2016 年半年度报告
公司代码：600836 公司简称：界龙实业
上海界龙实业集团股份有限公司
2016 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人费屹立、主管会计工作负责人沈伟荣及会计机构负责人（会计主管人员）薛群声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司2016年上半年度不进行利润分配或公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
公司2016年上半年度报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的
实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 4
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 5
第四节 董事会报告 ......................................................................................................................... 7
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 13
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 21
第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 24
第八节 财务报告 ........................................................................................................................... 25
第九节 备查文件目录 ................................................................................................................... 99
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司或本公司 指 上海界龙实业集团股份有限公司
外贸界龙 指 上海外贸界龙彩印有限公司
艺术印刷 指 上海界龙艺术印刷有限公司
界龙永发 指 上海界龙永发包装印刷有限公司
界龙现代 指 上海界龙现代印刷纸品有限公司
界龙中报 指 上海界龙中报印务有限公司
浦东彩印 指 上海界龙浦东彩印有限公司
北京外文 指 北京外文印务有限公司
界龙房产 指 上海界龙房产开发有限公司
界龙联合房产 指 上海界龙联合房地产有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
本报告期、报告期内 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介
一、公司信息
公司的中文名称 上海界龙实业集团股份有限公司
公司的中文简称 界龙实业
公司的外文名称 SHANGHAI JIELONG INDUSTRY GROUP CORPORATION LIMITED
公司的外文名称缩写 J.L.C
公司的法定代表人 费屹立
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 楼福良 樊正官
上海市浦东新区杨高中路2112号 上海市浦东新区杨高中路2112号
联系地址
（界龙总部园5楼） （界龙总部园5楼）
电话 021-58600836 021-58600836
传真 021-58926698 021-58926698
电子信箱 loufl@jielongcorp.com irm@jielongcorp.com
三、基本情况变更简介
公司注册地址 上海市浦东新区川周路7111号
公司注册地址的邮政编码 201205
公司办公地址 上海市浦东新区杨高中路2112号（界龙总部园5楼）
公司办公地址的邮政编码 200135
公司网址 http://www.jielongcorp.com
电子信箱 ad@jielongcorp.com
报告期内变更情况查询索引 报告期内公司基本情况未发生变更
四、信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 上海市浦东新区杨高中路2112号
报告期内变更情况查询索引 报告期内公司信息披露及备置地点未发生变更
五、公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 界龙实业 600836
六、公司报告期内注册变更情况
注册登记日期 1994年1月5日
注册登记地点 上海市浦东新区川周路7111号
企业法人营业执照注册号 91310000132227493A
税务登记号码 91310000132227493A
组织机构代码 91310000132227493A
报告期内注册变更情况查询索引 公司完成了三证合一工作，启用统一社会信用代码
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年同
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 期增减(%)
营业收入 847,498,269.01 607,027,551.17 39.61
归属于上市公司股东的净利润 3,224,235.49 3,499,610.66 -7.87
归属于上市公司股东的扣除非经
-4,079,282.24 911,957.39 -547.31
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -63,610,795.00 -426,100,844.43
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 874,235,455.47 877,656,880.93 -0.39
总资产 3,340,563,815.39 3,696,462,735.69 -9.63
(二)主要财务指标
本报告期 上年 本报告期比上年同
主要财务指标
（1－6月） 同期 期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.005 0.011 -54.55
稀释每股收益（元／股） 0.005 0.011 -54.55
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） -0.006 0.003 -300.00
加权平均净资产收益率（%） 0.37 0.84 减少0.47个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -0.46 0.22 减少0.68个百分点
二、境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
三、非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注（如
非经常性损益项目 金额
适用）
非流动资产处置损益 4,275,732.84
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国
3,496,733.28
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 15,410.96
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
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交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的
损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当
期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 798,859.75
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -994,750.33
所得税影响额 -288,468.77
合计 7,303,517.73
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第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
公司主营业务范围：包装装潢，彩色印刷，特种印刷，电脑纸品，照相制版，包装印刷物资
及器材，自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定公司经营和国家禁止进出口的商
品及技术除外；经营进料加工和“三来一补”业务，开展对销贸易和转口贸易，纸制品、塑料包
装生产，文化用品、游戏产品研发、咨询、制作、销售（限分支机构经营），计算机系统集成，
数据处理服务，以电子商务方式从事包装装潢印刷、其他印刷品印刷，包装印刷设计及技术咨询
服务，资产管理，实业投资，自有房屋租赁，物业管理等。
报告期内公司按照年初经营计划积极安排部署各项工作，报告期内：公司实现营业收入
84,749.83 万元，比上年同期增加 24,047.07 万元，增加 39.61%，其中：印刷包装装潢实现营业
收入 41,501.56 万元（已扣除内部销售），比上年同期减少 2,333.69 万元；房产企业实现营业收
入 39,745.29 万元，比上年同期增加 25,886.40 万元；公司实现营业利润 106.28 万元，比上年同
期减少 1,378.70 万元，其中：印刷包装装潢实现营业利润-1,172.19 万元，比上年同期减少 512.42
万元；房产企业实现营业利润 1,948.93 万元，比上年同期减少 1,330.47 万元；母公司实现营业
利润-833.42 万元，比上年同期增加 448.00 万元；公司合并实现利润总额 1,128.20 万元，比上
年同期减少 795.74 万元，其中：印刷包装装潢实现利润总额-451.72 万元，比上年同期减少 29.71
万元；房产企业实现利润总额 1,958.94 万元，比上年同期减少 1,320.46 万元；母公司实现利润
总额-609.65 万元，比上年同期增加利润 460.80 万元。报告期内公司合并实现归属于母公司的净
利润 322.42 万元，比上年同期减少 7.87%。
(一)主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 847,498,269.01 607,027,551.17 39.61
营业成本 721,744,375.07 471,646,393.69 53.03
销售费用 29,780,130.99 27,808,581.07 7.09
管理费用 53,606,496.63 50,761,877.23 5.60
财务费用 15,728,605.85 23,294,902.35 -32.48
经营活动产生的现金流量净额 -63,610,795.00 -426,100,844.43 85.07
投资活动产生的现金流量净额 -32,338,930.32 -130,750,452.23 75.27
筹资活动产生的现金流量净额 -16,273,269.04 796,466,251.55 -102.04
研发支出 12,110,490.17 13,690,141.40 -11.54
营业收入变动原因说明:增加的主要原因是公司下属房产公司本期比去年同期增加营业收入所致。
营业成本变动原因说明:增加的主要原因是公司下属房产公司本期比去年同期增加营业收入相应
营业成本增加所致。
销售费用变动原因说明:增加的主要原因是本期招商费用比去年同期增加所致。
管理费用变动原因说明:增加的主要原因是本期工资及办公费比去年同期增加所致。
财务费用变动原因说明:减少的主要原因是公司母公司本期比去年同期减少银行贷款同比减少利
息支出所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:增加的主要原因是本期比去年同期减少房地产项目
土地款支出所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:增加的主要原因是本期比去年同期减少股权转让支
出所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:减少的主要原因是本期比去年同期减少收到募集资
金所致。
研发支出变动原因说明:减少的主要原因是本期比去年同期减少研发项目所致。
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2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
公司本期营业利润比去年同期减少 1,378.70 万元，主要是本期房产板块所结转项目的销售毛
利率比去年同期下降所致，同时公司本期营业外收入比去年同期增加 576.04 万元，主要本期比去
年同期增加固定资产处置收益所致。
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
1、公司于 2013 年 11 月 25 日召开公司 2013 年第一次临时股东大会审议通过《关于公司非公
开发行股票方案的议案》，于 2015 年 2 月 5 日召开公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过《关
于调整公司非公开发行股票方案的议案》，同意公司申请非公开发行人民币 A 股股票，发行股票
的每股面值为 1.00 元，发行数量不超过 7,635 万股，发行对象为包括公司第一大股东上海界龙集
团有限公司在内的不超过 10 家特定对象，股票发行价格不低于定价基准日前 20 个交易日公司股
票交易均价的 90%，募集资金总额（含发行费用）不超过 51,266.28 万元。募集资金投向：（1）
股权收购项目，收购公司大股东上海界龙集团有限公司持有的扬州界龙名都置业有限公司 40%股
权，股权转让价格为 11,266.28 万元，募集资金需投入总额 11,266.28 万元；（2）扬州御龙湾商
业二期项目，投资总额 47,699.54 万元，募集资金需投入总额 24,000.00 万元；（3）剩余的募集
资金偿还银行贷款 14,000.00 万元。
2015 年 4 月 10 日本次非公开发行股票申请经中国证监会发行审核委员会审核通过，2015 年
5 月 8 日证监会下发《关于核准上海界龙实业集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监
许可[2015]851 号），核准了公司本次非公开发行。目前公司本次非公开发行股份相关事宜已实
施完毕，公司非公开发行人民币普通股（A 股）17,813,161 股，募集资金总额 512,662,773.58
元，扣除券商承销费和保荐费合计人民币 18,000,000.00 元，实际到账募集资金为人民币
494,662,773.58 元，另扣除律师费、审计费等其他发行费用人民币 2,048,679.24 元后，实际募
集资金净额为人民币 492,614,094.34 元。
截至 2016 年 6 月 30 日，公司募集资金累计投入募集项目 43,671.06 万元，募集资金专户存
储余额为 5,816.99 万元（其中募集资金 5,590.35 万元，专户存储累计利息扣除手续费 226.64
万元）。
2016 年上半年度公司募集资金使用情况为：以募集资金直接投入项目金额为 5,729.32 万元，
其中：扬州御龙湾商业二期项目投入金额为 5,729.32 万元。
2、公司于 2016 年 4 月 12 日召开公司 2016 年第一次临时股东大会审议通过《关于公司非公
开发行股票方案的议案》，同意公司申请非公开发行人民币 A 股股票，发行股票的每股面值为 1.00
元，发行数量不超过 6,000 万股（后经公司资本公积转增股本，调整为发行数量不超过 12,000
万股），本次非公开发行股票的发行对象为不超过 10 家特定对象，本次非公开发行的定价基准日
为本次非公开发行的发行期首日。股票发行价格不低于定价基准日前 20 个交易日公司股票交易均
价的 90%，募集资金总额（含发行费用）不超过 80,300 万元，募集资金投向为收购上海伊诺尔实
业集团有限公司等相关股权资产。该事项公司已于 2016 年 4 月 13 日发布相关公告。目前该非公
开发行股份事项已由中国证监会正式受理，正处审核过程中。
(3) 经营计划进展说明
公司在 2015 年度报告中披露公司 2016 年度经营计划为：2016 年度预算营业收入为人民币
20.60 亿元，营业成本为人民币 17.18 亿元。2016 年上半年度公司实现营业收入人民币 84,749.83
万元，完成年度计划的 41.14%，未达到计划目标主要的原因是公司下属房产板块企业所开发的楼
盘在报告期内尚未全部结转收入所致。2016 年下半年公司将积极结算部分楼盘销售，实现销售收
入。
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(二)行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
毛利 营业收入比 营业成本比 毛利率比上年增减
分行业 营业收入 营业成本
率（%） 上年增减（%） 上年增减（%） （%）
工业类 424,960,799.19 374,704,700.66 11.83 -6.14 -4.81 减少 1.22 个百分点
房地产类 388,794,121.39 339,057,802.80 12.79 189.04 327.29 减少 28.22 个百分点
主营业务分产品情况
毛利 营业收入比 营业成本比 毛利率比上年增减
分产品 营业收入 营业成本
率（%） 上年增减（%） 上年增减（%） （%）
彩印包装装潢 424,960,799.19 374,704,700.66 11.83 -6.14 -4.81 减少 1.22 个百分点
房地产 388,794,121.39 339,057,802.80 12.79 189.04 327.29 减少 28.22 个百分点
主营业务分行业和分产品情况的说明
报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额人民币
610.33 万元。
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
华东地区 770,290,644.10 34.92
华南地区 13,505,475.01 -8.93
华北地区 30,608,537.53 54.30
东北地区 2,998,506.15 1,015.54
西南地区 9,683,117.46 39.54
西北地区 751,109.89 21.64
国外 32,548,305.20 14.26
(三)核心竞争力分析
公司以印刷包装为主业，兼营房地产开发、商贸等多元化产业，具有 40 年历史包装印刷生产
管理经验、世界一流印刷设备的现代化企业。公司拥有市级技术研发中心，条线化的技术研发管
理团队，配备专业的生产管理及技术研发成员近 200 名；重视技术创新，大力开展职工科技创新
活动，印刷版块中已具备 2 家市级高新技术企业。同时公司积极响应国家提倡的绿色环保在包装
印刷行业中的应用，密切关注行业的技术发展，结合国内外市场需求，大力开展应用宽幅面高清
柔版印刷技术、低克重高强度的微细瓦楞生产技术、多层共挤复合材料多方向应用技术；并注重
研究数字化印刷在包装印刷行业中的应用，为行业的发展与革新做好强有力的技术储备。
报告期内核心技术团队或关键技术人员、机器设备未发生重大变动，没有对公司核心竞争力
产生重大影响。
(四)投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
单位：元
在被投资
被投资单位 年初余额 增减变动 期末余额 单位持股
比例(%)
上海解放传媒印刷有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10.00
上海界龙建设工程有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 10.00
上海辰光置业有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 10.00
常州恩福赛印刷电子有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 7.25
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大家智合（北京）网络科技股
5,000,000.00 5,000,000.00 2.50
份有限公司
合计 17,000,000.00 15,000,000.00 32,000,000.00
(1) 证券投资情况
□适用 √不适用
(2) 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
(3) 持有金融企业股权情况
□适用 √不适用
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
是 计
资金
报 否 提 是
来源
委托 委托 委托 酬 经 减 否 是 关
合作 并说
理财 委托理财金 理财 理财 确 实际收回本 实际获得 过 值 关 否 联
方名 预计收益 明是
产品 额 起始 终止 定 金金额 收益 法 准 联 涉 关
称 否为
类型 日期 日期 方 定 备 交 诉 系
募集
式 程 金 易
资金
序 额
点金
招商 池 2016年6 2016年6
19,000,000 15,410.96 19,000,000 15,410.96 是 否 否 自有
银行 7001 月2日 月30日
号
合计 / 19,000,000 / / / 15,410.96 19,000,000 15,410.96 / / / / /
逾期未收回的本金和收益累计金额（元） 0
委托理财的情况说明 上述委托理财金额为2016年1-6月累计发生金额
(2) 委托贷款情况
□适用 √不适用
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
本报告期已 已累计使用
募集资金 尚未使用募 尚未使用募集资金
募集年份 募集方式 使用募集资 募集资金总
总额 集资金总额 用途及去向
金总额 额
2013 年 非公开发行 51,266.28 5,729.32 45,675.93 5,590.35 存入募集资金专户
合计 / 51,266.28 5,729.32 45,675.93 5,590.35 /
经中国证券监督管理委员会《关于核准上海界龙实业集团股
募集资金总体使用情况说明
份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2015]851
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号）核准，公司非公开发行人民币普通股（A 股）17,813,161
股，募集资金总额 51,266.28 万元，截止本报告期累计已使
用募集资金总额 45,675.93 万元（其中支付发行相关费用
2,004.87 万元、支付股权收购项目 11,266.28 万元、支付偿
还银行贷款项目 14,000 万元，支付扬州御龙湾商业二期项目
18,404.78 万元），尚未使用募集资金总额 5,590.35 万元已
存入公司的募集资金专项存储账户内
(2) 募集资金承诺项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
变更
是 未达 原因
否 是否 预 是否 到计 及募
募集资金 募集资金 募集资金
承诺项 变 符合 计 产生收 符合 划进 集资
拟投入金 本报告期 累计实际 项目进度
目名称 更 计划 收 益情况 预计 度和 金变
额 投入金额 投入金额
项 进度 益 收益 收益 更程
目 说明 序说
明
已支付股权转让款人民
股权收 币 11,266.28 万元，截止
否 11,266.28 11,266.28 是 -267.29
购项目 本报告披露日股权变更
登记手续已办理完毕
扬州御
龙湾商 项目已完工，进行竣工决
否 24,000.00 5,729.32 18,404.78 是 -668.23
业二期 算
项目
已偿还募投项目银行贷
款总额的 100%,其中：归
还平安银行 3,000 万元、
归还温州银行 3,000 万
偿还银
元、归还杭州银行 3,000
行贷款 否 14,000.00 14,000.00 是
万元、归还华夏银行
项目
2,000 万元，归还南京银
行 1,500 万元，归还招商
银行 1,000 万元，归还农
业银行 500 万元
合计 / 49,266.28 5,729.32 43,671.06 / / / / / /
募集资金承诺项目使用情况
说明
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
4、 主要子公司、参股公司分析
单位：万元 币种：人民币
公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润
印刷各类包装、装潢、书
上海外贸界龙 彩色纸箱、纸盒，
刊，商标印刷，纸箱、纸 12,800 31,342.10 -179.96
彩印有限公司 出口图书等
盒等
上海界龙永发
包装装潢及商标印刷，书 香烟包装盒，糖
包装印刷有限 8,500 21,361.09 43.03
刊、杂志印刷等 果包装等
公司
上海界龙艺术 书刊制版、书刊印刷、书
书刊印刷装订等 4,000 17,230.14 25.69
印刷有限公司 刊装订等
上海界龙中报 书刊印刷，书刊排版，包
报刊印刷等 2,580 4,069.57 82.46
印务有限公司 装印刷物资及器材的销
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2016 年半年度报告
售，纸制品的加工及销售
等
上海界龙现代
纸制品，商业表格处理设 电脑打印纸，信
印刷纸品有限 6,000 11,322.56 -154.86
备的印刷业务等 封等
公司
北京外文印务 出版物、包装装潢、其他 出版物印刷，装
6,960 1,340.03 -236.43
有限公司 印刷品印刷、装订等 订等
出版物印刷、包装印刷、 包装印刷、自有
上海界龙浦东
其他印刷，自有房屋出 房屋出租，物业 2,700 9,839.16 348.02
彩印有限公司
租，物业管理等 管理等
房地产开发经营，房产物
上海界龙房产
业管理、租赁，承接装潢 商品房开发等 12,000 199,421.27 985.59
开发有限公司
业务等
上海界龙联合 房地产开发经营，物业管
房地产有限公 理、建筑材料、建筑五金 商品房开发等 6,000 15,594.59 349.41
司 等
5、 非募集资金项目情况
□适用 √不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一)报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
公司于 2016 年 4 月 26 日召开 2015 年度股东大会，审议并通过公司《2015 年度利润分配预
案》。根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，公司 2015 年度利润分配方案为：本次分配以
公司 2015 年末总股本 331,376,536 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利人民币 0.20 元（含
税），即每股派发现金红利人民币 0.02 元（含税），共计派发股利 6,627,530.72 元；同时，以
公司 2015 年末总股本 331,376,536 股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 10 股，即每股
转增 1 股，共计转增 331,376,536 股，转增后公司股本总数为 662,753,072 股。该分配方案公司
于 2016 年 5 月 20 日实施完毕。
(二)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数(元)（含税） 0
每 10 股转增数（股） 0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
公司 2016 年上半年度不进行利润分配或公积金转增股本。
三、其他披露事项
(一)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
三、资产交易、企业合并事项
√适用 □不适用
(一) 临时公告未披露或有后续进展的情况
√适用 □不适用
1、 收购资产情况
单位:万元 币种:人民币
所涉 所涉 该资产
自本年初至
自收购日 是否为 及的 及的 为上市
交易 本期末为上
起至报告 关联交 资产 资产 债权 公司贡 关
对方 资产 市公司贡献
被收购资 期末为上 易（如 收购 产权 债务 献的净 联
或最 购买日 收购 的净利润（适
产 市公司贡 是，说明 定价 是否 是否 利润占 关
终控 价格 用于同一控
献的净利 定价原 原则 已全 已全 利润总 系
制方 制下的企业
润 则） 部过 部转 额的比
合并）
户 移 例(%)
上海界龙
数码印刷 评估 其
龚忠
有限公司 2016.1 18.39 -0.45 是 价、合 是 是 他
德
4.79% 股 同价
权
上海界龙
江怡
数码印刷 评估
等 6
有限公司 2016.1 20.29 -0.50 否 价、合 是 是
名自
5.28% 股 同价
然人
权
收购资产情况说明
公司于 2016 年 1 月与龚忠德、江怡等 7 名自然人股东就其所持有的上海界龙数码印刷有限公
司（以下简称“界龙数码”）10.07%股权签订股权转让协议，转让基准日为 2015 年 11 月 30 日，
经评估的转让基准日净资产为人民币 383.88 万元，10.07%股权评估值为人民币 38.66 万元，实际
转让价格为 38.68 万元。截止报告日，股权转让款已经全额支付，工商变更登记已经完成，变更
后公司对界龙数码直接持有 100%股权。
2、 企业合并情况
本报告期内公司无企业合并情况。
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
五、重大关联交易
√适用 □不适用
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
（1）、公司于 2015 年 4 月 23 日召开 2014 年度股东大会会议，审议通过公司《2015-2016
年度建设工程及房屋租赁日常关联交易实施办法》：本公司及下属企业从 2016 年 1 月 1 日起至 2016
年 12 月 31 日止（时间为 1 年）委托上海界龙集团有限公司下属子公司上海界龙建设工程有限公
司承包本公司及下属企业的建设工程总业务不超过人民币 30,000 万元，该关联交易公司于 2015
年 4 月 24 日公告于上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。
2016 年上半年度该关联交易实际发生额为人民币 6,057.77 万元。具体情况如下：
单位:万元 币种:人民币
交易价格
关联 占同类 关联 市
关联 关联 关联 与市场参
关联交 关联 交易 关联交易 交易金 交易 场
交易 交易 交易 考价格差
易方 关系 定价 金额 额的比 结算 价
类型 内容 价格 异较大的
原则 例(%) 方式 格
原因
母 公
上海界 按 同 市场
司 的 建设
龙建设 接 受 类 市 价、 银行
控 股 工程 6,057.77 32
工程有 劳务 场 价 合同 转帐
子 公 业务
限公司 格 价
司
（2）、公司于 2015 年 4 月 23 日召开 2014 年度股东大会会议，审议通过公司《2015-2016
年度建设工程及房屋租赁日常关联交易实施办法》：本公司及下属企业从 2016 年 1 月 1 日起至
2016 年 12 月 31 日止（时间为 1 年）向上海界龙集团有限公司及下属企业出租房屋租金不超过人
民币 1,500 万元，上海界龙集团有限公司及下属公司从 2016 年 1 月 1 日起至 2016 年 12 月 31 日
止（时间为 1 年）向本公司及下属企业出租房屋租金不超过人民币 300 万元，该关联交易公司于
2015 年 4 月 24 日公告于上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。
2016 年上半年度上海界龙集团有限公司及下属企业向本公司及下属企业出租房屋租金实际
发生额为人民币 136.66 万元；本公司及下属企业向上海界龙集团有限公司及下属企业出租房屋租
金实际发生额为人民币 598.30 万元。具体情况如下：
单位:万元 币种:人民币
关联 占同类 关联 市 交易价格与
关联 关联 关联
关联交 关联关 交易 关联交 交易金 交易 场 市场参考价
交易 交易 交易
易方 系 定价 易金额 额的比 结算 价 格差异较大
类型 内容 价格
原则 例(%) 方式 格 的原因
上海界
母公司 按 同 市场
龙集团
及其控 房 屋 房 屋 类 市 价、 银 行
有限公 136.66 41
股子公 承租 租赁 场 价 合同 转帐
司及下
司 格 价
属企业
上海界
母公司 按 同 市场
龙集团
及其控 房 屋 房 屋 类 市 价、 银 行
有限公 598.30 18
股子公 出租 租赁 场 价 合同 转帐
司及下
司 格 价
属企业
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2016 年半年度报告
2、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产收购、出售发生的关联交易
1、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
交易对 交易价格
关 市
公司经 与账面价
关 联 关联 场
关 转让资 转让资 关联交 转让资 营成果 值或评估
联 交 关联交易 交易 公 转让
联 产的账 产的评 易结算 产获得 和财务 价值、市
关 易 内容 定价 允 价格
方 面价值 估价值 方式 的收益 状况的 场公允价
系 类 原则 价
影响情 值差异较
型 值
况 大的原因
收 上海界龙 减少资
龚 评 估
其 购 数码印刷 银行转 本公积
忠 价、合 17.58 18.39 18.39
他 股 有限公司 帐 1.81 万
德 同价
权 4.79%股权 元
资产收购、出售发生的关联交易说明
公司于 2016 年 1 月与公司董事龚忠德就其所持有的上海界龙数码印刷有限公司（以下简称
“界龙数码”）4.79%股权签订股权转让协议，转让基准日为 2015 年 11 月 30 日，经评估的转让
基准日净资产为人民币 383.88 万元，4.79%股权评估值为人民币 18.39 万元，实际转让价格为人
民币 18.39 万元。截止报告日，股权转让款已经全额支付，工商变更登记已经完成。
(三)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
公司于 2016 年 3 月 24 日召开第八届第五次董事会会议，审议通过公司《2016 年度上海界龙
集团有限公司向公司提供财务资助关联交易的议案》：2016 年度上海界龙集团有限公司（及其下
属企业）向本公司（及下属企业）提供财务资助，资助资金总额累计不超过人民币 18,000 万元。
财务资助方式为短期资金拆借，每笔期限不超过 1 年，利率不高于中国人民银行规定的同期贷款
基准利率，本公司无需对该项财务资助提供相应抵押或担保。该事项公司已于 2016 年 3 月 26 日
发布公司《关于 2016 年度财务资助日常关联交易的公告》(临 2016-011)，并刊登于上海证券交
易所网站 www.sse.com.cn。
2016 年上半年度该关联交易实际余额为人民币 2,311.95 万元。具体情况如下：
单位：万元 币种：人民币
向关联方提供 关联方向上市公司提供
关联方 关联关系 资金 资金
发生额 余额 发生额 余额
上海界龙集团有限公司 控股股东 0 0 11.95
上海界龙建设工程有限公司 受同一母公司控制 0 0 2,300.00
合计 0 0 2,311.95
注：前述发生额为 2016 年上半年度发生净额
2、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 其他
2016 年上半年度公司重大关联担保事项详见本报告第八节\十一\5\（4）.关联担保情况。
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2016 年半年度报告
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
本报告期内公司无托管事项。
(2) 承包情况
□适用 √不适用
本报告期内公司无承包事项。
(3) 租赁情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
租赁
租赁 租赁
出租 收益 是否
租赁方 租赁资产 资产 租赁收 收益 关联
方名 租赁起始日 租赁终止日 对公 关联
名称 情况 涉及 益 确定 关系
称 司影 交易
金额 依据
响
上海浦东
上 海 上海芳
新区杨高 母公
界 龙 甸御龙
中路 2112 司的
浦 东 湾商务 租 赁 增 加
号租赁面 2011-8-1 2017-12-31 552.50 是 控股
彩 印 酒店管 合同 利润
积 子公
有 限 理有限
9,365.58 司
公司 公司
平方米
上海浦东
上 海
新区杨高
界 龙 上海万
中路 2112
浦 东 信酒店 租 赁 增 加
号租赁面 2013-10-1 2033-9-30 339.15 否
彩 印 管理有 合同 利润
积
有 限 限公司
11,145.72
公司
平方米
上海市浦
上 海
东新区上
界 龙 上海大
南 路
房 产 辉煌酒 租 赁 增 加
3039-3049 2009-11-15 2021-11-14 416.52 否
开 发 店有限 合同 利润
号，面积
有 限 公司
6,006.78
公司
平方米
上海市浦
上 海
东新区川
外 贸 上海万
周 公 路
界 龙 信酒店 租 赁 增 加
7077 号， 2015-7-1 2033-6-30 537.38 否
彩 印 管理有 合同 利润
面 积
有 限 限公司
26,920 平
公司
方米
租赁情况说明：
上述租赁收益为 2016 年上半年度租金收入数据。
2 担保情况
√适用 □不适用
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2016 年半年度报告
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保
方与 发生 担保是 关
是否存 是否为
担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联
在反担 关联方
方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关
保 担保
的关 签署 毕 系
系 日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 17,822.93
报告期末对子公司担保余额合计（B） 28,600.32
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 28,600.32
担保总额占公司净资产的比例(%) 32.71
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 6,750.00
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 6,750.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一)上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺
事项
如未能及 如未能
承 是否 是否
承诺时 时履行应 及时履
承诺 诺 承诺 有履 及时
承诺内容 间及期 说明未完 行应说
背景 类 方 行期 严格
限 成履行的 明下一
型 限 履行
具体原因 步计划
自发行
结束之
与再 上 海 公司第一大股东上海界龙集
股 日起三
融资 界 龙 团有限公司承诺其认购的公
份 十六个
相关 集 团 司 2013 年度非公开发行股 是 是
限 月内不
的承 有 限 份自发行结束之日起三十六
售 得上市
诺 公司 个月内不得上市交易或转让
交易或
转让。
上 海 计划在未来六个月内（自 增持实
其他 其 界 龙 2015 年 7 月 9 日起）通过上 施期间
是 是
承诺 他 集 团 海证券交易所交易系统增持 及法定
有 限 公司股份，计划累计增持比 期限内
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2016 年半年度报告
公司 例不超过公司已发行总股份
的 3%，增持金额不低于人民
币 3,000 万元，在增持实施
期间及法定期限内不减持所
持有的公司股份
计划自 2016 年 1 月 27 日起
一个月内通过上海证券交易
上 海 所交易系统增持公司股份，
增持实
界 龙 计划累计增持比例不超过公
其 施期间
集 团 司已发行总股份的 0.5%，增 是 是
他 及法定
有 限 持金额不低于人民币 2,000
期限内
公司 万元，在增持实施期间及法
定期限内不减持所持有的公
司股份
1、公司于 2013 年 11 月 25 日召开公司 2013 年第一次临时股东大会审议通过《关于公司非公
开发行股票方案的议案》、于 2015 年 2 月 5 日召开公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过《关
于调整公司非公开发行股票方案的议案》，同意公司申请非公开发行人民币 A 股股票，发行股票
的每股面值为 1.00 元，发行数量不超过 7,635 万股，发行对象为包括公司第一大股东上海界龙集
团有限公司在内的不超过 10 家特定对象，股票发行价格不低于定价基准日前 20 个交易日公司股
票交易均价的 90%，募集资金总额（含发行费用）不超过 51,266.28 万元。公司第一大股东上海
界龙集团有限公司承诺其认购股份数量不低于公司本次非公开发行股份总数的 26.21%（含
26.21%），其认购的股份自发行结束之日起三十六个月内不得上市交易或转让。
2015 年 4 月 10 日本次非公开发行股票申请经中国证监会发行审核委员会审核通过，2015 年
5 月 8 日证监会下发《关于核准上海界龙实业集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监
许可[2015]851 号），核准了公司本次非公开发行。目前公司本次非公开发行股份相关事宜已实
施完毕。上海界龙集团有限公司认购 4,864,489 股股份，占本次非公开发行股份总数 17,813,161
股的 27.31%，其认购的股份自发行结束之日起三十六个月内不得上市交易或转让。
2、2015 年 7 月 8 日公司接到公司第一大股东上海界龙集团有限公司通知，上海界龙集团有
限公司计划在未来六个月内（自 2015 年 7 月 9 日起）通过上海证券交易所交易系统增持公司股份，
计划累计增持比例不超过公司已发行总股份的 3%，增持金额不低于人民币 3,000 万元。该增持股
份计划已于 2015 年 11 月 2 日实施完毕，其增持公司股份 133.64 万股。上海界龙集团有限公司承
诺，在增持实施期间及法定期限内不减持所持有的公司股份。
3、2016 年 1 月 27 日公司接到公司第一大股东上海界龙集团有限公司通知，上海界龙集团有
限公司计划自 2016 年 1 月 27 日起一个月内通过上海证券交易所交易系统增持公司股份，计划累
计增持比例不超过公司已发行总股份的 0.5%，增持金额不低于人民币 2,000 万元。该增持股份计
划已于 2016 年 2 月 16 日实施完毕，其增持公司股份 102 万股。上海界龙集团有限公司承诺，在
增持实施期间及法定期限内不减持所持有的公司股份。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
√适用 □不适用
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
1、公司于 2016 年 4 月 26 日召开 2015 年度股东大会，审议通过《2016 年度聘任会计师事务
所的议案》，续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度财务报告的审计机构。
2、公司于 2016 年 4 月 26 日召开 2015 年度股东大会，审议通过《2016 年度聘任内控审计机
构的议案》，续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度财务报告相关内部控制的
审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
审计期间公司未改聘会计师事务所。
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2016 年半年度报告
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十一、公司治理情况
公司自 1994 年 2 月上市以来，严格按照中华人民共和国《公司法》、《证券法》、《上市公
司治理准则》和中国证监会颁布的有关法律、法规的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立
现代企业制度，规范公司信息披露制度。
报告期内，公司董事会根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等有关
法律、法规的要求，制定相关规章制度。
1、股东与股东大会
公司能够确保所有股东，特别是中小股东的合法权益，使其充分行使法律、法规和《公司章
程》所规定的权利和义务，并制定相应制度。在会场选址上尽量考虑到股东参加会议的方便，使
较多的股东能够参加股东大会，并严格遵守表决事项和表决程序等有关规定，切实维护上市公司
和全体股东的合法权益。会议通过的决议由参加会议的律师事务所律师见证。
2、控股股东和上市公司关系
公司与控股股东在人员、资产、财务、业务方面完全分开，各有一套完整的财务管理、生产
经营、销售业务体系。公司董事会、监事会和管理层均能独立运作。
3、董事和董事会
公司按照《公司章程》的有关规定选举产生董事会，保证董事的选聘公正、公平、公开、独
立。全体董事熟悉和了解国家有关法律和法规，全面了解董事的责任、权利和义务。本着对全体
股东负责的态度，对董事会的每一项议案发表自己的看法和建议，切实维护全体股东的利益，忠
诚勤勉的履行职责。
4、监事和监事会
公司监事会根据《公司章程》、《监事会议事规则》等有关要求，本着对全体股东负责的精
神认真履行职责，独立有效的对公司董事、经理、高级管理人员及财务履行监督职责，起到为全
体股东保驾护航的作用。
5、绩效评价和激励约束机制
公司制定经营班子定期汇报制度，并制定奖惩考核制度，促使公司高级管理人员忠实、勤勉
地履行《公司章程》赋予的职责，减少和避免因公司高级管理人员的失职行为而给公司造成的损
失。
6、利益相关者
公司能够充分尊重并维护银行和其他债权人、职工、消费者等利益相关者的合法权益，共同
推动公司持续、健康的发展。
7、信息披露与透明度
公司在充分履行上市公司信息披露义务的同时，积极维护公司和投资者的合法权益，严格按
照法律法规、《公司章程》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理的制度》等有关规定，
公正、公开、公平及时披露公司重大信息，切实履行上市公司信息披露义务，积极维护投资者的
合法权益。尤其是中小投资者的合法权益。公司指定董事会秘书负责信息披露事项、接待投资者
的来访和咨询，使投资者在第一时间了解公司已公开的信息。
公司根据中国证监会[2009]34 号公告、上海证监局沪证监公司字[2010]8 号通知的规定及要
求，于 2010 年 3 月 25 日召开第六届第七次董事会审议通过《内幕信息知情人管理制度》，该制
度于 2010 年 3 月 27 日公告于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。公司按照《关于上市公
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2016 年半年度报告
司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》（证监会公告〔2011〕30 号）的要求建立内幕信息
知情人登记管理制度，于 2012 年 3 月 28 日公司对《内幕信息知情人管理制度》进行修改。
目前公司严格按照该制度进行内幕信息知情人登记管理工作。本报告期内未发现内幕信息知
情人违规使用公司信息情况。
十二、其他重大事项的说明
(一)董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(二)董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三)其他
1、本公司子公司上海界龙房产开发有限公司的控股子公司上海鹏林置业有限公司于 2015 年
6 月 25 日与上银瑞金资本管理有限公司及上海银行股份有限公司浦东分行签订人民币单位委托贷
款借款合同，委托人上银瑞金资本管理有限公司，贷款人上海银行股份有限公司浦东分行，贷款
金额 20,000 万元，贷款年利率 7.488%，贷款期限从 2015 年 6 月 25 日至 2016 年 6 月 25 日，该
笔贷款由上海界龙集团有限公司提供担保，同时以土地使用权作为抵押，抵押物账面价值 57,857
万元。2016 年 6 月 22 日，上海鹏林置业有限公司与上银瑞金资本管理有限公司及上海银行股份
有限公司浦东分行签订人民币单位委托贷款展期合同，展期后贷款金额 20,000 万元，贷款年利率
7.488%，贷款期限从 2016 年 6 月 25 日至 2017 年 3 月 24 日。
2、本公司于 2016 年 4 月 25 日与远东国际租赁有限公司及上海华瑞银行股份有限公司签订人
民币单位委托贷款借款合同，委托人远东国际租赁有限公司，贷款人上海华瑞银行股份有限公司，
贷款金额 4,000 万元，贷款年利率 6.86%，贷款期限从 2016 年 4 月 26 日至 2019 年 4 月 26 日，
公司向远东国际租赁有限公司支付贷款保证金 400 万元，该笔贷款由上海界龙集团有限公司提供
担保。
3、本公司于 2016 年 4 月 25 日与远东国际租赁有限公司及上海华瑞银行股份有限公司签订人
民币单位委托贷款借款合同，委托人远东国际租赁有限公司，贷款人上海华瑞银行股份有限公司，
贷款金额 4,000 万元，贷款年利率 6.86%，贷款期限从 2016 年 5 月 13 日至 2019 年 5 月 13 日，
公司向远东国际租赁有限公司支付贷款保证金 400 万元，该笔贷款由上海界龙集团有限公司提供
担保。
4、截至 2016 年 6 月 30 日本公司尚有原值 282,603,357.57 元，净额 228,889,259.00 元的房
屋及土地未办妥权证，其中已取得相关政府主管部门的规划许可等相关手续但尚未办妥权证的房
屋原值为 51,972,879.40 元，净额 45,869,091.19 元；因区域规划调整尚未进行权证申办的房屋
及土地原值为 71,828,848.24 元，净额 47,913,461.13 元；因迪士尼规划等原因无法办出权证的
房屋原值为 158,801,629.93 元，净额 135,106,706.68 元。
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2016 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 送 比例
数量 公积金转股 其他 小计 数量
(%) 新股 股 (%)
一、有限售条件股份 17,813,161 5.38 17,813,161 -25,897,344 -8,084,183 9,728,978 1.47
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 17,813,161 5.38 17,813,161 -25,897,344 -8,084,183 9,728,978 1.47
其中：境内非国有法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份 313,563,375 94.62 313,563,375 25,897,344 339,460,719 653,024,094 98.53
1、人民币普通股 313,563,375 94.62 313,563,375 25,897,344 339,460,719 653,024,094 98.53
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 331,376,536 100 331,376,536 331,376,536 662,753,072 100
2、 股份变动情况说明
1、公司于 2016 年 4 月 26 日召开 2015 年度股东大会，审议并通过公司《2015 年度利润分配
预案》：以公司 2015 年末总股本 331,376,536 股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 10
股，即每股转增 1 股，共计转增 331,376,536 股，转增后公司股本总数为 662,753,072 股。其中：
有限售条件股份 17,813,161 股转增后为 35,626,322 股；无限售条件流通股份 313,563,375 股转
增后为 627,126,750 股。该分配方案公司于 2016 年 5 月 20 日实施完毕。
2、2015 年 5 月 8 日，中国证监会核发《关于核准上海界龙实业集团股份有限公司非公开发
行股票的批复》（证监许可[2015]851 号），核准公司非公开发行不超过 7,635 万股新股。本次
非公开发行公司实际向上海界龙集团有限公司、财通基金管理有限公司、华安基金管理有限公司、
鹏华资产管理（深圳）有限公司 4 名特定投资者非公开发行人民币普通股（A 股）股票 17,813,161
股，后公司实施《2015 年度利润分配预案》：以资本公积向全体股东每 10 股转增 10 股，经转增
后调整为 35,626,322 股。公司本次非公开发行股票的认购对象公司第一大股东上海界龙集团有限
公司承诺，其所认购的股份限售期为自本次非公开发行结束之日起 36 个月。除公司第一大股东上
海界龙集团有限公司外，公司本次非公开发行股票的其余认购对象——财通基金管理有限公司、
华安基金管理有限公司、鹏华资产管理（深圳）有限公司 3 名投资者承诺，其所认购的股份限售
期为自本次非公开发行结束之日起 12 个月。财通基金管理有限公司、华安基金管理有限公司、鹏
华资产管理（深圳）有限公司认购的有限售条件股份 25,897,344 股（已转增）于 2016 年 6 月 13
日上市流通。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
报告期后到半年报披露日期间未发生股份变动情况。
(二)限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
股东 期初 报告期解除 报告期增加 报告期末 限售原因 解除限售
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2016 年半年度报告
名称 限售股数 限售股数 限售股数 限售股数 日期
认购非公开发
上海界 龙集 2018 年 6
4,864,489 4,864,489 行股份，限售
9,728,978
团有限公司 月9日
期 36 个月
认购非公开发
财通基 金管 2016 年 6
7,701,974 15,403,948 7,701,974 行股份，限售
理有限公司 月 13 日
期 12 个月
认购非公开发
华安基 金管 2016 年 6
3,474,635 6,949,270 3,474,635 行股份，限售
理有限公司 月 13 日
期 12 个月
鹏华资 产管 认购非公开发
2016 年 6
理（深 圳） 1,772,063 3,544,126 1,772,063 行股份，限售
月 13 日
有限公司 期 12 个月
合计 17,813,161 25,897,344 17,813,161 9,728,978 / /
2015 年 5 月 8 日，中国证监会核发《关于核准上海界龙实业集团股份有限公司非公开发行股
票的批复》（证监许可[2015]851 号），核准公司非公开发行不超过 7,635 万股新股。本次非公
开发行公司实际向上海界龙集团有限公司、财通基金管理有限公司、华安基金管理有限公司、鹏
华资产管理（深圳）有限公司 4 名特定投资者非公开发行人民币普通股（A 股）股票 17,813,161
股，后公司实施《2015 年度利润分配预案》：以资本公积向全体股东每 10 股转增 10 股，经转增
后调整为 35,626,322 股。公司本次非公开发行股票的认购对象公司第一大股东上海界龙集团有限
公司承诺，其所认购的股份限售期为自本次非公开发行结束之日起 36 个月。除公司第一大股东上
海界龙集团有限公司外，公司本次非公开发行股票的其余认购对象——财通基金管理有限公司、
华安基金管理有限公司、鹏华资产管理（深圳）有限公司 3 名投资者承诺，其所认购的股份限售
期为自本次非公开发行结束之日起 12 个月。财通基金管理有限公司、华安基金管理有限公司、鹏
华资产管理（深圳）有限公司认购的有限售条件股份 25,897,344 股（已转增）于 2016 年 6 月 13
日上市流通。
二、 股东情况
(一)股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 78,622
(二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻
持有有限
股东名称 报告期内 期末持股 比例 结情况
售条件股 股东性质
（全称） 增减 数量 (%) 股份 数
份数量
状态 量
境内非国
上海界龙集团有限公司 90,425,876 178,811,752 26.98 9,728,978 无
有法人
华安基金公司－工行－外
贸信托－恒盛定向增发投 3,474,634 0.52 未知 未知
资集合资金信托
鹏华资产管理－浦发银行
－鹏华资产大拇指泰然 1 3,196,664 0.48 未知 未知
号资产管理计划
财通基金－光大银行－富
2,924,140 0.44 未知 未知
春定增 197 号资产管理计划
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2016 年半年度报告
财通基金－工商银行－富
2,610,838 0.39 未知 未知
春定增 339 号资产管理计划
洪朝晖 2,414,400 0.36 未知 境内自然人
费文娟 2,222,436 0.34 未知 境内自然人
华安基金－兴业银行－华
安定增量化 1 号资产管理 2,084,782 0.31 未知 未知
计划
天安财产保险股份有限公
1,599,961 0.24 未知 未知
司－保赢 1 号
孙雄波 1,518,802 0.23 未知 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
流通股的数量 种类 数量
上海界龙集团有限公司 169,082,774 人民币普通股 169,082,774
华安基金公司－工行－外贸信托－恒盛定向
3,474,634 人民币普通股 3,474,634
增发投资集合资金信托
鹏华资产管理－浦发银行－鹏华资产大拇指
3,196,664 人民币普通股 3,196,664
泰然 1 号资产管理计划
财通基金－光大银行－富春定增 197 号资产
2,924,140 人民币普通股 2,924,140
管理计划
财通基金－工商银行－富春定增 339 号资产
2,610,838 人民币普通股 2,610,838
管理计划
洪朝晖 2,414,400 人民币普通股 2,414,400
费文娟 2,222,436 人民币普通股 2,222,436
华安基金－兴业银行－华安定增量化 1 号资
2,084,782 人民币普通股 2,084,782
产管理计划
天安财产保险股份有限公司－保赢 1 号 1,599,961 人民币普通股 1,599,961
孙雄波 1,518,802 人民币普通股 1,518,802
前 10 名股东中，公司第一大股东上海界龙集团有限公
司与其他股东之间不存在关联关系；公司未知其他股
上述股东关联关系或一致行动的说明
东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股
变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况
有限售条件
序号 售条件股份 新增可上市交 限售条件
股东名称 可上市交易时间
数量 易股份数量
上海界龙集 认购非公开发行股
1 9,728,978 2018 年 6 月 9 日
团有限公司 份，限售期 36 个月
上述股东关联关系或
一致行动的说明
(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
第八节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位: 上海界龙实业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 246,250,356.58 353,072,417.58
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产
衍生金融资产
应收票据 688,718.98 1,500,000.00
应收账款 276,442,421.01 263,209,034.64
预付款项 14,906,963.37 20,414,003.45
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 19,701,053.77 13,961,347.90
买入返售金融资产
存货 1,591,407,200.21 2,203,945,775.74
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,149,396,713.92 2,856,102,579.31
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 32,000,000.00 17,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款 30,165,467.65 18,170,649.69
长期股权投资 502,123.46
投资性房地产 468,906,966.24 141,596,151.55
固定资产 611,661,004.85 615,809,865.66
在建工程 4,235,006.67 2,057,049.62
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 35,692,849.23 36,362,451.07
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2016 年半年度报告
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,195,083.37 1,266,078.43
递延所得税资产
其他非流动资产 6,808,600.00 8,097,910.36
非流动资产合计 1,191,167,101.47 840,360,156.38
资产总计 3,340,563,815.39 3,696,462,735.69
流动负债：
短期借款 765,000,000.00 730,573,191.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债
衍生金融负债
应付票据 32,229,294.12 35,720,000.00
应付账款 411,758,700.18 508,692,415.76
预收款项 446,674,249.99 654,564,027.92
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 23,507,200.68 43,816,452.28
应交税费 -859,692.59 44,481,035.58
应付利息
应付股利 470,039.98 470,039.98
其他应付款 339,358,848.57 315,952,887.57
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 206,500,000.00 306,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 2,224,638,640.93 2,640,270,050.09
非流动负债：
长期借款 137,527,777.78 68,500,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 19,852,404.09 26,485,221.91
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 16,592,092.21 17,369,571.08
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 173,972,274.08 112,354,792.99
负债合计 2,398,610,915.01 2,752,624,843.08
所有者权益
26 / 99
2016 年半年度报告
股本 662,753,072.00 331,376,536.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 100,208,090.44 431,602,756.67
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 2,767,700.14 2,767,700.14
一般风险准备
未分配利润 108,506,592.89 111,909,888.12
归属于母公司所有者权益合计 874,235,455.47 877,656,880.93
少数股东权益 67,717,444.91 66,181,011.68
所有者权益合计 941,952,900.38 943,837,892.61
负债和所有者权益总计 3,340,563,815.39 3,696,462,735.69
法定代表人：费屹立 主管会计工作负责人：沈伟荣 会计机构负责人：薛群
母公司资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位:上海界龙实业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 93,254,283.92 149,031,931.34
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 37,737,507.75 29,607,244.47
预付款项 4,200,817.13 4,919,512.79
应收利息
应收股利
其他应收款 409,637,247.76 247,701,584.62
存货 37,370,643.95 41,229,395.55
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 582,200,500.51 472,489,668.77
非流动资产：
可供出售金融资产 10,000,000.00 10,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 839,735,574.69 822,356,651.23
投资性房地产
固定资产 32,109,729.23 34,045,663.14
在建工程 1,310,550.48
工程物资
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2016 年半年度报告
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 881,845,303.92 867,712,864.85
资产总计 1,464,045,804.43 1,340,202,533.62
流动负债：
短期借款 255,000,000.00 220,500,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,000,000.00 3,220,000.00
应付账款 53,778,495.76 56,233,712.01
预收款项 2,460,178.22 2,866,627.50
应付职工薪酬 4,504,838.62 6,060,495.65
应交税费 1,291,253.94 -16,035.17
应付利息
应付股利 470,039.98 470,039.98
其他应付款 54,755,449.67 48,348,227.40
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 373,260,256.19 337,683,067.37
非流动负债：
长期借款 77,777,777.78
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 14,819,576.29 19,677,222.55
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 10,373,479.21 10,677,892.36
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 102,970,833.28 30,355,114.91
负债合计 476,231,089.47 368,038,182.28
所有者权益：
股本 662,753,072.00 331,376,536.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 177,772,029.16 509,148,565.16
28 / 99
2016 年半年度报告
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 17,901,687.00 17,901,687.00
未分配利润 129,387,926.80 113,737,563.18
所有者权益合计 987,814,714.96 972,164,351.34
负债和所有者权益总计 1,464,045,804.43 1,340,202,533.62
法定代表人：费屹立 主管会计工作负责人：沈伟荣 会计机构负责人：薛群
合并利润表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 847,498,269.01 607,027,551.17
其中：营业收入 847,498,269.01 607,027,551.17
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 847,625,808.32 593,094,998.60
其中：营业成本 721,744,375.07 471,646,393.69
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 25,143,970.30 19,240,213.73
销售费用 29,780,130.99 27,808,581.07
管理费用 53,606,496.63 50,761,877.23
财务费用 15,728,605.85 23,294,902.35
资产减值损失 1,622,229.48 343,030.53
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 1,190,298.34 917,191.06
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,062,759.03 14,849,743.63
加：营业外收入 10,362,488.06 4,602,041.58
其中：非流动资产处置利得 4,398,153.91 530,308.59
减：营业外支出 143,245.53 212,417.80
其中：非流动资产处置损失 122,421.07 173,017.80
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 11,282,001.56 19,239,367.41
减：所得税费用 6,662,663.07 8,535,823.34
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,619,338.49 10,703,544.07
归属于母公司所有者的净利润 3,224,235.49 3,499,610.66
少数股东损益 1,395,103.00 7,203,933.41
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2016 年半年度报告
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的
变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 4,619,338.49 10,703,544.07
归属于母公司所有者的综合收益总额 3,224,235.49 3,499,610.66
归属于少数股东的综合收益总额 1,395,103.00 7,203,933.41
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.005 0.011
（二）稀释每股收益(元/股) 0.005 0.011
法定代表人：费屹立 主管会计工作负责人：沈伟荣 会计机构负责人：薛群
母公司利润表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 111,709,863.24 113,153,982.75
减：营业成本 98,047,359.11 100,159,282.40
营业税金及附加 363,308.00 317,170.44
销售费用 4,693,360.83 3,391,626.58
管理费用 13,102,277.74 13,655,135.97
财务费用 3,905,730.06 8,712,956.67
资产减值损失 319,267.71 24,350.60
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 28,822,123.46 1,600,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 20,100,683.25 -11,506,539.91
加：营业外收入 2,237,709.37 2,113,175.43
其中：非流动资产处置利得 37,058.00 3,475.43
减：营业外支出 60,498.28
其中：非流动资产处置损失 60,498.28
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 22,277,894.34 -9,393,364.48
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 22,277,894.34 -9,393,364.48
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2016 年半年度报告
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的
变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 22,277,894.34 -9,393,364.48
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.03 -0.03
（二）稀释每股收益(元/股) 0.03 -0.03
法定代表人：费屹立 主管会计工作负责人：沈伟荣 会计机构负责人：薛群
合并现金流量表
2016 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 693,113,609.65 687,168,042.69
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 5,575,139.36 9,846,892.51
收到其他与经营活动有关的现金 9,163,107.42 155,020,455.24
经营活动现金流入小计 707,851,856.43 852,035,390.44
购买商品、接受劳务支付的现金 491,710,351.60 946,821,344.67
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
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2016 年半年度报告
支付给职工以及为职工支付的现金 101,046,016.85 95,336,250.50
支付的各项税费 100,400,156.77 93,230,443.15
支付其他与经营活动有关的现金 78,306,126.21 142,748,196.55
经营活动现金流出小计 771,462,651.43 1,278,136,234.87
经营活动产生的现金流量净额 -63,610,795.00 -426,100,844.43
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 15,000,000.00
取得投资收益收到的现金 1,068,174.88 917,191.06
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
6,953,860.00 955,345.95
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 8,022,034.88 16,872,537.01
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 24,594,165.20 37,622,989.24
的现金
投资支付的现金 15,766,800.00 110,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 40,360,965.20 147,622,989.24
投资活动产生的现金流量净额 -32,338,930.32 -130,750,452.23
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 510,000.00 497,662,773.58
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 510,000.00 3,000,000.00
取得借款收到的现金 417,000,000.00 767,990,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 18,582,000.00 62,834,885.61
筹资活动现金流入小计 436,092,000.00 1,328,487,659.19
偿还债务支付的现金 397,962,222.22 452,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 29,595,639.06 37,263,841.98
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 2,782,043.83
支付其他与筹资活动有关的现金 24,807,407.76 42,757,565.66
筹资活动现金流出小计 452,365,269.04 532,021,407.64
筹资活动产生的现金流量净额 -16,273,269.04 796,466,251.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 272,182.63 32,438.51
五、现金及现金等价物净增加额 -111,950,811.73 239,647,393.40
加：期初现金及现金等价物余额 310,798,166.23 357,387,883.58
六、期末现金及现金等价物余额 198,847,354.50 597,035,276.98
法定代表人：费屹立 主管会计工作负责人：沈伟荣 会计机构负责人：薛群
母公司现金流量表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 140,642,343.48 114,699,472.58
收到的税费返还 3,316,222.70 3,927,576.53
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2016 年半年度报告
收到其他与经营活动有关的现金 266,207,362.83 389,114,017.85
经营活动现金流入小计 410,165,929.01 507,741,066.96
购买商品、接受劳务支付的现金 119,062,130.29 99,826,740.91
支付给职工以及为职工支付的现金 15,390,382.94 15,187,522.20
支付的各项税费 3,437,023.44 3,036,341.15
支付其他与经营活动有关的现金 423,646,546.18 465,298,004.54
经营活动现金流出小计 561,536,082.85 583,348,608.80
经营活动产生的现金流量净额 -151,370,153.84 -75,607,541.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 28,700,000.00 1,600,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
51,000.00 6,642.47
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 28,751,000.00 1,606,642.47
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 1,282,172.30 1,601,625.22
的现金
投资支付的现金 17,256,800.00 110,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 18,538,972.30 111,601,625.22
投资活动产生的现金流量净额 10,212,027.70 -109,994,982.75
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 494,662,773.58
取得借款收到的现金 225,000,000.00 204,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 1,232,000.00 3,400,000.00
筹资活动现金流入小计 226,232,000.00 702,562,773.58
偿还债务支付的现金 112,722,222.22 228,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 12,610,044.55 16,943,760.44
支付其他与筹资活动有关的现金 14,336,329.98 6,375,396.23
筹资活动现金流出小计 139,668,596.75 251,819,156.67
筹资活动产生的现金流量净额 86,563,403.25 450,743,616.91
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 165,655.96 -16,209.70
五、现金及现金等价物净增加额 -54,429,066.93 265,124,882.62
加：期初现金及现金等价物余额 144,109,208.70 57,628,104.21
六、期末现金及现金等价物余额 89,680,141.77 322,752,986.83
法定代表人：费屹立 主管会计工作负责人：沈伟荣 会计机构负责人：薛群
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2016 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工
专 少数股东权益 所有者权益合计
具 减： 其他 一般
项
股本 优 永 资本公积 库存 综合 盈余公积 风险 未分配利润
其 储
先 续 股 收益 准备
他 备
股 债
一、上年期末余额 331,376,536.00 431,602,756.67 2,767,700.14 111,909,888.12 66,181,011.68 943,837,892.61
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业
合并
其他
二、本年期初余额 331,376,536.00 431,602,756.67 2,767,700.14 111,909,888.12 66,181,011.68 943,837,892.61
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号 331,376,536.00 -331,394,666.23 -3,403,295.23 1,536,433.23 -1,884,992.23
填列）
（一）综合收益总额 3,224,235.49 1,395,103.00 4,619,338.49
（二）所有者投入和
-18,130.23 141,330.23 123,200.00
减少资本
1．股东投入的普通股 141,330.23 141,330.23
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他 -18,130.23 -18,130.23
（三）利润分配 -6,627,530.72 -6,627,530.72
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东） -6,627,530.72 -6,627,530.72
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2016 年半年度报告
的分配
4．其他
（四）所有者权益内
331,376,536.00 -331,376,536.00
部结转
1．资本公积转增资本
331,376,536.00 -331,376,536.00
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 662,753,072.00 100,208,090.44 2,767,700.14 108,506,592.89 67,717,444.91 941,952,900.38
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益工
项目 专
具 减： 其他 一般 少数股东权益 所有者权益合计
项
股本 优 永 资本公积 库存 综合 盈余公积 风险 未分配利润
其 储
先 续 股 收益 准备
他 备
股 债
一、上年期末余额 313,563,375.00 2,767,700.14 99,927,790.49 158,614,827.69 574,873,693.32
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业
合并
其他
二、本年期初余额 313,563,375.00 2,767,700.14 99,927,790.49 158,614,827.69 574,873,693.32
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号 17,813,161.00 430,601,432.53 -2,771,656.84 -61,041,383.19 384,601,553.50
填列）
35 / 99
2016 年半年度报告
（一）综合收益总额 3,499,610.66 7,203,933.41 10,703,544.07
（二）所有者投入和
17,813,161.00 430,601,432.53 -65,463,272.77 382,951,320.76
减少资本
1．股东投入的普通股 17,813,161.00 474,800,933.34 492,614,094.34
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他 -44,199,500.81 -65,463,272.77 -109,662,773.58
（三）利润分配 -6,271,267.50 -2,782,043.83 -9,053,311.33
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-6,271,267.50 -2,782,043.83 -9,053,311.33
的分配
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 331,376,536.00 430,601,432.53 2,767,700.14 97,156,133.65 97,573,444.50 959,475,246.82
法 定 代 表 人 ： 费 屹 立 主 管 会 计 工 作 负 责 人 ： 沈 伟 荣 会 计 机 构 负 责 人 ： 薛 群
母公司所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 本期
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2016 年半年度报告
其他权益工具 专
减： 其他
优 永 项
股本 其 资本公积 库存 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 续 储
他 股 收益
股 债 备
一、上年期末余额 331,376,536.00 509,148,565.16 17,901,687.00 113,737,563.18 972,164,351.34
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 331,376,536.00 509,148,565.16 17,901,687.00 113,737,563.18 972,164,351.34
三、本期增减变动金额（减少以“－”号
331,376,536.00 -331,376,536.00 15,650,363.62 15,650,363.62
填列）
（一）综合收益总额 22,277,894.34 22,277,894.34
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -6,627,530.72 -6,627,530.72
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -6,627,530.72 -6,627,530.72
3．其他
（四）所有者权益内部结转 331,376,536.00 -331,376,536.00
1．资本公积转增资本（或股本） 331,376,536.00 -331,376,536.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 662,753,072.00 177,772,029.16 17,901,687.00 129,387,926.80 987,814,714.96
项目 上期
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2016 年半年度报告
其他权益工具 专
减： 其他
优 永 项
股本 其 资本公积 库存 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 续 储
他 股 收益
股 债 备
一、上年期末余额 313,563,375.00 34,347,631.82 17,901,687.00 136,030,112.93 501,842,806.75
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 313,563,375.00 34,347,631.82 17,901,687.00 136,030,112.93 501,842,806.75
三、本期增减变动金额（减少以“－”号
17,813,161.00 474,800,933.34 -15,664,631.98 476,949,462.36
填列）
（一）综合收益总额 -9,393,364.48 -9,393,364.48
（二）所有者投入和减少资本 17,813,161.00 474,800,933.34 492,614,094.34
1．股东投入的普通股 17,813,161.00 474,800,933.34 492,614,094.34
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -6,271,267.50 -6,271,267.50
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -6,271,267.50 -6,271,267.50
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 331,376,536.00 509,148,565.16 17,901,687.00 120,365,480.95 978,792,269.11
法 定 代 表 人 ： 费 屹 立 主 管 会 计 工 作 负 责 人 ： 沈 伟 荣 会 计 机 构 负 责 人 ： 薛 群
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2016 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
上海界龙实业集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名为上海界龙实业股
份有限公司，于一九九三年九月经批准改制为股份有限公司，一九九四年二月在上海证券交易所
上市。所属行业为轻工行业。
2005 年 10 月 24 日公司股权分置改革相关股东大会决议通过：本公司非流通股股东为使其持
有的本公司非流通股获得流通权而向本公司流通股股东支付的对价为：流通股股东每持有 10 股
获得 3 股的股份对价。实施上述送股对价后，公司股份总数不变，股份结构发生相应变化。
公司于 2015 年 5 月 8 日取得证监会下发《关于核准上海界龙实业集团股份有限公司非公开发
行股票的批复》（证监许可[2015]851 号），核准公司非公开发行人民币 A 股股票 1,781 万股，
发行股票的每股面值为 1.00 元，发行价格人民币 28.78 元/股。截止 2015 年 6 月 3 日公司本次非
公开发行共计募集资金人民币 512,662,773.58 元，扣除与发行有关的费用人民币 20,048,679.24
元，实际募集资金净额为人民币 492,614,094.34 元，业经立信会计师事务所(特殊普通合伙）出
具的信会师报字[2015]第 114269 号验资报告验证。公司于 2015 年 6 月 9 日在中国证券登记结算
有限责任公司上海分公司已办理完毕本次非公开发行股票的股份登记托管手续。
截至 2015 年 12 月 31 日，本公司注册资本为 33,137.6536 万元，经营范围为：包装装潢，彩
色印刷，特种印刷，电脑纸品，照相制版，包装印刷物资及器材，自营和代理各类商品及技术的
进出口业务，但国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外；经营进料加工和“三来
一补”业务，开展对销贸易和转口贸易，纸制品、塑料包装生产，文化用品、游戏产品研发、咨
询、制作、销售（限分支机构经营），计算机系统集成，数据处理服务，以电子商务方式从事包
装装潢印刷、其他印刷品印刷，包装印刷设计及技术咨询服务，资产管理，实业投资，自有房屋
租赁，物业管理。主要产品为彩印塑印、纸制品、PS 版、印刷制版等。公司注册地：上海市浦东
新区川周公路 7111 号，总部办公地：上海市浦东新区杨高中路 2112 号。
本财务报告于 2016 年 8 月 25 日召开公司第八届第八次董事会审议通过，批准于 2016 年 8
月 27 日披露。
2. 合并财务报表范围
截至 2016 年 6 月 30 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
上海外贸界龙彩印有限公司
上海界龙房产开发有限公司
上海环亚纸张公司
上海界龙浦东彩印有限公司
上海界龙永发包装印刷有限公司
上海界龙印铁制罐有限责任公司
上海光明信息管理科技有限公司
上海界龙中报印务有限公司
上海界龙数码印刷有限公司
北京外文印务有限公司
北京界龙国际贸易有限公司
上海界龙日月置业有限公司
扬州界龙名都置业有限公司
上海鹏裕置业有限公司
上海永杰置业有限公司
上海德意嘉置业有限公司
上海界龙现代印刷纸品有限公司
上海界龙文英商业表格和系统有限公司
上海龙樱彩色制版有限公司
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子公司名称
上海界龙印刷器材有限公司
上海界龙艺术印刷有限公司
上海界龙联合房地产有限公司
上海鹏丰置业有限公司
上海鹏林置业有限公司
上海海霞置业有限公司
上海御龙投资中心（有限合伙）
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本报告第八节\八、合并范围的变更和九、在其他主
体中的权益。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则—
—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定
（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露
编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2. 持续经营
本公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
本公司营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、
负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计
量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负
债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时
计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
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6. 合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投
资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资
产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、
负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础
对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，
冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初
数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或
业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行
调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在
取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期
初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或
业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及
除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、
其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份
额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当
期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进
行会计处理。
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②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，
按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权
时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时
具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小
四个条件的投资，确定为现金等价物。
8. 外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除
属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原
则处理外，均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交
易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处
置当期损益。
9. 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
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（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损
益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始
确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确
定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市
场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价
款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动
计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接
计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，
则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该
金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，
将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
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对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工
具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用
数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或
负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或
取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产
的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期
这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降
形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：一般而言，对于在流动
性良好的市场上交易活跃的权益工具投资，公允价值下降幅度超过其持有成本 50%的则认为属于
严重下跌；
公允价值下跌“非暂时性”的标准为：一般而言，如果连续下跌时间持续在 12 个月以上，则
认为属于非暂时性下跌。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
10. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额前五名
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，
单项金额重大并单项计提坏账准备的计 按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏
提方法 账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款
项，将其归入相应组合计提坏账准备
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
除单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项与单项金额不重大但单独计提坏
账龄分析法
账准备的应收款项之外，其余应收账款按账龄划分组合
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 0 0
1－2 年 10 10
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2－3 年 30 30
3 年以上
3－4 年 50 50
4－5 年 50 50
5 年以上 100 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差
坏账准备的计提方法
额计提坏账准备，计入当期损益
11. 存货
1、存货的分类
存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、开发成本及开发产品等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
开发成本于完工后按实际成本结转为开发产品；开发产品结转成本时按实际成本核算。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加
工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发
生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务
合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购
数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市
场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用五五摊销法；
（2）包装物采用一次转销法。
6、开发用土地的核算方法
纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本；
连同房产整体开发的项目，其费用可分清负担对象的，一般按实际面积分摊记入商品房成本。
7、公共配套设施费用的核算方法
不能有偿转让的公共配套设施：按受益比例确定标准分配计入商品房成本；
能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目作为成本核算对象，归集所发生的成本。
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12. 长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且
对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本
公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投
资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与
达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差
额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成
本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账
面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投
资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交
换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利
润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资
成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资
收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现
金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他
综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权
益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价
值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有
投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他
所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，
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经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负
债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净
损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入
当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了
对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重
大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股
权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定
进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩
余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他
综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会
计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
13. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后
用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用
建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策
执行。
14. 固定资产
(1).确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋、建筑物 直线法 20－50 4-10 1.80－4.80
机器设备 直线法 10 4-10 9.00－9.60
电子、交通运输设备 直线法 5 4-10 18.00－19.20
办公设备 直线法 5 4-10 18.00－19.20
融资租入固定资产： 直线法 3-10 0-4 9.6－33.33
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其中：机器设备 直线法 3-10 0-4 9.6－33.33
办公设备 直线法 5 4 19.20
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率
确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选
择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产
的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租
赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租
赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
15. 在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定
可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并
按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的
暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
16. 借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
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符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的
借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
17. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无
形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 30-50 年 为公司带来经济利益的期限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
(2). 内部研究开发支出会计政策
1、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2、开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
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（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生
时计入当期损益。
18. 长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的
无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产
的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准
备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属
的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的
方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商
誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值
占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各
资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资
产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回
金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合
进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值
部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商
誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
19. 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本
公司长期待摊费用包括经营租入固定资产改良支出。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、摊销年限
经营租入固定资产改良支出摊销年限：按最佳预期经济利益实现方式合理摊销
20. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬
金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
设定提存计划
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本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服
务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补
充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金
计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉
及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益。
21. 收入
1、销售商品收入确认和计量原则
（1）销售商品收入确认和计量的总体原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利
益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）销售商品收入确认的标准及收入确认时间的具体判断标准
工业产品销售收入：工业产品已发出，已将发票结算单提交买方，相关收入和成本能可靠计
量时，确认销售收入实现。
开发产品销售收入：开发产品完工并验收合格，买卖双方签订具有法律约束力的销售合同，
与买方办妥房屋交接手续，相关收入和成本能可靠计量时，确认销售收入实现。
2、让渡资产使用权收入的确认和计量原则
让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
22. 政府补助
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府
补助和与收益相关的政府补助。
在同时满足下列条件时予以确认政府补助： ①公司能够满足政府补助所附条件； ②公司能
够收到政府补助。
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：企业取得的，用于购建或以其他方式形
成长期资产的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业
外收入。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补
助。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延
收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，
取得时直接计入当期营业外收入。
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对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关
的判断依据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。
23. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大
的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中
较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未
确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务
费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差
额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易
相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
24. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基
增值税 础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税 17%、13%、11%、6%、5%
额后，差额部分为应交增值税
营业税 按应税营业收入计缴 5%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 15%、20%、25%
超率累进税率、按收入的
土地增值税 按转让房地产所取得的增值额和规定的税率计缴
2%、4%预缴
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
上海外贸界龙彩印有限公司 15%
上海界龙艺术印刷有限公司 15%
上海界龙印铁制罐有限责任公司 20%
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上海环亚纸张公司 20%
上海光明信息管理科技有限公司 20%
2. 税收优惠
1、公司子公司上海界龙艺术印刷有限公司根据沪国税流[2008]10 号文的相关规定，依据公
司实际安置的残疾人可享受每年每人可退还最高限额为 3.5 万元的增值税。
2、公司子公司上海界龙艺术印刷有限公司根据财税[2009]70 号的相关规定，享受安置残疾
人员的企业在按照支付给残疾职工工资据实扣除的基础上，可以在计算应纳税所得额时按照支付
给残疾职工工资的 100%加计扣除。
3、根据《中华人民共和国企业所得税法》(以下简称“企业所得税法”)及其他相关规定，公
司子公司上海外贸界龙彩印有限公司、上海界龙艺术印刷有限公司被认定为符合条件的国家需要
重点扶持的高新技术企业，并已取得了高新技术企业证书，本年享受 15%的企业所得税优惠税率。
4、根据 2015 年 3 月 13 日发布的财税[2015]34 号文件《关于小型微利企业所得税优惠政策
有关问题的通知》，公司子公司上海界龙印铁制罐有限责任公司、上海环亚纸张公司和上海光明
信息管理科技有限公司属于应纳税所得额小于 20 万元的小型微利企业，其所得减按 50%计入应纳
税所得额，并按 20%的税率缴纳企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 464,108.36 560,635.38
银行存款 232,702,106.07 329,222,421.36
其他货币资金 13,084,142.15 23,289,360.84
合计 246,250,356.58 353,072,417.58
其中：存放在境外的款项总额
其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 9,860,000.00 16,477,000.00
信用证保证金 3,224,142.15 6,812,360.84
履约保证金 34,318,859.93 18,984,890.51
合计 47,403,002.08 42,274,251.35
2、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 688,718.98 1,500,000.00
合计 688,718.98 1,500,000.00
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 33,350,225.74
商业承兑票据 4,868,503.40
合计 38,218,729.14
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
3、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
计提比 价值 计提比 价值
金额 比例(%) 金额 金额 比例(%) 金额
例(%) 例(%)
单项金额重大并
单独计提坏账准 7,923,462.26 2.64% 7,923,462.26 100.00 7,923,462.26 2.77 7,923,462.26 100.00
备的应收账款
按信用风险特征
组合计提坏账准 288,017,468.14 95.90% 11,575,047.13 4.02 276,442,421.01 273,928,060.45 95.72 10,719,025.81 3.91 263,209,034.64
备的应收账款
单项金额不重大
但单独计提坏账 4,391,934.14 1.46% 4,391,934.14 100.00 4,317,156.99 1.51 4,317,156.99 100.00
准备的应收账款
合计 300,332,864.54 / 23,890,443.53 / 276,442,421.01 286,168,679.70 / 22,959,645.06 / 263,209,034.64
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款 期末余额
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
上海青年传媒有限公司 7,923,462.26 7,923,462.26 100.00 预计无法收回
合计 7,923,462.26 7,923,462.26 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内小计 266,777,033.57
1至2年 8,667,906.61 866,790.65 10.00
2至3年 1,885,172.30 565,551.69 30.00
3 年以上
3至4年 1,051,986.38 525,993.20 50.00
4至5年 37,315.39 18,657.70 50.00
5 年以上 9,598,053.89 9,598,053.89 100.00
合计 288,017,468.14 11,575,047.13
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
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2016 年半年度报告
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 1,057,245.57 元；本期收回或转回坏账准备金额 97,096.67 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 29,350.43
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
单位：元 币种：人民币
期末余额
单位名称
应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备
上海市浦东新区北蔡镇人民政府 46,350,022.80 15.43%
上海荣昱实业有限公司 28,009,149.55 9.33%
耐克（苏州）体育用品有限公司 13,663,130.09 4.55%
北京小米科技有限责任公司 8,703,799.51 2.90%
上海凸版国际贸易有限公司 8,143,205.49 2.71%
合 计 104,869,307.44 34.92%
4、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 14,893,166.37 99.91% 19,783,232.59 96.91
1至2年 7,917.00 0.05% 630,770.86 3.09
2至3年 5,880.00 0.04%
3 年以上
合计 14,906,963.37 100.00% 20,414,003.45 100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
单位：元 币种：人民币
预付对象 期末余额 占预付款期末余额合计数的比例(%)
江苏省电力公司扬州供电公司 5,862,768.58 39.33%
扬州市上善建设工程有限公司 2,023,749.56 13.58%
上海华航纸业有限公司 1,000,000.00 6.71%
扬州广源集团有限公司 943,357.00 6.33%
上海市电力公司浦东供电分公司 750,122.96 5.03%
合计 10,579,998.10 70.97%
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2016 年半年度报告
5、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
比例 计提比 比例 计提比例
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) (%)
单项金额重大并单独计提
坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提
22,870,222.07 3,169,168.30 13.86 19,701,053.77 17,116,560.42 100.00 3,155,212.52 18.43 13,961,347.90
坏账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的其他应收款
合计 22,870,222.07 / 3,169,168.30 / 19,701,053.77 17,116,560.42 / 3,155,212.52 / 13,961,347.90
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内小计 18,974,348.22
1至2年 632,880.00 63,288.00 10.00
2至3年 145,556.28 43,666.88 30.00
3 年以上
3至4年 109,748.30 54,874.15 50.00
4至5年 700.00 350.00 50.00
5 年以上 3,006,989.27 3,006,989.27 100.00
合计 22,870,222.07 3,169,168.30
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 13,955.78 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金及保证金 16,302,233.31 6,903,351.07
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2016 年半年度报告
往来款 3,263,913.46 4,090,430.59
代垫款 2,222,612.79 3,456,582.98
备用金 49,800.00 1,299,274.93
其他 1,031,662.51 1,366,920.85
合计 22,870,222.07 17,116,560.42
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
款项的 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 期末余额合计
性质 期末余额
数的比例(%)
远东国际租赁有限公司 保证金 9,788,347.00 2 年以内 42.80 50,000.00
扬州市住房贷款担保服务中心 保证金 1,400,000.00 1 年以内 6.12
邗江区建设领域民工工资保证金 保证金 1,200,000.00 1 年以内 5.25
富阳市金利纸业有限公司 废纸款 724,468.88 1 年以内 3.17
上海龙海建筑工程有限公司 借款 600,000.00 5 年以上 2.62 600,000.00
合计 / 13,712,815.88 / 59.96 650,000.00
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
6、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 56,885,971.26 5,136,579.89 52,325,946.98 65,485,911.77 4,761,787.23 60,724,124.54
在产品 18,280,403.16 763,098.28 17,517,304.88 17,262,612.70 763,098.28 16,499,514.42
库存商品 89,785,831.24 7,424,623.94 81,784,651.69 91,642,688.90 7,434,743.85 84,207,945.05
周转材料 2,234,968.55 779,227.95 1,455,740.60 1,777,021.70 779,227.95 997,793.75
开发成本 1,199,636,487.91 1,199,636,487.91 1,449,771,527.03 1,449,771,527.03
开发产品 238,687,068.15 238,687,068.15 591,744,870.95 591,744,870.95
合计 1,605,510,730.27 14,103,530.06 1,591,407,200.21 2,217,684,633.05 13,738,857.31 2,203,945,775.74
其中：期末数中有账面价值人民币 822,772,317.34 元的存货用于抵押担保，详见本报告第八节/
十二/1/（6）其他重大财务承诺事项。
（1）开发成本
单位：元 币种：人民币
开工 预计竣 预计投
项目名称 期末余额 年初余额
时间 工时间 资总额
扬州房产二期项目 2013 年 2016 年 9 亿元 547,041,833.31 813,093,189.17
鹏林三林社区项目 2016 年 2019 年 11 亿元 652,594,654.60 636,678,337.86
合计 1,199,636,487.91 1,449,771,527.03
（2）开发产品
单位：元 币种：人民币
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2016 年半年度报告
本期
竣工
项目名称 年初余额 增加 本期减少金额 期末余额
时间
金额
界龙房产项目 2004 年 3,654,039.20 3,654,039.20
扬州房产一期商业 2012 年 1,343,832.66 1,343,832.66
扬州房产一期住宅
2013 年 46,986,047.56 46,986,047.56
及车库
德意嘉房产项目 2014 年 15,762,110.73 2,315,684.94 13,446,425.79
永杰房产项目 2015 年 523,998,840.80 350,742,117.86 173,256,722.94
合计 591,744,870.95 353,057,802.80 238,687,068.15
(2). 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 4,761,787.23 576,645.49 201,852.83 5,136,579.89
在产品 763,098.28 763,098.28
库存商品 7,434,743.85 71,479.31 81,599.22 7,424,623.94
周转材料 779,227.95 779,227.95
合计 13,738,857.31 648,124.80 - 283,452.05 - 14,103,530.06
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
单位：元 币种：人民币
本期减少 本期确认资
在建项目名称 年初余额 本期增加 本期转入 其他 期末余额 本化金额的
开发产品额 减少 资本化率
大上海御龙湾二期 20,257,149.64 6,022,208.11 26,279,357.75 6.34%
鹏林三林社区项目 9,226,666.67 6,112,800.00 15,339,466.67 8.91%
合 计 29,483,816.31 12,135,008.11 41,618,824.42
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
7、 可供出售金融资产
√适用 □不适用
(1). 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
可供出售债务工具：
可供出售权益工具： 32,000,000.00 32,000,000.00 17,000,000.00 17,000,000.00
按公允价值计量的
按成本计量的 32,000,000.00 32,000,000.00 17,000,000.00 17,000,000.00
合计 32,000,000.00 32,000,000.00 17,000,000.00 17,000,000.00
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
在被
账面余额 减值准备
投资
被投资 单位
本 本 本 本期现金红利
单位 持股
本期 期 期 期 期 期
期初 期末 比例
增加 减 初 增 减 末
(%)
少 加 少
上海解放传媒
10,000,000.00 10,000,000.00 10.00
印刷有限公司
上海界龙建设
5,000,000.00 5,000,000.00 10.00 279,728.59
工程有限公司
上海辰光置业
2,000,000.00 2,000,000.00 10.00 773,035.33
有限公司
常州恩福赛印
刷电子有限公 10,000,000.00 10,000,000.00 7.25
司
大家智合（北
京）网络科技 5,000,000.00 5,000,000.00 2.50
股份有限公司
合计 17,000,000.00 15,000,000.00 32,000,000.00 / 1,052,763.92
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
8、 长期应收款
√适用 □不适用
(1) 长期应收款情况：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额 折
现
项目 坏账 坏账 率
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备 区
间
住宅物业保修金 30,165,467.65 30,165,467.65 18,170,649.69 18,170,649.69
合计 30,165,467.65 30,165,467.65 18,170,649.69 18,170,649.69 /
9、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动 减值
期初 其他综 其他 宣告发放 计提 期末 准备
被投资单位 减少 权益法下确认 其
余额 追加投资 合收益 权益 现金股利 减值 余额 期末
投资 的投资损益 他
调整 变动 或利润 准备 余额
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2016 年半年度报告
一、合营企业
小计
二、联营企业
上海凯石界龙股权
380,000.00 122,123.46 502,123.46
投资管理有限公司
小计 380,000.00 122,123.46 502,123.46
合计 380,000.00 122,123.46 502,123.46
10、 投资性房地产
√适用 □不适用
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计
一、账面原值
1.期初余额 163,905,862.48 565,109.13 164,470,971.61
2.本期增加金额 332,338,999.85 332,338,999.85
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入 332,338,999.85 332,338,999.85
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 496,244,862.33 565,109.13 496,809,971.46
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 22,309,710.93 565,109.13 22,874,820.06
2.本期增加金额 5,028,185.16 5,028,185.16
（1）计提或摊销 5,028,185.16 5,028,185.16
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 27,337,896.09 565,109.13 27,903,005.22
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 468,906,966.24 468,906,966.24
2.期初账面价值 141,596,151.55 141,596,151.55
投资性房地产的说明：
（1）期末用于抵押或担保的投资性房地产账面原值为 384,716,607.66 元，账面价值为
375,128,756.88 元，详见本报告第八节/十二/1/（6）其他重大财务承诺事项。
（2）2016 年 1-6 月投资性房地产计提折旧和摊销金额为 5,028,185.16 元。
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2016 年半年度报告
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
界龙浦东彩印公司商业用房 46,336,440.91 所在区域规划调整
11、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
融资租入固定 电子、交通运
项目 房屋及建筑物 机器设备 办公设备 合计
资产 输设备
一、账面原值：
1.期初余额 399,625,135.79 727,008,263.22 36,818,375.48 49,593,102.34 85,595,628.70 1,298,640,505.53
2.本期增加金额 17,968,654.29 26,681,485.02 718,877.06 45,369,016.37
（1）购置 3,019,165.48 26,573,630.32 707,216.38 30,300,012.18
（2）在建工程转入 14,949,488.81 107,854.70 11,660.68 15,069,004.19
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 822,491.00 27,264,332.34 2,262,307.76 198,756.48 30,547,887.58
（1）处置或报废 27,264,332.34 2,262,307.76 198,756.48 29,725,396.58
（2）其他减少 822,491.00 822,491.00
4.期末余额 398,802,644.79 717,712,585.17 36,818,375.48 74,012,279.60 86,115,749.28 1,313,461,634.32
二、累计折旧
1.期初余额 127,244,635.82 451,169,634.82 5,500,885.22 42,193,085.20 49,369,201.24 675,477,442.30
2.本期增加金额 8,913,726.32 26,414,987.81 3,081,563.79 1,923,152.47 6,028,047.64 46,361,478.03
（1）计提 8,913,726.32 26,414,987.81 3,081,563.79 1,923,152.47 6,028,047.64 46,361,478.03
3.本期减少金额 23,841,284.02 2,231,647.40 131,557.01 26,204,488.43
（1）处置或报废 23,841,284.02 2,231,647.40 131,557.01 26,204,488.43
4.期末余额 136,158,362.14 453,743,338.61 8,582,449.01 41,884,590.27 55,265,691.87 695,634,431.90
三、减值准备
1.期初余额 849,891.96 6,036,717.76 51,267.32 415,320.53 7,353,197.57
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额 1,187,000.00 1,187,000.00
（1）处置或报废 1,187,000.00 1,187,000.00
4.期末余额 849,891.96 4,849,717.76 51,267.32 415,320.53 6,166,197.57
四、账面价值
1.期末账面价值 261,794,390.69 259,119,528.80 28,235,926.47 32,076,422.01 30,434,736.88 611,661,004.85
2.期初账面价值 271,530,608.01 269,801,910.64 31,317,490.26 7,348,749.82 35,811,106.93 615,809,865.66
（1）期末用于抵押或担保的固定资产账面原值为 26,164,054.18 元，账面价值为
13,723,802.22 元，详见本报告第八节/十二/1/（6）其他重大财务承诺事项。
（2）本期折旧额 45,704,525.60 元。
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
机器设备 28,596,371.35 4,912,142.24 23,684,229.11
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2016 年半年度报告
办公设备 8,222,004.13 3,670,306.77 4,551,697.36
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值
房屋及建筑物 61,733,508.08
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
生产厂房 135,106,706.68 所在区域因迪士尼规划等原因
界龙文英公司生产厂房 45,869,091.19 已取得相关政府主管部门的规划许可，尚在办理中
界龙浦东彩印公司厂房 277,020.22 所在区域规划调整
12、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
界龙实业集团公司
印刷包装创意数字 1,310,550.48 1,310,550.48
高端服务平台项目
界龙永发包装印刷
433,999.14 433,999.14
公司晋雨糊盒机
界龙现代印刷纸品
312,500.00 312,500.00 312,500.00 312,500.00
公司空调安装项目
外贸界龙彩印公司
44,901.54 44,901.54
监控系统工程
界龙永发包装印刷
3,877,605.13 3,877,605.13
公司圆压圆模切机
合计 4,235,006.67 4,235,006.67 2,057,049.62 2,057,049.62
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
利
工程 息 其
累计 资 中： 本期
投入 本 本期 利息
期初 本期转入固定 本期其他 期末 工程进 资金
项目名称 预算数 本期增加金额 占预 化 利息 资本
余额 资产金额 减少金额 余额 度 来源
算比 累 资本 化率
例 计 化金 (%)
(%) 金 额
额
界龙实业集团公司 自筹
印刷包装创意数字 4,000,000.00 1,310,550.48 326,000.00 764,264.96 872,285.52 100.00% 资金
高端服务平台项目
界龙现代印刷纸品 自筹
350,000.00 312,500.00 312,500.00 95.00%
公司空调安装项目 资金
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2016 年半年度报告
界龙现代印刷纸品 自筹
公司四色票据印刷 1,360,000.00 1,350,427.36 1,350,427.36 100.00% 资金
机
界龙现代印刷纸品 自筹
4,730,000.00 4,723,589.72 4,723,589.72 100.00%
公司柔性印刷机 资金
界龙现代印刷纸品 自筹
12,000.00 11,660.68 11,660.68 100.00%
公司丝网印制系统 资金
界龙现代印刷纸品 自筹
公司印刷废气处理 240,000.00 235,000.00 235,000.00 100.00% 资金
设备
界龙现代印刷纸品 自筹
830,000.00 820,512.80 820,512.80 100.00%
公司喷墨打印设备 资金
界龙永发包装印刷 自筹
600,000.00 433,999.14 12,000.00 445,999.14 100.00%
公司晋雨糊盒机 资金
界龙永发包装印刷 自筹
7,000,000.00 6,524,387.14 6,524,387.14 100.00%
公司康美包糊盒机 资金
界龙永发包装印刷 自筹
4,500,000.00 3,877,605.13 3,877,605.13 85.00%
公司圆压圆模切机 资金
界龙永发包装印刷 自筹
226,000.00 193,162.39 193,162.39 100.00%
公司气体灭火装置 资金
外贸界龙彩印公司 自筹
175,000.00 44,901.54 44,901.54 30.00%
监控系统工程 资金
合计 24,023,000.00 2,057,049.62 18,119,246.76 15,069,004.19 872,285.52 4,235,006.67 / / / /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
13、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 合计
一、账面原值
1.期初余额 59,545,974.39 59,545,974.39
2.本期增加金额
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 59,545,974.39 59,545,974.39
二、累计摊销
1.期初余额 23,183,523.32 23,183,523.32
2.本期增加金额 669,601.84 669,601.84
（1）计提 669,601.84 669,601.84
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 23,853,125.16 23,853,125.16
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
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2016 年半年度报告
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 35,692,849.23 35,692,849.23
2.期初账面价值 36,362,451.07 36,362,451.07
（1）期末用于抵押或担保的无形资产账面原值为 5,851,960.84 元，账面价值为 4,447,485.64
元，详见本报告第八节/十二/1/（6）其他重大财务承诺事项。
（2）本期摊销额 669,601.84 元。
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
界龙浦东彩印公司土地使用权 1,300,000.00 所在区域规划调整
14、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
经营租入固定
1,266,078.43 70,995.06 1,195,083.37
资产改良支出
合计 1,266,078.43 70,995.06 1,195,083.37
15、 其他非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付设备款 6,808,600.00 8,097,910.36
合计 6,808,600.00 8,097,910.36
16、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 285,000,000.00 285,000,000.00
保证借款 480,000,000.00 445,573,191.00
合计 765,000,000.00 730,573,191.00
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
17、 应付票据
√适用 □不适用
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2016 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 1,679,294.12
银行承兑汇票 30,550,000.00 35,720,000.00
合计 32,229,294.12 35,720,000.00
18、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付账款 411,758,700.18 508,692,415.76
合计 411,758,700.18 508,692,415.76
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
账龄超过一年的应付账款户数为 241 户 13,978,506.04
合计 13,978,506.04 /
19、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收房款 430,179,219.46 637,473,351.05
预收货款 16,495,030.53 17,090,676.87
合计 446,674,249.99 654,564,027.92
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
账龄超过一年的预收款项户数为 152 户 55,264,641.61
合计 55,264,641.61 /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
20、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 43,816,452.28 76,467,151.95 96,868,030.75 23,415,573.48
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2016 年半年度报告
二、离职后福利-设定提存
10,689,556.83 10,597,929.63 91,627.20
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
合计 43,816,452.28 87,156,708.78 107,465,960.38 23,507,200.68
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和
41,196,927.94 64,959,405.79 86,559,681.98 19,596,651.75
补贴
二、职工福利费 2,476,754.70 2,476,754.70
三、社会保险费 4,667,371.13 4,616,462.93 50,908.20
其中：医疗保险费 4,072,055.57 4,027,259.27 44,796.30
工伤保险费 249,218.58 247,181.28 2,037.30
生育保险费 346,096.98 342,022.38 4,074.60
四、住房公积金 1,966,666.60 1,949,194.60 17,472.00
五、工会经费和职工教育
2,619,524.34 2,396,953.73 1,265,936.54 3,750,541.53
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 43,816,452.28 76,467,151.95 96,868,030.75 23,415,573.48
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 10,259,215.73 10,173,697.73 85,518.00
2、失业保险费 430,341.10 424,231.90 6,109.20
3、企业年金缴费
合计 10,689,556.83 10,597,929.63 91,627.20
21、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 2,125,839.96 878,164.23
营业税 -11,511,742.28 15,839,161.43
企业所得税 4,933,222.54 22,777,825.56
个人所得税 128,007.17 107,246.65
城市维护建设税 -406,283.32 -16,120.44
房产税 562,456.33 451,191.50
土地增值税 4,537,878.15 4,126,019.75
教育费附加 -1,225,263.42 34,951.36
土地使用税 54,926.44
河道管理费 -3,807.72 227,669.10
66 / 99
2016 年半年度报告
合计 -859,692.59 44,481,035.58
22、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 470,039.98 470,039.98
划分为权益工具的优先股\永续债股利
合计 470,039.98 470,039.98
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
原非流通股股东未领取。
23、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
往来款 221,842,012.35 239,782,768.98
暂估设备款、加工费等 42,139,081.16 42,072,896.72
购房意向金 49,078,961.17 15,723,209.42
代垫款 2,388,501.98 5,608,010.84
押金及保证金 12,500,578.93 3,711,241.72
维修基金 5,292,999.33 5,643,412.35
其他 6,116,713.65 3,411,347.54
合计 339,358,848.57 315,952,887.57
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
账龄超过一年的其他应付款户数为 136 户 215,738,571.35
合计 215,738,571.35 /
24、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 206,500,000.00 306,000,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计 206,500,000.00 306,000,000.00
25、 长期借款
√适用 □不适用
(1). 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
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2016 年半年度报告
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 48,750,000.00 52,500,000.00
保证借款 88,777,777.78 16,000,000.00
合计 137,527,777.78 68,500,000.00
26、 长期应付款
√适用 □不适用
(1). 按款项性质列示长期应付款：
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
应付融资租赁款 20,955,496.33 28,371,542.29
减：未确认融资费用 1,103,092.24 1,886,320.38
27、 递延收益
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助
融资租赁售后
4,447,037.85 826,408.62 3,620,629.23
租回递延收益
形成资本性资
12,922,533.23 1,200,000.00 1,151,070.25 12,971,462.98
产的补贴收入
合计 17,369,571.08 1,200,000.00 1,977,478.87 16,592,092.21 /
涉及政府补助的项目：
单位：元 币种：人民币
本期新增补助 本期计入营业 与资产相关/
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 外收入金额 与收益相关
上海市服务业引导资
金-印刷包装创意数 2,800,000.00 1,200,000.00 65,651.37 872,285.52 3,062,063.11 与资产相关
字高端服务平台项目
中央文化产业专项资
金-胶转柔绿色印刷 5,000,000.00 5,000,000.00 与资产相关
技术改造项目
制袋机设备技术改造
669,199.93 47,800.02 621,399.91 与资产相关
项目
新型复合包装材料生
1,653,333.30 165,333.34 1,487,999.96 与资产相关
产线技术改造项目
绿色环保生产线（康
美包、屋顶包）技术 2,800,000.00 2,800,000.00 与资产相关
改造项目
合计 12,922,533.23 1,200,000.00 278,784.73 872,285.52 12,971,462.98 /
28、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 331,376,536 331,376,536 331,376,536 662,753,072
68 / 99
2016 年半年度报告
其他说明：
公司 2016 年上半年资本公积转增股本 331,376,536.00 元，详见本报告第八节/十四/8 /（2）。
29、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 431,602,756.67 331,394,666.23 100,208,090.44
其他资本公积
合计 431,602,756.67 331,394,666.23 100,208,090.44
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）、公司本年度资本公积转增股本减少资本公积 331,376,536.00 元，详见本报告第八节/
十四/8 /（2）。
（2）、公司本年度收购上海界龙数码印刷有限公司少数股东持有的 10.07%股权，减少资本
公积 18,130.23 元，详见本报告第八节/九、在其他主体中的权益和十四/8 /（3）。
30、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 2,767,700.14 2,767,700.14
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 2,767,700.14 2,767,700.14
31、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 111,909,888.12 99,927,790.49
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 111,909,888.12 99,927,790.49
加：本期归属于母公司所有者的净利润 3,224,235.49 3,499,610.66
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 6,627,530.72 6,271,267.50
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 108,506,592.89 97,156,133.65
32、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 809,345,968.14 701,788,313.56 579,647,433.78 455,574,643.81
其他业务 38,152,300.87 19,956,061.51 27,380,117.39 16,071,749.88
合计 847,498,269.01 721,744,375.07 607,027,551.17 471,646,393.69
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2016 年半年度报告
1、主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期金额 上期金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）工 业 424,960,799.19 374,704,700.66 452,765,254.63 393,658,384.32
（2）商 业 46,630,774.76 43,772,690.87 54,627,992.43 51,855,501.99
（3）房地产业 388,794,121.39 339,057,802.80 134,510,646.35 79,350,513.07
小计 860,385,695.34 757,535,194.33 641,903,893.41 524,864,399.38
公司内各业务分部相
51,039,727.20 55,746,880.77 62,256,459.63 69,289,755.57
互抵消
合计 809,345,968.14 701,788,313.56 579,647,433.78 455,574,643.81
2、主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期金额 上期金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
彩印包装装潢 424,960,799.19 374,704,700.66 452,765,254.63 393,658,384.32
房地产开发 388,794,121.39 339,057,802.80 134,510,646.35 79,350,513.07
商贸服务 46,630,774.76 43,772,690.87 54,627,992.43 51,855,501.99
小计 860,385,695.34 757,535,194.33 641,903,893.41 524,864,399.38
公司内各业务分部相
51,039,727.20 55,746,880.77 62,256,459.63 69,289,755.57
互抵消
合计 809,345,968.14 701,788,313.56 579,647,433.78 455,574,643.81
3、主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期金额 上期金额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华东 770,290,644.10 675,550,376.20 570,924,134.32 459,525,202.23
华南 13,505,475.01 11,885,165.65 14,829,425.76 12,756,176.23
华北 30,608,537.53 30,465,164.53 19,837,539.88 20,819,544.16
东北 2,998,506.15 2,630,680.21 268,793.57 236,027.63
西南 9,683,117.46 8,529,580.85 6,939,548.39 6,027,303.20
西北 751,109.89 671,342.02 617,476.93 542,206.49
国外 32,548,305.20 27,802,884.87 28,486,974.56 24,957,939.44
小计 860,385,695.34 757,535,194.33 641,903,893.41 524,864,399.38
公司内各业务分
51,039,727.20 55,746,880.77 62,256,459.63 69,289,755.57
部相互抵消
合计 809,345,968.14 701,788,313.56 579,647,433.78 455,574,643.81
33、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 20,772,649.25 8,360,052.27
城市维护建设税 540,133.86 389,310.14
教育费附加 2,116,718.72 1,343,629.37
土地增值税 1,647,127.64 9,110,074.06
其他 67,340.83 37,147.89
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2016 年半年度报告
合计 25,143,970.30 19,240,213.73
34、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 11,360,035.88 11,811,571.98
工资 6,694,127.50 7,328,991.88
招商费用 4,122,126.78 2,226,704.00
业务提成费 2,220,508.45 1,875,021.43
差旅费 1,120,919.51 926,104.69
出口费用 1,084,240.72 576,548.71
招待费 716,255.19 953,269.98
办公费 338,630.67 396,065.56
其他 2,123,286.29 1,714,302.84
合计 29,780,130.99 27,808,581.07
35、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资 26,858,708.59 25,092,224.10
办公费 2,555,167.81 2,280,250.00
技术开发费 1,881,770.91 2,433,932.43
折旧费 2,784,074.92 2,994,037.50
业务招待费 2,284,684.87 2,244,479.24
差旅费 1,751,752.93 1,709,601.61
税金 468,740.88 247,582.98
保安费 1,966,420.53 1,915,492.50
修理费 360,309.77 770,633.65
伙食费 1,397,856.00 1,482,324.96
水电费 815,312.75 674,303.30
保险费 691,049.15 704,170.39
通讯费 508,724.29 506,911.00
无形资产摊销 669,601.84 669,601.84
其他 8,612,321.39 7,036,331.73
合计 53,606,496.63 50,761,877.23
36、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 16,402,158.35 23,176,128.54
减：利息收入 -1,378,115.81 -1,169,076.87
汇兑损益 -267,669.21 -67,491.74
手续费 189,004.38 221,782.32
融资租赁费用 783,228.14 1,133,560.10
合计 15,728,605.85 23,294,902.35
注：表中“利息收入”以“－”号填列。
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2016 年半年度报告
37、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 974,104.68 343,030.53
二、存货跌价损失 648,124.80
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 1,622,229.48 343,030.53
38、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 122,123.46
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期
间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得
的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益 1,052,763.92 859,037.64
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
其他 15,410.96 58,153.42
合计 1,190,298.34 917,191.06
39、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计 4,398,153.91 530,308.59 4,398,153.91
其中：固定资产处置利得 4,398,153.91 530,308.59 4,398,153.91
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 5,144,649.94 4,026,043.35 3,496,733.28
违约金、罚款收入 65,683.35 23,357.91 65,683.35
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2016 年半年度报告
其他 754,000.86 22,331.73 754,000.86
合计 10,362,488.06 4,602,041.58 8,714,571.40
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
与资产相关/
补助项目 本期发生金额 上期发生金额
与收益相关
福利企业增值税退税 1,647,916.66 1,583,749.99 与收益相关
浦东新区川沙新镇人民政府扶持资金 2,135,000.00 2,109,700.00 与收益相关
浦东新区“十二五”财政扶持资金 611,000.00 与收益相关
浦东新区职业职工培训财政补贴拨款 359,948.55 与收益相关
中小企业补贴 112,000.00 119,460.00 与收益相关
技术改造项目扶持补贴 165,333.34 165,333.34 与资产相关
印刷包装创意数字高端服务平台项目财政补贴 65,651.37 与资产相关
市重点技术改造项目财政贴息 47,800.02 47,800.02 与资产相关
合计 5,144,649.94 4,026,043.35 /
40、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计 122,421.07 173,017.80 122,421.07
其中：固定资产处置损失 122,421.07 173,017.80 122,421.07
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 20,000.00 34,000.00 20,000.00
罚款滞纳金支出 824.46 5,400.00 824.46
合计 143,245.53 212,417.80 143,245.53
41、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 6,662,663.07 8,535,823.34
递延所得税费用
合计 6,662,663.07 8,535,823.34
42、 现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与经营活动有关的现金 9,163,107.42 155,020,455.24
合计 9,163,107.42 155,020,455.24
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
收到的其他与经营活动有关的现金 9,163,107.42 元，其中主要为：
单位：元 币种：人民币
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2016 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
收到保证金、押金 1,539,573.43
收到第三方往来款 1,500,000.00
收到利息收入 1,378,115.81
收到退回的土地投标保证金 92,504,000.00
收到上海界龙集团有限公司暂借款 15,000,000.00
收到上海大赢保理商业有限公司暂借款 30,000,000.00
合计 4,417,689.24 137,504,000.00
(2).支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与经营活动有关的现金 78,306,126.21 142,748,196.55
合计 78,306,126.21 142,748,196.55
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
支付的其他与经营活动有关的现金 78,306,126.21 元，其中主要为：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
费用性支出 43,086,749.33 38,838,059.71
支付房屋预售保证金 15,319,743.44
支付住宅物业保修金 11,994,817.96
支付土地投标保证金 92,504,000.00
支付上海环恩投资发展有限公司暂借款 7,000,000.00
合计 70,401,310.73 138,342,059.71
(3).收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金 18,582,000.00 62,834,885.61
合计 18,582,000.00 62,834,885.61
收到的其他与筹资活动有关的现金 18,582,000.00 元，其中主要为：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回为筹资支付的保证金 18,582,000.00 62,834,885.61
合计 18,582,000.00 62,834,885.61
(4).支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与筹资活动有关的现金 24,807,407.76 42,757,565.66
合计 24,807,407.76 42,757,565.66
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
支付的其他与筹资活动有关的现金 24,807,407.76 元，其中主要为：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
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2016 年半年度报告
支付筹资相关的保证金 17,391,361.80 35,083,134.98
支付融资租赁租金 7,416,045.96 6,564,430.68
支付公司股票增发费用 1,110,000.00
合计 24,807,407.76 42,757,565.66
43、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 4,619,338.49 10,703,544.07
加：资产减值准备 1,622,229.48 343,030.53
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 49,192,077.07 46,926,212.09
无形资产摊销 669,601.84 669,601.84
长期待摊费用摊销 656,733.75 426,540.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-4,323,042.98 -380,223.76
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 47,310.14 22,932.97
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 15,644,133.74 24,207,032.12
投资损失（收益以“－”号填列） -1,190,298.34 -917,191.06
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 613,421,405.80 -552,362,728.46
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -591,665,357.42 -290,710,162.30
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -152,304,926.57 308,826,212.27
其他 26,144,355.12
经营活动产生的现金流量净额 -63,610,795.00 -426,100,844.43
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 198,847,354.50 597,035,276.98
减：现金的期初余额 310,798,166.23 357,387,883.58
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -111,950,811.73 239,647,393.40
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
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2016 年半年度报告
项目 期末余额 期初余额
一、现金 198,847,354.50 310,798,166.23
其中：库存现金 464,108.36 560,635.38
可随时用于支付的银行存款 198,383,246.14 310,237,530.85
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 198,847,354.50 310,798,166.23
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金
等价物
44、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 47,403,002.08 保证金等
应收票据
存货 822,772,317.34 抵押借款
固定资产 13,723,802.22 抵押借款
无形资产 4,447,485.64 抵押借款
投资性房地产 375,128,756.88 抵押借款
合计 1,263,475,364.16 /
45、 外币货币性项目
√适用 □不适用
(1). 外币货币性项目：
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 828,381.83 6.6312 5,493,165.59
其中：美元 828,381.83 6.6312 5,493,165.59
应收账款 757,100.95 6.6312 5,020,487.82
其中：美元 757,100.95 6.6312 5,020,487.82
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本期新增合并单位 1 家：
单位名称 增加原因
上海御龙投资中心（有限合伙） 新设
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
子公司 主要经 注册 持股比例(%) 取得
业务性质
名称 营地 地 直接 间接 方式
上海外贸界龙彩印有限公司 上海 上海 印刷业 100.00 设立
上海界龙房产开发有限公司 上海 上海 房地产业 100.00 设立
上海环亚纸张公司 上海 上海 销售业 100.00 设立
上海界龙浦东彩印有限公司 上海 上海 印刷业 100.00 设立
上海界龙永发包装印刷有限公司 上海 上海 印刷业 100.00 设立
上海界龙印铁制罐有限责任公司 上海 上海 金属制造业 60.00 设立
上海光明信息管理科技有限公司 上海 上海 软件开发业 60.00 40.00 设立
上海界龙中报印务有限公司 上海 上海 印刷业 80.81 设立
上海界龙数码印刷有限公司 上海 上海 印刷业 100.00 设立
北京外文印务有限公司 北京 北京 印刷业 51.00 设立
上海界龙日月置业有限公司 上海 上海 房地产业 100.00 设立
扬州界龙名都置业有限公司 扬州 扬州 房地产业 40.00 60.00 设立
上海鹏裕置业有限公司 上海 上海 房地产业 100.00 设立
上海永杰置业有限公司 上海 上海 房地产业 100.00 设立
上海德意嘉置业有限公司 上海 上海 房地产业 49.80 设立
北京界龙国际贸易有限公司 北京 北京 印刷业 100.00 设立
上海鹏林置业有限公司 上海 上海 房地产业 70.00 设立
上海御龙投资中心（有限合伙） 上海 上海 投资管理 97.00 设立
上海界龙现代印刷纸品有限公司 上海 上海 印刷业 88.00 同一控制合并
上海界龙文英商业表格和系统有
上海 上海 印刷业 75.00 同一控制合并
限公司
上海龙樱彩色制版有限公司 上海 上海 印刷制版业 75.00 25.00 同一控制合并
上海界龙印刷器材有限公司 上海 上海 印刷器材制造业 100.00 同一控制合并
上海界龙艺术印刷有限公司 上海 上海 印刷业 100.00 同一控制合并
上海界龙联合房地产有限公司 上海 上海 房地产业 83.00 非同一控制合并
上海鹏丰置业有限公司 上海 上海 房地产业 100.00 非同一控制合并
上海海霞置业有限公司 上海 上海 房地产业 100.00 非同一控制合并
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2016 年半年度报告
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
根据上海界龙中报印务有限公司（以下简称“中报公司”）2009 年度第一次临时股东会决议
及修改后的公司章程，本公司享有中报公司 80%的表决权，中国日报社享有中报公司 20%的表决权。
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
本期向少数
少数股东 本期归属于少 期末少数股东
子公司名称 股东宣告分
持股比例 数股东的损益 权益余额
派的股利
上海界龙中报印务有限公司 19.19 164,922.69 5,739,409.07
上海德意嘉置业有限公司 40.00 1,216,398.16 20,350,605.04
上海界龙现代印刷纸品有限公司 12.00 -185,832.07 5,464,981.59
上海鹏林置业有限公司 30.00 2,997,185.10
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2016 年半年度报告
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
上海界龙中报
20,908,171.50 19,787,560.71 40,695,732.21 12,812,730.81 12,812,730.81 20,937,744.90 22,208,583.96 43,146,328.86 16,087,940.92 16,087,940.92
印务有限公司
上海德意嘉置
26,308,983.40 47,363,333.76 73,672,317.16 22,795,804.57 22,795,804.57 34,413,230.27 47,917,155.54 82,330,385.81 34,494,868.61 34,494,868.61
业有限公司
上海界龙现代
印刷纸品有限 48,171,308.01 65,054,278.67 113,225,586.68 67,684,073.44 67,684,073.44 39,878,008.04 62,316,500.80 102,194,508.84 55,104,395.03 55,104,395.03
公司
上海鹏林置业
655,473,536.68 655,473,536.68 645,482,919.68 645,482,919.68 656,656,915.13 656,656,915.13 646,666,298.13 646,666,298.13
有限公司
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
上海界龙中报印务有限公司 20,961,870.56 824,613.46 824,613.46 -745,396.13 20,849,069.48 755,155.93 755,155.93 -2,321,984.89
上海德意嘉置业有限公司 10,589,015.19 3,040,995.39 3,040,995.39 -12,788,561.93 54,793,678.02 15,912,302.77 15,912,302.77 -20,155,807.13
上海界龙现代印刷纸品有限公司 48,767,020.25 -1,548,600.57 -1,548,600.57 4,682,768.75 37,826,156.97 1,141,227.62 1,141,227.62 -1,239,043.29
上海鹏林置业有限公司 -17,099,695.19 -199,446,350.93
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2016 年半年度报告
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
√适用 □不适用
(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：
公司本年度收购上海界龙数码印刷有限公司少数股东持有的 10.07%股权，详见本报告
第八节/九、在其他主体中的权益和十四/8 /（3）。
(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：
单位:元 币种:人民币
上海界龙数码印刷有
限公司
购买成本/处置对价
--现金 386,800.00
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计 386,800.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 368,669.77
差额 18,130.23
其中：调整资本公积 -18,130.23
调整盈余公积
调整未分配利润
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企 主要经 注册 持股比例(%) 对合营企业或联营企业
业务性质
业名称 营地 地 直接 间接 投资的会计处理方法
上海凯石界龙股权 股权投资
上海 上海 38 权益法
投资管理有限公司 管理
(2). 重要联营企业的主要财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
流动资产 935,828.47
非流动资产 510,000.00
资产合计 1,445,828.47
流动负债 124,450.95
非流动负债
负债合计 124,450.95
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少数股东权益
归属于母公司股东权益 1,321,377.52
按持股比例计算的净资产份额 502,123.46
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值 502,123.46
存在公开报价的联营企业权益投资
的公允价值
营业收入 485,436.90
净利润 321,377.52
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 321,377.52
本年度收到的来自联营企业的股利
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。本公司
董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，本
公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会审查已执
行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管
理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可
能降低风险的风险管理政策。
(一)信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司
主要面临赊销导致的客户信用风险。为降低信用风险，本公司由专人审核并确定具体客户
的信用额度，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于
每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的
坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本公司重要客户与本公司有长期合作关系，除应收款项金额较大的客户外，本公司的
风险敞口分布在多个合同方和多个客户，因此本公司没有其他重大的信用集中风险。
(二)市场风险
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2016 年半年度报告
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发
生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风
险。本公司面临的利率风险主要来源于短期借款、长期借款以及长期应付款-融资租赁应付
租金。本公司管理层认为，银行借款主要采用固定利率，融资租赁应付租金均使用浮动利
率但占比较低，因此利率风险对本公司不存在重大影响。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风
险。本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响。本公司管理层认为，本公司主要
及持续性业务以人民币计价结算，因此汇率风险对本公司主要及持续性业务不存在重大影
响。
（3）其他价格风险
本公司于 2015 年 12 月 31 日已不持有其他上市公司的权益投资，因此管理层认为投资
活动面临的市场价格风险对本公司不存在影响。
(三)流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金
短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。
本公司的管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，保持并维护信用，与
银行保持良好的合作关系，以满足本公司经营的需要，并降低现金流量波动的影响。
十一、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例(%) 的表决权比例(%)
上海界龙集 浦东 印刷包装、农
2,092.80 26.98 26.98
团有限公司 黄楼 业、水产养殖
本企业最终控制方是上海界龙集团有限公司
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见本报告第八节/九/1、在子公司中的权益。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见本报告第八节/九/3、在合营企业或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联
营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
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2016 年半年度报告
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
上海界龙真味加食品饮料有限公司 母公司的控股子公司
上海界龙建设工程有限公司 母公司的控股子公司
上海界龙金属拉丝有限公司 母公司的全资子公司
上海芳甸御龙湾商务酒店管理有限公司 母公司的控股子公司
上海浦东界龙加油站 母公司的全资子公司
上海界龙稀土精细研磨材料有限公司 母公司的全资子公司
上海浦东纯味食品厂 关联人（与公司同一董事长）
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：万元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上海界龙建设工程有限公司 接受劳务 6,057.77 7,190.29
上海浦东纯味食品厂 购买商品 60.51 128.74
上海界龙金属拉丝有限公司 购买商品 3.20
上海真味加食品饮料有限公司 购买商品 46.54 13.15
上海芳甸御龙湾商务酒店管理有限公司 购买商品 3.96 3.00
出售商品/提供劳务情况表
单位：万元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上海界龙真味加食品饮料有限公司 出售商品 4.45 2.77
上海界龙集团有限公司 出售商品 4.09 1.83
上海界龙金属拉丝有限公司 提供劳务 1.56 1.50
上海浦东界龙加油站 出售商品 1.00 1.14
上海界龙建设工程有限公司 出售商品 0.56
上海芳甸御龙湾商务酒店管理有限公司 出售商品 0.37
上海界龙稀土精细研磨材料有限公司 出售商品 0.10
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
√适用 □不适用
本公司作为出租方：
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
上海芳甸御龙湾商务酒店
商业用房 5,524,997.25 5,642,568.67
管理有限公司
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2016 年半年度报告
上海界龙集团有限公司 办公用房 366,191.18 373,683.91
上海界龙稀土精细研磨材
生产厂房 46,187.10 151,183.00
料有限公司
上海界龙集团有限公司 生产厂房 45,625.00 45,625.00
本公司作为承租方：
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
上海界龙集团有限公司 生产厂房 605,160.00 605,160.00
上海浦东纯味食品厂 生产厂房 667,644.23 678,412.68
上海界龙真味加食品饮料
办公用房 93,752.86 95,265.00
有限公司
(4). 关联担保情况
√适用 □不适用
本公司作为担保方
单位：元 币种：人民币
担保
是否
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 已经
履行
完毕
公司为公司子公司单独提供债务担保：
上海外贸界龙彩印有限公司 5,800,000.00 2016.06.14 2017.06.12 否
上海外贸界龙彩印有限公司 9,200,000.00 2016.06.02 2017.05.31 否
上海外贸界龙彩印有限公司 10,000,000.00 2016.05.11 2017.05.03 否
上海外贸界龙彩印有限公司 15,000,000.00 2015.11.30 2016.11.29 否
上海外贸界龙彩印有限公司 5,000,000.00 2015.11.11 2016.11.11 否
上海外贸界龙彩印有限公司 14,000,000.00 2016.04.11 2017.04.05 否
上海外贸界龙彩印有限公司 10,000,000.00 2016.04.14 2017.04.10 否
上海外贸界龙彩印有限公司 6,000,000.00 2016.04.18 2017.04.13 否
上海外贸界龙彩印有限公司 2,000,000.00 2013.09.18 2016.09.20 否
上海外贸界龙彩印有限公司 3,000,000.00 2013.11.06 2018.09.17 否
上海外贸界龙彩印有限公司 3,000,000.00 2014.01.08 2018.03.20 否
上海外贸界龙彩印有限公司 2,500,000.00 2014.01.08 2017.03.20 否
上海外贸界龙彩印有限公司 2,500,000.00 2014.01.08 2017.09.20 否
上海外贸界龙彩印有限公司 15,000,000.00 2015.11.24 2016.11.24 否
上海外贸界龙彩印有限公司 10,000,000.00 2015.12.18 2016.12.18 否
上海外贸界龙彩印有限公司 10,000,000.00 2016.04.01 2017.04.01 否
上海界龙永发包装印刷有限公司 10,000,000.00 2016.02.19 2017.02.19 否
上海界龙永发包装印刷有限公司 5,000,000.00 2016.06.03 2017.05.24 否
上海界龙永发包装印刷有限公司 10,000,000.00 2015.10.22 1016.10.19 否
上海界龙中报印务有限公司 4,000,000.00 2016.03.22 2017.03.21 否
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2016 年半年度报告
上海界龙浦东彩印有限公司 3,800,000.00 2013.07.25 2016.07.22 否
上海界龙浦东彩印有限公司 200,000.00 2013.08.06 2016.07.22 否
上海界龙浦东彩印有限公司 9,000,000.00 2015.12.25 2016.12.23 否
上海界龙艺术印刷有限公司 10,000,000.00 2016.05.26 2017.05.25 否
上海界龙艺术印刷有限公司 2,500,000.00 2013.04.11 2016.12.01 否
上海界龙艺术印刷有限公司 2,500,000.00 2013.04.11 2017.06.01 否
上海界龙艺术印刷有限公司 2,500,000.00 2013.04.11 2017.12.01 否
上海界龙艺术印刷有限公司 20,000,000.00 2016.04.11 2017.04.10 否
上海界龙艺术印刷有限公司 6,000,000.00 2016.01.25 2017.01.25 否
上海界龙艺术印刷有限公司 10,000,000.00 2015.08.04 2016.08.03 否
上海界龙艺术印刷有限公司 4,000,000.00 2015.10.15 2016.10.14 否
上海界龙艺术印刷有限公司 5,000,000.00 2016.06.29 2016.12.28 否
上海界龙艺术印刷有限公司 5,000,000.00 2016.04.26 2016.10.25 否
上海界龙现代印刷纸品有限公司 9,000,000.00 2016.03.15 2017.03.01 否
上海界龙现代印刷纸品有限公司 8,000,000.00 2016.01.25 2017.01.24 否
银行贷款担保金额小计 249,500,000.00
上海界龙永发包装印刷有限公司 6,000,000.00 2016.01.27 2016.07.26 否
上海界龙永发包装印刷有限公司 6,000,000.00 2016.06.28 2016.12.27 否
上海界龙艺术印刷有限公司 1,679,294.12 2016.03.22 2016.07.31 否
上海界龙现代印刷纸品有限公司 3,050,000.00 2016.02.05 2016.08.05 否
上海界龙现代印刷纸品有限公司 3,000,000.00 2016.03.01 2016.09.01 否
上海界龙现代印刷纸品有限公司 2,500,000.00 2016.04.25 2016.10.25 否
上海外贸界龙彩印有限公司 4,000,000.00 2016.01.15 2016.07.15 否
上海外贸界龙彩印有限公司 2,000,000.00 2016.04.06 2016.10.06 否
上海外贸界龙彩印有限公司 3,000,000.00 2016.05.10 2016.11.10 否
应付票据担保金额小计 31,229,294.12
合计 280,729,294.12
本公司及子公司作为被担保方
单位:元 币种:人民币
担保是
否已经
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完
毕
公司母公司为公司、公司子公司
单独提供债务担保：
上海界龙集团有限公司 11,500,000.00 2016.02.24 2017.02.23 否
上海界龙集团有限公司 11,000,000.00 2016.05.13 2017.05.03 否
上海界龙集团有限公司 8,000,000.00 2016.05.27 2017.04.30 否
上海界龙集团有限公司 9,500,000.00 2016.01.18 2016.07.31 否
上海界龙集团有限公司 10,000,000.00 2016.01.08 2017.01.06 否
上海界龙集团有限公司 10,000,000.00 2015.09.21 2016.09.20 否
上海界龙集团有限公司 10,000,000.00 2015.09.10 2016.09.10 否
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2016 年半年度报告
上海界龙集团有限公司 10,000,000.00 2015.08.05 2016.08.03 否
上海界龙集团有限公司 10,000,000.00 2016.06.07 2017.06.07 否
上海界龙集团有限公司 10,000,000.00 2015.12.10 2016.12.09 否
上海界龙集团有限公司 10,000,000.00 2016.04.18 2017.04.18 否
上海界龙集团有限公司 10,000,000.00 2015.12.23 2016.12.22 否
上海界龙集团有限公司 10,000,000.00 2016.06.14 2017.06.13 否
上海界龙集团有限公司 10,000,000.00 2015.08.26 2016.08.25 否
上海界龙集团有限公司 10,000,000.00 2015.10.21 2016.10.20 否
上海界龙集团有限公司 10,000,000.00 2016.05.20 2017.05.19 否
上海界龙集团有限公司 10,000,000.00 2015.10.13 2016.10.12 否
上海界龙集团有限公司 10,000,000.00 2015.07.24 2016.07.24 否
上海界龙集团有限公司 10,000,000.00 2015.12.09 2016.12.09 否
上海界龙集团有限公司 15,000,000.00 2015.11.20 2016.11.17 否
上海界龙集团有限公司 15,000,000.00 2015.11.27 2016.11.26 否
上海界龙集团有限公司 15,000,000.00 2016.01.08 2017.01.08 否
上海界龙集团有限公司 10,000,000.00 2016.02.22 2017.02.19 否
上海界龙集团有限公司 10,000,000.00 2016.03.14 2017.03.11 否
上海界龙集团有限公司 37,777,777.78 2016.04.26 2019.04.26 否
上海界龙集团有限公司 40,000,000.00 2016.05.13 2019.05.13 否
上海界龙集团有限公司 48,750,000.00 2012.12.14 2022.11.03 否
上海界龙集团有限公司 200,000,000.00 2016.06.25 2017.03.24 否
银行贷款担保金额小计 581,527,777.78
上海界龙集团有限公司 300,000.00 2016.05.09 2016.11.08 否
上海界龙集团有限公司 700,000.00 2016.06.15 2016.12.14 否
应付票据担保金额小计 1,000,000.00
上海界龙集团有限公司 934,021.66 2014.09.24 2017.09.24 否
上海界龙集团有限公司 568,396.24 2014.03.07 2017.03.07 否
上海界龙集团有限公司 1,894,541.08 2014.09.01 2017.09.01 否
上海界龙集团有限公司 514,557.71 2014.08.20 2017.08.20 否
上海界龙集团有限公司 1,629,024.10 2014.09.16 2017.09.16 否
上海界龙集团有限公司 5,767,346.26 2015.01.08 2018.01.18 否
上海界龙集团有限公司 4,373,700.00 2015.11.23 2018.11.23 否
融资租赁担保金额小计 15,681,587.05
合计 598,209,364.83
公司母公司、公司为公司子公司
共同提供债务担保：
上海界龙集团有限公司、上海界
5,273,909.28 2014.09.24 2017.09.24 否
龙实业集团股份有限公司
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
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2016 年半年度报告
拆入
上海界龙集团有限公司 119,485.00 2016.1.1 2016.12.31
该部分款项为子公
上海界龙建设工程有限 司扬州名都公司借
23,000,000.00 2016.1.1 2016.12.31
公司 款，本期共计利息
498,879.45 元
拆出
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
龚忠德 上海界龙数码印刷有限公司 4.79%股权转让 18.39
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应付项目
单位:万元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 上海界龙建设工程有限公司 2,588.54 1,648.61
应付账款 上海界龙金属拉丝有限公司 10.30 13.15
应付账款 上海界龙真味加食品有限公司 4.51
其他应付款 上海界龙集团有限公司 202.76 162.42
其他应付款 上海界龙建设工程有限公司 2,300.00 2,300.00
其他应付款 上海芳甸御龙湾商务酒店管理有限公司 0.99 0.99
其他应付款 上海浦东纯味食品厂 33.92 22.61
十二、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
（1）已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出：无
（2）已签订的尚未履行或尚未完全履行的大额发包合同金额为 373,405,439.27 元。
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2016 年半年度报告
（3）已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响：
1）已签订的正在或准备履行的关联方租赁情况详见本报告第八节/十一/5/(3).关联租赁情况。
2）已签订的正在或准备履行的重要非关联方租赁情况：
单位:元 币种:人民币
出租方 承租方 租赁收益 本期确认的租
租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
名称 名称 定价依据 赁收入/费用
上海界龙 上海大辉 上海市浦东新区上南路
房产开发 煌酒店有 3039-3049 号 6006.78 平方 2009-11-15 2021-11-14 租赁合同 4,165,200.00
有限公司 限公司 米的建筑物
上海外贸 上海万信 上海市浦东新区川周公路
界龙彩印 酒店管理 7077 号 26,920 平方米的建 2015-7-1 2033-6-30 租赁合同 5,373,782.14
有限公司 有限公司 筑物
上海界龙 上海万信 上海市浦东新区杨高中路
浦东彩印 酒店管理 2112 号 11,145.72 平方米 2013-10-1 2033-9-30 租赁合同 3,391,518.97
有限公司 有限公司 的建筑物
（4）已签订的正在或准备履行的并购协议：无。
（5）已签订的正在或准备履行的重组计划：无。
（6）其他重大财务承诺事项
抵押资产情况
单位:元 币种:人民币
借款单位 贷款单位 抵押事项 事项起讫日期 贷款金额 抵押物 抵押物账面原值
上海界龙房产开 投资性 52,377,607.8
宁波银行 长期借款 2012/12/14 2022/11/3 48,750,000.00
发有限公司 房地产 （投资性房地产）
扬州界龙名都置 工商银行江苏扬 一年内到期的
2014/3/20 2016/10/28 20,000,000.00
业有限公司 州开发区支行 非流动负债
扬州界龙名都置 工商银行江苏扬 一年内到期的
2014/3/27 2016/10/28 10,000,000.00
业有限公司 州开发区支行 非流动负债
扬州界龙名都置 工商银行江苏扬 一年内到期的
2014/3/31 2016/10/28 10,000,000.00
业有限公司 州开发区支行 非流动负债
扬州界龙名都置 工商银行江苏扬 一年内到期的
2014/7/10 2016/9/28 15,000,000.00
业有限公司 州开发区支行 非流动负债
扬州界龙名都置 工商银行江苏扬 一年内到期的
2014/7/11 2016/9/28 5,000,000.00
业有限公司 州开发区支行 非流动负债
扬州界龙名都置 工商银行江苏扬 一年内到期的
2014/9/26 2016/8/28 16,000,000.00 房产开
业有限公司 州开发区支行 非流动负债 244,202,317.34
发项
扬州界龙名都置 工商银行江苏扬 一年内到期的 （存货）
2014/10/17 2016/8/28 42,000,000.00 目、投
业有限公司 州开发区支行 非流动负债 332,338,999.85
资性房 （投资性房地产）
扬州界龙名都置 工商银行江苏扬 一年内到期的
2015/4/29 2016/8/28 25,000,000.00 地产
业有限公司 州开发区支行 非流动负债
扬州界龙名都置 工商银行江苏扬 一年内到期的
2015/5/28 2016/9/28 20,000,000.00
业有限公司 州开发区支行 非流动负债
扬州界龙名都置 工商银行江苏扬 一年内到期的
2015/6/30 2016/9/28 15,000,000.00
业有限公司 州开发区支行 非流动负债
扬州界龙名都置 工商银行江苏扬 一年内到期的
2015/6/30 2016/10/28 15,000,000.00
业有限公司 州开发区支行 非流动负债
扬州界龙名都置 工商银行江苏扬
短期借款 2015/9/29 2016/9/28 20,000,000.00
业有限公司 州开发区支行
扬州界龙名都置 工商银行江苏扬
短期借款 2015/12/31 2016/10/28 20,000,000.00
业有限公司 州开发区支行
上海鹏林置业有 房产开 578,570,000.00
上海银行浦东分行 短期借款 2016/6/25 2017/3/24 200,000,000.00
限公司 发项目 （存货）
上海界龙永发包 交通银行股份有
短期借款 2016/2/19 2017/2/19 12,000,000.00
装印刷有限公司 限公司
上海界龙永发包 交通银行股份有
短期借款 2016/6/21 2017/6/20 8,000,000.00 房屋及
装印刷有限公司 限公司 26,164,054.18
占用范
上海界龙永发包 交通银行股份有 （固定资产）
短期借款 2016/3/31 2017/3/1 5,000,000.00 围内的
装印刷有限公司 限公司 5,851,960.84
土地使
上海界龙永发包 交通银行股份有 （无形资产）
短期借款 2016/4/11 2017/4/1 5,000,000.00 用权
装印刷有限公司 限公司
上海界龙永发包 交通银行股份有
短期借款 2016/5/11 2017/5/8 5,000,000.00
装印刷有限公司 限公司
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2016 年半年度报告
上海界龙永发包 交通银行股份有
短期借款 2016/5/30 2017/5/8 5,000,000.00
装印刷有限公司 限公司
上海界龙永发包 交通银行股份有
短期借款 2016/6/7 2017/6/6 5,000,000.00
装印刷有限公司 限公司
2、 或有事项
√适用 □不适用
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响：无
2、 公司其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
（1）关联方担保情况：详见本报告第八节/十一/5/(4).关联担保情况。
（2）公司孙公司扬州界龙名都置业有限公司按房地产行业惯例为商品房承购人在银行取得抵
押物的他项权利证明或证明抵押权设立的其他文件正本之前提供抵押贷款担保，截至 2016 年 6
月 30 日累计担保余额为人民币 55,384,000.00 元。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
本公司无需要披露的其他或有事项。
十三、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项。
十四、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
6、 分部信息
□适用 √不适用
7、 租赁
（1）经营租赁租出
本公司各类租出资产情况如下：
单位:元 币种:人民币
项 目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
固定资产-房屋及建筑物 64,846,121.97 3,112,613.89 61,733,508.08
投资性房地产 496,809,971.46 27,903,005.22 468,906,966.24
合计 561,656,093.43 31,015,619.11 - 530,640,474.32
（2）售后租回及融资租赁的重要事项：
1）本公司与远东租赁于 2014 年 2 月 8 日签订融资租赁合同租入价格为人民币 750,000.00
元的 BRAUSSE 全自动糊盒机一台及价值为人民币 1,500,000.00 元的卷筒纸全清废平压平模切机一
台，租赁期为 2014 年 3 月 7 日至 2017 年 3 月 7 日共计 36 个月，第一期租金为人民币 21,875.00
元，以后 35 期每期租金为人民币 71,875.00 元。公司另支付保证金人民币 71,875.00 元并承担租
赁手续费人民币 82,425.00 元，租赁期结束后，公司在按合约支付了全部租金外另支付人民币
100.00 元价款将取得上述设备的所有权。双方同时约定，租赁利率以中国人民银行一至三年同期
贷款基准利率作为重要参考依据计算，基准利率每上浮（或下浮）0.1 个百分点，每期租金按照
出租方《基准利率调整时租金调整对照表》进行相应调整。本年中国人民银行调整贷款基准利率
后，远东租赁调整后每月租金为 71,037.03 元。
2）本公司与远东租赁于 2014 年 5 月 19 日签订融资租赁合同租入价格为人民币 4,300,000.00
元的伺服无齿轮型柔印机一台及伺服跟踪断张机一台，租赁期为 2014 年 9 月 1 日至 2017 年 9 月
1 日共计 36 个月，第一期租金为人民币 7,377.00 元，以后 35 期每期租金为人民币 137,377.00
元。公司另支付保证金人民币 137,377.00 元并承担租赁手续费人民币 111,111.32 元，租赁期结
束后，公司在按合约支付了全部租金外另支付人民币 100.00 元价款将取得上述设备的所有权。双
方同时约定，租赁利率以中国人民银行一至三年同期贷款基准利率作为重要参考依据计算，基准
利率每上浮（或下浮）0.1 个百分点，每期租金按照出租方《基准利率调整时租金调整对照表》
进行相应调整。本年中国人民银行调整贷款基准利率后，远东租赁调整后每月租金为 135,317.22
元。
3）本公司与远东租赁于 2014 年 6 月 12 日签订融资租赁合同租入价格为人民币 1,580,000.00
元的 BRAUSSE 全自动糊盒机一台及全自动平压平模切清废机一台，租赁期为 2014 年 8 月 20 日至
2017 年 8 月 20 日共计 36 个月，第一期租金为人民币 472.00 元，以后 35 期每期租金为人民币
50,472.00 元。公司另支付保证金人民币 50,472.00 元并承担租赁手续费人民币 71,370.00 元，
租赁期结束后，公司在按合约支付了全部租金外另支付人民币 100.00 元价款将取得上述设备的所
有权。双方同时约定，租赁利率以中国人民银行一至三年同期贷款基准利率作为重要参考依据计
算，基准利率每上浮（或下浮）0.1 个百分点，每期租金按照出租方《基准利率调整时租金调整
对照表》进行相应调整。本年中国人民银行调整贷款基准利率后，远东租赁调整后每月租金为
49,737.67 元。
4）本公司与远东租赁于 2014 年 5 月 19 日签订融资租赁合同租入价格为人民币 3,400,000.00
元的伺服无齿轮型柔印机一台，租赁期为 2014 年 9 月 16 日至 2017 年 9 月 16 日共计 36 个月，第
一期租金为人民币 8,623.00 元，以后 35 期每期租金为人民币 108,623.00 元。公司另支付保证金
人民币 108,623.00 元并承担租赁手续费人民币 146,457.00 元，租赁期结束后，公司在按合约支
付了全部租金外另支付人民币 100.00 元价款将取得上述设备的所有权。双方同时约定，租赁利率
以中国人民银行一至三年同期贷款基准利率作为重要参考依据计算，基准利率每上浮（或下浮）
0.1 个百分点，每期租金按照出租方《基准利率调整时租金调整对照表》进行相应调整。本年中
国人民银行调整贷款基准利率后，远东租赁调整后每月租金为 106,985.15 元。
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2016 年半年度报告
5）本公司与远东租赁于 2015 年 1 月 8 日签订融资租赁合同租入价格为人民币 11,736,000.00
元的小森印刷机一台，租赁期为 2015 年 1 月 8 日至 2018 年 1 月 8 日共计 36 个月，第一期租金为
人民币 326,000.00 元，以后 35 期每期租金为人民币 325,295.00 元。公司另支付保证金人民币
600,000.00 元并承担租赁手续费人民币 174,900.00 元，租赁期结束后，公司在按合约支付了全
部租金外另支付人民币 100.00 元价款将取得上述设备的所有权。双方同时约定，租赁利率以中国
人民银行一至三年同期贷款基准利率作为重要参考依据计算，基准利率每上浮（或下浮）0.1 个
百分点，每期租金按照出租方《基准利率调整时租金调整对照表》进行相应调整。本年中国人民
银行调整贷款基准利率后，远东租赁调整后每月租金为 320,402.57 元。
6）本公司与远东租赁于 2015 年 11 月 23 日签订售后回租赁合同，将账面净值为 1,480,724.20
元屋顶包糊盒机、电脑直接制版输出设备（CPT）和有恒模切机（原值为 4,417,437.26 元，累计
折旧为 2,936,713.06 元）以人民币 5,000,000.00 元价格售予远东租赁，同时将该设备租回，租
赁期为 2015 年 11 月 23 日至 2018 年 11 月 23 日，租赁期间为 36 个月，第一期租金为人民币
156,200.00 元，以后 35 期每期租金为人民币 156,200.00 元。公司另支付保证金人民币 320,000.00
元并承担租赁手续费人民币 165,000.00 元，租赁期结束后，公司在按合约支付了全部租金外另支
付人民币 100.00 元价款将取得上述设备的所有权。双方同时约定，租赁利率以中国人民银行同期
贷款基准利率作为重要参考依据计算，基准利率每上浮（或下浮）0.1 个百分点，每期租金按照
出租方《基准利率调整时租金调整对照表》进行相应调整。
7）本公司与远东租赁于 2014 年 9 月 12 日签订售后回租赁合同，将账面净值为 1,699,667.90
元 ROLLEM 配牌机（原值为 3,543,140.12 元，累计折旧为 1,843,472.22 元）以人民币 2,140,000.00
元价格售予远东租赁，同时将该设备租回，租赁期为 2014 年 9 月 24 日至 2017 年 9 月 24 日，租
赁期间为 36 个月，第一期租金为人民币 7,744.00 元，以后 35 期每期租金为人民币 67,744.00
元。公司另支付保证金人民币 140,000.00 元并承担租赁手续费人民币 63,594.34 元，租赁期结束
后，公司在按合约支付了全部租金外另支付人民币 100.00 元价款将取得上述设备的所有权。双方
同时约定，租赁利率以中国人民银行一至三年同期贷款基准利率作为重要参考依据计算，基准利
率每上浮（或下浮）0.1 个百分点，每期租金按照出租方《基准利率调整时租金调整对照表》进
行相应调整。本年中国人民银行调整贷款基准利率后，远东租赁调整后每月租金为 66,708.69 元。
8）本公司子公司上海界龙浦东彩印有限公司与远东租赁于 2014 年 10 月 24 日签订售后回租
赁合同，将账面净值为 8,367,667.73 元大金空调等一批设备（原值为 10,496,171.21 元，累计折
旧为 2,128,503.48 元）以人民币 10,500,000.00 元价格售予远东租赁，同时将该设备租回，租赁
期为 2014 年 11 月 10 日至 2017 年 11 月 10 日，租赁期间为 36 个月，第一期租金为人民币 85,000.00
元，以后 35 期每期租金为人民币 335,000.00 元。公司另支付保证金人民币 500,000.00 元并承担
租赁手续费人民币 524,240.57 元，租赁期结束后，公司在按合约支付了全部租金外另支付人民币
100.00 元价款将取得上述设备的所有权。双方同时约定，租赁利率以中国人民银行一至三年同期
贷款基准利率作为重要参考依据计算，基准利率每上浮（或下浮）0.1 个百分点，每期租金按照
出租方《基准利率调整时租金调整对照表》进行相应调整。本年中国人民银行调整贷款基准利率
后，远东租赁自 2015 年 1 月起进行利率调整，调整后每月租金为 329,619.33 元。
（3）未确认融资费用
单位：元 币种：人民币
本期 本期其
项目及内容 原值 年初余额 本期摊销数 期末余额
增加 他增加
本报告第八节/十四/7/
（2）/1）事项形成未确认 287,500.00 41,451.35 27,077.95 14,373.40
融资费用
本报告第八节/十四/7/
（2）/2）事项形成未确认 515,572.00 144,020.18 71,261.39 72,758.79
融资费用
本报告第八节/十四/7/
（2）/3）事项形成未确认 186,992.00 47,194.63 24,359.59 22,835.04
融资费用
本报告第八节/十四/7/
（2）/4）事项形成未确认 409,428.00 114,466.41 56,655.01 57,811.40
融资费用
91 / 99
2016 年半年度报告
本期 本期其
项目及内容 原值 年初余额 本期摊销数 期末余额
增加 他增加
本报告第八节/十四/7/
（2）/5）事项形成未确认 1,111,325.00 440,079.41 186,876.50 253,202.91
融资费用
本报告第八节/十四/7/
（2）/6）事项形成未确认 623,200.00 589,871.57 182,011.43 407,860.14
融资费用
本报告第八节/十四/7/
（2）/7）事项形成未确认 238,884.00 65,610.93 32,441.85 33,169.08
融资费用
本报告第八节/十四/7/
（2）/8）事项形成未确认 1,310,000.00 443,625.90 202,544.42 241,081.48
融资费用
合计 4,682,901.00 1,886,320.38 783,228.14 1,103,092.24
（4）其他融资租赁信息
1）融资租入固定资产的年初和期末原价、累计折旧、账面净值见详见本报告第八节/十二/11、
固定资产。
2）以后年度将支付的最低租赁付款额
单位：元 币种：人民币
剩余租赁期 最低租赁付款额
1 年以内（含 1 年） 12,109,673.61
1 年以上 2 年以内（含 2 年） 7,559,440.37
2 年以上 3 年以内（含 3 年） 1,286,382.35
合 计 20,955,496.33
8、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
（1）公司于 2016 年 4 月 12 日召开公司 2016 年第一次临时股东大会审议通过《关于公司非
公开发行股票方案的议案》，同意公司申请非公开发行人民币 A 股股票，发行股票的每股面值为
1.00 元，发行数量不超过 6,000 万股（后经公司资本公积转增股本，调整为发行数量不超过 12,000
万股），本次非公开发行股票的发行对象为不超过 10 家特定对象，本次非公开发行的定价基准日
为本次非公开发行的发行期首日。股票发行价格不低于定价基准日前 20 个交易日公司股票交易均
价的 90%，募集资金总额（含发行费用）不超过 80,300 万元，募集资金投向为收购上海伊诺尔实
业集团有限公司等相关股权资产。该事项公司已于 2016 年 4 月 13 日发布相关公告。目前该非公
开发行股份事项已由中国证监会正式受理，正处审核过程中。
（2）公司经 2016 年 4 月 26 日召开的 2015 年度股东大会决议，公司以资本公积转增股本每
10 股转增 10 股，公司原股本为 331,376,536.00 元，此次转增总额为 331,376,536.00 元，至 2016
年 6 月 30 日公司注册资本为 662,753,072.00 元。该次股本变动已由立信会计师事务所（特殊普
通合伙）验证，并出具信师报字（2016）第 115518 号验资报告。
（3）公司于 2016 年 1 月与龚忠德、江怡等 7 名自然人股东就其所持有的上海界龙数码印刷
有限公司（以下简称“界龙数码”）10.07%股权签订股权转让协议，转让基准日为 2015 年 11 月
30 日，经评估的转让基准日净资产为人民币 383.88 万元，10.07%股权评估值为人民币 38.66 万
元，实际转让价格为 38.68 万元。截止报告日，股权转让款已经全额支付，工商变更登记已经完
成，变更后公司对界龙数码直接持有 100%股权。
（4）本公司子公司上海界龙房产开发有限公司的控股子公司上海鹏林置业有限公司于 2015
年 6 月 25 日与上银瑞金资本管理有限公司及上海银行股份有限公司浦东分行签订人民币单位委托
贷款借款合同，委托人上银瑞金资本管理有限公司，贷款人上海银行股份有限公司浦东分行，贷
款金额 20,000 万元，贷款年利率 7.488%，贷款期限从 2015 年 6 月 25 日至 2016 年 6 月 25 日，
该笔贷款由上海界龙集团有限公司提供担保，同时以土地使用权作为抵押，抵押物账面价值
57,857 万元。2016 年 6 月 22 日，上海鹏林置业有限公司与上银瑞金资本管理有限公司及上海银
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2016 年半年度报告
行股份有限公司浦东分行签订人民币单位委托贷款展期合同，展期后贷款金额 20,000 万元，贷款
年利率 7.488%，贷款期限从 2016 年 6 月 25 日至 2017 年 3 月 24 日。
（5）公司于 2016 年 4 月 25 日与远东国际租赁有限公司及上海华瑞银行股份有限公司签订人
民币单位委托贷款借款合同，委托人远东国际租赁有限公司，贷款人上海华瑞银行股份有限公司，
贷款金额 4,000 万元，贷款年利率 6.86%，贷款期限从 2016 年 4 月 26 日至 2019 年 4 月 26 日，
公司向远东国际租赁有限公司支付贷款保证金 400 万元，该笔贷款由上海界龙集团有限公司提供
担保。
（6）公司于 2016 年 4 月 25 日与远东国际租赁有限公司及上海华瑞银行股份有限公司签订人
民币单位委托贷款借款合同，委托人远东国际租赁有限公司，贷款人上海华瑞银行股份有限公司，
贷款金额 4,000 万元，贷款年利率 6.86%，贷款期限从 2016 年 5 月 13 日至 2019 年 5 月 13 日，
公司向远东国际租赁有限公司支付贷款保证金 400 万元，该笔贷款由上海界龙集团有限公司提供
担保。
（7）截至 2016 年 6 月 30 日公司尚有原值 282,603,357.57 元，净额 228,889,259.00 元的房
屋及土地未办妥权证，其中已取得相关政府主管部门的规划许可等相关手续但尚未办妥权证的房
屋原值为 51,972,879.40 元，净额 45,869,091.19 元；因区域规划调整尚未进行权证申办的房屋
及土地原值为 71,828,848.24 元，净额 47,913,461.13 元；因迪士尼规划等原因无法办出权证的
房屋原值为 158,801,629.93 元，净额 135,106,706.68 元。
十五、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征
组合计提坏账准 37,833,159.74 99.01 95,651.99 0.25 37,737,507.75 29,682,970.93 98.75 75,726.46 0.26 29,607,244.47
备的应收账款
单项金额不重大
但单独计提坏账 376,421.47 0.99 376,421.47 100.00 376,421.47 1.25 376,421.47 100.00
准备的应收账款
合计 38,209,581.21 / 472,073.46 / 37,737,507.75 30,059,392.40 / 452,147.93 / 29,607,244.47
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 37,090,358.76
1 年以内小计 37,090,358.76
1至2年 635,941.50 63,594.15 10.00
2至3年 106,859.48 32,057.84 30.00
3 年以上
3至4年
4至5年
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5 年以上
合计 37,833,159.74 95,651.99
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 19,925.53 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
单位：元 币种：人民币
期末余额
单位名称
应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备
上海环亚纸张公司 4,549,142.61 11.91
上海霍谱斯实业有限公司 3,010,108.62 7.88
上海海融食品工业有限公司 2,431,683.00 6.36
成都伊利乳业有限责任公司 1,638,619.75 4.29
北京外文印务有限公司 1,559,997.37 4.08
合计 13,189,551.35 34.52
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例
金额 比例(%) 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%)
(%) (%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的其他
应收款
按信用风险特
征组合计提坏
409,718,348.35 100.00 81,100.59 0.02 409,637,247.76 247,782,685.21 100.00 81,100.59 0.03 247,701,584.62
账准备的其他
应收款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的其
他应收款
合计 409,718,348.35 / 81,100.59 / 409,637,247.76 247,782,685.21 / 81,100.59 / 247,701,584.62
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 409,634,293.76
1 年以内小计 409,634,293.76
1至2年
2至3年 4,220.00 1,266.00 30.00
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上 79,834.59 79,834.59 100.00
合计 409,718,348.35 81,100.59
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
关联方往来款 407,575,111.79 245,833,174.20
押金及保证金 1,351,347.00 1,506,467.18
代垫款 219,640.39 82,117.90
其他 572,249.17 360,925.93
合计 409,718,348.35 247,782,685.21
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收 坏账
款期末余额 准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
合计数的比 期末
例(%) 余额
扬州名都置业有限公司 募集资金投资款 184,047,811.87 1 年以内 44.92
上海永杰置业有限公司 子公司暂借款 69,780,000.00 1 年以内 17.03
上海界龙印刷器材有限公司 子公司暂借款 56,198,521.64 1 年以内 13.72
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上海界龙房产开发有限公司 子公司暂借款 45,000,000.00 1 年以内 10.98
上海界龙浦东彩印有限公司 子公司暂借款 17,880,000.00 1 年以内 4.36
合计 / 372,906,333.51 / 91.01
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 839,233,451.23 839,233,451.23 822,356,651.23 822,356,651.23
对联营、合营
502,123.46 502,123.46
企业投资
合计 839,735,574.69 839,735,574.69 822,356,651.23 822,356,651.23
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本 本期 减值
期 计提 准备
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额
减 减值 期末
少 准备 余额
上海界龙房产开发有限公司 151,514,779.00 151,514,779.00
扬州界龙名都置业有限公司 112,662,773.58 112,662,773.58
上海界龙永发包装印刷有限公司 102,000,000.00 102,000,000.00
上海界龙浦东彩印有限公司 92,654,250.00 92,654,250.00
上海外贸界龙彩印有限公司 82,200,000.00 82,200,000.00
上海界龙联合房地产有限公司 64,900,000.00 64,900,000.00
上海界龙艺术印刷有限公司 50,118,248.24 50,118,248.24
上海界龙文英商业表格和系统有
38,691,724.63 38,691,724.63
限公司
北京外文印务有限公司 35,496,000.00 35,496,000.00
上海界龙现代印刷纸品有限公司 31,762,788.02 31,762,788.02
上海界龙中报印务有限公司 20,850,000.00 20,850,000.00
上海界龙印刷器材有限公司 18,417,060.00 18,417,060.00
上海龙樱彩色制版有限公司 10,994,027.76 10,994,027.76
上海界龙数码印刷有限公司 5,395,000.00 386,800.00 5,781,800.00
上海界龙印铁制罐有限责任公司 2,400,000.00 2,400,000.00
上海环亚纸张公司 2,000,000.00 2,000,000.00
上海光明信息管理科技有限公司 300,000.00 300,000.00
上海御龙投资中心（有限合伙） 16,490,000.00 16,490,000.00
合计 822,356,651.23 16,876,800.00 839,233,451.23
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
投资 期初 本期增减变动 期末 减值
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单位 余额 权益法下确 其他综 其他 宣告发放 计提 余额 准备
减少 其
追加投资 认的投资损 合收益 权益 现金股利 减值 期末
投资 他
益 调整 变动 或利润 准备 余额
一、合营企业
小计
二、联营企业
上海凯石界龙
股权投资管理 380,000.00 122,123.46 502,123.46
有限公司
小计 380,000.00 122,123.46 502,123.46
合计 380,000.00 122,123.46 502,123.46
4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 105,413,563.67 95,369,900.62 108,402,645.83 99,022,009.45
其他业务 6,296,299.57 2,677,458.49 4,751,336.92 1,137,272.95
合计 111,709,863.24 98,047,359.11 113,153,982.75 100,159,282.40
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 28,700,000.00 1,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 122,123.46
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期
间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得
的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 600,000.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
合计 28,822,123.46 1,600,000.00
十六、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 4,275,732.84
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一
3,496,733.28
标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 15,410.96
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
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债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置
交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 798,859.75
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -288,468.77
少数股东权益影响额 -994,750.33
合计 7,303,517.73
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.37 0.005 0.005
扣除非经常性损益后归属于公司普
-0.46 -0.006 -0.006
通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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第九节 备查文件目录
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
备查文件目录 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原
稿。
董事长：费屹立
董事会批准报送日期：2016 年 8 月 27 日
修订信息
报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容
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