上海市第九百货商店股份有限公司一九九七年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
上海市第九百货商店股份有限公司董事会
一、公司简况
1.法定中文名称:上海市第九百货商店股份有限公司
法定英文名称: SHANGHAI N0.9 DEPARTMENT STORE CO, LTD
英文名称缩写:S9 DS
2.公司注册地址:上海市万航渡路50号
办公地址:上海市万航渡路50号
邮政编码 200040
3.公司法定代表人:黄富贵
4.公司负责信息披露事务人员:董事会秘书 冯幼荪
电话:(021) 62536350×2016
传真:(021) 62561380
5.公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:上海九百
股票代码:600838
二、会计数据与业务数据摘要
1.公司本年度实现利润总额及其构成:
利润总额 50,490,037.98元
其中: 主营业务利润 16,376,352.07元
其他业务利润 30,169,179.67元
投资收益 3,648,887.15元
营业外收支净额 147,708.66元
2.主要会计数据与财务指标(合并数): 单位:元
项 目 1997年 1996年 1995年
⑴主营业务收入 567,212,263.68 375,873,080.54 488,480,004.12
⑵净利润 43,214,994.39 25,414,229.06 22,466,884.94
⑶总资产 612,483,716.52 387,892,041.10 345,104,856.17
⑷股东权益 295,132,493.94 252,001,538.98 223,609,309.92
⑸每股收益(摊薄) 0.3023 0.2845 0.3018
(加权) 0.3455 0.3103 0.4004
⑹每股净资产(摊薄) 2.06 2.82 3.00
(加权) 2.36 3.08 3.99
⑺净资产收益率(％)(摊薄 ) 14.64 10.08 10.05
(加权) 15.80 10.69 11.61
⑻调整后每股净资产(摊薄) 2.00 2.80 2.97
(加权) 2.29 3.05 3.94
注1:主要财务指标计算方法:
全面摊薄后的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益－3年以上的应收帐款－待 摊费用－待处理财产净损失－递延资产)/年度末普通股股份总数
加权平均后的计算方法:
每股收益=净利润/加权平均股本
每股净资产=年度末股东权益/加权平均股本
净资产收益率=净利润/(年初股东权益＋年末股东权益)/2×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益－3年以上的应收帐款－待 摊费用－待处理财产净损失－递延资产)/加权平均股本
1997年加权平均股本=(期初股本×4＋期末股本×8)/12=12507.6万股
1996年加权平均股本=(期初股本×6＋期末股本×6)/12=8189.5万 股
1995年加权平均股本=(期初股本×9＋期末股本×3)/12=5611.25万股
注2:本公司九七年度配股工作已于1998年3月19日完成并刊登了股 份变动公告，配股后本公司总股本变更为16923.632万股（详情请见“ 期后事项”）。
3.报告期内股东权益变动情况: 单位:元
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金
未分配利润 合计
期初数
89,340,000.00 130,132,787.94 23,003,085.69 6,578,437.98
9,525,665.35 252,001,538.98
本期增加
53,604,000.00 ──── 8,569,870.88 2,174,337.07
25,627,084.08 43,130,954.96
本期减少
── 44,670,000.00 ─── ────
──── ────
期末数
142,944,000.00 85,462,787.94 31,572,956.57 8,752,775.05
35,152,749.43 295,132,493.94
变化原因
(送1转增5) 转增股本 提取
三、股本变动及股东情况
1.股本结构情况:
填报日期:1997年12月31日 数量单位:万股
项目 期初数 本次变动增减(＋、－) 期末数
配股 送股 公积金转股 小计
㈠尚未流通股份
1.发起人股份
其中:
国家拥有股份 4494 449.4 2247 2696.4 7190.4
2.募集法人股份 1140 114 570 684 1824
3.社会公众受让
转配股份 1050 105 525 630 1680
尚未流通股份合计 6684 668.4 3342 4010.4 10694.4
㈡已流通股份
1.境内上市的人民币
普通股 2250 225 1125 1350 3600
已流通股份合计 2250 225 1125 1350 3600
㈢股份总数 8934 893.4 4467 5360.4 14294.4
2.报告期末的股东数量:
至97年末，公司股东总数为25594户，其中:国家股股东1户，法人 股东358户，社会公众股东25235户。
3.公司前十名股东持股情况:
名次 股东名称 年末持股数(万股) 占总股本比例(％)
⑴上海九百(集团)有限公司 7190.4 50.3
⑵上海申银万国证券公司 311.04 2.18
⑶上海时装股份有限公司 248.832 1.74
⑷上海友谊华侨股份有限公司 201.946 1.41
⑸上海上菱电器股份有限公司 142.825 1
⑹海德船务 39.4785 0.28
⑺上海爱建设计股份有限公司 32.256 0.23
⑻孙金鸽 31.08 0.22
⑼施伟廉 30 0.21
⑽李建华 29 0.20
注:本公司持股10％以上的法人股东:上海九百(集团)有限公司法定代表人:李庆苏
经营范围:国内贸易(除专项规定)实业投资、服装加工、贸易咨询 、 房地产开发经营
注册地址:上海市西康路757号
本报告期内，该公司持有的本公司股份未有质押情况。
4.公司董事、监事及高级管理人员持股情况:
姓名 职务 年初持股数 年末持股数 变动原因
黄富贵 董事长 13200 21120 送、转增股
乐富根 副董事长、总经理 17344 27752 送、转增股
陈奕明 董事、副总经理 14388 23021 送、转增股
何才彪 董事 3520 购入
陈鑫宝 董事 11404 18248 送、转增股
金霞玲 董事 11299 18079 送、转增股
徐群飞 董事、总经理助理 ── 11200 购入
李庆苏 监事会主席 ── ─
杨国勇 监事会副主席 13569 21711 送、转增股
赵国桢 监事 14203 22725 送、转增股
周瑜华 监事 ─ ─
杜鑫伟 监事 9504 15206 送、转增股
冯幼荪 董秘 ─ ─
四、募集资金使用情况
本公司在报告年度内没有募集资金，亦无报告年度之前募集资金的使用延续到报告年度内。
五、重要事项
㈠重大事件:
1.股东大会情况:
公司第四次股东大会(1996年年会)于1997年5月19日在上海市政协 礼堂江海厅召开，出席会议的股东332名，代表股数50210817股，占公 司股份总额的56.2％。经大会审议表决，通过了公司《1996年度董事会工作报告》、《1996年度监事会工作报告》、《1996年度财务决算及利润分配方案》、《资本公积金转增股本方案》、《1997年度配股方案》。股东大会通过了修改后的《公司章程》，并选举产生了公司第二届董事会、监事会成员。
2.董事会会议情况:
报告年度内董事会共召开了六次会议。
⑴董事会一届19次会议于1997年4月16日召开。会议审议通过了“ 公司1996年度财务决算及利润分配方案”和“资本公积金转增股本预案”；决定将在上海证券交易所挂牌的公司简称“第九百货”更名为“上海九百”。
⑵董事会一届20次会议于1997年4月21日召开，就分配方案刊登“ 补充公告”进行了讨论。
⑶董事会一届21次会议于1997年5月17日召开，会议通过了准备提 交股东大会审议的若干报告，提出了新一届董事会、监事会候选人名单。
⑷董事会二届一次会议于1997年5月19日召开，选举黄富贵先生为 第二届董事会董事长、乐富根先生为副董事长。
⑸董事会二届二次会议于1997年7月23日召开，会议审议通过了公 司1997年度中期报告。决定将公司拥有的“上海九百家居装饰商城有限公司”30％股权转让给“上海超元房地产有限公司”。
⑹董事会二届三次会议于1997年12月18日召开，决定收购“上海正章洗染公司”有形资产产权和“上海爱皮西儿童营养食品有限公司”和“上海爱皮西儿童营养食品有限公司嘉兴公司”70％股权。
3.监事会会议情况:
本年度内，公司监事会共召开二次会议，会议的议题为:通报公司 经营与财务状况，审议通过了《监事会工作报告》以及监事会工作安排。会议选举李庆苏先生为第二届监事会主席，杨国勇先生为监事会副主席。
4.红利分配情况:
经股东大会批准,公司于1997年5月28日实施了“利润分配方案”和“资本公积金转增股本方案”,向全体股东每10股送红股1股、转增5股 ，总股本由原来的8934万股变更为14294.4万股，公司已于1997年7月8 日在上海市工商行政管理局变更工商注册登记。
5.收购兼并、重大投资事项:
⑴经1996年股东大会授权，公司董事会二届三次会议决议，公司于1997年收购了“上海正章洗染公司”有形资产的产权及“上海爱皮西儿童营养食品有限公司”、“上海爱皮西儿童营养食品有限公司嘉兴公司”70％的中方股权。公司在年内完成了对上述公司的资产评估确认工作，签署了“产权转让协议书”。
A.公司受让上海九百(集团)有限公司拥有的“上海正章洗染公司”有形资产的产权,转让价格为42,731,425.09元人民币(即有形资产之评 估值),同时,上海九百(集团)有限公司同意将无形资产(“正章”品牌) 许可本公司在30年内有偿使用,有偿使用费按上海正章洗染公司年营业 收入的3‰计收。经上海会计师事务所评估,上海正章洗染公司资产总值为137,950,722.00元人民币，净资产52,565,025.09元人民币,其中有形
资产42,731,425.09元,无形资产(正章品牌)9,833,600.00元。收购后，上海正章洗染公司成为本公司全资子公司。支付方式和期限:公司在《 产权转让协议》生效45天内向转让方上海九百(集团)有限公司支付人民币42,731,425.09元。
B.公司受让上海九百(集团)有限公司和中安商贸总公司拥有的上海爱皮西儿童营养食品有限公司和上海爱皮西儿童营养食品有限公司嘉兴公司70％股权。收购价格分别为464万元和596万元，此收购价格是以“上海市资产评审中心”确认的资产评估价值为依据(即两家公司总资产 合计为4608.39万元，净资产1418.39万元)进行受让的。公司于《股权 转让协议书》生效后100天向转让方上海九百(集团)有限公司支付人民 币890万元，70天内向转让方中安商贸总公司支付人民币170万元。
收购上述公司股权的公告已分别刊登在1997年12月22日《上海证券报》和《中国证券报》上。
6.董事、监事变动情况:
报告期内公司董事、监事发生了变动，原公司董事、副总经理俞慧民女士因退休不再担任董事、原董事张念谟先生因年龄关系不再担任董事。董事会新增选的董事为:何才彪先生、徐群飞先生，监事会新增选 的监事为:李庆苏先生、周瑜华女士。
7.重大关联交易事项:
上述第5条收购事项系关联交易事项，因上海九百(集团)有限公司 为本公司第一大股东(国有法人股代表)，其占有上海正章洗染公司100 ％的股份及上海爱皮西儿童营养食品有限公司和上海爱皮西儿童营养食品有限公司嘉兴公司60％的股权。所以，本次收购属关联交易。
8.本年度公司会计师事务所未变动。
9.本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
㈡本年度会计师事务所未出具有保留意见或解释性说明的审计报告。
㈢本年度利润分配及公积金转增股本预案:
1.经公司董事会二届四次会议审议，本公司1997年度利润分配预案为:
公司1997年度实现净利润43,214,994.39元,提取法定盈余公积金5,752,465.66元，提取法定公益金2,817,405.22元，子公司为中外合资企业的上海爱皮西儿童营养食品有限公司和上海爱皮西儿童营养食品有限公司嘉兴公司提取的职工奖福基金84,039.43元,加上年度留存的未分配利润591,665.35元，本年度实际可供股东分配的利润为35,152,749.43 元。以现有股本16,923.632万股为基数,每10股送2股红股。利润余额1,305,485.43元留存下一年度分配。
2.资本公积金转增股本预案:
公司本次配股后资本公积金余额186,550,027.53元，按现有股本16,923.632万股为基数，向全体每10股转增股本2股,转增后资本公积金余额为152,702,763.53元。
上述方案须经股东大会审议通过后实施。
六、财务报告
㈠审计意见:
公司财务报告经上海立信会计师事务所朱建弟、戴定毅注册会计师审计，并出具无保留意见的审计报告[信会师报字(98)第10258号]。
㈡财务报表(见附表):
1.资产负债表
2.利润及利润分配表
3.财务状况变动表
㈢会计报表附注:
1.公司主要会计政策:
⑴公司执行《股份制试点企业会计制度》及有关补充规定。其中，中外合资上海爱皮西儿童营养食品有限公司和上海爱皮西儿童营养食品有限公司嘉兴公司执行《外商投资企业会计制度》及有关规定。
⑵会计期间: 会计年度为公历年度(1月1日至12月31日)。
⑶合并报表编制方法:按照财政部关于《合并会计报表暂行规定》 及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。合并时已按规定将母公司与子公司及其相互间的权益性投资与所有者权益予以抵销，母公司长期投资与子公司按母公司投资比例计算的所有者权益之间的差价作合并价差。债权与债务、重大内部交易予以抵销，母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。
⑷记帐原则和计价基础:按权责发生制原则，采用历史成本作为计 价基础。
⑸外币核算方法:以人民币为记帐本位币，发生涉及外币业务时， 按业务发生日市场汇率(中间价)折合人民币记帐，期末外币帐户余额按年(月)末市场汇率(中间价)折合人民币金额进行调整。
⑹坏帐核算方法:公司不计提坏帐准备，对坏帐损失采用直接转销 法。
⑺存货核算方法:
A.公司存货采用永续盘存制，按实际成本计价。
B.公司未计提存货变现损失准备。
C.大件贵重商品按售价数量金额法核算，其他商品按售价金额法核算；商品进销差价按柜(组)计算，并按毛利率法结转成本，于期末按实际库存成本作相应调整；化学产品出库按加权平均法；食品工业的产品出库按先进先出法。
D.低值易耗品采用五五摊销法。
E.包装物采用领用时一次摊销法。
⑻长期投资:股票投资采用成本法核算。债券投资以购入时的取得 成本作为入帐金额，到期前出售债券或到期收回本息时确认其损益，记入投资收益。其他投资，对联营投资股权比例在50％(不含50％)以上按权益法核算，并合并报表；股权比例在50％以下按成本法核算。
⑼固定资产及其折旧核算方法:
A.公司固定资产以使用年限一年以上，单位价值在2000元以上为标准，按照其取得时的实际成本计价。
B.折旧方法、年限、折旧率:采用直线法，除外商投资企业按10％ 的残值率外均按5％的残值率计提折旧。各大类折旧年限及折旧率如下:
项 目 使用年限 年折旧率(％)
经营用固定资产
房屋及建筑物 20—40年 4.75 ─2.375
专用及通用设备 8─10年 11.875 ─9.5
运输及其他设备 5─10年 19 ─9.5
非经营用固定资产 5─30年 19 ─3.17
⑽在建工程核算方法:按实际成本核算。工程交付使用时暂估计入 固定资产并计提折旧，工程竣工决算后，按决算金额相应调整固定资产及折旧。
(11)无形资产核算及其摊销方法:商誉、土地使用权、房屋使用权 均以评估确认价值入帐，按30年平均摊销。
(12)递延资产核算及其摊销方法:开办费:筹建期间发生的费用，从开始生产经营次月起按5年期限平均摊销。其他递延支出:按实际成本计价，并按其受益年限平均摊销。
(13)税项:
主要税种和税率:
税 种 税率 备 注
营业税 8％ 融资收入
5％ 服务性收入
增值税 17％
消费税 5％ 黄金饰品
城市维护建设税 7％ 以上述流转税额为计税基础
企业所得税 15％
上海百乐门针织制衣厂根据浦东新区财税局浦税三企(1994)第0321号批复截止1997年9月减按10％的税率计缴企业所得税。
(14)收入确认原则:
商品及产品销售收入:当商品或产品发出，收到货款或取得索取货 款的凭据时，将其确认为商品及产品销售收入。
其他业务收入:根据合同协议，收到货款或取得索取款项的权利时 ，将其确认为其他业务收入。
(15)利润分配方法:
A.属于合并范围的全资子公司年末分别按净利润的10％和5％提取 法定盈余公积金和法定公益金。
B.属于合并报表范围的非全资子公司(系中外合资企业)年末分别按净利润的5％分别提取储备基金,企业发展基金和职工奖励福利基金。
C.母公司年末按其净利润的10％和5％分别提取法定盈余公积金和 法定公益金。
D.根据董事会1997年度利润分配预案以现有总股本16923.632万股 为基数,按10:2的比例向全体股东派送红股,并以资本公积金按10:2的比例转增股本。
2.合并会计报表的范围及其变化:
被投资单位全称
注册地 注册资本(元) 经营范围 母公司 是否 变化情况
持股比例 合并
上海正章洗染公司
上海 42,731,425.09 洗染、烫、整、织 100％ 是 1997年收购
补上光、硝皮、自
制洗染化学产品
上海爱皮西儿童营养食品有限公司
上海 4,100,000.00 儿童高乳食品、饼 70％ 是 1997年收购
干、糖果及其它婴
幼儿小食品生产
上海爱皮西儿童营养食品有限公司嘉兴公司
海盐县 2,900,000.00 生产、销售糖果、 70％ 是 1997年收购
武原镇 糕点、饮料
上海九百浦东实业公司
上海 1,500,000.00 百货、工艺美术、 100％ 是 未变化
针纺织品、电子
产品、五金交电
上海百乐门针织制衣厂
上海 1,000,000.00 针织服装、羊毛衫 100％ 是 未变化
上海九百宝隆商厦和上海九百仙霞商厦因投资比例与利润分配不一致而未列入合并范围。
3.合并会计报表主要项目注释: (金额单位:元)
⑴货币现金
现 金 92,653.72
银行存款 73,757,805.21
其中 USD 137,100.20
1,135,162.24
合 计 73,850,458.93
货币资金期末余额比期初增长主要原因系新增短期借款及本年新增合并报表单位中的“上海正章洗染公司”年末货币资金余额较大所致。
⑵短期投资
短期投资期末无余额，主要是根据国务院证券委要求，已将短期投资中的股票售出，收回短期投资。
⑶应收帐款
帐令 金额(元) 百分比(％)
1年以内 42,178,963.21 67.88
1—2年 14,481,333.43 23.31
2—3年 4,896,553.54 7.88
3年以上 577,195.57 0.93
合 计 62,134,045.75 100
其 中 USD 173,864.43
1,439,562.71
注:本项目年末余额中无持有本公司5％以上股份的股东欠款。
应收帐款比去年同期增加原因主要系本年新增合并报表单位中“上海正章洗染公司”年末应收帐款金额较大所致。
⑷其他应收款
帐令 金额(元) 百分比(％)
1年以内 36,536,456.09 44.44
1─2年 22,532,992.51 27.41
2—3年 20,642,014.14 25.11
3年以上 2,496,743.31 3.04
合 计 82,208,206.05 100
其中 USD 22,000.00
182,155.60
注:本项目年末余额中持有本公司5％以上股份的股东欠款:
上海九百(集团)有限公司 2,024,378.78元
⑸待摊费用:
类别:期初存货进项税额 985,526.34元
⑹存货
项 目 金额(元)
低值易耗品 754,179.02
库存商品 11,559,564.21
原材料 6,810,188.10
在产品 2,358,006.75
产成品 3,622,639.02
包装物 68,728.71
合 计 25,173,305.81
⑺长期投资
A.项目 金额(元)
股票投资 17,979,432.90
债券投资 ────
其他投资 4,580,000.00
合 计 22,559,432.90
B.股票投资
被投资公司名称
股票数量 投资金额 期末每股市价 期末市价总额
时装股份 1,210,000 5,400,000.00 9.78 11,833,800.00
交运股份 1,200,000 4,000,000.00 10.59 12,708,000.00
上海永久 575,000 2,750,000.00 6.48 3,726,000.00
友谊华侨 1,446,245 4,382,560.00 8.50 12,293,082.50
新 锦 江 63,360 208,000.00 7.08 448,588.80
广电股份 28,820 108,840.00 8.12 234,018.40
双鹿电器 39,600 134,850.00 6.48 756,608.00
大众股份 135,600 349,170.00 14.99 2,032,644.00
浦东强生 25,900 58,275.00 11.10 287,490.00
新黄浦 75,600 205,800.00 14.58 1,102,248.00
外高桥 25,500 114,750.00 15.45 393,975.00
珠江实业 3,750 14,250.00 8.60 32,250.00
益民百货 5,756 17,437.90 8.68 49,962.08
济南轻骑 15,000 43,000.00 9.54 143,100.00
第一百货 3,844 12,500.00 8.26 31,751.44
不 夜 城 100,000 140,000.00 ── 未上市
(按成本价计)
大邱庄 20,000 40,000.00 ── 未上市
(按成本价计)
合 计 17,979,432.90 ── 46,253,518.22
C.其他投资:
占被投资单位
被投资单位名称 投资期限 投资金额 注册资本比例 备注
百达实业公司 无约定期限 20,000.00 1.54％
上海百货大店联合经营部
无约定期限 10,000.00 4.17％
上海第九百货仙霞商厦
15年 1,500,000.00 75.00％ 利润分配比
例同股权比例
不一致
上海九百宝隆商厦 12年 500,000.00 100.00％ 利润分配
比例同股权
比例不一致
青浦宝泉制条厂 5年 1,000,000.00 50.00％
常州金狮集团 无约定期限 100,000.00 0.30％
卢 湾 商 厦 15年 400,000.00 20.00％
同 富 商 厦 5年 250,000.00 50.00％
静安区工贸联合企业有限公司
10年 300,000.00 20.00％
上海市第九百货配货有限公司
20年 200,000.00 40.00％
上海正章洗涤化学用品厂友爱分厂
5年 300,000.00 40.00％
合计 4,580,000.00 ──
⑻合并价差:
期末金额 1,068,633.64元
年末金额系收购上海爱皮西儿童营养食品有限公司和上海爱皮西儿童营养食品有限公司嘉兴公司在合并报表时产生的收购价与母公司所拥有的权益之间的价差。
⑼在建工程:
工程名称
预算数 期初数 本期增加
金额 其中:利息 金额 其中: 利息
期末数 资金来源
金额 其中:利息
威海工程
300,000,000 82,694,672.79 129,492 14,216,158.16 3,652,170
96,910,830.95 3,781,662 募股及贷款
新闸大楼(参建)
8,160,000 12,472,261.20 1,905,188.20 2,941,544.50 1,541,544.50
15,413,805.70 3,446,732.70 自筹贷款
外高桥国贸大厦(参建)
1,000,000 999,573,88 ─── ─── ───
999,573.88 ─── 自 筹
消防工程
─── ─── ─── 54,000.00 ───
54,000.00 ─── 自 筹
照相彩扩
─── ─── ─── 19,650.00 ───
3,300.00 ─── 自 筹
上海家具设计中心
─── ─── ─── 22,666,876.00 666,876.00
22,666,876.00 666,876.00 自筹贷款
田基浜工程
85,000,000 114,282,109.25 13,638,525.15 12,615,322.50
3,105,322.50
1,700,000.00 ─── 募股及贷款
门面装修
─── ─── ─── 219,301.20 ───
─── ─── 自 筹
车间安装工程
─── ─── ─── 2,889.61 ───
2,889.61 ─── 自 筹
待安装机器设备
─── ─── ─── 3,748,062.68 ───
350,862.68 ─── 自 筹
航华新村(参建职工住房)
─── ─── ─── 808,192.91 ───
808,192.91 ─── 自 筹
预付工程款
─── ─── ─── 3,617,157.24 ───
287,540.76 ─── 自 筹
西康路基地
2,500,000 2,261,270.03 ─── ─── ───
─── ─── 自 筹
(旧区改造参建)
合计
─── 212,709,887.15 15,673,205.35 60,909,154.80
8,965,913.00
139,197,872.49 7,895,270.70
在建工程年末余额比年初减少34.56％，原因系本年工程完工转出 。
⑽固定资产:
项目
期初价值 本年增加 本年减少 期末价值
房屋及建筑物
19,042,080.97 142,604,669.80 ── 161,646,750.77
专用设备
─── 12,006,302.90 7,950.00 11,998,352.90
通用设备
6,690,193.08 561,920.75 287,630.36 6,964,483.47
运输工具
2,761,615.68 2,541,981.99 ─── 5,303,597.67
其他
280,082.50 5,627,648.45 ─── 5,907,730.95
合计
28,773,972.23 163,342,523.89 295,580.36 191,820,915.76
(11)累计折旧:
项目
期初价值 本年增加 本年提取 本年减少 期末价值
房屋及建筑物
2,042,140.17 1,970,176.66 4,280,367.44 ── 8,292,684.27
专用设备
─── 3,400,978.04 1,129,472.00 810.00 4,529,640.04
通用设备
1,796,959.83 119,296.31 578,838.27 277,183.91 2,217,910.50
运输工具
801,794.65 954,629.54 775,892.65 ─── 2,532,316.84
其他
200,092.90 1,337,649.14 829,979.01 ─── 2,367,721.05
合计
4,840,987.55 7,782,729.69 7,594,549.37 277,993.91
19,940,272.70
固定资产年末余额大幅度增加，主要原因是:1.本年新增合并报表 单位中“上海正章洗染公司”年末固定资产金额较大。
2.本年在建工程完工转入本科目。
(12)递延资产:
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 215,792.20 32,802.05 115,596.00 132,998.25
其他递延支出 ─── 58,666.00 7,824.00 50,842.00
住房补贴 330,749.20 17,500.00 67,899.74 280,349.46
固定资产修理支出 ─── 460,425.13 44,578.15 415,846.98
租赁费 ─── 390,636.00 34,723.20 355,912.80
房屋改建支出 ─── 7,026,709.41 716,674.19
6,310,035.22 合 计 546,541.40 7,986,738.59 987,295.28 7,545,984.71
(13)投资收益
类别 股票投资收益 债券投资 其他投资收益 合计
成本法 权益法 收益 成本法 权益法
短期投资
3,598,572.34 24,332.40 —— —— 3,622,904.74
长期投资
166,946.29 1,054,729.51 －1,195,693.39 25,982.41
合 计
3,765,518.63 24,332.40 1,054,729.51 －1,195,693.39
3,648,887.15
注:股票投资收益系1997年6月底前取得。
(14)营业外收入:
本年发生额 358,717.59元
(15)营业外支出:
本年发生额 211,008.93元
(16)资本公积:
期初余额 130,132,787.94元
本期转增股本减少 44,670,000.00元
期末金额 85,462,787.94元
(17)盈余公积:
项目
年初数 本年增加数 其中:本年提取数 本年减少数 年末数
法定盈余公积金
16,424,647.71 6,395,533.81 5,752,465.66 ─── 22,820,181.52
公益金
6,578,437.98 2,817,405.22 2,817,405.22 643,068.15 8,752,775.05
合计
23,003,085.69 9,212,939.03 8,569,870.88 643,068.15
31,572,956.57
＊系本年购置职工住房，由公益金收入转入一般盈余公积。
(18)其他业务利润:(单位:元)
种类 收入数 成本数
租赁业务 31,262,749.97 5,744,075.93
劳务及其他收入 4,924,557.24 274,051.61
本年比上年增长67.04％，原因是本年商业用房租赁利润增加。
4.关联企业及交易:
⑴存在控制关系的关联方情况:
A.存在控制关系的关联方:
详见会计报表附注2
B.存在控制关系的关联方注册资本及其变化:(单位:元)
企业名称 年初数 本年增加 年末数
上海百乐门针织制衣厂
1,000,000.00 ── 1,000,000.00
上海九百(集团)有限公司
132,759,000.00 115,004,064.64 247,763,064.64
上海正章洗染公司 ── 42,731,425.09 42,731,425.09
上海爱皮西儿童营养食品有限公司
── 4,100,000.00 4,100,000.00
上海爱皮西儿童营养食品有限公司嘉兴公司
── 2,900,000.00 2,900,000.00
上海市第九百货商店浦东实业公司
1,500,000.00 ── 1,500,000.00
上海九百宝隆商厦
500,000.00 ── 500,000.00
上海第九百货仙霞商厦
2,000,000.00 ── 2,000,000.00
C.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化:(单位:元)
企业名称 年初数 本年增加 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
上海九百(集团)有限公司
44,940,000.00 50.3 26,964,000.00 50.3 71,904,000.00 50.3
上海正章洗染公司
—— ─ 42,731,425.09 100 42,731,425.09 100
上海爱皮西儿童营养食品有限公司
—— ─ 2,870,000.00 70 2,870,000.00 70
上海爱皮西儿童营养食品有限公司嘉兴公司
—— ─ 2,030,000.00 70 2,030,000.00 70
上海市第九百货商店浦东实业公司
1,500,000.00 100 —— ─ 1,500,000.00 100
上海百乐门针织制衣厂
1,000,000.00 100 —— ─ 1,000,000.00 100
上海九百宝隆商厦
500,000.00 100 —— ─ 500,000.00 100
上海第九百货仙霞商厦
1,500,000.00 75 —— ─ 1,500,000.00 75
⑵不存在控制关系的关联方情况:
公司名称 与本企业的关系
青浦宝泉制条厂 联营企业
上海第九百货卢湾商厦 联营企业
上海同富商厦有限公司 联营企业
上海第九百货配货有限公司 联营企业
中美合作美福服饰城有限公司 合作企业
上海九百家居装饰商城有限公司 同受集团控制
上海第九百货国际贸易公司 联营企业
上海中安商贸总公司 同受集团控制
⑶关联交易:(单位:元)
企业名称 项 目 1996年度 1997年度
上海第九百货配货有限公司
采购货物 87,115,773.51 197,862,229.54
上海九百家居装饰城有限公司
租赁 17,179,701.30 24,383,706.56
青浦宝泉制条厂
其他应收款 ─── 375,020.00
上海九百家居装饰城有限公司
其他应收款 ─── 323,687.93
上海九百宝隆商厦
其他应收款 2,485,694.10 2,434,579.06
上海九百卢湾商厦
其他应收款 23,618,554.20 25,376,223.85
上海九百仙霞商厦
其他应收款 12,340,537.94 11,264,518.44
上海九百(集团)有限公司
其他应收款 ─── 2,024,378.78
上海同富商厦有限公司
其他应付款 250,000.00 547,373.44
上海第九百货国际贸易公司
其他应付款 195,000.00 186,000.00
上海九百(集团)有限公司
其他应付款 ── 17,131,425.09
上海中安商贸总公司
其他应付款 ── 1,700,000.00
上海第九百货配货有限公司
应付帐款 4,804,330.94 425,872.28
5.或有事项:
截止1997年12月31日，公司为其他单位向银行借款提供担保:
⑴为上海开开实业股份有限公司借款11,250万元担保
⑵为上海九百(集团)有限公司借款6000万元担保
⑶为上海开开(集团)有限公司借款9280万元担保
⑷为上海锦泉毛纺厂借款50万元担保
⑸为上海宝泉制条厂借款110万元担保
⑹为上海中安商贸总公司借款900万元担保
⑺为上海爱皮西儿童营养食品有限公司借款110万元担保
⑻为上海同济科技股份有限公司借款1000万元担保
以上共计提供担保28,700万元。
6.期后事项:
公司1997年度配股方案经上海市证券管理办公室“沪证司(1997)052号”文同意，并获中国证券监督管理委员会“证监上字(1997)112号”文复审通过。本次配股方案以97年5月实施每10股送1股、资本公积金转增5股的分红方案后的总股本14,294.4万股为基数,向全体股东按每10股配售1.875股，共配售2680.2万股。在本次配股中,国家股持股单位以现金方式认购685.02万股,同时有偿出让663.18万股配股权;法人股股东本次出让277.91万股配股权；社会公众股东可自愿以10:1.782的比例受让国家股、法人股的配股权共计941.09万股。此次配股每股面值1元,配股价每股5元,转配手续费每股0.20元。公司《配股说明书》刊登在1997年12月22日《上海证券报》和《中国证券报》上,配股募集资金已到位， 并由立信会计师事务所出具验资报告[信会师报字(98)第10181号]，实 施配股后的《股份变动公告》刊登于1998年3月19日《上海证券报》。
七、备查文件
1.公司1997年度报告正本；
2.立信会计师事务所出具的《审计报告》正本；
3.经最近一次股东大会通过的《公司章程》；
4.《配股说明书》。
上海市第九百货商店股份有限公司董事会
一九九八年三月三十日
