上海界龙实业集团股份有限公司
       2018 年度董事会审计委员会履职情况报告

    根据《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本规范》、《上海证券交易所股
票上市规则》、《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《公司章
程》、《公司董事会审计委员会实施细则》等有关规定，公司董事会审计委员会就
2018 年度履职工作情况向董事会作如下汇报：

    一、公司董事会审计委员会基本情况
    公司第九届董事会审计委员会由 2 名独立董事及 1 名董事共 3 人组成，其中
主任委员由具有会计专业资格的独立董事担任。目前现任委员为独立董事刘涛、
蒋春及董事薛群，其中独立董事刘涛担任审计委员会主任。
    公司董事会审计委员会成员的组成及任职条件均符合相关规定要求。

    二、公司董事会审计委员会 2018 年度会议召开情况
    2018 年度公司董事会审计委员会根据《公司章程》、《公司董事会审计委员
会实施细则》、《董事会审计委员会年报工作规程》等有关规定，本着勤勉尽责的
原则，认真履行职责。2018 年公司董事会审计委员会共召开七次会议，会议具
体情况如下：
    1、公司董事会审计委员会于 2018 年 3 月 19 日召开了 2018 年第一次会议，
审议通过了以下议案：
    （1）、公司董事会审计委员会听取了年审注册会计师所作的 2017 年度公司
审计工作总结报告，审阅了其出具的《2017 年度年报与独立董事沟通事宜》、2017
年度内部控制审计情况汇报》及经会计师事务所初审的 2017 年度财务报表，经
审议认为：公司 2017 年度财务报表真实、准确、完整地反映了公司整体情况，
同意向公司董事会汇报会计师事务所关于 2017 年度公司审计工作的总结报告，
并将公司 2017 年度财务报告情况提交公司董事会审议。
    （2）、审议通过公司《2017 年度董事会审计委员会履职情况报告》，并决定
提交公司董事会审议。
    （3）、审议通过公司《2017 年度关联方资金占用及往来情况报告》，确认公
司不存在公司第一大股东非经营性资金占用情况，并决定提交公司董事会审议。
    （4）、审议通过公司《2017 年度内部控制检查监督工作报告》。


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    （5）、审议通过公司《2017 年度内部控制评价报告（草案）》，并决定提交
公司董事会审议。
    （6）、审议通过公司《2018 年度聘任会计师事务所的议案》，确认公司 2017
年度财务报告审计费用为人民币 103 万元；同时同意续聘立信会计师事务所（特
殊普通合伙）为公司 2018 年度财务报告审计机构，并决定提交公司董事会审议。
    （7）、审议通过公司《2018 年度聘任内控审计机构的议案》，确认公司 2017
年度财务报告相关内部控制审计费用为人民币 30 万元；同时同意续聘立信会计
师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018 年度财务报告相关内部控制审计机构，
并决定提交公司董事会审议。
    （8）、审议通过公司《2018 年度上海界龙集团有限公司向公司提供财务资
助关联交易的议案》，并决定提交公司董事会审议。
    （9）、审议通过公司《2018 年度上海界龙集团有限公司对公司向金融机构
融资提供担保关联交易的议案》，并决定提交公司董事会审议。
    （10）、审议通过公司《关于执行 2017 年新颁布企业会计准则后对 2017 年
度财务报告相关科目进行追溯调整的议案》，并决定提交公司董事会审议。
    2、公司董事会审计委员会于 2018 年 4 月 24 日召开了 2018 年第二次会议，
审议通过了以下议案：
    （1）、审议通过公司《2018 年第一季度报告》，决定提交公司董事会审议。
    （2）、审议通过公司《2018 年第一季度关联方资金占用及往来情况报告》，
确认公司 2018 年第一季度不存在公司第一大股东非经营性资金占用情况，决定
提交公司董事会审议。
    （3）、审议通过公司《关于公司下属控股子公司上海界龙派帝乐包装科技有
限公司购买成型机设备等资产关联交易的议案》，决定提交公司董事会审议。
    3、公司董事会审计委员会于 2018 年 5 月 18 日召开了 2018 年第三次会议，
审议通过了以下议案：
    （1）、审议公司《关于成立公司新一届董事会审计委员会的议案》。
    4、公司董事会审计委员会于 2018 年 8 月 6 日召开了 2018 年第四次会议，
审议通过了以下议案：
    （1）、审议通过公司《2018 年半年度报告和报告摘要（草案）》，决定提交
公司董事会审议。



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    （2）、审议通过公司《2018 年上半年度内部控制评价报告（草案）》，决定
提交公司董事会审议。
    （3）、审议通过公司《2018 年上半年度内部控制检查监督工作报告》。
    （4）、审议通过公司《2018 年上半年度关联方资金占用及往来情况报告（草
案）》，确认 2018 年上半年度公司不存在公司第一大股东非经营性资金占用情况，
决定提交公司董事会审议。
    5、公司董事会审计委员会于 2018 年 10 月 23 日召开了 2018 年第五次会议，
审议通过了以下议案：
    （1）、审议通过公司《2018 年第三季度报告和报告摘要（草案）》，决定提
交公司董事会审议。
    （2）、审议通过公司《2018 年第三季度关联方资金占用及往来情况报告（草
案）》，确认 2018 年第三季度公司不存在公司第一大股东非经营性资金占用情况，
决定提交公司董事会审议。
    6、公司董事会审计委员会于 2018 年 11 月 28 日召开了 2018 年第六次会议，
审议通过了以下议案：
    （1）、审议通过公司 2018 年度报告年审会计师审计工作安排。预审开始时
间为 2018 年 10 月 16 日-2018 年 12 月 21 日，主要工作内容是开始进行现场工
作，审核原始资料，对认为不妥的地方提请公司注意，同时对与财务报表相关的
内部管理制度进行了解；终审时间初步定为 2019 年 1 月 4 日-2019 年 2 月 3 日，
主要是确定公司及各子公司的财务报表；在公司对审核的报表数据进行确认后，
在 2018 年 3 月下旬完成合并报表和报表附注。
    （2）、审议通过公司审计部出具的《2018 年度内部控制评价工作方案》。公
司 2018 年度财务报告相关内部控制自我评价审计工作实施测试时间为 2018 年
12 月 3 日-2019 年 2 月 15 日，主要工作内容是前期准备、实质性测试；编制报
告时间为 2019 年 2 月 18 日-2019 年 3 月，主要工作内容是汇总评价结果、编制
内部控制自我评价报告、对外披露自我评价报告。
    7、公司董事会审计委员会于 2018 年 12 月 26 日召开了 2018 年第七次会议，
审议通过了以下议案：
    （1）、审议通过立信会计师事务所关于公司 2018 年度财务报告审计初审意
见。

    三、公司董事会审计委员会 2018 年度主要工作内容情况

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    （一）监督及评估外部审计机构工作
    1、评估外部审计机构的独立性和专业性
    2018 年公司聘任的年度财务报告审计机构及内控审计机构为立信会计师事
务所（特殊普通合伙），该事务所具有从事证券相关业务的资格，其资质符合相
关规定要求。2018 年度该事务所遵循独立、客观、公正的职业准则，较好地完
成公司委托的各项工作。
    2、向公司董事会提出续聘外部审计机构的建议
    由于立信会计师事务所（特殊普通合伙）2018 年度能够较好地完成公司委
托的各项工作，公司董事会审计委员会向公司董事会提议继续聘请立信会计师事
务所作为公司 2019 年度财务报告的审计机构，并提议聘请立信会计师事务所作
为公司 2019 年度内控审计机构。
    3、审核外部审计机构的审计费用及聘用条款
    公司 2018 年度财务报告审计费用为人民币 113 万元, 2018 年度财务报告相
关内部控制审计费用为人民币 30 万元。该审计费用根据公司现有的资产规模等
因素进行确定，公司董事会审计委员会予以确认。
    4、与外部审计机构讨论和沟通审计范围、审计计划、审计方法及在审计中
发现的应关注事项
    2018 年公司董事会审计委员会根据相关规定与外部审计机构及公司财务部
门、审计部门沟通交流，协商确定了公司年度财务报告及内控审计工作计划、时
间安排、审计方法等事项，并就外部审计机构在审计期间提出的相关应关注事项
进行了多次沟通、交流。同时将外部审计机构的建议或意见提交公司董事会审议。
    5、监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责
    公司董事会审计委员会认为 2018 年公司聘请的年度财务报告及内控审计机
构立信会计师事务所在对公司进行审计期间能够坚持独立、客观、公正的原则，
本着严谨求实、独立客观的工作态度，遵守中国注册会计师审计准则及中国注册
会计师职业道德守则，勤勉尽责地履行审计职责。
    （二）指导内部审计工作
    公司董事会审计委员会审阅了公司 2018 年度内部审计计划，认可计划的可
行性，并督促公司审计部严格按照审计计划实施。同时对公司审计部提交的半年
度及年度内部控制检查监督工作报告、内部控制自我评估报告进行审核，对内审
工作的结果进行评估确认，并实时指导审计部对公司内部控制制度的建立、完善

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和执行情况进行检查和监督，有效防范经营风险，确保公司规范运作和健康发展。
2018 年度公司董事会审计委员会全体委员未发现内部审计工作存在重大或重要
问题的情况，公司内审工作切实有效。
    （三）审阅上市公司的财务报告并发表意见
    公司董事会审计委员会审阅了年审会计师事务所出具的《2018 年度审计情
况汇总》及经会计师事务所初审的 2018 年度财务报表，经表决一致同意；并认
为 2018 年度财务报表初稿真实、准确、完整地反映了公司整体情况，同意向董
事会汇报会计师事务所从事 2018 年度公司审计工作的总结报告，并将 2018 年度
财务报告情况提交公司董事会审核。
    （四）评估内部控制的有效性并发表意见
    公司董事会审计委员会经审核认为：2018 年公司已按照《企业内部控制基
本规范》要求对财务报告相关内部控制进行了评价，相关制度在 2018 年 1 月 1
日至 2018 年 12 月 31 日有效。报告期内公司董事会审计委员会全体委员未发现
公司存在财务报告相关内部控制设计或执行方面的重大缺陷。
    同时根据中国证监会《关于 2012 年主板上市公司分类分批实施企业内部控
制规范体系的通知》的规定，公司于 2018 年聘请立信会计师事务所对公司财务
报告相关内部控制出具鉴证报告。
    （五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
    2018 年公司董事会审计委员会通过定期会议、见面沟通会及其他沟通方式
协调公司管理层、审计部等相关部门与外部审计机构及人员沟通、交流。协调公
司审计部配合外部审计机构工作、合理利用外部审计工作成果，降低审计成本，
共同发挥监督功能。通过各部门之间的协调沟通，不但提高了内部审计人员素质，
有效促进内部审计工作优化，而且确保了审计范围充分广泛，减少重复审计、提
高审计效率。
    （六）对公司关联交易发表的意见
    公司董事会审计委员会对 2018 年度公司与关联方之间的关联交易依照相关
规定进行审核，认为：2018 年度本公司与关联方的关联交易都是在经过董事会
或股东大会批准下进行；交易的内容合法合规，交易价格以合同价、市场价、评
估价等相结合的原则确定是公允的；故同意公司进行相关关联交易。

    四、总体评价


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    以上是公司董事会审计委员会全体委员在 2018 年度履行职责情况的汇报。
2019 年度公司董事会审计委员会全体委员将继续根据《公司章程》、《公司董事
会审计委员会实施细则》等相关规定，恪尽职守、勤勉工作，认真履行公司赋予
的各项职责，推动公司内控制度的持续优化和经营效率的进一步提高。




                                       上海界龙实业集团股份有限公司
                                            董事会审计委员会
                                         二○一九年三月二十八日




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