹
938,000.00 332,307.71 256,410.24 60.00 588,717.95
机架工作站 资金
自筹
印刷器材公司环保工程 380,000.00 377,872.02 90.00 377,872.02
资金
北京外文印务公司书刊 自筹
261,800.00 60,170.94 20.00 60,170.94
新厂电气线路工程 资金
北京外文印务公司书刊 自筹
56,000.00 34,260.00 60.00 34,260.00
新厂监控门禁系统 资金
界龙文英公司新建车间 自筹
30,554,400.00 9,658,503.00 3,468,850.00 75.00 13,127,353.00
厂房工程 资金
界龙浦东彩印公司厂房 自筹
64,110,000.00 27,132,187.49 8,447,893.77 80.00 35,580,081.26
改建工程 资金
合计 134,638,800.00 50,388,231.76 17,882,213.93 13,147,190.26 / / 55,123,255.43
12、无形资产：
(1) 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 72,040,599.39 72,040,599.39
(1)土地使用权 59,545,974.39 59,545,974.39
(2)车辆牌照 12,494,625.00 12,494,625.00
二、累计摊销合计 22,445,783.60 669,601.84 23,115,385.44
(1)土地使用权 17,826,708.60 669,601.84 18,496,310.44
(2)车辆牌照 4,619,075.00 4,619,075.00
三、无形资产账面净值合计 49,594,815.79 669,601.84 48,925,213.95
(1)土地使用权 41,719,265.79 669,601.84 41,049,663.95
(2)车辆牌照 7,875,550.00 7,875,550.00
四、减值准备合计
五、无形资产账面价值合计 49,594,815.79 669,601.84 48,925,213.95
(1)土地使用权 41,719,265.79 669,601.84 41,049,663.95
(2)车辆牌照 7,875,550.00 7,875,550.00
本期摊销额：669,601.84 元。
1）期末用于抵押或担保的无形资产账面原值为 5,851,960.84 元，详见本报告“七、财务会
计报告”中“（十）/ 1 /（6）”项。
2）期末未办妥权证的无形资产土地使用权证原值 6,000,000.00 元，净值为 2,100,000.00 元。
64
上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
13、长期待摊费用:
单位：元 币种：人民币
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
经营租入固定
6,358,212.54 557,967.00 978,335.10 5,937,844.44
资产改良支出
合计 6,358,212.54 557,967.00 978,335.10 5,937,844.44
14、递延所得税资产/递延所得税负债：
递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税负债：
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 89,639.69 70,244.09
小计 89,639.69 70,244.09
(2) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元 币种：人民币
项目 金额
应纳税差异项目：
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 597,597.92
小计 597,597.92
15、资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
期初账面 本期减少 期末账面余
项目 本期增加
余额 转回 转销 额
一、坏账准备 22,053,565.03 985,477.41 154,605.00 2,918,656.04 19,965,781.40
二、存货跌价准备 9,711,311.77 9,711,311.77
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 6,412,366.02 506.20 6,411,859.82
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
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上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
十四、其他
合计 38,177,242.82 985,477.41 154,605.00 2,919,162.24 36,088,952.99
16、短期借款：
(1) 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 20,000,000.00 30,000,000.00
保证借款 563,700,000.00 512,500,000.00
合计 583,700,000.00 542,500,000.00
17、应付票据：
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 23,558,087.11 22,994,566.44
合计 23,558,087.11 22,994,566.44
18、应付账款：
(1) 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
应付账款 199,298,517.19 252,727,844.58
合计 199,298,517.19 252,727,844.58
(2) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款
项情况
单位： 元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
上海界龙建设工程有限公司 7,057,720.06 18,797,720.06
上海界龙金属拉丝有限公司 103,026.47 103,026.47
合计 7,160,746.53 18,900,746.53
(3) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
账龄超过一年的大额应付账款户数为 80 户，金额为 1,780,963.43 元。
19、预收账款：
(1) 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
预收房款 1,453,718,480.23 1,116,662,648.01
预收货款 6,134,826.72 9,276,272.45
66
上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
合计 1,459,853,306.95 1,125,938,920.46
(2) 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方
的款项。
(3) 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明
账龄超过一年的大额预收款项户数为 96 户，金额为 502,924.80 元。
20、应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
期初账面 期末账面
项目 本期增加 本期减少
余额 余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 26,537,237.23 56,189,082.03 63,274,182.22 19,452,137.04
二、职工福利费
三、社会保险费 45,762.29 11,485,475.15 11,468,390.82 62,846.62
四、住房公积金 531,689.18 1,053,090.00 1,178,907.00 405,872.18
五、辞退福利
六、其他
工会经费和职工教育经费 3,907,155.65 1,700,803.62 729,200.20 4,878,759.07
合计 31,021,844.35 70,428,450.80 76,650,680.24 24,799,614.91
工会经费和职工教育经费金额 4,878,759.07 元。
21、应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 4,474,528.91 4,076,831.35
营业税 -31,583,929.67 -18,012,492.85
企业所得税 -3,500,797.35 3,560,733.95
个人所得税 48,686.51 49,333.02
城市维护建设税 -1,453,692.96 -984,622.67
房产税 2,207,342.55 1,128,000.00
土地增值税 67,516,577.08 72,687,445.46
教育费附加 -1,081,975.36 -450,831.53
河道管理费 -69,203.49 -3,212.59
合计 36,557,536.22 62,051,184.14
22、应付股利：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因
公司股东 469,138.35 469,138.35 尚未领取的红利
合计 469,138.35 469,138.35 /
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上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
23、其他应付款：
(1) 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
其他应付款 352,391,783.42 382,616,021.39
合计 352,391,783.42 382,616,021.39
(2) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情
况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
上海界龙集团有限公司 157,936,823.39 159,785,342.70
上海界龙建设工程有限公司 36,626,464.00 36,826,464.00
上海芳甸御龙湾商务酒店管理有限公司 1,180,000.00 0
合计 195,743,287.39 196,611,806.70
(3) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
账龄超过一年的大额其他应付款户数为 52 户，金额为 160,550,632.23 元。
(4) 对于金额较大的其他应付款，应说明内容
金额较大的其他应付款
单位名称 期末余额 性质或内容
上海界龙集团有限公司 157,936,823.39 暂借款
上海环恩投资发展有限公司 56,780,937.90 暂借款
上海界龙建设工程有限公司 36,626,464.00 暂借款及工程款
扬州润邗商业有限公司 13,000,000.00 暂收款
上海南汇现代农业园区管理委员会 8,400,653.65 暂收款
24、1 年内到期的非流动负债：
(1) 1 年内到期的非流动负债情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 1,500,000.00 97,500,000.00
1 年内到期的长期应付款 1,000.00 4,115,021.91
合计 1,501,000.00 101,615,021.91
(2) 1 年内到期的长期借款
1) 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
68
上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
抵押借款 0 90,000,000.00
保证借款 1,500,000.00 7,500,000.00
合计 1,500,000.00 97,500,000.00
2) 金额前五名的 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
借款起始 借款终止 利率 期末数 期初数
贷款单位 币种
日 日 （％） 本币金额 本币金额
2011 年 1 月 2012 年 4 月
宁波银行 人民币 5.8500 0 90,000,000.00
4日 27 日
2010 年 4 月 2012 年 7 月
上海银行 人民币 5.9400 1,500,000.00 3,500,000.00
30 日 30 日
上海农村商 2008 年 11 2012 年 11
人民币 7.7220 0 2,000,000.00
业银行 月 17 日 月 16 日
上海农村商 2008 年 9 月 2012 年 9 月
人民币 8.5140 0 1,000,000.00
业银行 10 日 7日
上海农村商 2008 年 6 月 2012 年 6 月
人民币 8.5140 0 1,000,000.00
业银行 9日 8日
合计 / / / / 1,500,000.00 97,500,000.00
(3) 1 年内到期的长期应付款
单位：元 币种：人民币
借款单位 初始金额 期末余额
上海电气租赁有限公司 33,111,000.00 1,000.00
一年内到期的长期应付款情况：
项目 期末余额 年初余额
应付融资租赁款 1,000.00 4,225,598.60
减：未确认融资费用 0 110,576.69
合计 1,000.00 4,115,021.91
25、长期借款：
(1) 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 340,000,000.00 310,000,000.00
保证借款 14,240,000.00 14,740,000.00
合计 354,240,000.00 324,740,000.00
长期借款明细：
期末余额 年初余额
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
中国建设银行 2011-9-8 2013-9-7 人民币 6.7165 80,000,000.00 80,000,000.00
69
上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
中国建设银行 2012-4-20 2013-9-7 人民币 6.7165 30,000,000.00 0
中国工商银行 2010-12-24 2013-12-8 人民币 5.6000 50,000,000.00 50,000,000.00
中国工商银行 2011-1-12 2013-10-8 人民币 5.8500 50,000,000.00 50,000,000.00
中国工商银行 2011-4-15 2013-9-8 人民币 6.4000 10,000,000.00 10,000,000.00
中国工商银行 2011-4-19 2013-9-8 人民币 6.4000 15,000,000.00 15,000,000.00
中国工商银行 2011-4-20 2013-9-8 人民币 6.4000 25,000,000.00 25,000,000.00
中国工商银行 2011-6-30 2013-8-8 人民币 6.4000 20,000,000.00 20,000,000.00
中国工商银行 2011-6-28 2013-8-8 人民币 6.4000 30,000,000.00 30,000,000.00
中国工商银行 2011-8-3 2013-7-8 人民币 6.6500 30,000,000.00 30,000,000.00
上海银行 2010-4-30 2013-4-30 人民币 5.9400 2,720,000.00 2,720,000.00
上海银行 2010-6-28 2013-4-30 人民币 5.9400 520,000.00 520,000.00
上海农村商业银行 2008-11-17 2013-4-25 人民币 7.7220 3,000,000.00 3,000,000.00
上海农村商业银行 2011-4-6 2014-4-4 人民币 7.3600 8,000,000.00 8,500,000.00
合计 354,240,000.00 324,740,000.00
(2) 金额前五名的长期借款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（％）
本币金额 本币金额
中国建设银行 2011 年 9 月 8 日 2013 年 9 月 7 日 人民币 6.7165 80,000,000.00 80,000,000.00
中国工商银行 2010 年 12 月 24 日 2013 年 12 月 8 日 人民币 5.6000 50,000,000.00 50,000,000.00
中国工商银行 2011 年 1 月 12 日 2013 年 10 月 8 日 人民币 5.8500 50,000,000.00 50,000,000.00
中国工商银行 2011 年 6 月 28 日 2013 年 8 月 8 日 人民币 6.4000 30,000,000.00 30,000,000.00
中国工商银行 2011 年 8 月 3 日 2013 年 7 月 8 日 人民币 6.6500 30,000,000.00 30,000,000.00
合计 / / / / 240,000,000.00 240,000,000.00
26、长期应付款：
(1) 金额前五名长期应付款情况
单位：元 币种：人民币
单位 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额
应付融资租赁款 6,980,116.00 2,058,714.74
国家扶持基金 7,469,946.86 7,469,946.86
(2) 长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位：元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
远东国际租赁有限公司 1,176,451.28 2,058,714.74
27、其他非流动负债：
单位：元 币种：人民币
70
上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
项目 期末账面余额 期初账面余额
融资租赁售后租回递延收益 0 101,419.17
形成资本性资产的补贴收入 2,016,000.00 2,016,000.00
合计 2,016,000.00 2,117,419.17
28、股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 公积金 期末数
发行新股 送股 其他 小计
转股
股份总数 313,563,375.00 313,563,375.00
29、资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他资本公积 4,014,120.56 129,304.02 19,395.60 4,124,028.98
合计 4,014,120.56 129,304.02 19,395.60 4,124,028.98
（1）、因可供出售金融资产公允价值变动，本期增加资本公积 129,304.02 元，系公司期
末持有的可供出售金融资产公允价值变动增加资本公积 129,304.02 元。
（2）、因可供出售金融资产公允价值变动产生的所得税影响变动，本期减少资本公积
19,395.60 元，系公司持有的可供出售金融资产公允价值变动而相应的递延所得税负债变动
产生。
30、盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 9,243,180.38 9,243,180.38
合计 9,243,180.38 9,243,180.38
31、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 96,356,876.72 /
调整后 年初未分配利润 96,356,876.72 /
加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,512,131.02 /
期末未分配利润 97,869,007.74 /
32、营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 506,624,182.33 489,045,230.99
71
上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
其他业务收入 12,534,494.80 12,984,459.37
营业成本 423,226,971.12 406,995,606.63
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工业 467,519,700.21 401,449,910.70 451,646,278.19 391,005,923.79
商业 56,242,765.35 51,914,737.83 42,929,072.28 39,192,277.59
房地产业 37,644,010.00 24,821,459.20 39,557,856.00 23,419,575.96
减：公司内各业
-54,782,293.23 -56,879,557.50 -45,087,975.48 -48,656,089.44
务分部相互抵销
合计 506,624,182.33 421,306,550.23 489,045,230.99 404,961,687.90
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
彩印包装装潢 457,120,436.97 392,078,089.84 423,422,088.12 366,684,368.88
印刷器材 10,089,019.66 9,209,433.97 11,923,115.81 12,026,133.60
彩印制版 310,243.58 162,386.89 200,509.40 121,630.71
精细材料 16,100,564.86 12,173,790.60
房地产开发 37,644,010.00 24,821,459.20 39,557,856.00 23,419,575.96
商贸服务 56,242,765.35 51,914,737.83 42,929,072.28 39,192,277.59
减：公司内各业务分
-54,782,293.23 -56,879,557.50 -45,087,975.48 -48,656,089.44
部相互抵销
合计 506,624,182.33 421,306,550.23 489,045,230.99 404,961,687.90
(4) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华东 493,973,663.55 416,838,199.83 450,799,772.29 375,711,034.51
华南 16,188,968.47 14,385,616.89 22,406,418.89 19,935,995.75
华北 14,453,757.65 16,091,577.82 19,057,764.98 21,605,107.24
东北 102,639.64 92,728.76 1,032,834.81 808,590.62
西南 896,806.91 814,509.09 5,453,183.39 4,254,452.52
西北 84,438.00 76,284.67 0 0
国外 35,706,201.34 29,887,190.67 35,383,232.11 31,302,596.70
减：公司内各业务
-54,782,293.23 -56,879,557.50 -45,087,975.48 -48,656,089.44
分部相互抵销
合计 506,624,182.33 421,306,550.23 489,045,230.99 404,961,687.90
72
上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
(5) 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
第一名 35,856,734.40 6.91
第二名 19,733,581.00 3.80
第三名 14,832,809.60 2.86
第四名 13,289,837.75 2.56
第五名 10,333,206.35 1.99
合计 94,046,169.10 18.12
33、营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 2,448,067.08 2,633,844.32 5.00
城市维护建设税 354,014.42 322,838.08 1.00、7.00
教育费附加 1,119,604.83 1,179,016.55 3.00、5.00
其他 1,805,872.99 1,465,305.05
合计 5,727,559.32 5,601,004.00 /
34、销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 8,673,718.54 6,838,383.48
工资 7,855,958.56 5,419,075.56
业务提成费 2,375,197.58 2,195,178.87
招待费 1,058,584.37 1,103,855.22
差旅费 991,046.27 1,354,399.98
出口费用 549,046.69 204,144.97
办公费 168,974.16 103,248.51
其他 2,874,409.59 3,062,299.43
合计 24,546,935.76 20,280,586.02
35、管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资 21,975,282.96 21,386,288.27
折旧费 5,183,154.95 4,760,134.27
办公费 2,171,708.22 2,127,545.26
伙食费 1,855,850.44 1,710,659.44
差旅费 1,551,500.84 1,070,776.99
业务招待费 1,522,715.15 1,589,226.79
73
上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
其他税金 1,506,322.51 1,046,083.10
保安费 1,138,492.00 1,107,630.10
水电费 855,760.38 1,018,750.04
修理费 750,164.13 1,790,315.54
通讯费 530,232.46 551,001.95
无形资产摊销 440,219.68 440,219.68
其他 6,277,887.85 5,975,607.24
合计 45,759,291.57 44,574,238.67
36、财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 21,868,341.51 21,708,873.02
减：利息收入 -586,821.87 -578,085.31
减：汇兑损益 -128,118.73 492,112.08
手续费 385,577.43 334,087.46
未确认融资费用摊销 68,050.77 934,965.64
合计 21,607,029.11 22,891,952.89
37、投资收益：
(1) 投资收益明细情况
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 0 743,963.76
合计 0 743,963.76
(2) 按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
上海解放传媒印刷有限公司 0 743,963.76 本期分配股利减少
合计 0 743,963.76 /
38、资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 830,872.41 185,255.94
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
74
上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 830,872.41 185,255.94
39、营业外收入：
(1) 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常
项目 本期发生额 上期发生额
性损益的金额
非流动资产处置利得合计 699,045.65 149,066.33 699,045.65
其中：固定资产处置利得 699,045.65 149,066.33 699,045.65
政府补助 3,488,802.34 2,286,750.00 3,488,802.34
赔偿收入 440.00 0 440.00
盘盈利得 0 82,083.79 0
其他 32,296.64 24,957.00 32,296.64
合计 4,220,584.63 2,542,857.12 4,220,584.63
(2) 政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
财政扶持及税收返还 3,488,802.34 2,286,750.00
合计 3,488,802.34 2,286,750.00 /
40、营业外支出：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计 101,314.69 123,449.96 101,314.69
其中：固定资产处置损失 101,314.69 123,449.96 101,314.69
罚款滞纳金支出 1,900.00 12,836.65 1,900.00
合计 103,214.69 136,286.61 103,214.69
41、所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 1,308,390.19 3,778,534.73
合计 1,308,390.19 3,778,534.73
75
上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
42、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
计算公式：
（1）、基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东
的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金
转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；
Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份
次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
（2）、稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可
转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股
股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调
整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的
净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照
其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
计算过程：
（1）、基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的
加权平均数计算：
项目 本期金额 上期金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润 1,512,131.02 1,549,784.01
本公司发行在外普通股的加权平均数 313,563,375.00 313,563,375.00
基本每股收益（元/股） 0.005 0.005
普通股的加权平均数计算过程如下：
项目 本期金额 上期金额
年初已发行普通股股数 313,563,375.00 313,563,375.00
加：本期发行的普通股加权数
减：本期回购的普通股加权数
年末发行在外的普通股加权数 313,563,375.00 313,563,375.00
（2）、稀释每股收益
稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司
发行在外普通股的加权平均数计算：
项目 本期金额 上期金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润（稀释） 1,512,131.02 1,549,784.01
本公司发行在外普通股的加权平均数 （稀释） 313,563,375.00 313,563,375.00
稀释每股收益（元/股） 0.005 0.005
普通股的加权平均数（稀释）计算过程如下：
项目 本期金额 上期金额
计算基本每股收益时年末发行在外的普通股加权平均数 313,563,375.00 313,563,375.00
76
上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
年末普通股的加权平均数（稀释） 313,563,375.00 313,563,375.00
43、其他综合收益
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 上期金额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 129,304.02 -19,327.62
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 19,395.60 -2,899.15
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 109,908.42 -16,428.47
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份
额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 109,908.42 -16,428.47
44、现金流量表项目注释：
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
收到的其他与经营活动有关的现金 12,420,165.49
合计 12,420,165.49
其中主要为：
项目 本期金额
收到中国国际图书贸易集团有限公司借款 6,900,000.00
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
支付的其他与经营活动有关的现金 74,684,810.13
77
上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
合计 74,684,810.13
其中主要为：
项目 本期金额
费用性支出 27,514,610.48
归还上海卓毅置业有限公司往来款 30,443,800.00
归还上海环恩投资发展有限公司往来款 4,000,000.00
(3) 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
支付的其他与筹资活动有关的现金 6,181,991.06
合计 6,181,991.06
其中主要为：
项目 本期金额
支付融资租赁租金 6,181,991.06
45、现金流量表补充资料：
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 268,997.59 873,045.75
加：资产减值准备 830,872.41 185,255.94
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 39,833,373.30 41,227,002.67
无形资产摊销 669,601.84 669,601.84
长期待摊费用摊销 978,335.10 1,057,424.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-597,730.96 -25,811.17
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0 194.80
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 21,841,763.93 24,814,956.80
投资损失（收益以“－”号填列） 0 -743,963.76
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -178,525,441.46 -418,570,957.89
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 177,984,418.91 159,961,030.42
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 34,518,882.33 155,852,634.48
其他
经营活动产生的现金流量净额 97,803,072.99 -34,699,585.72
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
78
上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 277,955,750.40 271,869,643.54
减：现金的期初余额 263,946,934.39 209,471,875.63
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 14,008,816.01 62,397,767.91
(2) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 277,955,750.40 263,946,934.39
其中：库存现金 654,565.90 303,113.45
可随时用于支付的银行存款 277,301,184.50 263,581,586.21
可随时用于支付的其他货币资金 0 62,234.73
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 277,955,750.40 263,946,934.39
(七) 关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
法 母公司对 母公司对
注 本企业
母公司 企业 人 业务性 注册资 本企业的 本企业的 组织机构
册 最终控
名称 类型 代 质 本 持股比例 表决权比 代码
地 制方
表 (%) 例(%)
上海界 浦 印刷包 上海界
有限 费
龙集团 东 装、农 龙集团
责任 钧 3,317.03 26.21 26.21 63046816-9
有限公 黄 业、水 有限公
公司 德
司 楼 产养殖 司
2、本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
持股 表决权
企业 注册 法人 业务 组织机构代
子公司全称 注册资本 比例 比例
类型 地 代表 性质 码
(%) (%)
上海界龙现代印 有限责
上海 费钧德 印刷业 2,600.00 88.00 88.00 63155554-7
刷纸品有限公司 任公司
上海界龙文英商 有限责 上海 费钧德 印刷业 1,726.70 75.00 75.00 60732497-6
79
上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
业表格和系统有 任公司 万美元
限公司
上海龙樱彩色制 有限责 印刷制
上海 费钧德 1,181.42 86.00 86.00 60724819-2
版有限公司 任公司 版业
印刷器
上海界龙印刷器 有限责
上海 费钧德 材制造 2,140.60 100.00 100.00 60724825-6
材有限公司 任公司
业
上海界龙出租汽 有限责
上海 高祖华 服务业 500.00 60.00 100.00 13462729-8
车有限公司 任公司
上海川沙界龙联 有限责 房地产
上海 费钧德 6,000.00 83.00 83.00 75187032-2
合发展有限公司 任公司 业
上海外贸界龙彩 有限责
上海 费钧德 印刷业 12,800.00 100.00 100.00 13355493-9
印有限公司 任公司
上海界龙房产开 有限责 房地产
上海 高祖华 12,000.00 100.00 100.00 13370759-5
发有限公司 任公司 业
上海环亚纸张公 有限责
上海 吴凤仙 销售业 200.00 100.00 100.00 13388091-0
司 任公司
上海界龙浦东彩 有限责
上海 费钧德 印刷业 2,700.00 100.00 100.00 13384895-3
印有限公司 任公司
上海界龙永发包 有限责
上海 沈伟荣 印刷业 8,500.00 100.00 100.00 13381276-6
装印刷有限公司 任公司
上海界龙印铁制 有限责 金属制
上海 费钧德 148.00 60.00 60.00 13383494-9
罐有限责任公司 任公司 造业
上海光明信息管 有限责 软件开
上海 费钧德 50.00 60.00 100.00 63047506-X
理科技有限公司 任公司 发业
上海界龙中报印 有限责
上海 任端正 印刷业 2,580.00 80.81 80.00 73621221-7
务有限公司 任公司
上海界龙数码印 有限责
上海 费屹立 印刷业 600.00 89.92 89.92 66070209-1
刷有限公司 任公司
北京外文印务有 有限责
北京 孟祥杰 印刷业 5,000.00 51.00 51.00 67822125-3
限公司 任公司
上海界龙艺术印 有限责
上海 费屹立 印刷业 4,000.00 100.00 100.00 13379889-6
刷有限公司 任公司
上海鹏丰置业有 有限责 房地产
上海 高祖华 1,000.00 85.00 85.00 66432650-5
限公司 任公司 业
上海界龙日月置 有限责 房地产
上海 高祖华 2,000.00 63.00 63.00 77979182-9
业有限公司 任公司 业
上海德盈置业有 有限责 房地产
上海 费钧德 3,000.00 83.00 100.00 78956895-4
限公司 任公司 业
扬州界龙名都置 有限责 房地产
扬州 高祖华 15,000.00 60.00 60.00 67487354-5
业有限公司 任公司 业
上海鹏裕置业有 有限责 房地产
上海 高祖华 2,000.00 100.00 100.00 68402964-7
限公司 任公司 业
80
上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
上海海霞置业有 有限责 房地产
上海 高祖华 500.00 90.00 90.00 55005053-9
限公司 任公司 业
上海永杰置业有 有限责 房地产
上海 高祖华 500.00 60.00 60.00 56477445-8
限公司 任公司 业
上海德意嘉置业 有限责 房地产
上海 费屹立 2,000.00 49.80 60.00 57744700-X
有限公司 任公司 业
3、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
上海界龙真味加食品饮料有限公司 母公司的控股子公司 60731094-5
上海界龙建设工程有限公司 母公司的控股子公司 13365484-1
上海界龙金属拉丝有限公司 母公司的全资子公司 13355490-4
上海界龙怡钢包装器材有限公司 母公司的控股子公司 703240561
上海芳甸御龙湾商务酒店管理有限公司 母公司的控股子公司 59970408-9
4、关联交易情况
(1) 采购商品/接受劳务情况表
单位：万元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易定
关联交易 占同类交 占同类交
关联方 价方式及决
内容 金额 易金额的 金额 易金额的
策程序
比例（%） 比例（%）
上海界龙建设工 按同类市场
接受劳务 8,868.31 30.34 3,781.63 12.46
程有限公司 价格
上海真味加食品 按同类市场
购买商品 10.54 2.16
饮料有限公司 价格
上海界龙怡钢包 按同类市场
购买商品 0 1.66
装器材有限公司 价格
出售商品/提供劳务情况表
单位：万元 币种：人民币
关联交易 本期发生额 上期发生额
关联交易 定价方式 占同类交 占同类交
关联方
内容 及决策程 金额 易金额的 金额 易金额的
序 比例（%） 比例（%）
上海界龙真味加食品 按同类市
销售商品 96.65 69.28
饮料有限公司 场价格
上海界龙集团有限公 按同类市
销售商品 10.54 9.21
司 场价格
上海界龙金属拉丝有 按同类市
销售商品 0.11 0.05
限公司 场价格
上海界龙建设工程有 销售商品 按同类市 0 0.14
81
上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
限公司 场价格
上海芳甸御龙湾商务 按同类市
销售商品 0.25 0
酒店管理有限公司 场价格
(2) 关联租赁情况
公司出租情况表：
单位：元 币种：人民币
出租方 承租方名 租赁起 租赁终止 租赁收益 年度确认的
租赁资产种类
名称 称 始日 日 定价依据 租赁收益
上海浦东新区
上海外 上海界龙
川周公路界龙
贸界龙 稀土精细 2012 年 2012 年 12
大道 286 号,建 租赁合同 140,700.00
彩印有 研磨材料 1月1日 月 31 日
筑面积 3750 平
限公司 有限公司
方米
上 海 芳 甸
上海界 上海浦东新区
御 龙 湾 商
龙浦东 杨高中路 2112 2012 年 2012 年 12
务 酒 店 管 租赁合同 2,321,736.94
彩印有 号,建筑面积 1月1日 月 31 日
理 有 限 公
限公司 5890.43 平方米
司
公司承租情况表：
单位：元 币种：人民币
承租方 租赁 租赁 年度确认
出租方名称 租赁资产种类
名称 起始日 终止日 的租赁费
上海外贸 上海浦东新区黄楼镇界
上海界龙集 2012 年 1 2012 年 12
界龙彩印 龙大道腾飞路 8 号,建筑 302,580.00
团有限公司 月1日 月 31 日
有限公司 面积 8405 平方米
(3) 关联担保情况
单位：元 币种：人民币
是否
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 履行
完毕
（1）公司为公司子公司单独提供
债务担保：
2012 年 2 月 8 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海外贸界龙彩印有限公司 5,800,000.00 否
2013 年 2 月 7 日
2012 年 1 月 12 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海外贸界龙彩印有限公司 9,200,000.00 否
2013 年 1 月 10 日
2012 年 6 月 29 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海外贸界龙彩印有限公司 15,000,000.00 否
2013 年 6 月 29 日
2011 年 11 月 8 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海外贸界龙彩印有限公司 5,000,000.00 否
2012 年 11 月 8 日
82
上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
2011 年 12 月 7 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海外贸界龙彩印有限公司 10,000,000.00 否
2012 年 12 月 7 日
2012 年 4 月 9 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海外贸界龙彩印有限公司 14,000,000.00 否
2013 年 4 月 8 日
2012 年 5 月 15 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海外贸界龙彩印有限公司 10,000,000.00 否
2013 年 5 月 8 日
2012 年 5 月 9 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海外贸界龙彩印有限公司 6,000,000.00 否
2013 年 5 月 4 日
2012 年 4 月 12 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海外贸界龙彩印有限公司 4,000,000.00 否
2013 年 4 月 12 日
2012 年 4 月 18 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海外贸界龙彩印有限公司 6,000,000.00 否
2013 年 4 月 18 日
2012 年 1 月 10 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海外贸界龙彩印有限公司 5,000,000.00 否
2012 年 8 月 14 日
2012 年 2 月 24 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海外贸界龙彩印有限公司 5,000,000.00 否
2012 年 8 月 24 日
2012 年 5 月 29 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙永发包装印刷有限公司 5,000,000.00 否
2013 年 5 月 29 日
2012 年 5 月 7 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙永发包装印刷有限公司 5,000,000.00 否
2013 年 5 月 7 日
2012 年 6 月 25 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙永发包装印刷有限公司 5,000,000.00 否
2013 年 6 月 25 日
2012 年 6 月 8 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙永发包装印刷有限公司 5,000,000.00 否
2013 年 6 月 8 日
2012 年 3 月 14 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙永发包装印刷有限公司 12,000,000.00 否
2013 年 3 月 13 日
2012 年 3 月 12 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙永发包装印刷有限公司 8,000,000.00 否
2013 年 3 月 5 日
2012 年 5 月 22 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙中报印务有限公司 3,000,000.00 否
2012 年 11 月 22 日
2012 年 5 月 9 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙中报印务有限公司 3,000,000.00 否
2012 年 9 月 1 日
2011 年 9 月 1 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙中报印务有限公司 2,000,000.00 否
2012 年 9 月 1 日
2011 年 9 月 21 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙中报印务有限公司 2,000,000.00 否
2012 年 9 月 20 日
2012 年 1 月 20 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙中报印务有限公司 2,000,000.00 否
2013 年 1 月 19 日
2011 年 4 月 6 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙浦东彩印公司 1,000,000.00 否
2014 年 4 月 4 日
2011 年 5 月 18 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙浦东彩印公司 3,000,000.00 否
2014 年 4 月 4 日
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙浦东彩印公司 1,400,000.00 2011 年 5 月 18 日～ 否
83
上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
2013 年 4 月 4 日
2011 年 7 月 13 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙浦东彩印公司 900,000.00 否
2013 年 4 月 4 日
2011 年 9 月 1 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙浦东彩印公司 500,000.00 否
2012 年 10 月 10 日
2011 年 9 月 1 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙浦东彩印公司 700,000.00 否
2013 年 4 月 4 日
2011 年 9 月 1 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙浦东彩印公司 500,000.00 否
2012 年 10 月 10 日
2011 年 8 月 3 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙艺术印刷有限公司 5,000,000.00 否
2012 年 7 月 25 日
2011 年 10 月 12 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙艺术印刷有限公司 5,000,000.00 否
2012 年 7 月 25 日
2012 年 3 月 19 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙艺术印刷有限公司 10,000,000.00 否
2013 年 3 月 18 日
2012 年 3 月 2 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙艺术印刷有限公司 5,000,000.00 否
2013 年 3 月 1 日
2012 年 6 月 11 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙艺术印刷有限公司 6,000,000.00 否
2013 年 3 月 4 日
2011 年 9 月 29 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙艺术印刷有限公司 14,000,000.00 否
2012 年 9 月 28 日
2012 年 6 月 6 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙艺术印刷有限公司 6,000,000.00 否
2013 年 6 月 5 日
2012 年 6 月 5 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙艺术印刷有限公司 10,000,000.00 否
2013 年 6 月 5 日
2008 年 11 月 17 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙现代印刷纸品有限公司 3,000,000.00 否
2013 年 4 月 25 日
2011 年 9 月 15 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙现代印刷纸品有限公司 10,000,000.00 否
2012 年 9 月 7 日
2010 年 4 月 30 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙现代印刷纸品有限公司 4,220,000.00 否
2013 年 4 月 30 日
2010 年 6 月 28 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙现代印刷纸品有限公司 520,000.00 否
2013 年 4 月 30 日
2012 年 3 月 26 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙现代印刷纸品有限公司 4,000,000.00 否
2013 年 3 月 26 日
2012 年 3 月 23 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙现代印刷纸品有限公司 2,000,000.00 否
2013 年 3 月 23 日
银行贷款担保金额小计 239,740,000.00
2011 年 12 月 30 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙永发包装印刷有限公司 300,000.00 否
2012 年 7 月 1 日
2011 年 12 月 30 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙永发包装印刷有限公司 500,000.00 否
2012 年 7 月 1 日
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙永发包装印刷有限公司 1,000,000.00 2011 年 12 月 30 日～ 否
84
上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
2012 年 7 月 1 日
2011 年 12 月 30 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙永发包装印刷有限公司 3,000,000.00 否
2012 年 7 月 1 日
2012 年 1 月 17 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙永发包装印刷有限公司 3,000,000.00 否
2012 年 7 月 17 日
2012 年 3 月 2 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙永发包装印刷有限公司 3,000,000.00 否
2012 年 9 月 1 日
2012 年 3 月 2 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙永发包装印刷有限公司 1,000,000.00 否
2012 年 9 月 1 日
2012 年 3 月 2 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙永发包装印刷有限公司 1,000,000.00 否
2012 年 9 月 1 日
2012 年 4 月 6 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙永发包装印刷有限公司 2,200,000.00 否
2012 年 10 月 6 日
应付票据担保金额小计 15,000,000.00
合计 254,740,000.00
（2）公司母公司为公司单独提供
债务担保：
2011 年 10 月 19 日～
上海界龙集团有限公司 上海界龙实业集团股份有限公司 11,500,000.00 否
2012 年 10 月 17 日
2012 年 2 月 9 日～
上海界龙集团有限公司 上海界龙实业集团股份有限公司 11,000,000.00 否
2013 年 2 月 7 日
2012 年 3 月 12 日～
上海界龙集团有限公司 上海界龙实业集团股份有限公司 8,000,000.00 否
2013 年 3 月 11 日
2011 年 9 月 9 日～
上海界龙集团有限公司 上海界龙实业集团股份有限公司 20,000,000.00 否
2012 年 9 月 6 日
2011 年 8 月 4 日～
上海界龙集团有限公司 上海界龙实业集团股份有限公司 10,000,000.00 否
2012 年 8 月 2 日
2012 年 6 月 19 日～
上海界龙集团有限公司 上海界龙实业集团股份有限公司 10,000,000.00 否
2013 年 6 月 19 日
2012 年 6 月 8 日～
上海界龙集团有限公司 上海界龙实业集团股份有限公司 10,000,000.00 否
2013 年 6 月 8 日
2011 年 7 月 7 日～
上海界龙集团有限公司 上海界龙实业集团股份有限公司 10,000,000.00 否
2012 年 7 月 4 日
2012 年 6 月 28 日～
上海界龙集团有限公司 上海界龙实业集团股份有限公司 10,000,000.00 否
2013 年 6 月 28 日
2012 年 4 月 26 日～
上海界龙集团有限公司 上海界龙实业集团股份有限公司 15,000,000.00 否
2012 年 10 月 25 日
2012 年 2 月 21 日～
上海界龙集团有限公司 上海界龙实业集团股份有限公司 15,000,000.00 否
2012 年 8 月 21 日
2011 年 7 月 19 日～
上海界龙集团有限公司 上海界龙实业集团股份有限公司 10,000,000.00 否
2012 年 7 月 19 日
2011 年 12 月 9 日～
上海界龙集团有限公司 上海界龙实业集团股份有限公司 10,000,000.00 否
2012 年 12 月 8 日
85
上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
2012 年 3 月 23 日～
上海界龙集团有限公司 上海界龙实业集团股份有限公司 10,000,000.00 否
2013 年 3 月 22 日
2012 年 5 月 30 日～
上海界龙集团有限公司 上海界龙实业集团股份有限公司 10,000,000.00 否
2013 年 5 月 29 日
2011 年 11 月 11 日～
上海界龙集团有限公司 上海界龙实业集团股份有限公司 10,000,000.00 否
2012 年 11 月 10 日
2012 年 1 月 5 日～
上海界龙集团有限公司 上海界龙实业集团股份有限公司 20,000,000.00 否
2012 年 12 月 20 日
2012 年 1 月 9 日～
上海界龙集团有限公司 上海界龙实业集团股份有限公司 20,000,000.00 否
2012 年 9 月 8 日
2011 年 9 月 7 日～
上海界龙集团有限公司 上海界龙实业集团股份有限公司 20,000,000.00 否
2012 年 9 月 6 日
2012 年 6 月 26 日～
上海界龙集团有限公司 上海界龙实业集团股份有限公司 40,000,000.00 否
2013 年 6 月 26 日
银行贷款担保金额小计 280,500,000.00
2012 年 2 月 13 日～
上海界龙集团有限公司 上海界龙实业集团股份有限公司 850,000.00 否
2012 年 8 月 12 日
2012 年 5 月 28 日～
上海界龙集团有限公司 上海界龙实业集团股份有限公司 667,218.51 否
2012 年 11 月 27 日
2012 年 6 月 1 日～
上海界龙集团有限公司 上海界龙实业集团股份有限公司 1,040,868.60 否
2012 年 11 月 30 日
应付票据担保金额小计 2,558,087.11
合计 283,058,087.11
（3）公司母公司、公司子公司为
公司共同提供债务担保：
上海界龙集团有限公司、上海外贸 2012 年 5 月 22 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 12,900,000.00 否
界龙彩印有限公司 2013 年 5 月 21 日
上海界龙集团有限公司、上海外贸 2012 年 1 月 18 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 6,000,000.00 否
界龙彩印有限公司 2013 年 1 月 16 日
上海界龙集团有限公司、上海外贸 2011 年 7 月 18 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 13,000,000.00 否
界龙彩印有限公司 2012 年 7 月 11 日
上海界龙集团有限公司、上海外贸 2012 年 3 月 26 日～
上海界龙实业集团股份有限公司 15,000,000.00 否
界龙彩印有限公司 2013 年 3 月 19 日
合计 46,900,000.00
（4）公司、公司母公司、公司子
公司为公司子公司共同提供债务
担保：
上海界龙实业集团股份有限公司、
2011 年 7 月 25 日～
上海界龙集团有限公司、上海界龙 上海外贸界龙彩印有限公司 12,300,000.00 否
2012 年 7 月 24 日
永发包装印刷有限公司
合计 12,300,000.00
(4) 关联方资金拆借
86
上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
上海界龙集团有限公司 6,100,000.00 2012 年 1 月 1 日 6.560%
上海界龙集团有限公司 89,600,000.00 2012 年 1 月 1 日 6.560%
上海界龙集团有限公司 30,000,000.00 2012 年 1 月 1 日 6.560%
上海界龙集团有限公司 14,500,000.00 2012 年 1 月 1 日 6.560%
上海界龙建设工程有限公司 2,000,000.00 2012 年 1 月 1 日 6.560%
上海界龙建设工程有限公司 34,000,000.00 2012 年 1 月 1 日 不计息
5、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:万元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方 坏账 坏账
账面余额 账面余额
准备 准备
应收账款 上海界龙真味加食品饮料有限公司 30.17 0
预付账款 上海界龙建设工程有限公司 200.00 20.00
上市公司应付关联方款项:
单位:万元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 上海界龙建设工程有限公司 705.77 1,879.77
应付账款 上海界龙金属拉丝有限公司 10.30 10.30
其他应付款 上海界龙集团有限公司 15,793.68 15,978.53
其他应付款 上海界龙建设工程有限公司 3,662.65 3,682.65
其他应付款 上海芳甸御龙湾商务酒店管理有限公司 118.00 0
(八) 股份支付：无
(九) 或有事项：
1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：
详见本报告“七、财务会计报告”中“（七）/ 4 /（3）”项。
(十) 承诺事项：
1、重大承诺事项
（1）、已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出：无。
（2）、已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响：无。
（3）、已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响
租赁 租赁 2012 年 1-6
出租方名称 承租方名称 租赁资产情况
起始日 终止日 月租金
上海界龙投 上海界龙现 上海浦东新区川沙镇界 2008/1/1 2012/12/31 143,992.50
87
上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
资管理中心 代印刷纸品 龙大道 398 号建筑面积
有限公司 2630 平方米的厂房
（4）、已签订的正在或准备履行的并购协议：无。
（5）、已签订的正在或准备履行的重组计划：无。
（6）、其他重大财务承诺事项：
抵押资产情况
借款单位 贷款单位 抵押事项 事项起讫日期 贷款金额 抵押物 抵押物账面原值
扬州界龙名都置业公司 中国工商银行 长期借款 2010-12-24 2013-12-8 50,000,000.00
扬州界龙名都置业公司 中国工商银行 长期借款 2011-1-12 2013-10-8 50,000,000.00
扬州界龙名都置业公司 中国工商银行 长期借款 2011-4-15 2013-9-8 10,000,000.00
扬州界龙名都置业公司 中国工商银行 长期借款 2011-4-19 2013-9-8 15,000,000.00 房产开 504,135,293.84
扬州界龙名都置业公司 中国工商银行 长期借款 2011-4-20 2013-9-8 25,000,000.00 发项目
（存货）
扬州界龙名都置业公司 中国工商银行 长期借款 2011-6-8 2013-8-8 20,000,000.00
扬州界龙名都置业公司 中国工商银行 长期借款 2011-6-30 2013-8-8 30,000,000.00
扬州界龙名都置业公司 中国工商银行 长期借款 2011-8-3 2013-7-8 30,000,000.00
上海鹏裕置业有限公司 中国建设银行 长期借款 2011-9-8 2013-9-7 80,000,000.00 房产开 484,409,762.37
上海鹏裕置业有限公司 中国建设银行 长期借款 2012-4-20 2013-9-7 30,000,000.00 发项目
（存货）
上海界龙永发包装印刷有限公司 上海交通银行 短期借款 2012-5-2 2013-4-1 5,000,000.00
上海界龙永发包装印刷有限公司 上海交通银行 短期借款 2012-5-2 2013-4-17 5,000,000.00 房屋及
20,899,226.89
占用范
上海界龙永发包装印刷有限公司 上海交通银行 短期借款 2011-10-18 2012-10-17 5,000,000.00 （固定资产）
围内的
上海界龙永发包装印刷有限公司 上海交通银行 短期借款 2012-1-12 2013-1-11 5,000,000.00
土地使 5,851,960.84
上海界龙永发包装印刷有限公司 上海交通银行 应付票据 2012-5-30 2012-10-17 3,000,000.00 用权 （无形资产）
上海界龙永发包装印刷有限公司 上海交通银行 应付票据 2012-6-28 2012-9-27 3,000,000.00
2、前期承诺履行情况
本公司无需要披露的前期承诺事项。
(十一) 其他重要事项：
1、非货币性资产交换
本公司 2012 年上半年度未发生非货币性资产交换事项。
2、债务重组
本公司 2012 年上半年度未发生重大债务重组事项。
3、企业合并
本公司 2012 年上半年度未发生企业合并事项。
4、租赁
（1）、经营租赁租出
88
上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
本公司各类租出资产情况如下：
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
机器设备 470,112.36 445,307.75 24,804.61
办公设备 102,892.00 98,776.32 4,115.68
投资性房地产 2,737,548.25 2,181,604.51 555,943.74
合计 3,310,552.61 2,725,688.58 584,864.03
（2）、售后租回及融资租赁的重要事项：
1）公司子公司上海界龙永发包装印刷有限公司与远东国际租赁有限公司于 2009 年 3
月签订融资租赁合同，租入价格为 7,500,000.00 元国产凹印机设备一套，租赁期为 2009 年 3
月 9 日至 2013 年 3 月 9 日共计 48 个月，首次付款月租金为 1,500,000.00 元，承担租赁手续
费 364,000.00 元，设备期末残值转让费为 100.00 元。双方同时约定，租赁利率随人民银行
同期贷款利率调整进行调整，2011 年 8 月实际每期租金已调整为人民币 147,043.91 元。
2）公司子公司北京外文印务有限公司 2008 年与上海电气租赁有限公司签订融资租赁
合同租入价格为 27,280,000.00 元卷筒纸轮转胶印机一组，租赁期为 2008 年 6 月 28 日至 2012
年 6 月 28 日共计 48 个月，第一期租金为 780,000.00 元，以后 48 期租金为 655,875.00 元，
承担租赁手续费 848,000.00 元，设备期末残值转让费为 1,000.00 元。双方同时约定，租赁利
率按与租赁期限相同的贷款基准利率每上浮（或下浮）0.01 个百分点，每期租金相应增减
131.00 元，2011 年 7 月实际每期租金已调整为人民币 644,871.00 元。
3）公司子公司上海界龙艺术印刷有限公司与远东国际租赁有限公司于 2008 年 4 月 14
日签订售后回租赁合同，将账面净值为 3,782,970.88 元博斯特自动模切机和相关设备（原值
为 5,196,240.00 元，累计折旧为 1,413,269.12 元）以人民币 5,000,000.00 元价格售与远东国
际租赁有限公司，同时将该设备租回，租赁期为 2008 年 4 月 22 日至 2012 年 4 月 22 日，租
赁期间为 48 个月，租赁期结束后，公司在按合约支付了全部租金外另支付人民币 100.00 元
价款将取得上述设备的所有权。2012 年 4 月租赁期结束，上海界龙艺术印刷有限公司已按
合约支付了全部租金外另支付了人民币 100 元价款取得了上述设备的所有权。
（3）、未确认融资费用
本期 本期其
项目及内容 原值 年初余额 本期分摊数 期末余额
增加 他增加
本报告七/（十一）/ 4 /（2）/1）
980,116.00 98,964.87 68,050.77 30,914.10
事项形成未确认融资费用
本报告七/（十一）/ 4 /（2）/2）
4,983,000.00 108,483.83 108,483.83 0
事项形成未确认融资费用
本报告七/（十一）/ 4 /（2）/3）
722,088.80 2,092.86 2,092.86 0
事项形成未确认融资费用
合计 6,685,204.80 209,541.56 178,627.46 30,914.10
（4）、其他融资租赁信息
1）融资租入固定资产的年初和期末原价、累计折旧、账面净值详见本报告“七、财务
会计报告”中“（六）/ 10”项。
2）以后年度将支付的最低租赁付款额
剩余租赁期 最低租赁付款额
89
上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
1 年以内（含 1 年） 1,176,451.28
合计 1,176,451.28
5、以公允价值计量的资产和负债
单位：元 币种：人民币
本期公允 计入权益的
本期计提
项目 期初金额 价值变动 累计公允价 期末金额
的减值
损益 值变动
金融资产
1、以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资
产（不含衍生金融资产）
2、衍生金融资产
3、可供出售金融资产 865,535.64 129,304.02 994,839.66
金融资产小计 865,535.64 129,304.02 994,839.66
上述合计 865,535.64 129,304.02 994,839.66
6、其他
（1）、2012 年 6 月 30 日公司尚有房屋及土地原值 50,229,040.20 元，净额 32,142,958.30
元未办妥权证，目前公司正在办理权证的有关手续。
(十二) 母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款：
(1) 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
账龄分析法 19,710,468.29 96.45 823,622.14 4.18 21,816,042.66 96.78 815,107.40 3.74
组合小计 19,710,468.29 96.45 823,622.14 4.18 21,816,042.66 96.78 815,107.40 3.74
单项金额虽
不重大但单
项计提坏账 725,504.81 3.55 725,504.81 100.00 725,504.81 3.22 725,504.81 100.00
准备的应收
账款
合计 20,435,973.10 / 1,549,126.95 / 22,541,547.47 / 1,540,612.21 /
应收账款账龄分析
期末余额 年初余额
账龄
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
90
上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
1 年以内（含 1 年） 19,549,350.96 95.66 725,504.81 3.71 21,656,193.68 96.07 725,504.81 3.35
1-2 年（含 2 年） 70,000.00 0.34 7,000.00 10.00 78,051.55 0.35 7,805.16 10.00
2-3 年（含 3 年）
3-4 年（含 4 年）
4-5 年（含 5 年）
5 年以上 816,622.14 4.00 816,622.14 100.00 807,302.24 3.58 807,302.24 100.00
合计 20,435,973.10 100.00 1,549,126.95 22,541,547.47 100.00 1,540,612.21
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内小计 18,823,846.15 95.50 0 20,930,688.87 95.94 0
1至2年 70,000.00 0.36 7,000.00 78,051.55 0.36 7,805.16
5 年以上 816,622.14 4.14 816,622.14 807,302.24 3.70 807,302.24
合计 19,710,468.29 100.00 823,622.14 21,816,042.66 100.00 815,107.40
(2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%)
第一名 关联方 6,643,934.73 1 年以内 32.51
第二名 关联方 2,371,630.74 1 年以内 11.61
第三名 非关联方 1,019,159.92 1 年以内 4.99
第四名 非关联方 966,820.31 1 年以内 4.73
第五名 非关联方 857,778.75 1 年以内 4.20
合计 / 11,859,324.45 / 58.04
(4) 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额
的比例(%)
上海界龙印刷器材有限公司 关联方 6,643,934.73 32.51
上海界龙永发包装印刷有限公司 关联方 2,371,630.74 11.61
合计 / 9,015,565.47 44.12
91
上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
2、其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
账龄分析法 67,649,817.48 100.00 79,834.59 0.12 51,722,632.20 100.00 79,834.59 0.15
组合小计 67,649,817.48 100.00 79,834.59 0.12 51,722,632.20 100.00 79,834.59 0.15
合计 67,649,817.48 / 79,834.59 / 51,722,632.20 / 79,834.59 /
其他应收款账龄分析
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
1 年以内（含 1 年） 67,569,982.89 99.88 51,642,797.61 99.85
1-2 年（含 2 年）
2-3 年（含 3 年）
3-4 年（含 4 年）
4-5 年（含 5 年）
5 年以上 79,834.59 0.12 79,834.59 100.00 79,834.59 0.15 79,834.59 100.00
合计 67,649,817.48 100.00 79,834.59 51,722,632.20 100.00 79,834.59
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内小计 67,569,982.89 99.88 0 51,642,797.61 99.85 0
5 年以上 79,834.59 0.12 79,834.59 79,834.59 0.15 79,834.59
合计 67,649,817.48 100.00 79,834.59 51,722,632.20 100.00 79,834.59
(2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
与本公司 占其他应收账款
单位名称 金额 年限
关系 总额的比例(%)
上海界龙印刷器材有限公司 关联方 37,521,826.51 1 年以内 55.46
上海外贸界龙彩印有限公司 关联方 11,070,172.20 1 年以内 16.36
92
上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
北京外文印务有限公司 关联方 7,180,000.00 1 年以内 10.61
上海界龙浦东彩印有限公司 关联方 6,400,000.00 1 年以内 9.46
应收出口退税 非关联方 906,235.58 1 年以内 1.34
合计 / 63,078,234.29 / 93.23
(4) 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
与本公司
单位名称 金额 占其他应收账款总额的比例(%)
关系
上海界龙印刷器材有限公司 关联方 37,521,826.51 55.46
上海外贸界龙彩印有限公司 关联方 11,070,172.20 16.36
北京外文印务有限公司 关联方 7,180,000.00 10.61
上海界龙浦东彩印有限公司 关联方 6,400,000.00 9.46
合计 / 62,171,998.71 91.89
3、长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
增 减 本期 在被投 在被投资 在被投资单位持
减 值 计提 资单位 单位表决 股比例与表决权
被投资单位 投资成本 期初余额 期末余额
变 准 减值 持股比 权比例 比例不一致的说
动 备 准备 例（％） （％） 明
上海外贸界龙彩印有
82,200,000.00 82,200,000.00 82,200,000.00 100.00 100.00
限公司
上海界龙现代印刷纸
8,442,788.02 21,202,788.02 21,202,788.02 88.00 88.00
品有限公司
2009 年 7 月 1 日
前公司按 75%取
上海界龙中报印务有 得股本外的其他
20,850,000.00 20,850,000.00 20,850,000.00 80.81 80.00
限公司 权益，之后按
80%取得股本外
的其他权益。
上海界龙房地产开发
121,514,779.00 151,514,779.00 151,514,779.00 100.00 100.00
经营公司
上海界龙浦东彩印有
92,654,250.00 92,654,250.00 92,654,250.00 100.00 100.00
限公司
上海环亚纸张公司 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 100.00 100.00
上海光明信息管理科
300,000.00 300,000.00 300,000.00 60.00 60.00
技有限公司
上海界龙文英商业表
38,691,724.63 38,691,724.63 38,691,724.63 75.00 75.00
格和系统有限公司
上海界龙出租汽车有
2,847,996.80 2,847,996.80 2,847,996.80 60.00 60.00
限公司
93
上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
上海界龙印铁制罐有
2,400,000.00 2,400,000.00 2,400,000.00 60.00 60.00
限责任公司
上海龙樱彩色制版有
7,894,027.76 7,894,027.76 7,894,027.76 61.00 61.00
限公司
上海界龙印刷器材有
18,417,060.00 18,417,060.00 18,417,060.00 100.00 100.00
限公司
上海界龙永发包装印
102,000,000.00 102,000,000.00 102,000,000.00 100.00 100.00
刷有限公司
上海川沙界龙联合发
64,900,000.00 64,900,000.00 64,900,000.00 83.00 83.00
展有限公司
上海界龙数码印刷有
5,395,000.00 5,395,000.00 5,395,000.00 79.83 79.83
限公司
北京外文印务有限公
25,500,000.00 25,500,000.00 25,500,000.00 51.00 51.00
司
上海界龙艺术印刷有
44,225,850.86 50,118,248.24 50,118,248.24 100.00 100.00
限公司
上海解放传媒印刷有
10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10.00 10.00
限公司
4、营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 79,893,244.90 60,757,773.38
其他业务收入 3,526,755.60 3,279,907.18
营业成本 74,941,789.07 58,579,939.11
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工业 37,536,142.39 34,420,306.16 32,516,388.42 31,424,737.17
商业 42,357,102.51 40,502,734.01 28,241,384.96 27,138,091.50
合计 79,893,244.90 74,923,040.17 60,757,773.38 58,562,828.67
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
彩印包装装潢 37,536,142.39 34,420,306.16 32,516,388.42 31,424,737.17
商贸服务 42,357,102.51 40,502,734.01 28,241,384.96 27,138,091.50
合计 79,893,244.90 74,923,040.17 60,757,773.38 58,562,828.67
94
上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
(4) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华东 60,641,362.45 57,007,920.25 44,651,228.93 43,127,055.37
华南 3,703,362.89 3,345,766.17 3,553,555.87 3,375,878.08
华北 5,019,864.87 4,535,146.72 4,474,160.02 4,250,452.02
东北 102,639.64 92,728.76 142,628.83 135,497.39
西南 438,492.95 396,152.07 304,963.29 289,715.13
西北 84,438.00 76,284.67 0 0
国外 9,903,084.10 9,469,041.53 7,631,236.44 7,384,230.68
合计 79,893,244.90 74,923,040.17 60,757,773.38 58,562,828.67
(5) 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例（％）
第一名 23,530,069.00 28.21
第二名 4,761,770.72 5.71
第三名 4,128,986.60 4.95
第四名 3,007,191.54 3.60
第五名 2,993,276.14 3.59
合计 38,421,294.00 46.06
5、投资收益：
(1) 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 33,684,418.86 58,978,096.21
合计 33,684,418.86 58,978,096.21
(2) 按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
本期比上期增减变动
被投资单位 本期发生额 上期发生额
的原因
上海外贸界龙彩印有限公司 4,134,378.28 10,325,773.10 本期分配股利减少
上海界龙现代印刷纸品有限公司 2,640,000.00 880,000.00 本期分配股利增加
上海界龙中报印务有限公司 2,560,797.94 1,710,499.22 本期分配股利增加
上海界龙房产开发有限公司 13,000,000.00 33,000,000.00 本期分配股利减少
上海界龙永发包装印刷有限公司 4,000,000.00 4,500,000.00 本期分配股利减少
上海环亚纸张公司 121,771.58 133,817.72 本期分配股利减少
上海界龙出租汽车有限公司 427,471.06 490,876.41 本期分配股利减少
95
上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
上海界龙印铁制罐有限责任公司 0 293,166.00 本期分配股利减少
上海界龙艺术印刷有限公司 6,800,000.00 6,900,000.00 本期分配股利减少
上海解放传媒印刷有限公司 0 743,963.76 本期分配股利减少
合计 33,684,418.86 58,978,096.21 /
6、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 20,190,819.89 44,806,795.52
加：资产减值准备 8,514.74 -7,985.34
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,616,051.54 3,999,871.33
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
-56,456.77 -3,999.70
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 10,672,507.11 10,996,495.07
投资损失（收益以“－”号填列） -33,684,418.86 -58,978,096.21
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 1,822,286.41 -5,389,257.18
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -8,684,295.77 1,770,492.74
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -20,197,860.14 -3,679.89
其他
经营活动产生的现金流量净额 -27,312,851.85 -2,809,363.66
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 64,767,673.21 41,831,314.92
减：现金的期初余额 39,793,341.61 21,002,922.66
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 24,974,331.60 20,828,392.26
(十三) 补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额
96
上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
非流动资产处置损益 597,730.96
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家
3,488,802.34
政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 30,836.64
所得税影响额 -49,934.76
少数股东权益影响额（税后） -64,412.60
合计 4,003,022.58
2、净资产收益率及每股收益
加权平均净资 每股收益
报告期利润
产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.36 0.005 0.005
扣除非经常性损益后归属于公司普
-0.59 -0.008 -0.008
通股股东的净利润
3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
项目 期末余额 年初余额 增减额 增减百分比 增减变动原因分析
减少的主要原因是公司期末应收票据背
应收票据 1,746,831.48 5,591,238.50 -3,844,407.02 -68.76%
书金额增加所致
减少的主要原因是公司下属各子公司本
应交税费 36,557,536.22 62,051,184.14 -25,493,647.92 -41.08%
期上交税金所致
一年内到期的 减少的主要原因是公司下属房产公司本
1,501,000.00 101,615,021.91 -100,114,021.91 -98.52%
非流动负债 期归还一年内到期的非流动负债所致
增加的主要原因是公司本期比去年同期
资产减值损失 830,872.41 185,255.94 645,616.47 348.50%
增加坏帐准备的计提
减少的主要原因是公司本期减少收到参
投资收益 0 743,963.76 -743,963.76 -100.00%
股公司分红所致
减少的主要原因是房产板块比上年同期
减少营业利润及精细材料类板块于 2011
营业利润 -2,539,982.16 2,245,009.97 -4,784,992.13 -213.14%
年下半年实现股权转让后，本报告期比上
年同期减少营业利润所致
增加的主要原因是公司下属子公司本期
营业外收入 4,220,584.63 2,542,857.12 1,677,727.51 65.98%
比去年同期增加政府补助收入所致
减少的主要所致原因是公司下属部分子
所得税费用 1,308,390.19 3,778,534.73 -2,470,144.54 -65.37% 公司本期比去年同期减少利润相应企业
所得税减少所致
减少的主要原因是房产板块比上年同期
减少利润总额及精细材料类板块于 2011
利润总额 1,577,387.78 4,651,580.48 -3,074,192.70 -66.09%
年下半年实现股权转让后，本报告期比上
年同期减少利润总额所致
减少的主要原因是公司下属部分子公司
少数股东损益 -1,243,133.43 -676,738.26 -566,395.17 -83.69%
本期比去年同期减少净利润所致
97
上海界龙实业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
八、备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
上海界龙实业集团股份有限公司
董事长：费屹立
2012 年 8 月 18 日
98