股票简称:上海九百 股票代码:600838
上海九百股份有限公司2006年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于www. sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3立信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4公司董事长龚祥荣先生，财务总监尹锡山先生，财务部经理赵祥胜先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 上海九百
股票代码 600838
上市交易所 上海证券交易所
注册地址和办公地址 上海市万航渡路50号；上海市常德路940号
邮政编码 200040
公司国际互联网网址 www.sh9buy.com
电子信箱 shanghaijiubai@tom.com
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 冯幼荪 张敏
联系地址 上海市常德路940号 上海市常德路940号
电话 021-62729898 021-62729898*838
传真 021-62569861 021-62569861
电子信箱 shanghaijiubai@tom.com shanghaijiubai@tom.com
3会计数据和财务指标摘要
3.1主要会计数据
单位：元币种：人民币
本年比上年
主要会计数据 2006年 2005年 2004年
增减（%）
主营业务收入 242,252,518.23 250,999,864.01 -3.49 240,849,035.98
利润总额 7,790,217.92 -53,888,947.00 6,622,272.44
净利润 4,503,616.97 -58,376,785.18 3,053,009.48
扣除非经常性损益的净利润 -19,671,601.45 -60,408,880.10 -52,064,353.74
经营活动产生的现金流量净额 44,192,377.59 34,214,280.76 29.16 15,518,328.51
每股经营活动产生的现金流量净额 0.1102 0.0853 29.19 0.0387
本年末比上年
2006年末 2005年末 2004年末
末增减（%）
总资产 998,195,874.96 1,037,774,574.94 -3.81 1,114,365,501.93
股东权益（不含少数股东权益） 548,571,700.38 547,154,016.40 0.26 605,522,159.33
3.2主要财务指标
单位：元币种：人民币
主要财务指标 2006年 2005年 本年比上年增减（%） 2004年
每股收益 0.0112 -0.1456 不适用 0.0076
净资产收益率（%） 0.82 -10.67 不适用 0.50
扣除非经常性损益的净利润为基础计算
-3.59 -11.04 不适用 -8.60
的净资产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 0.1102 0.0853 29.19 0.0387
本年末比上年末增减
2006年末 2005年末 2004年末
（%）
每股净资产 1.3684 1.3649 0.26 1.5105
调整后的每股净资产 1.3546 1.3488 0.43 1.4913
扣除非经常性损益项目
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
非经常性损益项目 金 额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
8,026,381.41
产产生的损益
各种形式的政府补贴 1,860,000.00
短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的
239,881.34
金融机构获得的短期投资收益）
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
14,987,237.71
各项营业外收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回 339,298.65
所得税影响数 -1,277,580.69
合计 24,175,218.42
3.3国内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 公积金 比例
数量 送股 其他 小计 数量
（%）新股 转股 （%）
一、有限售条件股份
1、国家持股 122,166,440 30.47 -43,625,832 78,540,608 19.59
2、国有法人持股 43,217,380 10.78 -15,432,995 27,784,385 6.93
3、其他内资持股
其中：
境内法人持股 38,635,404 9.64 38,635,404 9.64
境内自然人持股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 204,019,224 50.89 -59,058,827 144,960,397 36.16
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 196,862,757 49.11 +59,058,827 255,921,584 63.84
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份
196,862,757 49.11 +59,058,827 255,921,584 63.84
合计
三、股份总数 400,881,981 100 0 400,881,981 100
4.2股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 63,121
前十名股东持股情况
持股比例 持有有限售条 质押或冻结的
股东名称 股东性质 持股总数
（%） 件股份数量 股份数量
上海九百（集团）有限公司 国有股东 19.59 78,540,608 78,540,608 未知
上海市静安区土地开发控股总公司 限售流通股 4.91 19,678,278 19,678,278 托管
上海锦迪城市建设开发有限公司 限售流通股 2.02 8,106,107 8,106,107 未知
百联集团有限公司 限售流通股 1.84 7,366,330 7,366,330 未知
上海国宏置业有限公司 限售流通股 1.5 6,000,000 6,000,000 质押
上海电气（集团）总公司 限售流通股 0.75 2,999,325 2,999,325 未知
叶庆 流通股 0.27 1,100,073 0 未知
叶国梁 流通股 0.25 999,973 0 未知
浙江天马印染集团有限公司 限售流通股 0.19 750,000 750,000 未知
李清瑞 流通股 0.18 709,900 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
叶庆 1,100,073 人民币普通股
叶国梁 999,973 人民币普通股
李清瑞 709,900 人民币普通股
北京雅宝经济文化发展中心 637,000 人民币普通股
钟文焕 600,000 人民币普通股
南京韩浦进出口有限公司 595,660 人民币普通股
张伟仁 540,000 人民币普通股
杨琦 481,613 人民币普通股
施网兴 455,000 人民币普通股
张耀华 430,300 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 公司未曾获得前十名股东和前十名无限售条件股东之间存在关联关系的信息
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
控股股东名称：上海九百（集团）有限公司
法人代表：李庆苏
注册资本：24,961.5万元
主要经营业务或管理活动：国内贸易（除专项规定）、实业投资、服装加工、贸易咨询等
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股币种:人民币
报告期内从公
性 年 任期起始 任期终止 年初持 年末持
姓名 职务 变动原因 司领取的报酬
别 龄 日期 日期 股数 股数
总额（万元）
二级市场
龚祥荣 董事长、 男 50 2006-06-28 2009-06-30 0 10000 30.58
增持
二级市场
吴守常 董事、总经理 男 39 2006-06-28 2009-06-30 0 10000 30.58
增持
乔建中 董事 男 53 2006-06-28 2009-06-30 0 0 26.40
刘服群 董事、副总经理 男 52 2006-06-28 2009-06-30 0 0 27.69
股改获取 不在本公司
徐群飞 董事 男 48 2006-06-28 2009-06-30 41,757 54,284
对价送股 领取报酬
不在本公司
张锡援 董事 女 49 2006-06-28 2009-06-30 0 0
领取报酬
陈亚民 独立董事 男 54 2006-06-28 2009-06-30 0 0 5
曹惠民 独立董事 男 52 2006-06-28 2009-06-30 0 0 5
黄林芳 独立董事 女 51 2006-06-28 2009-06-30 0 0 5
不在本公司
乔魏 监事会主席 男 50 2006-06-28 2009-06-30 0 0
领取报酬
股改获取
卢兆玲 监事 女 52 2006-06-28 2009-06-30 10,560 13,728 24.75
对价送股
股改获取 不在本公司
徐金龙 监事 男 54 2006-06-28 2009-06-30 29,354 38,160
对价送股 领取报酬
二级市场
冯幼荪 副总经理、董秘 女 51 2006-06-28 2009-06-30 82,400 80,340 25.15
部分减持
吴岩 总经理助理 男 42 2006-06-28 2009-06-30 0 0 20.08
尹锡山 财务总监 男 43 2006-06-28 2009-06-30 0 0 19.58
合计 / / / / / 213.81
6董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
2006年，公司董事会认真贯彻落实股东大会决议，要求公司管理层以努力实现股东价值最大化为目标，从抓好自主品牌发展和完善管理、内部挖潜等多方面入手，本着科学发展、求真务实、稳中求进的原则，紧紧围绕"以调整整合为重点，以加强管理为抓手，积极开展各项切实有效的工作，确保实现扭亏为盈"的指导思想和发展目标，依靠全体员工，同心协力，开拓进取，强化管理，规范运作，较好地完成了全年的目标任务。2006年公司在面临较大困难的情况下，完成了三大中心任务：一是完成了股权分置改革；二是全年实现了扭亏为盈；三是完成了上海九百城市广场有限公司部分股权的受让及上海易买得超市有限公司部分股权的转让工作。
2006年全年实现主营业务收入24,225.25万元，同比下降了2.64％；实现主营业务利润7,734.80万元，同比下降了7.34%；实现净利润450.36万元，实现了扭亏为盈。
2006年主要工作：
1、顺利完成股改工作，公司治理结构得到进一步完善。
3月13日，公司2006年股权分置改革相关股东会议顺利通过了原非流通股股东向全体流通股股东按每10股支付3股的对价方案。3月22日，公司顺利实施了上述股改方案。
2、加强经营管理，实现扭亏为盈目标。
⑴大力实施品牌战略，培育扶持自主品牌发展。
A、全力扶持上海正章洗染公司发展。
充分利用正章公司在宝山新建厂房的契机，集中财力进一步加大对正章优势项目的资金投入和扶持，做好做强这一中华老字号品牌。目前正章公司新厂房已交付使用，投入生产。同时，公司对正章公司还进行了公司制改制，按照现代企业制度要求，逐步完善经营机制和管理机制。
B、加大对静安寺珠宝古玩城的管理力度。
由于市场低迷及周边古玩市场的开张所导致的竞争加剧等不利因素，对"静安寺珠宝古玩城"造成了一定程度的影响，为此，公司及时采取措施，加强与古玩城租户的沟通，切实提高服务质量和水准，积极开展形式多样的古玩专题活动，取得了一定的成效。
⑵基础管理得到完善，有效降低了经营风险。
2006年，公司以预算管理为抓手，进行规范管理。针对存在的问题，加强基础管理工作，规范了日常管理，强化了制度实施过程中检查、监督、整改、考评等各个环节。同时，还加大了制度的执行力度，增强了可操作性，努力做到管理的上下统一、对口互动，使管理真正体现为各项工作的有序推进，办事效率的有机提高，经营风险的有效降低。
3、整合资源、调整投资结构初见成效。
⑴、完成了上海九百城市广场有限公司22%股权的受让工作；
⑵、完成了上海易买得超市有限公司14.8%股权的转让工作。
6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用□不适用
根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号《关于印发〈企业会计准则第1号-棗存货〉等38项具体准则的通知》的规定，公司于2007年1月1日起执行新企业会计准则，并根据新企业会计准则的要求，制订或修改会计政策、做出或调整会计估计，作为2007年会计核算的基础和依据。执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和经营成果的影响主要有：
1、长期股权投资
根据《企业会计准则第2号-棗长期股权投资》的规定，公司将现行会计政策下对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算，此项变更将影响母公司当期投资收益，母公司财务报表的当期利润将受到影响，但本事项不影响公司合并报表的当期利润。
2、金融工具确认和计量
根据《企业会计准则第22号-棗金融工具确认和计量》的规定，公司将现行政策下的股票投资期末按照成本与市价孰低计量变更为以公允价值计量，此变更将会影响公司的当期损益和股东权益。
3、无形资产
根据《企业会计准则第6号-棗无形资产》的规定，公司发生的研究开发费用将由现行会计政策下的全部费用化计入当期损益，变更为将符合规定条件的开发支出予以资本化，此项会计政策的变化将减少公司期间费用，增加公司的利润和股东权益。
4、职工薪酬
根据《企业会计准则第9号-棗职工薪酬》的规定，公司原帐面的应付福利费余额，应在首次执行日全部转入应付职工薪酬。
5、所得税
根据《企业会计准则第18号-棗所得税》的规定，公司将所得税由现行会计政策下的应付税款法变更为资产负债表债务法，此变更将会影响公司所得税费用，从而影响公司当期损益和股东权益。
6、合并会计报表
根据《企业会计准则第33号-棗合并会计报表》的规定，公司将现行会计政策下合并财务报表中的少数股东权益单独列示，变更为在合并资产负债表中股东权益项目下以"少数股东权益"项目列示。此项会计政策变更会影响公司股东权益的列示。
7、首次执行企业会计准则
根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》的规定，公司将现行政策下的长期股权投资及长期股权投资差额的借方余额作为首次执行日长期股权投资的认定成本。此项变更将增加公司投资收益，增加公司的利润和股东权益。
上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步解释而调整。
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位：元币种：人民币
主营业务 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 利润率 比上年增减 比上年增减 率比上年增减
（%） （%） （%） （%）
工业 130,079,423.24 72,620,167.64 44.17 22.67 77.02 -11.62
商业 123,891,870.79 116,253,022.68 6.17 7.85 3.68 158.16
旅游饮食服务业 19,010,642.78 1,892,194.07 90.05 -36.81 -78.29 26.76
小计 272,981,936.81 190,765,384.39
公司内各业务地
30,729,418.58 30,729,418.58
区相互抵销
合计 242,252,518.23 160,035,965.81 33.94 -3.49 -1.13 -7.34
6.3主营业务分地区情况
单位：元币种：人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
上海 242,252,518.23 -3.49
6.4募集资金使用情况
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
本年度已使用募集资金总额 3,411.20
募集资金总额 26,195.40
已累计使用募集资金总额 18,888.20
拟投入 是否变更 产生收益 是否符合 是否符合
承诺项目 实际投入金额
金额 项目 情况 计划进度 预计收益
⑴正章洗染公司洗染洗涤产
13,015.00 7,926.00 590.74 否 -
品项目
⑵投资数码监控、智能识别、
6,000.00 3,750.00 - 否 -
智能门禁系统项目
⑶受让海鼎公司21.75%股权 1,798.35 1,761.20 49.90 是 -
⑷补充流动资金 5,451.00 5,451.00 - 是 -
合计 26,264.35 18,888.20 - -
未达到计划进度和预计收益 1、正章洗染洗涤产品项目因该厂遇到市政动迁，故未达计划进度；
的说明（分具体项目） 2、投资数码监控项目因市场发生变化，未能盈利，故停止投资。
变更原因及变更程序说明
（分具体项目）
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
□适用√不适用
6.6董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
经立信会计师事务所有限公司信会师报字（2007）第10668号审计报告确认：本公司本年度实现净利润4,503,616.97元，加上年初未分配利润-61,850,077.46元，本年度可供股东分配的利润共计-57,346,460.49元。
公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
√适用□不适用
本公司2006年度虽已扭亏为盈，但未分配利润仍为负值，因此，根据公司现实状况和经营发展的需要，从公司长远利益考虑，董事会决定本公司2006年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
7重要事项
7.1收购资产
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
自购买日起至 所涉及的 所涉及的
是否为关联交
交易对方及被收购 收购 报告期末为上 资产产权 债权债务
购买日 易（如是，说明
或置入资产 价格 市公司贡献的 是否已全 是否已全
定价原则）
净利润 部过户 部转移
上海九百城市广场有限公司 2006年2 是，按市场公允
28,127.23 是 是
22%股权 月10日 价格交易
上海海鼎信息工程股份有限 2006年2 是，按配股项目
1,761.20 是 是
公司21.75%股权 月10日 确定价格交易
7.2出售资产
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
本年初起至出 是否为关
出售产 所涉及的资 所涉及的债
交易对方及被出售 出售价 售日该出售资 联交易（如
出售日 生的损 产产权是否 权债务是否
或置出资产 格 产为上市公司 是，说明定
益 已全部过户 已全部转移
贡献的净利润 价原则）
上海易买得超市有 2006年1 折合370
665.80 否 是 是
限公司14.80%股权 月25日 万美元
7.3重大担保
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
是否履 是否为关
担保对象名称 发生日期 担保金额 担保类型 担保期
行完毕 联方担保
上海华源企业发 连带担保 2004-09-10至
2004-09-10 2700 否 否
展股份有限公司 责任 2005-09-09
报告期内担保发生额合计 --
报告期末担保余额合计 2700
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 2000
报告期末对控股子公司担保余额合计 2000
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 4700
担保总额占公司净资产的比例（%） 8.57
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 --
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 --
担保总额超过净资产50％部分的金额 --
上述三项担保金额合计 --
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
7.4.2关联债权债务往来
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
上海九百城市广场有限公司 76,759.63 76,759.63
上海易买得超高有限公司 32,264.37 32,264.37
上海阿咪儿童营养食品有限公司 3,705.01
上海九百国际贸易公司 193,000.00
合 计 109,024.00 109,024.00 196,705.01
7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
报告期内新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
√适用□不适用
股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
所持有的上海九百股份有限公司非流通股
上海九百（集团）有限公司 股份自股改方案实施之日起三十六个月内 正常履行中
不通过上海证券交易所挂牌交易出售
报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况
□适用√不适用
7.6.2未股改公司的股改工作时间安排说明
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
8监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
9财务报告
9.1审计意见
财务报告 □未经审计√审计
审计意见 √标准无保留意见□非标意见
审计意见全文
信会师报字（2007）第10668号
上海九百股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的上海九百股份有限公司（以下简称上海九百）财务报表，包括2006年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2006年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2006年度的现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是上海九百管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，上海九百财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了上海九百2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。
立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师钱志昂、陈◇
中国 上海
二○○七年四月二十六日
9.2披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表
资产负债表
2006年12月31日
编制单位：上海九百股份有限公司 单位：元币种：人民币
附注 合并 母公司
项目
合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 77,707,898.22 401,935,184.78 35,640,505.44 214,486,727.77
短期投资 113,280.00 0 113,280.00 0
应收票据 3,300,000.00 0
应收股利 0 0
应收利息 0 0
应收账款 32,946,749.13 35,526,039.29 15,354.39 108,317.06
其他应收款 21,879,918.02 32,220,897.11 51,708,720.53 190,084,687.30
预付账款 3,383,607.82 2,116,622.89 2,446,479.72 1,921,926.89
应收补贴款 1,916,679.44 1,074,667.25 1,916,679.44 1,074,667.25
存货 22,744,797.25 19,808,254.44 10,988,734.00 6,331,713.16
待摊费用 600,000.00 404,092.00 600,000.00 280,000.00
一年内到期的长期债权投资 0 0
其他流动资产 0 0
流动资产合计 161,292,929.88 496,385,757.76 103,429,753.52 414,288,039.43
长期投资：
长期股权投资 595,674,643.65 309,754,395.28 677,544,433.13 386,402,020.13
长期债权投资 0 0
长期投资合计 595,674,643.65 309,754,395.28 677,544,433.13 386,402,020.13
其中：合并价差(贷差以“-”号
0 0
合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以"-敽疟◇ 0 0
示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 294,069,779.03 244,678,032.59 217,758,637.68 199,012,490.55
减：累计折旧 56,517,166.71 68,059,310.66 52,636,845.17 45,378,419.77
固定资产净值 237,552,612.32 176,618,721.93 165,121,792.51 153,634,070.78
减：固定资产减值准备 421,464.44 2,245,231.87 421,464.44 421,464.44
固定资产净额 237,131,147.88 174,373,490.06 164,700,328.07 153,212,606.34
工程物资 0 0
在建工程 48,307,755.87 21,154,198.99
固定资产清理 0 0
固定资产合计 237,131,147.88 222,681,245.93 164,700,328.07 174,366,805.33
无形资产及其他资产：
无形资产 1.00 3,711,002.11 1.00 1.00
长期待摊费用 4,097,152.55 5,242,173.86 0
其他长期资产 0 0
无形资产及其他资产合计 4,097,153.55 8,953,175.97 1.00 1.00
递延税项：
递延税款借项 0 0
资产总计 998,195,874.96 1,037,774,574.94 945,674,515.72 975,056,865.89
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 376,000,000.00 427,000,000.00 356,000,000.00 397,000,000.00
应付票据 344,747.81 379,534.70 0
应付账款 24,976,026.33 16,651,824.43 3,559,114.74 5,023,703.54
预收账款 31,826,104.36 24,039,121.48 19,317,305.11 10,953,750.44
应付工资 0 0
应付福利费 892,027.69 539,827.86 538,204.27 444,352.81
应付股利 618,853.50 641,576.70 618,853.50 641,576.70
应交税金 2,398,110.00 6,125,898.92 2,049,412.55 2,607,665.99
其他应交款 33,770.68 72,585.39 37,991.01 3,847.04
其他应付款 11,164,342.16 11,888,522.84 14,111,742.11 10,312,620.36
预提费用 571,620.83 616,761.39 571,620.83 616,761.39
预计负债 0 0
一年内到期的长期负债 0 0
其他流动负债 0 0
流动负债合计 448,825,603.36 487,955,653.71 396,804,244.12 427,604,278.27
长期负债：
长期借款 0 0
应付债券 0 0
长期应付款 298,571.22 298,571.22 298,571.22 298,571.22
专项应付款 0 0
其他长期负债 0 0
长期负债合计 298,571.22 298,571.22 298,571.22 298,571.22
递延税项：
递延税款贷项 0 0
负债合计 449,124,174.58 488,254,224.93 397,102,815.34 427,902,849.49
少数股东权益(合并报表填列) 500,000.00 2,366,333.61 0
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 400,881,981.00 400,881,981.00 400,881,981.00 400,881,981.00
减：已归还投资 0 0 0
实收资本（或股本）净额 400,881,981.00 400,881,981.00 400,881,981.00 400,881,981.00
资本公积 184,271,265.01 187,357,198.00 184,271,265.01 187,357,198.00
盈余公积 21,356,704.73 20,764,914.86 10,157,955.74 10,157,955.74
其中：法定公益金 0 12,608,727.46 9,318,700.82
减：未确认投资损失(合并报表填列) 0 0
未分配利润 -57,938,250.36 -61,850,077.46 -46,739,501.37 -51,243,118.34
拟分配现金股利 0 0
外币报表折算差额(合并报表填列) 0 0
股东权益合计 548,571,700.38 547,154,016.40 548,571,700.38 547,154,016.40
负债和股东权益总计 998,195,874.96 1,037,774,574.94 945,674,515.72 975,056,865.89
公司法定代表人：龚祥荣 主管会计工作负责人：尹锡山 会计机构负责人：赵祥胜
利润及利润分配表
2006年1-12月
编制单位：上海九百股份有限公司 单位：元币种：人民币
附注 合并 母公司
项目
合并 母公司 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 242,252,518.23 250,999,864.01 129,234,349.59 110,180,323.84
减：主营业务成本 160,035,965.81 161,868,011.53 114,089,655.76 95,648,536.67
主营业务税金及附加 4,868,532.07 5,659,960.32 3,309,947.17 3,953,707.82
二、主营业务利润（亏损以"-"号填列) 77,348,020.35 83,471,892.16 11,834,746.66 10,578,079.35
加：其他业务利润（亏损以"-"号填列) 1,499,699.95 664,653.30 328,160.71 64,490.43
减:营业费用 42,885,389.18 49,573,177.70 1,553,228.74 2,116,322.91
管理费用 34,532,619.21 53,474,231.15 13,572,848.49 33,600,061.94
财务费用 22,615,860.53 17,777,031.27 21,649,104.44 19,091,652.12
三、营业利润（亏损以"-"号填列) -21,186,148.62 -36,687,894.66 -24,612,274.30 -44,165,467.19
加：投资收益（损失以"-"号填列) 11,733,785.88 -18,394,220.05 15,087,514.59 -13,749,909.22
补贴收入 1,860,000.00 2,040,000.00 0
营业外收入 16,681,664.34 32,218.10 14,562,510.42 0
减：营业外支出 1,299,083.68 879,050.39 534,133.74 461,408.77
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列) 7,790,217.92 -53,888,947.00 4,503,616.97 -58,376,785.18
减：所得税 3,284,498.64 4,198,392.11 0
减：少数股东损益(合并报表填列) 2,102.31 289,446.07 0
加：未确认投资损失(合并报表填列) 0 0
五、净利润（亏损以"-"号填列) 4,503,616.97 -58,376,785.18 4,503,616.97 -58,376,785.18
加：年初未分配利润 -61,850,077.46 -2,736,413.08 -51,243,118.34 7,133,666.84
其他转入 0 0
六、可供分配的利润 -57,346,460.49 -61,113,198.26 -46,739,501.37 -51,243,118.34
减：提取法定盈余公积 591,789.87 736,879.20 0
提取法定公益金 0 0
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 0 0
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -57,938,250.36 -61,850,077.46 -46,739,501.37 -51,243,118.34
减：应付优先股股利 0 0
提取任意盈余公积 0 0
应付普通股股利 0 0
转作股本的普通股股利 0 0
八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列) -57,938,250.36 -61,850,077.46 -46,739,501.37 -51,243,118.34
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 6,658,018.49 323,867.14 6,658,018.49 1,323,867.14
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人：龚祥荣 主管会计工作负责人：尹锡山 会计机构负责人：赵祥胜
现金流量表
2006年1-12月
编制单位：上海九百股份有限公司
单位：元币种：人民币
附注
项目 合并数 母公司数
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 273,103,768.89 142,487,900.85
收到的税费返还 9,761,165.80 9,761,165.80
收到的其他与经营活动有关的现金 49,614,195.42 170,832,333.32
经营活动现金流入小计 332,479,130.11 323,081,399.97
购买商品、接受劳务支付的现金 178,051,314.48 129,396,041.43
支付给职工以及为职工支付的现金 24,510,482.62 5,875,763.56
支付的各项税费 24,810,519.11 5,554,388.22
支付的其他与经营活动有关的现金 60,914,436.31 27,704,015.25
经营活动现金流出小计 288,286,752.52 168,530,208.46
经营活动产生的现金流量净额 44,192,377.59 154,551,191.51
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 23,887,511.51 23,887,511.51
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 9,765,310.15 9,765,310.15
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 4,750,911.80 4,695,111.80
而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金 13,200,000.00 6,500,000.00
投资活动现金流入小计 51,603,733.46 44,847,933.46
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
31,852,170.29 1,944,435.20
所支付的现金
投资所支付的现金 309,748,682.96 309,748,682.96
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 341,600,853.25 311,693,118.16
投资活动产生的现金流量净额 -289,997,119.79 -266,845,184.70
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收
到的现金
借款所收到的现金 476,000,000.00 476,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 476,000,000.00 476,000,000.00
偿还债务所支付的现金 527,000,000.00 517,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 24,264,294.26 22,393,979.04
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 3,158,250.10 3,158,250.10
其中：子公司依法减资支付给少数股东的
现金
筹资活动现金流出小计 554,422,544.36 542,552,229.14
筹资活动产生的现金流量净额 -78,422,544.36 -66,552,229.14
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -324,227,286.56 -178,846,222.33
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 4,503,616.97 4,503,616.97
加：少数股东损益(亏损以"-敽盘盍◇ 2,102.31
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 -339,298.65 -945,303.85
固定资产折旧 9,815,530.13 7,308,220.30
无形资产摊销 161,976.21
长期待摊费用摊销 1,145,021.31
待摊费用减少（减：增加） -195,908.00 -320,000.00
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产 -395,342.95 -392,419.64
的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 24,196,430.50 22,326,115.28
投资损失（减：收益） -11,733,785.88 -15,087,514.59
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -2,936,542.81 -4,657,020.84
经营性应收项目的减少(减：增加) 17,144,677.37 131,547,668.27
经营性应付项目的增加(减：减少) 2,823,901.08 10,267,829.61
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 44,192,377.59 154,551,191.51
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 77,707,898.22 35,640,505.44
减：现金的期初余额 401,935,184.78 214,486,727.77
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -324,227,286.56 -178,846,222.33
公司法定代表人：龚祥荣 主管会计工作负责人：尹锡山 会计机构负责人：赵祥胜
关于上海九百股份有限公司
新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告
信会师报字（2007）第10669号
上海九百股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的上海九百股份有限公司（以下简称上海九百）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称"差异调节表"）。按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和"关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知"（证监发[2006]136号，以下简称"通知"）的有关规定编制差异调节表是上海九百管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
根据"通知"的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和"通知"的有关规定编制。
立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师钱志昂、陈◇
中国 上海 二○○七年四月二十六日
重要提示
本公司已于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称"新会计准则"），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制"新旧会计准则股东权益差异调节表"（以下简称"差异调节表"）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中所列报的相应数据之间存在差异。
上海九百股份有限公司
二○○七年四月二十六日
上海九百股份有限公司
新旧会计准则股东权益差异调节表
金额单位：人民币元
项目 注释 项目名称 金额
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 548,571,700.38
1 长期股权投资差额 0.00
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 0.00
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 0.00
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 0.00
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 0.00
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 0.00
5 股份支付 0.00
6 符合预计负债确认条件的重组义务 0.00
7 企业合并 0.00
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 0.00
根据新准则计提的商誉减值准备 0.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以
8 0.00
及可供出售金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 0.00
10 金融工具分拆增加的权益 0.00
11 衍生金融工具 0.00
12 附注三/2 所得税 807,380.79
13 附注三/3 少数股东权益 500,000.00
14 其他 0.00
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 549,879,081.17
其中：归属于母公司所有者权益 549,379,081.17
少数股东权益 500,000.00
后附差异调节表附注为本差异调节表的组成部分。
企业负责人：龚祥荣 主管会计工作的负责人：尹锡山 会计机构负责人：赵祥胜
9.3如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明。
与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。
本报告期无重大会计差错更正
9.5报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
上海九百股份有限公司董事会
2007年4月28日