上海九百股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司董事长龚祥荣先生、财务总监尹锡山先生及财务部经理赵祥胜先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
㈠公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：上海九百股份有限公司
公司法定中文名称缩写：上海九百
公司英文名称：Shanghai Join Buy Co,.Ltd.
公司英文名称缩写：SHJB
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：上海九百
公司A股代码：600838
3、公司注册地址：上海市万航渡路50号
公司办公地址：上海市常德路940号
邮政编码：200040
公司国际互联网网址：http://www.sh9buy.com
公司电子信箱：shanghaijiubai@tom.com
4、公司法定代表人：龚祥荣
5、公司董事会秘书：冯幼荪
公司证券事务代表：张敏
电话：021-62729898*838、62569866
传真：021-62569861
E-mail：shanghaijiubai@tom.com
联系地址：上海市常德路940号
6、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
7、公司其他基本情况：
1、公司于2006年2月28日在上海市工商行政管理局变更注册登记。
2、企业法人营业执照注册号：3100001002736
3、税务登记号码；310106132234925
4、公司聘请的会计师事务所名称；立信会计师事务所有限公司
办公地址：上海市南京东路61号新黄浦金融大厦4楼
5、公司聘请的常年法律顾问名称：上海锦天城律师事务所
办公地址：上海市浦东新区花园石桥路33号花旗集团大厦14楼
㈡主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 988,707,583.15 999,003,255.75 -1.03
所有者权益（或股东权益） 566,834,246.74 549,379,081.17 3.18
每股净资产(元) 1.4140 1.3704 3.18
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 3,380,592.12 4,564,606.56 -25.94
利润总额 3,257,198.97 4,344,224.84 -25.02
净利润 3,007,181.86 2,166,197.85 38.82
扣除非经常性损益的净利润 -4,120,878.32 -4,494,259.06
每股收益(元) 0.0075 0.0054 38.89
净资产收益率(%) 0.53 0.39 增加35.90个百分点
经营活动产生的现金流量净额 29,579,548.61 11,684,539.15 153.15
每股经营活动产生的现金流量
0.07 0.03 153.15
净额
2、非经常性损益项目
单位：元币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 7,251,453.33
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -123,393.15
合计 7,128,060.18
三、股本变动及股东情况
㈠股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
㈡股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 69,261
前十名股东持股情况
持股比例 持有有限售条 质押或冻结的
股东名称 股东性质 持股总数
（%） 件股份数量 股份数量
上海九百（集团）有限公司 国家 19.59 78,540,608 78,540,608 无
上海市静安区土地开发控股总公司 流通股 4.91 19,678,278 0 托管
上海锦迪城市建设开发有限公司 流通股 2.02 8,106,107 0 未知
百联集团有限公司 流通股 1.84 7,366,330 0 未知
上海国宏置业有限公司 流通股 1.50 6,000,000 0 质押
中国工商银行--申万巴黎新动力
流通股 1.05 4,225,160 0 未知
股票型证券投资基金
上海电气（集团）总公司 流通股 0.75 2,999,325 0 未知
徐凯 流通股 0.52 2,080,026 0 未知
安徽安粮兴业有限公司 流通股 0.48 1,931,300 0 未知
嘉善万隆房地产开发有限责任公司 流通股 0.43 1,719,744 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件
股东名称 股份种类
股份数量
上海市静安区土地开发控股总公司 19,678,278 人民币普通股
上海锦迪城市建设开发有限公司 8,106,107 人民币普通股
百联集团有限公司 7,366,330 人民币普通股
上海国宏置业有限公司 6,000,000 人民币普通股
中国工商银行--申万巴黎新动力股票型证券投资基金 4,225,160 人民币普通股
上海电气（集团）总公司 2,999,325 人民币普通股
徐凯 2,080,026 人民币普通股
安徽安粮兴业有限公司 1,931,300 人民币普通股
嘉善万隆房地产开发有限责任公司 1,719,744 人民币普通股
王伟航 1,682,400 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 公司未曾获得上述股东间存在关联关系的信息
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
持有的有 有限售条件股份可上市交易情况
序
有限售条件股东名称 限售条件 可上市 新增可上市 限售条件
号
股份数量 交易时间 交易股份数量
自股改方案实施之日起三十
上海九百（集团）有限
1 78,540,608 2009年3月22日 0 六个月内不在上海证券交易
公司
所挂牌交易出售原非流通股
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内，公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
㈠董事、监事和高级管理人员持股变动
本报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
㈡新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内，公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、董事会报告
㈠报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，精细化工行业竞争日趋激烈，竞争对手不断以推出新产品、拓展服务网络和多种销售手段等抢占市场份额，同时，部分原材料及劳动力价格上涨，导致部分产品成本增加，行业经营形势较为严峻。面对国内外竞争态势，公司抓住机遇，加大市场拓展力度，加强对新产品开发，以技术创新强化品牌竞争优势，提升市场竞争能力。同时调整投资结构，优化资产质量，加强基础管理工作，提高上市公司整体质量。2007年上半年，公司实现营业收入11,129.89万元，同比下降了7.44%；营业利润338.66万元，同比下降了25.94%；净利润300.72万元，同比增加了38.82%。
公司一方面紧紧围绕主营业务开展工作。上海正章洗染公司以搬迁为契机，以建立法人治理结构为基础，全面理顺内外部关系，对市场销售网络进行了梳理，着重对产品销售状况进行分析，对销售网络进行调整。同时，加大资金投入，加快市场调研和新产品开发的步伐，发挥品牌优势，提升生产经营和赢利能力。本报告期内，公司参股的上海久光百货有限公司经营形势趋好，实现主营业务收入5.42亿元，主营业务利润1.41亿元，净利润3145万元。另一方面加快资产结构调整步伐。针对部分收益低，资金占用量大，投资回收期长的项目，采取措施进行调整；对预计未来效益较好的项目加大投资力度。通过对现有资产的有效调整，企业的长期投资和短期收益逐渐趋于较合理状态。本报告期内，公司出资1156万元参与了东方证券项目的增资配股。将原用于数码监控、智能识别系统、智能门禁系统投资的剩余配股募集资金2250万元，变更为补充公司流动资金用于正章宝山新厂房项目。
公司在抓中心工作的同时，注重完善基础管理工作。积极以预算管理为抓手，针对存在的问题，对相关规章制度进行补充、修订，以进一步规范企业日常管理，防范经营风险。
2007年上半年，尽管公司业务在各方面都得到了不同程度的发展，但总体看还存在许多不足，比如发展不平衡，经济结构调整力度有待提高，管理手段和措施有待进一步加强等。
下半年，公司将继续着力做好主营业务，进一步加大对正章的扶持力度，加快新产品研发，发挥品牌优势和产能优势，全面提升正章市场拓展能力和赢利能力；加快投资结构调整，进一步优化资产结构；完善基础管理工作，防范经营风险。
㈡公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位：元币种：人民币
分行业或 毛利率 营业收入比上 营业成本比上年 毛利率比上年
营业收入 营业成本
分产品 (%) 年同期增减(%) 同期增减(%) 同期增减(%)
工业 43,268,022.40 19,071,317.08 55.92 -10.54 -5.74 减少2.24个百分点
商业 61,349,342.44 49,760,717.78 18.89 22.07 0.86 增加17.06个百分点
旅游饮食
6,681,583.73 278,192.68 95.84 -67.44 -93.60 增加17.01个百分点
服务业
2、主营业务分地区情况
单位：元币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
上海 111,298,948.57 -6.59
3、对净利润产生重大影响的其他经营业务
本报告期公司没有对净利润产生重大影响的其他经营业务。
4、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）
本报告期公司收到东方证券股份有限公司2006年度红利1,709,687.70元。
5、主营业务及其结构与上年度发生重大变化的原因说明
本报告期公司主营业务及其结构与上年度相比没有发生重大变化。
6、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
本报告期公司主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比没有发生重大变化。
7、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
本报告期公司利润构成与上年度相比没有发生重大变化。
㈢公司投资情况
1、募集资金使用情况
经中国证券监督管理委员会核准，本公司于2001年3月实施了2000年度的增资配股方案：以公司1999年末总股本236,930,848股为基数，每10股配售3股，配股价为人民币8.80元。公司本次配股共募集资金266,849,492.80元，扣除发行及相关费用后，募集资金净额为261,953,980.73元。
2、募集资金承诺项目情况
单位：万元币种：人民币
本年度已使用募集资金总额 3,450
募集资金总额 26,195.40
已累计使用募集资金总额 22,338.20
拟投入 是否变更 实际投入 产生收益 是否符合 是否符合
承诺项目
金额 项目 金额 情况 计划进度 预计收益
投资正章洗染公司洗染洗涤
13,015 否 11,376 否
产品项目
投资数码监控、智能识别、
6,000 是 3,750 否
智能门禁系统项目
受让上海海鼎信息工程股份
1,798.35 否 1,761.2 是
有限公司21.75%股权
补充流动资金 5,451 否 5,451 是
合计 26,264.35 -- 22338.20 -- --
未达到计划进度和预计收益的说明 1、正章洗染洗涤产品项目因该厂搬迁新厂区，故未达计划进度；
（分具体项目） 2、投资数码监控项目因市场发生变化，未能盈利，故停止投资，
并将尚未投入的募集资金2,250万元变更投向。
原承诺投资的数码监控项目因一系列主、客观因素，使该项目未能
达到预期收益，为了切实提高募集资金使用效率，经公司第十四次
变更原因及变更程序说明
股东大会（2006年年会）审议通过，将尚未投入该项目的募集资金
（分具体项目）
2,250万元变更为补充公司流动资金，用于上海正章洗染有限公司
宝山新厂房项目。
尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金3,857.20万元存入公司开户银行。
3、变更项目情况
单位：万元币种：人民币
变更投资项目的资金总额 2,250
变更项目拟 实际投 产生收 是否符合 是否符合
变更后的项目 对应的原承诺项目
投入金额 入金额 益情况 计划进度 预计收益
补充公司流动资金用于上 投资数码监控、智
海正章洗染有限公司宝山 能识别、智能门禁 2,250 2,250 是
新厂房项目 系统项目
合计 -- 2,250 2,250 -- --
4、非募集资金项目情况
本报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
㈠公司治理的情况
1、报告期内，公司严格按照中国证监会发布的《上市公司治理准则》及《公司章程》等有关法律法规的要求，不断健全、完善公司法人治理结构，依法规范公司运作，严格做到与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面全部分开。
2、报告期内，公司按照《上市公司信息披露事务管理制度指引》之要求，制订了《上海九百股份有限公司信息披露事务管理制度》。2007年6月28日，该制度已经公司五届六次董事会审议通过。
3、为了贯彻落实中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》之要求，公司本着实事求是的原则，进行认真自查，形成了自查情况及整改计划报告，并以董事会决议形式审议通过。经过自查和整改，公司治理水平得到了进一步提升。
㈡报告期实施的利润分配方案执行情况
经公司第五届董事会第四次会议决议，并经公司第十四次股东大会（2006年年会）决议通过（详见公司临2007－004、临2006－014号公告），公司2006年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
㈢重大诉讼仲裁事项
本报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
㈣资产交易事项
本报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
㈤报告期内公司重大关联交易事项
本报告期内，公司无重大关联交易事项。
㈥托管情况
本报告期内，公司无托管事项。
㈦承包情况
上海九百购物中心有限公司由上海大润发有限公司承包经营，报告期内承包收入为132万元。
㈧租赁情况
本公司自有房产北京西路1829号、沪青平公路479号的商场及万航渡路12号等商铺用于租赁，报告期内租金收入为1,206.63万元。
㈨担保情况
单位：万元币种：人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
发生日期 担保 担保 是否履 是否为关联方
担保对象名称 担保期
（协议签署日） 金额 类型 行完毕 担保
连带责任 壹年
上海华源企业发展股份有限公司 2004-09-10 2,700 否 否
担保 （逾期）
报告期内担保发生额合计
报告期末担保余额合计（A） 2,700
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计
报告期末对子公司担保余额合计（B）
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 2,700
担保总额占公司净资产的比例 4.76%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额
（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
㈩委托理财情况
本报告期内，公司无委托理财事项。
(十一)其他重大合同
本报告期内，公司无其他重大合同。
(十二)承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
所持有的上海九百股份有限公司非流通股股份自股
上海九百（集团）
改方案实施之日起三十六个月内不通过上海证券交 正常履行中
有限公司
易所挂牌交易出售
(十三)聘任、解聘会计师事务所情况
本报告期内，公司未改聘会计师事务所，继续聘任立信会计师事务所有限公司为公司审计机构。
(十四)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十五)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、公司持有其他上市公司发行的股票和证券投资情况
持股数量 占该公司股权 初始投资成本
序号 股票代码 简称 会计核算科目
（股） 比例（%） （元）
1 600631 百联股份 815,000 0.074 3,067,327.49 可供出售金融资产
2 600655 豫园商城 158,558 0.026 573,979.96 可供出售金融资产
3 600633 白猫股份 39,600 0.026 134,850.00 可供出售金融资产
4 炎黄在线 100,000 100,000 长期股权投资
期末持有的其他证券投资 -- -- -- --
合 计 -- -- 3,876,157.45 --
2、公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
最初投资成本 持股数量 占该公司股权比例 期末账面价值
持有对象名称
（元） （股） （%） （元）
东方证券股份有限公司 29,110,000.00 25,596,877 0.83 29,110,000.00
小 计 29,110,000.00 25,596,877 0.83 29,110,000.00
(十六)信息披露索引
刊载的报刊名称 刊载的互联网
事项 刊载日期
及版面 网站及检索路径
《上海证券报》、
上海九百股份有限公司董事会决议公告 2007年2月8日 www.sse.com.cn
《中国证券报》
《上海证券报》、
上海九百股份有限公司2006年度业绩预盈公告 2007年3月3日 www.sse.com.cn
《中国证券报》
上海九百股份有限公司有限售条件流通股上市 《上海证券报》、
2007年3月19日 www.sse.com.cn
公告 《中国证券报》
上海九百股份有限公司第五届董事会第四次会 《上海证券报》、
2007年4月28日 www.sse.com.cn
议决议公告 《中国证券报》
上海九百股份有限公司第五届监事会第四次会 《上海证券报》、
2007年4月28日 www.sse.com.cn
议决议公告 《中国证券报》
上海九百股份有限公司关于变更部分配股募集 《上海证券报》、
2007年4月28日 www.sse.com.cn
资金用途的公告 《中国证券报》
上海九百股份有限公司第五届董事会第五次会
《上海证券报》、
议决议暨召开公司第十四次股东大会（2006年 2007年5月19日 www.sse.com.cn
《中国证券报》
年会）的公告
上海九百股份有限公司第五届监事会第五次会 《上海证券报》、
2007年5月19日 www.sse.com.cn
议决议公告 《中国证券报》
关于转让公司持有的上海易买得超市有限公司 《上海证券报》、
2007年5月19日 www.sse.com.cn
部分股权的公告 《中国证券报》
上海九百股份有限公司关于股票交易异常波动 《上海证券报》、
2007年6月2日 www.sse.com.cn
的公告 《中国证券报》
上海九百股份有限公司关于参加东方证券股份 《上海证券报》、
2007年6月12日 www.sse.com.cn
有限公司增资扩股的公告 《中国证券报》
上海九百股份有限公司第五届董事会第六次会 《上海证券报》、
2007年6月29日 www.sse.com.cn
议决议公告 《中国证券报》
上海九百股份有限公司第五届监事会第六次会 《上海证券报》、
2007年6月29日 www.sse.com.cn
议决议公告 《中国证券报》
上海九百股份有限公司第十四次股东大会 《上海证券报》、
2007年6月29日 www.sse.com.cn
（2006年年会）决议公告 《中国证券报》
上海九百股份有限公司治理专项活动自查报告 《上海证券报》、
2007年6月30日 www.sse.com.cn
及整改计划 《中国证券报》
七、财务会计报告
㈠本公司2007年半年度财务报告未经审计。
㈡财务报表
合并资产负债表
2007年06月30日
编制单位：上海九百股份有限公司 单位：元币种：人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1 66,728,131.49 77,707,898.22
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 2 0 113,280.00
应收票据
应收账款 3 23,384,184.49 32,946,749.13
预付款项 5 2,856,249.28 3,983,607.82
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 4 14,179,515.59 23,796,597.46
买入返售金融资产
存货 6 23,668,542.74 22,744,797.25
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 130,816,623.59 161,292,929.88
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 7 18,224,141.16 0
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 9 601,772,290.20 595,674,643.65
投资性房地产
固定资产 10 233,023,849.44 237,131,147.88
在建工程 11 202,360.00 0
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 12 1.00 1.00
开发支出
商誉
长期待摊费用 4,110,439.50 4,097,152.55
递延所得税资产 557,878.26 807,380.79
其他非流动资产
非流动资产合计 857,890,959.56 837,710,325.87
资产总计 988,707,583.15 999,003,255.75
流动负债：
短期借款 14 356,000,000.00 376,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 15 0 344,747.81
应付账款 16 11,519,274.15 24,976,026.33
预收款项 17 25,270,499.44 31,826,104.36
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 18 662,600.04 973,191.08
应交税费 19 -1,679,955.79 2,431,880.68
应付利息 571,620.83 571,620.83
应付股利 592,760.70 618,853.50
其他应付款 21 28,137,965.82 11,083,178.77
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 421,074,765.19 448,825,603.36
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 298,571.22 298,571.22
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 298,571.22 298,571.22
负债合计 421,373,336.41 449,124,174.58
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 400,881,981.00 400,881,981.00
资本公积 22 198,719,248.72 184,271,265.01
减：库存股
盈余公积 23 21,356,704.73 21,356,704.73
一般风险准备
未分配利润 24 -54,123,687.71 -57,130,869.57
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 566,834,246.74 549,379,081.17
少数股东权益 500,000.00 500,000.00
所有者权益合计 567,334,246.74 549,879,081.17
负债和所有者权益总计 988,707,583.15 999,003,255.75
公司法定代表人：龚祥荣 主管会计工作负责人：尹锡山 会计机构负责人：赵祥胜
母公司资产负债表
2007年06月30日
编制单位：上海九百股份有限公司 单位：元币种：人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 40,145,088.77 35,640,505.44
交易性金融资产 113,280.00
应收票据
应收账款 1 10,036.94 15,354.39
预付款项 3 2,800,653.72 3,046,479.72
应收利息
应收股利
其他应收款 2 83,601,771.69 53,625,399.97
存货 13,755,686.89 10,988,734.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 140,313,238.01 103,429,753.52
非流动资产：
可供出售金融资产 4 18,224,141.16 0
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 5 660,102,119.57 678,351,813.92
投资性房地产
固定资产 6 161,003,916.83 164,700,328.07
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1.00 1.00
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 839,330,178.56 843,052,142.99
资产总计 979,643,416.57 946,481,896.51
流动负债：
短期借款 356,000,000.00 356,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 8 4,714,308.85 3,559,114.74
预收款项 9 13,639,478.74 19,317,305.11
应付职工薪酬 309,910.56 576,037.42
应交税费 1,025,351.22 2,087,403.56
应付利息 571,620.83 571,620.83
应付股利 592,760.70 618,853.50
其他应付款 10 32,021,450.47 14,073,908.96
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 408,874,881.37 396,804,244.12
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 298,571.22 298,571.22
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 298,571.22 298,571.22
负债合计 409,173,452.59 397,102,815.34
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 400,881,981.00 400,881,981.00
资本公积 198,719,248.72 184,271,265.01
减：库存股
盈余公积 10,157,955.74 10,157,955.74
未分配利润 11 -39,289,221.48 -45,932,120.58
所有者权益（或股东权益）合计 570,469,963.98 549,379,081.17
负债和所有者权益（或股东权益）总计 979,643,416.57 946,481,896.51
公司法定代表人：龚祥荣 主管会计工作负责人：尹锡山 会计机构负责人：赵祥胜
合并利润表
2007年1-6月
编制单位：上海九百股份有限公司 单位：元币种：人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 111,298,948.57 120,239,361.81
其中：营业收入 25 111,298,948.57 120,239,361.81
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 118,448,836.67 123,425,693.68
其中：营业成本 69,110,227.54 73,971,036.84
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 26 2,017,411.54 2,715,590.48
销售费用 17,894,774.20 20,440,188.68
管理费用 24,761,509.80 16,034,692.01
财务费用 6,052,962.90 10,287,859.16
资产减值损失 28 -1,388,049.31 -23,673.49
加：公允价值变动收益（损失以"－敽盘盍校◇
投资收益（损失以"－敽盘盍校◇ 27 10,530,480.22 7,750,938.43
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-敽盘盍校◇
三、营业利润（亏损以"－敽盘盍校◇ 3,380,592.12 4,564,606.56
加：营业外收入 29 240,695.85 19,275.30
减：营业外支出 30 364,089.00 239,657.02
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"－敽盘盍校◇ 3,257,198.97 4,344,224.84
减：所得税费用 31 250,017.11 2,178,707.25
五、净利润（净亏损以"－敽盘盍校◇ 3,007,181.86 2,165,517.59
归属于母公司所有者的净利润 3,007,181.86 2,166,197.85
少数股东损益 -680.26
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0075 0.0054
（二）稀释每股收益 0.0075 0.0054
公司法定代表人：龚祥荣 主管会计工作负责人：尹锡山 会计机构负责人：赵祥胜
母公司利润表
2007年1-6月
编制单位：上海九百股份有限公司 单位：元币种：人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 12 59,200,222.09 62,165,695.46
减：营业成本 48,367,310.01 51,619,074.40
营业税金及附加 1,259,693.57 1,901,311.21
销售费用 337,736.20 430,289.38
管理费用 7,452,303.72 6,432,922.96
财务费用 6,351,965.53 10,908,229.59
资产减值损失 -679,460.82 6,265.93
加：公允价值变动收益（损失以"－敽盘盍校◇
投资收益（损失以"－敽盘盍校◇ 10,530,480.22 7,750,938.43
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以"－敽盘盍校◇ 6,641,154.10 -1,381,459.58
加：营业外收入 1,745.00 670.00
减：营业外支出 105,806.08
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以"－敽盘盍校◇ 6,642,899.10 -1,486,595.66
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以"－敽盘盍校◇ 6,642,899.10 -1,486,595.66
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0166 -0.0037
（二）稀释每股收益 0.0166 -0.0037
公司法定代表人：龚祥荣 主管会计工作负责人：尹锡山 会计机构负责人：赵祥胜
合并现金流量表
2007年1-6月
编制单位：上海九百股份有限公司 单位：元币种：人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 113,659,554.19 122,402,780.80
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 5,027,834.32 3,885,112.97
收到其他与经营活动有关的现金 32 28,791,054.57 165,141,313.28
经营活动现金流入小计 147,478,443.08 291,429,207.05
购买商品、接受劳务支付的现金 81,967,891.81 85,922,674.93
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 16,923,889.26 11,173,619.45
支付的各项税费 9,731,193.10 13,289,122.88
支付其他与经营活动有关的现金 33 9,275,920.30 169,359,250.64
经营活动现金流出小计 117,898,894.47 279,744,667.90
经营活动产生的现金流量净额 29,579,548.61 11,684,539.15
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,515,570.19 29,773,530.00
取得投资收益收到的现金 8,117,973.33 665,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 10,633,543.52 30,438,530.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
10,178,462.06 15,679,585.79
的现金
投资支付的现金 11,573,275.00 308,124,174.47
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 21,751,737.06 323,803,760.26
投资活动产生的现金流量净额 -11,118,193.54 -293,365,230.26
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 247,000,000.00 267,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 247,000,000.00 267,000,000.00
偿还债务支付的现金 267,000,000.00 277,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,441,121.80 11,317,507.71
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 26,092.80 19,497.60
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 276,441,121.80 288,317,507.71
筹资活动产生的现金流量净额 -29,441,121.80 -21,317,507.71
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -10,979,766.73 -302,998,198.82
加：期初现金及现金等价物余额 77,707,898.22 401,935,184.78
六、期末现金及现金等价物余额 66,728,131.49 98,936,985.96
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 3,007,181.86 2,165,517.59
加：资产减值准备 -1,388,049.31 -23,673.49
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
5,335,694.22 4,877,517.99
产折旧
无形资产摊销 88,350.66
长期待摊费用摊销 1,181,380.53 844,055.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
-36,496.85
失（收益以"－敽盘盍校◇
固定资产报废损失（收益以"－敽盘盍校◇
公允价值变动损失（收益以"－敽盘盍校◇
财务费用（收益以"－敽盘盍校◇ 9,415,029.00 11,298,010.11
投资损失（收益以"－敽盘盍校◇ -10,530,480.22 -7,750,938.43
递延所得税资产减少（增加以"－敽盘盍校◇
递延所得税负债增加（减少以"－敽盘盍校◇
存货的减少（增加以"－敽盘盍校◇ -923,745.49 2,051,921.44
经营性应收项目的减少（增加以"－敽盘盍校◇ 22,514,705.90 -2,940,555.06
经营性应付项目的增加（减少以"－敽盘盍校◇ 1,004,328.97 1,074,333.04
其他
经营活动产生的现金流量净额 29,579,548.61 11,684,539.15
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 66,728,131.49 98,936,985.96
减：现金的期初余额 77,707,898.22 401,935,184.78
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -10,979,766.73 -302,998,198.82
公司法定代表人：龚祥荣 主管会计工作负责人：尹锡山 会计机构负责人：赵祥胜
母公司现金流量表
2007年1-6月
编制单位：上海九百股份有限公司 单位：元币种：人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 55,406,394.17 55,470,319.94
收到的税费返还 5,027,834.32 3,870,589.93
收到其他与经营活动有关的现金 63,174,216.62 162,668,726.36
经营活动现金流入小计 123,608,445.11 222,009,636.23
购买商品、接受劳务支付的现金 50,600,705.32 48,157,864.93
支付给职工以及为职工支付的现金 2,736,036.76 4,631,565.69
支付的各项税费 2,794,959.48 4,375,537.60
支付其他与经营活动有关的现金 76,911,707.25 30,665,794.48
经营活动现金流出小计 133,043,408.81 87,830,762.70
经营活动产生的现金流量净额 -9,434,963.70 134,178,873.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,515,570.19 29,773,530.00
取得投资收益收到的现金 32,465,314.23 665,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 34,980,884.42 30,438,530.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
26,940.59 2,027,647.90
的现金
投资支付的现金 11,573,275.00 308,124,174.47
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 11,600,215.59 310,151,822.37
投资活动产生的现金流量净额 23,380,668.83 -279,713,292.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 247,000,000.00 267,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 247,000,000.00 267,000,000.00
偿还债务支付的现金 247,000,000.00 277,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,441,121.80 11,317,507.71
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 256,441,121.80 288,317,507.71
筹资活动产生的现金流量净额 -9,441,121.80 -21,317,507.71
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 4,504,583.33 -166,851,926.55
加：期初现金及现金等价物余额 35,640,505.44 214,486,727.77
六、期末现金及现金等价物余额 40,145,088.77 47,634,801.22
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 6,642,899.10 -1,486,595.66
加：资产减值准备 -679,460.82 6,265.93
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
3,723,351.83 3,652,566.90
产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
失（收益以"－敽盘盍校◇
固定资产报废损失（收益以"－敽盘盍校◇
公允价值变动损失（收益以"－敽盘盍校◇
财务费用（收益以"－敽盘盍校◇ 9,415,029.00 11,298,010.11
投资损失（收益以"－敽盘盍校◇ -10,530,480.22 -7,750,938.43
递延所得税资产减少（增加以"－敽盘盍校◇
递延所得税负债增加（减少以"－敽盘盍校◇
存货的减少（增加以"－敽盘盍校◇ -2,766,952.89 190,492.53
经营性应收项目的减少（增加以"－敽盘盍校◇ -29,232,214.98 128,405,458.19
经营性应付项目的增加（减少以"－敽盘盍校◇ 13,992,865.28 -136,386.04
其他
经营活动产生的现金流量净额 -9,434,963.70 134,178,873.53
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 40,145,088.77 47,634,801.22
减：现金的期初余额 35,640,505.44 214,486,727.77
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 4,504,583.33 -166,851,926.55
公司法定代表人：龚祥荣 主管会计工作负责人：尹锡山 会计机构负责人：赵祥胜
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位：上海九百股份有限公司 单位：元币种：人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 一
般 少数股东 所有者权益
减：
实收资本 风 其 权益 合计
( ) 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
或股本 险 他
股
准
备
一、上年年末余额 400,881,981.00 184,271,265.01 21,356,704.73 -57,938,250.36 500,000.00 549,071,700.38
加：会计政策变更 807,380.79 807,380.79
前期差错更正
二、本年年初余额 400,881,981.00 184,271,265.01 21,356,704.73 -57,130,869.57 500,000.00 549,879,081.17
三、本年增减变动金额（减少以"－◇
号填列）
（一）净利润 3,007,181.86 3,007,181.86
（二）直接计入所有者权益的利得 14,447,983.71 14,447,983.71
和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动 14,447,983.71 14,447,983.71
净额
2．权益法下被投资单位其他所有者
权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 14,447,983.71 14,447,983.71
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 400,881,981.00 198,719,248.72 21,356,704.73 -54,123,687.71 500,000.00 567,334,246.74
单位：元币种：人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
减
项目 般
： 少数股东 所有者权益
实收资本 风 其
资本公积 库 盈余公积 未分配利润 权益 合计
(或股本) 险 他
存
准
股
备
一、上年年末余额 400,881,981.00 187,357,198.00 20,764,914.86 -61,850,077.46 2,366,333.61 549,520,350.01
加：会计政策变更 646,732.97 646,732.97
前期差错更正
二、本年年初余额 400,881,981.00 187,357,198.00 20,764,914.86 -61,203,344.49 2,366,333.61 550,167,082.98
三、本年增减变动金额（减少以"－◇
号填列）
（一）净利润 2,166,878.11 -680.26 2,166,197.85
（二）直接计入所有者权益的利得
和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动
净额
2．权益法下被投资单位其他所有者
权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 2,166,878.11 -680.26 2,166,197.85
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 400,881,981.00 187,357,198.00 20,764,914.86 -59,036,466.38 2,365,653.35 552,333,280.83
公司法定代表人：龚祥荣 主管会计工作负责人：尹锡山 会计机构负责人：赵祥胜
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位：上海九百股份有限公司 单位：元币种：人民币
项目 本期金额
实收资本 减：库
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
(或股本) 存股
一、上年年末余额 400,881,981.00 184,271,265.01 10,157,955.74 -46,739,501.37 548,571,700.38
加：会计政策变更 807,380.79 807,380.79
前期差错更正
二、本年年初余额 400,881,981.00 184,271,265.01 10,157,955.74 -45,932,120.58 549,379,081.17
三、本年增减变动金额（减少以
"－敽盘盍校◇
（一）净利润 6,642,899.10 6,642,899.10
（二）直接计入所有者权益的利 14,447,983.71 14,447,983.71
得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变 14,447,983.71 14,447,983.71
动净额
2．权益法下被投资单位其他所有
者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的
所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 14,447,983.71 6,642,899.10 21,090,882.81
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 400,881,981.00 198,719,248.72 10,157,955.74 -39,289,221.48 570,469,963.98
单位：元币种：人民币
上年同期金额
项目 实收资本 减：库
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
(或股本) 存股
一、上年年末余额 400,881,981.00 187,357,198.00 10,157,955.74 -51,243,118.34 547,154,016.40
加：会计政策变更 646,732.97 646,732.97
前期差错更正
二、本年年初余额 400,881,981.00 187,357,198.00 10,157,955.74 -50,596,385.37 547,800,749.37
三、本年增减变动金额（减少以
"－敽盘盍校◇
（一）净利润 -1,486,595.66 -1,486,595.66
（二）直接计入所有者权益的利得
和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动
净额
2．权益法下被投资单位其他所有者
权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 -1,486,595.66 -1,486,595.66
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 400,881,981.00 187,357,198.00 10,157,955.74 -52,082,981.03 546,314,153.71
公司法定代表人：龚祥荣 主管会计工作负责人：尹锡山 会计机构负责人：赵祥胜
㈢财务报表附注
(一)公司概况
上海九百股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）由原上海第九百货商店改制而成，于1994年2月24日在上海证券交易所挂牌上市。所属行业为商业百货类。2006年3月，公司已完成了股权分置改革。截止2007年6月30日公司的股本总额为400,881,981.00元。其中：限售流通股78,540,608.00元；流通股322,341,373.00元。
公司经营范围：百货、针纺织品、五金交电、文教用品、日用杂货、劳防用品、金银饰品（零售）、摄影彩扩、汽车零配件、装璜材料、工艺美术品、摩托车、其他食品商业，自有房屋租赁，进出口业务（按批文）,洗涤服务，洗涤化工产品（除危险品）,附设分支机构。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计差错
1、会计准则和会计制度：
本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
2、财务报表的编制基础：
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则-基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性：
以权责发生制为记账基础，按照规定的会计计量属性进行计量，确定其金额。
6、现金及现金等价物的确定标准：
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
7、外币业务核算方法：
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率，折合成人民币记帐。期末外币货币性项目余额按期末即期汇率折合成人民币金额进行调整，以公允价值计量的外币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户期末折算差额，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，按规定予以资本化，其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。
8、金融资产和金融负债的核算方法：
1）金融资产和金融负债的分类
管理层按照取得金融资产的目的，将其划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2）金融资产和金融负债的核算
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
(2)持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
(3)应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，通常应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
(4)可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
(5)其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。
9、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备。
账龄分析法
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 5 5
1－2年 10 10
2－3年 20 20
3－4年 30 30
4－5年 40 40
5年以上 100 100
按账龄分析法并结合个别认定法估算坏账损失。坏账损失发生时，冲销已提取的坏账准备。对纳入合并报表范围公司的内部往来款项和应收的政府补贴款不计提坏账准备。
按期末应收款项余额（应收账款和其他应收款）扣除应收持股份公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款的账龄分别计提坏账准备。
10、存货核算方法：
1）存货分类为:
在途物资、原材料、在产品、周转材料、库存商品、发出商品、委托加工物资、委托代销商品等。
2）取得和发出的计价方法
日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的公允价值为基础确定其入帐价值。在非货币性交换中具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性交易换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。
3）周转材料的摊销方法
低值易耗品采用五五摊销法；
包装物采用一次摊销法。
4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5）存货跌价准备的确认和计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；
需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；
对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
11、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1)固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20年－40年 5% 4.750%－2.375%
运输设备 5年－10年 5% 19.000%－9.500%
专用设备 8年－10年 5% 11.875%－9.500%
通用设备 5年－10年 5% 19.000%－9.500%
其他设备 5年－10年 5% 19.000%－9.500%
1）固定资产的取得计价：
一般采用实际成本计价。
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性交易换入的固定资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。
固定资产的弃置费用按照现值计算确定入账金额。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
2）固定资产折旧计提方法。
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。
符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧，不保留残值。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
(2)减值准备的计提方法：
期末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。单项资产的可收回金额难以估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
12、在建工程核算方法：
以立项项目分类核算工程发生的实际成本。当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算；尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。
13、无形资产的确认和计提：
1、取得的计价方法
（1）外购的无形资产，按照其购买价款、相关税费以及直接归属于使该资产达到预定用途所发生的实际成本入账；
（2）投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值计价；如果合同协议价值不公允时，则以投入无形资产的公允价值作为初始投资成本。
2、摊销方法
采用直线法。
相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。
3、无形资产减值准备的计提
中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。无形资产减值准备按单项资产计提。
14、长期股权投资的核算方法：
1、长期股权投资的初始投资成本
长期投资的初始成本按取得的方式不同分别采用如下方式确认：
（1）通过同一控制下的合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值或发行的权益性证券面值总额的差额，调整资本公积，如资本公积不够冲减的，不足部分调整留存收益。为进行合并发生的各项费用如：审计、评估、法律服务费用，于发生时计入当期损益；为进行合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额；合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
（2）通过非同一控制下的合并取得的长期股权投资，按照确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为在购买日为取得购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于享有被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并会计报表中确认为商誉；合并成本小于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行合并发生的各项直接相关费用计入合并成本。
（3）除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，通过支付的现金、付出的非货币性资产或发行的权益性证券的方式取得的长期股权投资，以其公允价值作为长期股权投资的初始投资成本。实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。
2、后续计量的核算方法：
（1）对子公司的投资，采用成本法核算。
（2）对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算。
（3）不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项目列报，采用公允价值计量，其公允价值变动计入股东权益。
3、长期投资的减值准备
期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，并且这种价值降低在可预见未来期间内不可能恢复时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
4、长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计。入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益
15、借款费用的会计处理方法：
1、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件的，才开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，借款费用暂停资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
2、借款费用资本化期间
按季度计算借款费用资本化金额。
3、借款费用资本化金额的确定方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率应当根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，应当按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
16、收入确认原则：
1、销售商品
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购买方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。
2、提供劳务
在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
3、让渡资产使用权
与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。
17、所得税的会计处理方法：
所得税是当期的应付所得税及递延税项的总额。
当期所得税是根据当年应税利润计算得出。应税利润不同于利润表上列报的净利润，因为应税利润并不包括属于以后各年度核算的应税收入或可抵税支出等项目，并且不包括非应税或不可抵税项目。公司的当期所得税负债是以资产负债表日规定的或实质上规定的税率计算。
递延税项是由于财务报表中资产及负债的账面金额与其用于计算应税利润的相应税基之间的差额所产生的预期应付或可收回税款。递延税项采用资产负债表负债法核算。一般情况下，所有应税暂时性差异产生的递延所得税负债均予确认，而递延所得税资产则只能在未来应纳税利润足以用作抵销暂时性差异的限度内，才予以确认。如果暂时性差异是由商誉，或在某一既不影响纳税利润、也不影响会计利润的交易（除了实际合并）中的其它资产和负债的初始确认下产生的，则该递延所得税资产及负债则不予确认。
对合营公司及联营公司投资，以及在合营公司的权益产生的应税暂时性差异会确认为递延所得税负债，但公司能够控制这些暂时性差异的转回，而且暂时性差异在可预见的将来很可能不会转回的情况则属例外。
在每一资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行核查，并且在未来不再很可能有足够纳税所得以转回部份或全部递延所得税资产时，按不能转回的部份扣减递延所得税资产。
递延所得税是以预期于相关资产实现或相关负债清偿当期所使用的所得税率计算。递延所得税通常会计入损益，除非其与直接计入权益的项目有关，在这种情况下，递延所得税也会作为权益项目处理。递延所得税资产及负债只有在与他们相关的所得税是由同一个税务机构征收，并且公司打算以净额结算其当期所得税资产及负债时才互相抵销。
18、会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
1、合并会计报表按照2006年2月颁布的《企业会计准则第33号-合并财务报表》执行。以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并范围。合并会计报表编制是以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。
2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
19、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
无
(2)会计估计变更
无
(3)会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 增值税应纳税额 17%
营业税 营业额 5%
城建税 应纳税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 详见2
2、优惠税负及批文
所得税的适用税率除以下事项外均为按应纳税所得额的33%计征企业所得税：
公司所属被投资公司上海九百电子网络有限公司享受上海浦东新区税收优惠政策，按应纳税所得额的15%计征。
(四)企业合并及合并财务报表
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
单位：万元币种：人民币
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
洗染，烫，整，织补，上光，
洗染，烫，整，织补，上光，硝
硝皮，自制化学产品，服装，
上海市静安区北京 皮，自制化学产品，服装，针纺
上海正章洗染有限公司 全资子公司 4,273.14 针纺织品，日用百货，陶瓷工
西路1868号 织品，日用百货，陶瓷工艺品，
艺品，附设八十五个分支机
附设八十五个分支机构。
构。
计算机软件、硬件及网络产品
计算机软件、硬件及网络产品的
的销售、开发、技术咨询服
销售、开发、技术咨询服务；防
务；防盗设备、办公自动化设
盗设备、办公自动化设备销售；
备销售；通讯产品的开发、销
上海市浦东新区耀 通讯产品的开发、销售；百货、
上海九百电子网络有限公司 全资子公司 150 售；百货、五金交电、针纺织
华路58号 五金交电、针纺织品、化工产品
品、化工产品（除危险品）、
（除危险品）、机电产品、汽车
机电产品、汽车配件、金属材
配件、金属材料、建筑材料销
料、建筑材料销售，室内装
售，室内装潢。
潢。
主营百货、纺织品、服装鞋帽、 主营百货、纺织品、服装鞋
五金交电、工艺品（除金银饰 帽、五金交电、工艺品（除金
品）、自行车、摩托车及配件、 银饰品）、自行车、摩托车及
上海市长宁区水城 冷冻设备、包装副食品、家用电
上海九百仙霞商厦 控股子公司 200 配件、冷冻设备、包装副食
路378号 器及售后服务、净菜、糖果、粮 品、家用电器及售后服务、净
油制品、糕点、冷饮、饮料、烟 菜、糖果、粮油制品、糕点、
酒、文化办公用品、家具、零售 冷饮、饮料、烟酒、文化办公
音像制品。 用品、家具、零售音像制品。
百货、针纺织品、五金交电、日 百货、针纺织品、五金交电、
用杂品、普通劳防用品、汽配。 日用杂品、普通劳防用品、汽
上海市宝山区新沪 装潢材料、工艺品（除专项规 500 配。装潢材料、工艺品（除专
上海九百商业发展有限公司 全资子公司
路1139号-1289号 定）、摩托车批发零售代购代 项规定）、摩托车批发零售代
销；摄影彩扩；本企业自有房屋 购代销；摄影彩扩；本企业自
出租。 有房屋出租。
上海市宝山区丰翔 洗涤、织补、熨烫、整理、上 洗涤、织补、熨烫、整理、上
上海正章洗涤用品厂 全资子公司 300
路1955号 光；卫生洗涤用品生产。 光；卫生洗涤用品生产。
子公司全称 投资额 持股比例(%) 表决权比例(%) 是否合并报表
上海正章洗染有限公司 42,731,400 100 100 是
上海九百电子网络有限公司 1,350,000 100 100 是
上海九百仙霞商厦 1,500,000 75 75 是
上海九百商业发展有限公司 5,000,000 100 100 是
上海正章洗涤用品厂 3,000,000 100 100 是
(1)合并报表范围发生变更的内容和原因无变更
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金： 321,493.81 450,564.04
人民币 321,493.81 450,564.04
银行存款： 66,406,216.92 77,128,812.10
人民币 66,406,216.92 77,128,812.10
其他货币资金： 420.76 128,522.08
人民币 420.76 128,522.08
合计 66,728,131.49 77,707,898.22
2、交易性金融资产：
单位：元币种：人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
1.交易性债券投资
2.交易性权益工具投资
3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
4.衍生金融资产
5.其他 0 113,280.00
合计 0 113,280.00
3、应收账款
(1)应收账款账龄
单位：元币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 22,173,327.37 69.40 1,160,402.26 32,188,007.74 76.71 1,609,400.39
一至二年 1,057,690.88 3.31 105,769.09 1,054,226.88 2.51 105,422.69
二至三年 719,429.07 2.25 143,885.81 719,429.07 1.71 143,885.81
三至四年 964,750.72 3.02 289,425.22 964,750.72 2.30 289,425.22
四至五年 280,781.39 0.88 112,312.56 280,781.39 0.67 112,312.56
五年以上 6,751,939.53 21.14 6,751,939.53 6,751,939.53 16.10 6,751,939.53
合计 31,947,918.96 100.00 8,563,734.47 41,959,135.33 100.00 9,012,386.20
(2)应收账款按种类披露
单位：元币种：人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重大的应收账款 8,105,422.73 25.37 405,271.14 4.73 9,964,080.32 23.72 498,204.02 5.53
单项金额不重大但按信用
风险特征组合后该组合的
风险较大的应收账款
其他不重大应收账款 23,842,496.23 74.63 8,158,463.33 95.27 31,995,055.01 76.28 8,514,182.18 94.47
合计 31,947,918.96 -- 8,563,734.47 -- 41,959,135.33 -- 9,012,386.20 --
(3)应收账款坏帐准备变动情况
单位：元币种：人民币
本期减少数
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
转回数 合计
应收账款坏帐准备 9,012,386.20 7,881.50 456,533.23 456,533.23 8,563,734.47
(4)应收账款前五名欠款情况
单位：元币种：人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位合计及比例 8,105,422.73 25.37 9,964,080.32 23.72
(5)应收账款主要单位
单位：元币种：人民币
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
苏果超市有限公司 1,907,449.89 一年以内 货款
农工商超市(集团)有限公司 1,878,610.87 一年以内 货款
上海大润发有限公司 1,855,065.21 一年以内 货款
上海联华超市配销有限公司 1,307,074.83 一年以内 货款
上海易初莲花连锁超市有限公司 1,157,221.93 一年以内 货款
合计 8,105,422.73 -- --
(6)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位：元币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 12,650,833.05 34.35 546,226.39 22,572,753.28 47.63 1,032,803.69
一至二年 2,925,708.77 7.94 2,015,258.76 2,276,593.39 4.80 1,950,347.22
二至三年 1,115,891.61 3.03 879,402.96 2,063,845.09 4.36 1,068,993.66
三至四年 16,419,739.23 44.58 15,600,677.42 16,424,739.23 34.66 15,602,177.42
四至五年 657,600.09 1.79 548,691.63 664,400.09 1.40 551,411.63
五年以上 3,063,487.52 8.31 3,063,487.52 3,387,408.64 7.15 3,387,408.64
合计 36,833,260.27 100.00 22,653,744.68 47,389,739.72 100.00 23,593,142.26
(2)其他应收账款按种类披露
单位：元币种：人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重大的 22,689,874.27 61.60 19,108,604.31 84.35 39,567,484.84 83.49 19,952,484.84 84.57
其他应收款项
单项金额不重大
但按信用风险特
征组合后该组合
的风险较大的其
他应收款项
其他不重大其他 14,143,386.00 38.40 3,545,140.37 15.65 7,822,254.88 16.51 3,640,657.42 15.43
应收款项
合计 36,833,260.27 -- 22,653,744.68 -- 47,389,739.72 -- 23,593,142.26 --
(3)其他应收款坏账准备变动情况
单位：元币种：人民币
本期减少数
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
转回数 合计
其他应收款坏帐准备 23,593,142.26 3.50 939,401.08 939,401.08 22,653,744.68
(4)其他应收款前五名欠款情况
单位：元币种：人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位合计及比例 22,689,874.27 61.60 39,567,484.84 83.49
(5)其他应收款主要单位
单位：元币种：人民币
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
PSTEX GROUP INC.NY 15,249,650.93 3-4年 详见（十二）
上海九百城市广场有限公司 2,922,389.43 1年以内 非结算性款项
新闸路大厦参建垫款 2,499,117.21 5年以上 非结算性款项
上海海谊服饰有限公司 1,150,000.00 3-4年 非结算性款项
上海金兆针织时装有限公司 868,716.70 1-2年 非结算性款项
合计 22,689,874.27 -- --
(6)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、预付账款
(1)预付账款帐龄
单位：元币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 2,856,249.28 100.00 3,983,607.82 100.00
合计 2,856,249.28 100.00 3,983,607.82 100.00
(2)预付账款前五名欠款情况
单位：元币种：人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位合计及比例 1,640,021.50 57.42 1,720,697.87 43.19
(3)预付账款主要单位
单位：元币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
上海勤德士市场营销咨询有限公司 业务往来 646,922.00 1年以内 预付货款
嘉兴伟骏服饰有限公司 业务往来 550,800.00 1年以内 预付货款
上海群联针织制衣有限公司 业务往来 149,999.50 1年以内 预付货款
新乡市长城纺织服装有限公司 业务往来 148,000.00 1年以内 预付货款
上海安马汽车用品有限公司 业务往来 144,300.00 1年以内 预付货款
合计 -- 1,640,021.50 -- --
(4)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、存货
(1)存货分类
单位：元币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 221,269.25 172,008.80 49,260.45 1,876,911.94 172,237.74 1,704,674.20
库存商品 3,103,405.15 390,427.11 2,712,978.04 6,360,542.38 390,198.17 5,970,344.21
周转材料 121,815.22 121,815.22 1,828,121.86 1,828,121.86
在途物资 13,029,274.27 13,029,274.27 9,784,213.38 9,784,213.38
发出商品 303,719.61 303,719.61
委托加工物资 7,625,492.12 54,320.18 7,571,171.94 3,208,044.17 54,320.18 3,153,723.99
委托代销商品 234,911.61 50,868.79 184,042.82 50,868.79 50,868.79 0
合计 24,336,167.62 667,624.88 23,668,542.74 23,412,422.13 667,624.88 22,744,797.25
7、可供出售金融资产：
(1)可供出售金融资产情况：
单位：元币种：人民币
项目 期末公允价值 年初公允价值
其他 18,224,141.16 0
合计 18,224,141.16 0
8、对合营企业投资和联营企业投资
单位：元币种：人民币
本企业持 本企业在被投
本期营业收入总
被投资单位名称 注册地 业务性质 股比例 资单位表决权 期末净资产总额 本期净利润
额
（%） 比例（%）
一、联营企业
上海市南京房地产开发、经营、租赁、附设商场，物业管理，
上海九百城市广场
西路1618 房地产咨询，提供咖啡厅、餐饮的场地，停车场的 38 38 349,143,197.82 73,301,209.20 10,998,644.02
有限公司
号 出租与管理
上海市崂山信息采集、信息加工、信息发布、信息传输、经济
上海百富网络信息
五村551号信息服务、计算机软件的开发、实业投资、投资管 49 49 21,807,745.27 749,971.66 2,069,680.24
技术有限公司
116室 理、企业资产委托管理、国内贸易、咨询服务
9、长期股权投资
(1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位：元币种：人民币
在被投资单位 在被投资单位表 在被投资单位持股比例与表决权
被投资单位
持股比例 决权比例 比例不一致的说明
上海海鼎信息工程股份有限公司 21.75 21.75
上海百富网络信息技术有限公司 49.00 49.00
中进汽贸上海进口汽车贸易有限
45.00 45.00
公司
上海富仑投资管理有限公司 21.95 21.95
上海九百城市广场有限公司 38.00 38.00
上海易买得超市有限公司 19.00 19.00
东方证券有限责任公司 0.83 0.83
上海九百购物中心有限公司 90.00 90.00
天津大通红日制药有限公司 8.50 8.50
上海祥生保险代理有限公司 10.00 10.00
中经国际汽车博览中心有限公司 30.00 30.00
上海久光百货有限公司 19.00 19.00
上海锦江国际投资有限公司 5%以下 5%以下
上海广电股份有限公司 5%以下 5%以下
上海白猫股份有限公司 5%以下 5%以下
上海百联集团股份有限公司 5%以下 5%以下
上海龙头（集团）股份有限公司 5%以下 5%以下
上海申达股份有限公司 5%以下 5%以下
上海豫园旅游商城股份有限公司 5%以下 5%以下
炎黄在线物流股份有限公司 5%以下 5%以下
上海不夜城股份有限公司 5%以下 5%以下
(2)按成本法核算
单位：元币种：人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
上海易买得超市有限公司 52,098,923.63 52,098,923.63 52,098,923.63
东方证券有限责任公司 17,550,000.00 17,550,000.00 11,560,000.00 29,110,000.00
上海九百购物中心有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00
天津大通红日制药有限公司 7,650,000.00 7,650,000.00 7,650,000.00
上海祥生保险代理有限公司 500,000.00 500,000.00 500,000.00
中经国际汽车博览中心有限公司 3,825,000.00 0 03,825,000.00
上海久光百货有限公司 18,618,062.00 18,618,062.00 18,618,062.00
上海锦江国际投资有限公司 552,424.96 552,424.96 -552,424.96 0
上海广电股份有限公司 619,581.00 619,581.00 -619,581.00 0
上海白猫股份有限公司 134,850.00 134,850.00 -134,850.00 0
上海百联集团股份有限公司 4,153,684.56 4,153,684.56 -4,153,684.56 0
上海龙头（集团）股份有限公司 46,320.00 46,320.00 -46,320.00 0
上海申达股份有限公司 84,332.16 84,332.16 -84,332.16 0
上海豫园旅游商城股份有限公司 573,979.96 573,979.96 -573,979.96 0
炎黄在线物流股份有限公司 100,000.00 100,000.00 100,000.00
上海不夜城股份有限公司 140,000.00 140,000.00 140,000.00
(3)按权益法核算
单位：元币种：人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 现金红利
上海海鼎信息工程股份
17,612,019.00 18,118,780.66 -722,356.75 17,396,423.91 866,520.00
有限公司
上海百富网络信息技术
18,000,000.00 7,757,335.18 994,543.32 8,751,878.50
有限公司
中进汽贸上海进口汽车
14,880,606.81 15,922,498.61 704,896.54 16,627,395.15
贸易有限公司
上海富仑投资管理有限
9,000,000.00 9,390,982.68 -380,070.60 9,010,912.08
公司
上海九百城市广场有限
431,570,165.45 432,662,888.25 105,806.68 432,768,694.93
公司
10、固定资产
(1)固定资产情况
单位：元币种：人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 294,069,779.03 1,239,578.93 223,666.67 295,085,691.29
其中：房屋及建筑物 264,415,982.47 746,640.34 265,162,622.81
机器设备
运输设备 2,849,190.60 133,300.00 223,666.67 2,758,823.93
通用设备 863,846.25 359,638.59 1,223,484.84
专用设备 21,635,730.85 21,635,730.85
经营租入固定资产改良 3,693,251.00 3,693,251.00
其他 611,777.86 611,777.86
二、累计折旧合计： 56,517,166.71 5,335,694.22 212,483.52 61,640,377.41
其中：房屋及建筑物 49,569,803.26 3,892,442.84 53,462,246.10
机器设备
运输设备 1,198,998.65 137,215.77 212,483.52 1,123,730.90
通用设备 497,351.54 58,020.23 555,371.77
专用设备 2,025,001.18 963,271.14 2,988,272.32
经营租入固定资产改良 2,764,161.93 275,682.75 3,039,844.68
其他 461,850.15 9,061.49 470,911.64
三、固定资产净值合计 237,552,612.32 233,445,313.88
其中：房屋及建筑物 214,846,179.21 211,700,376.71
机器设备
运输设备 1,650,191.95 1,635,093.03
通用设备 366,494.71 668,113.07
专用设备 19,610,729.67 18,647,458.53
经营租入固定资产改良 929,089.07 653,406.32
其他 149,927.71 140,866.22
四、减值准备合计 421,464.44 421,464.44
其中：房屋及建筑物 421,464.44 421,464.44
机器设备
运输设备
通用设备
专用设备
经营租入固定资产改良
其他
五、固定资产净额合计 237,131,147.88 233,023,849.44
其中：房屋及建筑物 214,424,714.77 211,278,912.27
机器设备
运输设备 1,650,191.95 1,635,093.03
通用设备 366,494.71 668,113.07
专用设备 19,610,729.67 18,647,458.53
经营租入固定资产改良 929,089.07 653,406.32
其他 149,927.71 140,866.22
11、在建工程
单位：元币种：人民币
期末数 期初数
项目
帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额
在建工程 202,360.00 202,360.00 0 0
12、无形资产
(1)无形资产情况：
单位：元币种：人民币
累计减值准备
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
金额
商誉 1.00 1.00 4,372,999.00
合计 1.00 1.00 4,372,999.00
13、资产减值准备明细
单位：元币种：人民币
本期减少额
项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销 合计
一、坏账准备 32,605,528.46 7,885.00 1,395,934.31 1,395,934.31 31,217,479.15
二、存货跌价准备 667,624.88 667,624.88
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 3,825,000.00 3,825,000.00
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 421,464.44 421,464.44
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值
准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备 4,372,999.00 4,372,999.00
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 41,892,616.78 7,885.00 1,395,934.31 1,395,934.31 40,504,567.47
14、短期借款
(1)短期借款分类：
单位：元币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 190,000,000.00 190,000,000.00
担保借款 166,000,000.00 186,000,000.00
合计 356,000,000.00 376,000,000.00
15、应付票据
单位：元币种：人民币
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 0 344,747.81
合计 0 344,747.81
16、应付账款：
(1)本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
17、预收账款：
(1)本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
18、应付职工薪酬：
单位：元币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 11,488,254.68 11,488,254.68
二、职工福利费 892,027.69 285,017.59 911,696.37 265,348.91
三、社会保险费 3,341,824.34 3,341,824.34
其中：1．医疗保险费 842,003.70 842,003.70
2．基本养老保险费 2,257,451.44 2,257,451.44
3．年金缴费 0 0
4．失业保险费 181,342.30 181,342.30
5．工伤保险费 29,862.00 29,862.00
6．生育保险费 29,850.90 29,850.90
四、住房公积金 722,345.30 722,345.30
五、工会经费和职工教育经费 53,094.58 519,492.17 198,439.33 374,147.42
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补偿
八、其他 28,068.81 196,457.83 201,422.93 23,103.71
其中：以现金结算的股份支付
合计 973,191.08 16,553,391.91 16,863,982.95 662,600.04
19、应交税费：
单位：元币种：人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 -3,053,917.99 -1,515,438.90 17%
营业税 314,396.63 1,922,003.49 5%
所得税 105,789.12 736,818.51 详见附注（三）2
个人所得税 15,429.40 86,819.22
城建税 20,675.64 111,469.60 5%、7%
房产税 720,169.06 862,188.39 1.2%、12%
土地使用税 185,834.14 194,249.69
教育费附加 8,691.40 25,366.82 3%
河道管理费 2,976.81 8,403.86 1%
合计 -1,679,955.79 2,431,880.68 --
20、应付股利：
单位：元币种：人民币
项目 期末数 期初数
1997年的法人股红利 236,755.80 242,141.40
1999年的法人股红利 356,004.90 376,712.10
合计 592,760.70 618,853.50
21、其他应付款：
(1)本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
22、资本公积：
单位：元币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 171,457,611.95 171,457,611.95
其他资本公积 12,244,942.98 14,447,983.71 26,692,926.69
股权投资准备 568,710.08 568,710.08
合计 184,271,265.01 14,447,983.71 198,719,248.72
23、盈余公积：
单位：元币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 20,697,147.13 20,697,147.13
任意盈余公积 659,557.60 659,557.60
合计 21,356,704.73 21,356,704.73
24、未分配利润：
单位：元币种：人民币
项目 期末数
净利润 3,007,181.86
加：年初未分配利润 -57,130,869.57
其他转入
减：提取法定盈余公积
未分配利润 -54,123,687.71
25、营业收入
(1)营业收入
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 111,298,948.57 119,146,961.35
其他业务收入 1,092,400.46
合计 111,298,948.57 120,239,361.81
(2)主营业务（分行业）
单位：元币种：人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工业 43,268,022.40 19,071,317.08 48,364,250.89 20,233,687.66
商业 61,349,342.44 49,760,717.78 50,259,148.19 49,335,114.56
旅游餐饮服务业 6,681,583.73 278,192.68 20,523,562.27 4,344,620.28
合计 111,298,948.57 69,110,227.54 119,146,961.35 73,913,422.50
(3)主营业务（分产品）
单位：元币种：人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
合计 111,298,948.57 69,110,227.54 119,146,961.35 73,913,422.50
(4)主营业务（分地区）
单位：元币种：人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
上海 111,298,948.57 69,110,227.54 119,146,961.35 73,913,422.50
合计 111,298,948.57 69,110,227.54 119,146,961.35 73,913,422.50
26、营业税金及附加：
单位：元币种：人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 997,945.06 1,017,798.12 5%
城建税 338,457.43 382,239.34 5%、7%
教育费附加 145,053.17 164,173.12 3%
房产税 535,955.88 1,151,379.90 12%
合计 2,017,411.54 2,715,590.48 --
27、投资收益
单位：元币种：人民币
被投资单位 上期金额 本期金额 本期与上期增减变动的原因
处置资产及其他收益 6,880,838.63 7,251,453.33 --
成本法确认的投资收益 1,330,000.00 1,709,687.70 --
权益法确认的投资收益 -459,900.20 1,569,339.19 权益法投资单位利润增加所致
合计 7,750,938.43 10,530,480.22 －
28、资产减值损失
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -1,388,049.31 -19,626.06
二、存货跌价损失 -4,047.43
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -1,388,049.31 -23,673.49
29、营业外收入
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 36,496.85
其中：固定资产处置利得 36,496.85
无形资产处置利得
其他 204,199.00 19,275.30
合计 240,695.85 19,275.30
30、营业外支出
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
其他 364,089.00 239,657.02
合计 364,089.00 239,657.02
31、所得税费用：
单位：元币种：人民币
项目 本期数 上年同期数
当期所得税 514.58 2,178,707.25
递延所得税 249,502.53
合计 250,017.11 2,178,707.25
32、收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元币种：人民币
项目 金额
往来款收入 27,513,143.69
利息收入 1,073,711.88
营业外收入 204,199.00
合计 28,791,054.57
33、支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元币种：人民币
项目 金额
往来款支付 348,479.19
财务费用 7,599.22
费用支出 8,555,752.89
营业外支出 364,089.00
合计 9,275,920.30
(六)母公司会计报表附注
1、应收账款
(1)应收账款账龄
单位：元币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 0 8,879.00 50.66 443.95
一至二年 3,464.00 28.60 346.40 0 0.00 0.00
二至三年 8,649.17 71.40 1,729.83 8,649.17 49.34 1,729.83
三至四年 0
四至五年 0
五年以上 0
合计 12,113.17 100.00 2,076.23 17,528.17 100.00 2,173.78
(2)应收账款按种类披露
单位：元币种：人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重大的应收账款
单项金额不重大但按信用
风险特征组合后该组合的
风险较大的应收账款
其他不重大应收账款 12,113.17 100.00 2,076.23 100.00 17,528.17 100.00 2,173.78 100.00
合计 12,113.17 -- 2,076.23 -- 17,528.17 -- 2,173.78 --
(3)应收账款坏账准备变动情况
单位：元币种：人民币
本期减少数
项目 期初余额 期末余额
转回数 合计
应收账款坏帐准备 2,173.78 97.55 97.55 2,076.23
(4)应收账款前五名欠款情况
单位：元币种：人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位合计及比例 12,113.17 100.00 17,528.17 100.00
(5)应收账款主要单位
单位：元币种：人民币
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
上海震澍贸易有限公司 8,649.17 2-3年 应收货款
应收租户租金 3,464.00 1-2年 应收租金
合计 12,113.17 -- --
(6)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
2、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位：元币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
比例 比例
金额 金额
（%） （%）
一年以内 81,942,942.14 77.91 205,092.31 52,047,095.59 68.59 443,776.42
一至二年 2,865,108.77 2.72 2,009,198.76 2,215,993.39 2.92 1,944,287.22
二至三年 504,045.61 0.48 301,033.76 1,431,999.09 1.89 486,624.46
三至四年 16,399,650.93 15.59 15,594,650.93 16,399,650.93 21.61 15,594,650.93
四至五年 476,085.99 0.45 476,085.99 476,085.99 0.63 476,085.99
五年以上 2,993,708.64 2.85 2,993,708.64 3,313,708.64 4.36 3,313,708.64
合计 105,181,542.08 100.00 21,579,770.39 75,884,533.63 100.00 22,259,133.66
(2)其他应收账款按种类披露
单位：元币种：人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重大的 96,742,501.86 91.98 17,894,887.61 82.92 67,300,112.43 88.69 18,738,768.14 84.18
其他应收款项
单项金额不重大
但按信用风险
特征组合后该组
合的风险较大
的其他应收款项
其他不重大其他
8,439,040.22 8.02 3,684,882.78 17.08 8,584,421.20 11.31 3,520,365.52 15.82
应收款项
合计 105,181,542.08 -- 21,579,770.39 -- 75,884,533.63 -- 22,259,133.66 --
(3)其他应收款坏账准备变动情况
单位：元币种：人民币
本期减少数
项目 期初余额 期末余额
转回数 合计
其他应收款坏帐准备 22,259,133.66 679,363.27 679,363.27 21,579,770.39
(4)其他应收款前五名欠款情况
单位：元币种：人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位合计及比例 96,742,501.86 91.98 67,300,112.43 88.69
(5)其他应收款主要单位
单位：元币种：人民币
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
上海正章洗染有限公司 59,904,185.03 1年以内 非结算性款项
上海九百仙霞商厦 16,167,159.26 1年以内 非结算性款项
PSTEX GROUP INC.NY 15,249,650.93 3-4年 详见（十二）
上海九百城市广场有限公司 2,922,389.43 1年以内 非结算性款项
新闸路大厦参建垫款 2,499,117.21 5年以上 非结算性款项
合计 96,742,501.86 -- --
(6)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
3、预付账款
(1)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、可供出售金融资产：
(1)可供出售金融资产情况：
单位：元币种：人民币
项目 期末公允价值 年初公允价值
合计 18,224,141.16 0
5、长期股权投资
(1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位：元币种：人民币
在被投资单位 在被投资单位表决 在被投资单位持股比例与表决权
被投资单位
持股比例 权比例 比例不一致的说明
上海九百商业发展有限公司 100.00 100.00
上海九百仙霞商厦 75.00 75.00
上海正章洗染有限公司 100.00 100.00
上海九百电子网络有限公司 100.00 100.00
上海海鼎信息工程股份有限公司 21.75 21.75
上海百富网络信息技术有限公司 49.00 49.00
中进汽贸上海进口汽车贸易有限公司 45.00 45.00
上海富仑投资管理有限公司 21.95 21.95
上海九百城市广场有限公司 38.00 38.00
上海易买得超市有限公司 19.00 19.00
东方证券有限责任公司 0.83 0.83
上海九百购物中心有限公司 90.00 90.00
天津大通红日制药有限公司 8.50 8.50
上海祥生保险代理有限公司 10.00 10.00
中经国际汽车博览中心有限公司 30.00 30.00
上海久光百货有限公司 19.00 19.00
上海锦江国际投资有限公司 5%以下 5%以下
上海广电股份有限公司 5%以下 5%以下
上海白猫股份有限公司 5%以下 5%以下
上海百联集团股份有限公司 5%以下 5%以下
上海龙头（集团）股份有限公司 5%以下 5%以下
上海申达股份有限公司 5%以下 5%以下
上海豫园旅游商城股份有限公司 5%以下 5%以下
炎黄在线物流股份有限公司 5%以下 5%以下
上海不夜城股份有限公司 5%以下 5%以下
(2)按成本法核算
单位：元币种：人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
上海九百商业发展有限公司 4,000,000.00 9,342,179.61 9,342,179.61
上海九百仙霞商厦 1,500,000.00 -14,120,925.08 -14,120,925.08
上海正章洗染有限公司 42,731,425.09 86,187,353.90 -24,347,340.90 61,840,013.00
上海九百电子网络有限公司 1,350,000.00 1,268,561.84 1,268,561.84
上海易买得超市有限公司 52,098,923.63 52,098,923.63 52,098,923.63
东方证券有限责任公司 17,550,000.00 17,550,000.00 11,560,000.00 29,110,000.00
上海九百购物中心有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00
天津大通红日制药有限公司 7,650,000.00 7,650,000.00 7,650,000.00
上海祥生保险代理有限公司 500,000.00 500,000.00 500,000.00
中经国际汽车博览中心有限公司 3,825,000.00 0 03,825,000.00
上海久光百货有限公司 18,618,062.00 18,618,062.00 18,618,062.00
上海锦江国际投资有限公司 552,424.96 552,424.96 -552,424.96 0
上海广电股份有限公司 619,581.00 619,581.00 -619,581.00 0
上海白猫股份有限公司 134,850.00 134,850.00 -134,850.00 0
上海百联集团股份有限公司 4,153,684.56 4,153,684.56 -4,153,684.56 0
上海龙头（集团）股份有限公司 46,320.00 46,320.00 -46,320.00 0
上海申达股份有限公司 84,332.16 84,332.16 -84,332.16 0
上海豫园旅游商城股份有限公司 573,979.96 573,979.96 -573,979.96 0
炎黄在线物流股份有限公司 100,000.00 100,000.00 100,000.00
上海不夜城股份有限公司 140,000.00 140,000.00 140,000.00
(3)按权益法核算
单位：元币种：人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 现金红利
上海海鼎信息工程股份有限 17,612,019.00 18,118,780.66 -722,356.75 17,396,423.91 886,520.00
公司
上海百富网络信息技术有限 18,000,000.00 7,757,335.18 994,543.32 8,751,878.50
公司
中进汽贸上海进口汽车贸易 14,880,606.81 15,922,498.61 704,896.54 16,627,395.15
有限公司
上海富仑投资管理有限公司 9,000,000.00 9,390,982.68 -380,070.60 9,010,912.08
上海九百城市广场有限公司 431,570,165.45 432,662,888.25 105,806.68 432,768,694.93
6、固定资产
(1)固定资产情况
单位：元币种：人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 217,758,637.68 26,940.59 217,785,578.27
其中：房屋及建筑物 213,064,946.50 213,064,946.50
机器设备
运输设备 838,805.53 838,805.53
通用设备 849,747.25 26,940.59 876,687.84
专用设备 652,500.00 652,500.00
经营租入固定资产改良 2,352,638.40 2,352,638.40
其他
二、累计折旧合计： 52,636,845.17 3,723,351.83 56,360,197.00
其中：房屋及建筑物 49,569,803.26 3,310,451.02 52,880,254.28
机器设备
运输设备 363,597.58 79,686.54 443,284.12
通用设备 495,034.91 57,350.53 552,385.44
专用设备 116,604.60 61,987.50 178,592.10
经营租入固定资产改良 2,091,804.82 213,876.24 2,305,681.06
其他
三、固定资产净值合计 165,121,792.51 161,425,381.27
其中：房屋及建筑物 163,495,143.24 160,184,692.22
机器设备
运输设备 475,207.95 395,521.41
通用设备 354,712.34 324,302.40
专用设备 535,895.40 473,907.90
经营租入固定资产改良 260,833.58 46,957.34
其他
四、减值准备合计 421,464.44 0 421,464.44
其中：房屋及建筑物 421,464.44 421,464.44
机器设备
运输设备
通用设备
专用设备
经营租入固定资产改良
其他
五、固定资产净额合计 164,700,328.07 161,003,916.83
其中：房屋及建筑物 163,073,678.80 159,763,227.78
机器设备
运输设备 475,207.95 395,521.41
通用设备 354,712.34 324,302.40
专用设备 535,895.40 473,907.90
经营租入固定资产改良 260,833.58 46,957.34
其他
7、资产减值准备明细
单位：元币种：人民币
本期减少额
项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销 合计
一、坏账准备 22,261,307.44 679,460.82 679,460.82 21,581,846.62
二、存货跌价准备 0 0 0 0
三、可供出售金融资产减值准备 0 0 0 0
四、持有至到期投资减值准备 0 0 0 0
五、长期股权投资减值准备 3,825,000.00 0 0 3,825,000.00
六、投资性房地产减值准备 0 0 0 0
七、固定资产减值准备 421,464.44 0 0 421,464.44
八、工程物资减值准备 0 0 0 0
九、在建工程减值准备 0 0 0 0
十、生产性生物资产减值准备 0 0 0 0
其中：成熟生产性生物资产减值
0 0 0 0
准备
十一、油气资产减值准备 0 0 0 0
十二、无形资产减值准备 4,372,999.00 0 0 4,372,999.00
十三、商誉减值准备 0 0 0 0
十四、其他 0 0 0 0
合计 30,880,770.88 679,460.82 679,460.82 30,201,310.06
8、应付账款：
(1)本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
9、预收账款：
(1)本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
10、其他应付款：
(1)本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
11、未分配利润：
单位：元币种：人民币
项目 期末数
净利润 6,642,899.10
加：年初未分配利润 -45,932,120.58
其他转入
减：提取法定盈余公积
未分配利润 -39,289,221.48
12、营业收入
(1)营业收入
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 59,200,222.09 62,122,090.16
其他业务收入 496,169.05
合计 59,200,222.09 62,165,695.46
(2)主营业务（分行业）
单位：元币种：人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商业 59,200,222.09 48,367,310.01 48,543,635.36 47,683,832.45
49
上海九百股份有限公司2007年半年度报告
旅游餐饮服务业 13,578,454.80 3,932,221.84
合计 59,200,222.09 48,367,310.01 62,122,090.16 51,616,054.29
(3)主营业务（分产品）
单位：元币种：人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
合计 59,200,222.09 48,367,310.01 62,122,090.16 51,616,054.29
(4)主营业务（分地区）
单位：元币种：人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
上海 59,200,222.09 48,367,310.01 62,122,090.16 51,616,054.29
合计 59,200,222.09 48,367,310.01 62,122,090.16 51,616,054.29
(七)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位：万元币种：人民币
母公司对
母公司对本 本企业
注册资 本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 企业的表决 最终控
本 持股比例
权比例(%) 制方
(%)
上海九百（集团） 上海市威 国内贸易（除专项规定）、实业
24,960 19.59 19.59
有限公司 海路511 投资，服装加工，贸易咨询。
2、本企业的子公司情况
单位：万元币种：人民币
注册 持股比 表决权比
子公司全称 注册地 业务性质
资本 例(%) 例(%)
上海市静安 洗染，烫，整，织补，上光，硝皮，自制化学产品，服
上海正章洗染有限
区北京西路 装，针纺织品，日用百货，陶瓷工艺品，附设八十五个分 4,273.14 100 100
公司
1868号 支机构。
计算机软件、硬件及网络产品的销售、开发、技术咨询服
上海市浦东 务；防盗设备、办公自动化设备销售；通讯产品的开发、
上海九百电子网络
新区耀华路 销售；百货、五金交电、针纺织品、化工产品（除危险 150 100 100
有限公司
58号 品）、机电产品、汽车配件、金属材料、建筑材料销售，
室内装潢。
主营百货、纺织品、服装鞋帽、五金交电、工艺品（除金
上海市长宁 银饰品）、自行车、摩托车及配件、冷冻设备、包装副食
上海九百仙霞商厦 区水城路 品、家用电器及售后服务、净菜、糖果、粮油制品、糕 200 75 75
378号 点、冷饮、饮料、烟酒、文化办公用品、家具、零售音像
制品。
上海市宝山
百货、针纺织品、五金交电、日用杂品、普通劳防用品、
上海九百商业发展 区新沪路
汽配。装潢材料、工艺品（除专项规定）、摩托车批发零 500 100 100
有限公司 1139号-1289
售代购代销；摄影彩扩；本企业自有房屋出租。
号
上海市宝山
上海正章洗涤用品
区丰翔路 洗涤、织补、熨烫、整理、上光；卫生洗涤用品生产。 300 100 100
厂
1955号
3、本企业的合营和联营企业的情况
本企业持 本企业在被投
被投资单位名称 注册地 业务性质 注册资本 股比例 资单位表决权
(%) 比例(%)
一、联营企业
房地产开发、经营、租赁、附设商场，物业管 3500
上海九百城市广场 上海市南京西路 万
理，房地产咨询，提供咖啡厅、餐饮的场地， 38 38
有限公司 1618号 美元
停车场的出租与管理
信息采集、信息加工、信息发布、信息传输、
上海百富网络信息 上海市崂山五村 经济信息服务、计算机软件的开发、实业投 50,000,000 49 49
技术有限公司 551号116室 资、投资管理、企业资产委托管理、国内贸
易、咨询服务
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 本期营业收入总额 本期净利润
一、联营企业
上海九百城市广场有限公司 909,162,350.66 560,019,152.84 73,301,209.20 10,998,644.02
上海百富网络信息技术有限公司 23,846,475.25 2,038,729.98 749,971.66 2,069,680.24
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
上海九百国际贸易公司 集团兄弟公司
上海阿咪儿童营养食品有限公司 集团兄弟公司
5、关联交易情况
(1)关联租赁情况
上海九百股份有限公司将租赁给上海九百家居装饰商城有限公司。租金为2,000,000.00元。
(2)关联担保情况
单位：元币种：人民币
是否履
担保方 被担保方 担保金额 担保期限
行完毕
上海九百（集团）有限公司 上海九百股份有限公司 20,000,000.00 2007年3月29日-2007年9月29日 否
上海九百（集团）有限公司 上海九百股份有限公司 25,000,000.00 2007年3月29日-2007年9月29日 否
上海九百（集团）有限公司 上海九百股份有限公司 25,000,000.00 2007年3月30日-2007年9月30日 否
上海九百（集团）有限公司 上海九百股份有限公司 9,000,000.00 2006年11月15日-2007年11月14日 否
上海九百（集团）有限公司 上海九百股份有限公司 10,000,000.00 2006年12月20日-2007年12月19日 否
上海九百（集团）有限公司 上海九百股份有限公司 23,000,000.00 2007年1月8日-2008年1月8日 否
上海九百（集团）有限公司 上海九百股份有限公司 20,000,000.00 2007年4月8日-2008年4月8日 否
上海九百（集团）有限公司 上海九百股份有限公司 20,000,000.00 2007年4月12日-2008年4月11日 否
上海九百（集团）有限公司 上海九百股份有限公司 14,000,000.00 2007年4月18日-2008年4月17日 否
6、关联方应收应付款项
单位：元币种：人民币
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
其他应收款 上海易买得超市有限公司 27,774.37 32,264.37
其他应收款 上海九百城市广场有限公司 2,922,389.43 76,759.63
其他应付款 上海百富网络信息技术有限公司 200,000.00 0
其他应付款 上海九百国际贸易公司 193,000.00 193,000.00
应付账款 上海阿咪儿童营养食品有限公司 3,705.01 3,705.01
(八)股份支付：
无
(九)或有事项：
无
(十)承诺事项：
本公司以固定资产愚园路300号6楼及北京西路1829号1-4层等房产为抵押，分别向上海银行和交通银行借款9000万元和1亿元。
(十一)资产负债表日后事项：
无
(十二)其他重要事项：
公司出口美国PSTEX GROUP INC.NY货物15,249,650.93元，由于该公司已无资产可偿还公司的债务，公司已于2005年全额计提了坏账准备。公司于2006年2月8日在美国法院追加了对PSTEX GROUP INC.NY相关联的其他公司及法人的起讼，此项诉讼仍在进行中，结果尚未知。
(十三)补充资料：
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位：元币种：人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.53 0.53 0.0075 0.0075
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
-0.73 -0.73 0.0103 0.0103
的净利润
2、2006年半年度净利润差异调节表
单位：元币种：人民币
项目 金额
2006年半年度净利润（原会计准则） 2,166,197.85
追溯调整项目影响合计数 -680.26
其中：
少数股东损益 -680.26
2006年半年度净利润（新会计准则） 2,165,517.59
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计
其中：
2006年半年度模拟净利润
八、备查文件目录
1、载有公司法定代表人签名的中期报告文本；
2、载有公司法定代表人、财务总监、财务部经理签名并盖章的财务报告文本；
3、报告期内，公司在《上海证券报》、《中国证券报》上公开披露过的所有文件及公告的正本；
4、《公司章程》等文本。
董事长：龚祥荣
上海九百股份有限公司
2007年8月17日