上海九百股份有限公司一九九九年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别连带责任。立信会计师事务所有限公司为本公司出具了有解释性说明段的报告,本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明,请投资者注意阅读。
一、公司简介
1.公司法定中文名称:上海九百股份有限公司
公司英文名称:SHANGHAI JOIN BUY CO.,LTD
公司英文名称缩写:SJB
2.公司法定代表人:黄富贵
3.公司董事会秘书:冯幼荪
授权代表:鲍培年
联系地址:上海市愚园路300号6楼公司证券部
联系电话:(021)62536350 -2109
传真:(021)62261836
4.公司注册地址:上海市万航渡路50号
公司办公地址:上海市愚园路300号6楼
邮政编码:200040
公司国际互联网网址:WWW.sh9buy.com
公司电子信箱:shjb@sh9buy.com
5.公司选定的信息披露报刊名称:《中国证券报》、《上海证券报
》
登载公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址
:http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点:上海市愚园路300号6楼公司证券部
6.公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:上海九百
股票代码:600838
二、会计数据和业务数据摘要
㈠本年度主要利润指标情况单位:元
利润总额 33796673.44
净利润 27706090.63
扣除非经常性损益后的净利润 18545648.68
主营业务利润 48206843.71
其他业务利润 29994385.55
营业利润 9072807.22
投资收益 14314964.75
补贴收入
营业外收支净额 10408901.47
经营活动产生的现金流量净额㈠ 203431653.43
现金及现金等价物净增加额㈠ 78089988.34
注:扣除非经常性损益的项目是:以本公司威海商厦项目与上海九百(集团)有限公司新时代广场(一、二期)进行置换,威海商厦的评估确认价值与置换时帐面价值的差额,公司取得税后净利润9160441.95元。
㈡主要会计数据和财务指标单位:元
指标项目 1999年
1998年 1997年
调整前 调整后 调整前 调整后
主营业务收入 601568049.38
500279942.03 500279942.03 567212263.68 567212263.68
净利润 27706090.63
43226880.14 37513485.93 43214994.39 31495409.17
总资产 979974131.41
799826429.54 775536268.88 612483716.52 600754892.37
股东权益 452316632.59
465839000.52 448303626.76 295132493.94 283443154.37
每股收益 0.1169
0.1824 0.1583 0.3023 0.2203
每股收益(加权) 0.1169
0.1849 0.1605 0.3455 0.2518
扣除非经常性损益后
的每股收益 0.0783
0.070 0.0459 0.2554 0.1734
每股净资产 1.91
1.97 1.89 2.06 1.98
调整后的每股净资产 1.700
1.91 1.83 2.00 1.92
每股经营活动产生的
现金流量净额 (一)0.858
(一)0.5415
净资产收益率(％) 6.13％
9.28％ 8.37％ 14.64％ 11.11％
注:主要财务指标计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总额
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=[年度末股东权益-3年以上的应收款项净额-待推费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额]/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
㈢股东权益变动情况
项目 股本 资本公积金 盈余公积 法定公益金
未分配利润 股东权益合计
期初数 236930848 152702763.53 36318543.91 10501912.96
22351471.32 448303626.76
本期增加 - 5051863.92 1683954.64
22654226.71 27706090.63
本期减少
23693084.80 23693084.80
期末数 236930848 152702763.53 41370407.83 12185867.60
21312613.23 452316632.59
变动原因:盈余公积金增加5,051,863.92元,是因本年度利润分配
法定公益金增加1,683,954.64元,是因本年度利润分配
未分配利润减少1,038,858.09元,是本年净利润计提盈余公积金后的新增额—预分方案派送红利后的差额
三、股东情况介绍
㈠报告期末股东总数:27800户,其中国家股股东1户。
㈡公司前十名股东持股情况:
股东名称 持股数 占总股本
的比例(％)
1.上海九百(集团)有限公司 110255880 46.54
2.申银万国证券公司 4354560 1.84
3.上房集团 4200000 1.77
4.华联集团 3483648 1.47
5.友谊集团 2827239 1.19
6.广发实业公司 2800000 1.18
7.海通证券有限公司 2772000 1.17
8.上海电气集团 1999550 0.84
9.海证物贸公司 1414000 0.6
10.林奇公司 1414000 0.6
注:⑴持有本公司10％以上股份的股东系代表国家持有股份的单位:上海九百(集团)有限公司。法定代表人:李庆苏,经营范围:国内贸易、(除专项规定)、实业投资、服装加工、贸易咨询。
⑵前10名股东之间不存在关联关系。
四、股东大会简介
股东大会的通知、召集、召开情况
㈠公司关于召开第六次股东大会(1998年年会)的公告刊登在1999年5月27日《中国证券报》和《上海证券报》上。
公司第六次股东大会于1999年6月29日下午在上海市政协礼堂江海厅举行。出席会议的股东代表479名,代表股份13587.2317万股,占总股本的57.35％。会议通过以下决议:
《1998年度董事会工作报告》
《1998年度监事会工作报告》
《1998年度财务决算暨1999年度财务预算报告》
《1998年度利润分配预案》,为增强公司发展后劲,公司董事会决定不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
《关于公司更名的议案》,将原上海市第九百货商店股份有限公司的名称更名为上海九百股份有限公司。
《关于修改公司章程的报告》
《关于增选公司董事的议案》
本次股东大会决议公告详见1999年6月30日的《中国证券报》和《上海证券报》。
㈡公司召开临时股东大会的公告刊登在1999年9月15日《中国证券报》和《上海证券报》上。
公司1999年度临时股东大会于1999年10月19日在上海美丽园大酒店五楼召开,出席大会的股东180人,代表股份13171.2291万股,占公司总股本的55.59％。根据有关法规,关联股东———上海九百(集团)有限公司对资产置换方案的表决实行了回避,上海对外经济律师事务所出具了法律意见书。
会议审议通过了《上海九百股份有限公司“威海商厦”项目及对上海九百(集团)有限公司的其他应收款与上海九百(集团)有限公司“新时代商厦”项目进行置换的议案》。
本次会议决议公告详见1999年10月20日的《中国证券报》和《上海证券报》。
五、董事会报告
㈠公司报告期的经营情况
1.公司主营业务的范围及其经营状况
公司主营日用百货、家用电器、服装、针棉织品、文化用品的零售和批发、系列化学产品的生产和销售以及洗染业务等,公司全年完成主营业务收入60,156.80万元,实现净利润2,770.61万元,年末净资产45,231.66万元。
2.在经营中出现的困难与对策
1999年是公司实施战略调整,深化改革、重塑形象的一年。作为公司的百货主业,面对日趋激烈的市场竞争,尤其是周边大卖场和连锁超市的崛起,销售分流,致使效益滑坡;另外,商店硬件设施落后,管理模式老化也严重影响着公司的发展。公司充分认识到所面临的困难和压力,明确提出相应对策:
⑴调整结构塑形象。
为确保调整成功,公司一方面狠抓第九百货商店装修改造工程,做到施工抓进度,招商抓质量,开业准备抓落实,另一方面聘请专家组建课题班子,就商店业态调整、功能定位、营销策略、连锁经营等方面进行可行性论证,为调整工作的实施提供了科学的依据。装修后的九百,功能定位以“中档为主、兼顾两头、高档点缀”,引进了约占70％的全新品牌落户商店。自99年9月底开业以来,先后组织了以“金秋相约新九百,携手共奔新世纪”为主题的系列活动,“秋之魅———服饰节”、“九百愿您更美好———化妆节”、“九百家电伴您身边———家电节”、“迎千禧,九百为您添惊喜”等大型活动,有效地促进了销售,百货主业效益的滑坡得到了遏制。
⑵向外拓展抓开发。
公司在立足于静安商业的同时,加大了对宝山区大华地块的商业开发力度。一是成立了上海九百商业发展有限公司和九百大华商店,并以租赁形式将银行、餐饮、游戏房等引入九百大华店,形成商业氛围。该商店已于今年春节前营业。二是积极向大卖场业态发展,公司与有关合作方就开设大卖场事项进行了接洽,准备工作正在进行之中。另外,公司的进出口业务在取得进出口经营权以后,也有了实质性的运转,99年已有赢利。
⑶培育品牌抓发展。
公司狠抓了“正章”品牌的开发力度,注重新产品的设计、研制和开发,使“正章”产品从单一的衣着洗涤系列扩展到厨房系列和卫生系列,由原来的10余个品种发展到25个品种、50多个规格,防蛀羊毛衫洗涤剂、蓬蓬松柔顺剂、油污清洁剂、浴缸净等新品深受消费者青睐,扩大了“正章”品牌在全国市场的占有率。同时加强电视广告为主体的宣传,使“洗涤调理,来自正章”的消费观念深入到千家万户。并且采取有效措施,巩固和发展“正章”的全国销售网络。
⑷机制转换抓规范。
1999年,公司按照规范运作,精简高效的原则,对公司进行了更名和机构调整,切实做到资产、财务、人员的三分开。公司对各子公司的管理,主要体现在对资产的保值增值,盈利水平的提高,以及干部任免上。公司实行劳动力优化配置,择优聘用上岗制,员工实行销售额考核的奖惩分配方法。正章洗染公司对业务员采取考核业务量、产品铺底数、资金回笼天数等提奖包干方法。
㈡公司财务状况
⑴分析公司财务状况单位:元
指标名称 1999年 1998年 增减±％ 变动原因
总资产 979974131.41 775536268.88 +26.36％ 因资产置换增加
了固定资产及其他
应收款增加了流动
资产所致
长期负债 452903.59 423171.22 +7.03％ 住房周转金略有增
加
股东权益 452316632.59 448303626.76 +0.90％ 本年度净利润增加
主营业务利润48206843.71 46194827.40 +4.36％ 主营业务毛利有所
提高
净利润 27706090.63 37513485.93 -26.14％ 非经常性收益减少
所致
⑵对立信会计师事务所有限公司出具审计报告的说明
立信会计师事务所有限公司为本公司出具的审计报告为有解释性说明段的报告,指出“一、截止到1999年12月31日,上海九百股份有限公司应收上海九百(集团)有限公司169,240,184.11元,占年末其他应收款余额53.85％”。二、“贵公司以固定资产———新时代商厦作为合作条件,投资上海静安新时代广场有限公司,根据公司章程的规定:合作第一年应分得保底利润人民币1500万元,公司已全额列作投资收益”。董事会认为,实际情况是:
1.这笔应收款主要是用于上海九百(集团)有限公司投资“九百城市广场”项目的建设。“九百城市广场”项目是由上海市静安区人民政府决定,经上海市商业委员会和上海市计划委员会批复,为配合上海城市总体规划实施,在南京西路静安寺黄金地段建设集商业、商务旅游、餐饮、文化娱乐等综合功能为一体的大型商业广场。由于项目的前期投资额较大,为确保工程的建设速度,本公司为上海九百(集团)有限公司提供资金上短期的、临时的支持。
上海九百(集团)有限公司已向本公司作出承诺,最迟在2000年年内归还此款。
2.根据上海市静安区人民政府静府复(1999)129号文批复,本公司与香港成功投资有限公司设立沪港合作经营企业———上海静安新时代广场有限公司,按照双方签署的《上海静安新时代广场有限公司合同书》第六章第十一条“乙方(指香港成功投资有限公司)考虑到甲方前期投入大量资金,故承诺自本修改协议生效后起,第一年(即1999年)、第二年(即2000年)乙方分别向甲方交付保底税后利润人民币1500万元。自第三年起开始,甲、乙双方按40％及60％的比例分享合作公司的经营收益”的条款规定,公司收到香港成功投资有限公司的保底利润1500万元,全额列作“投资收益”。
㈢公司投资情况
报告期内公司新增投资额4954万元。
被投资公司名称 年初投资额 增加投资额 公司拥有权益
主营业务
上海九百信息技术有限公司 18,000,000.00 90％
计算机软硬件、通
讯器材、办公用品
的开发及销售
上海九百商业发展有限公司 5,000,000.00 100％
百货、五金交电、
汽配等批发零售
上海嘉泰拍卖有限公司 4,000,000.00 40％
生活、生产资料、
收藏品、艺术品、
文物、珠宝、房地
产的拍卖
上海九百曲阳音像文化有限公司 490,000.00 49％
音像制品、器材、
文化办公用品等
上海九百家电有限公司 10,000,000.00 100％
家用电器
北京金九百信息技术有限责任公司 1,800,000.00 60％
计算机软硬件、
通讯设备的技术开发
萧山市九百通讯有限公司 10,000,000.00 100％
计算机、信息
产品开发和销售
上海骊珠文化娱乐有限公司 250,000.00 83.33％
歌舞、卡拉OK、
音乐茶座、酒类
1.募集资金使用情况
⑴公司报告期内没有配股募集资金
⑵前次募集资金使用情况:单位:万元
项目名称 计划投资 实际投资 项目进度
收购上海正章洗染公司 5000 4237.14 已完成
收购上海爱皮西儿童营养食品
有限公司等两公司70％股份权 1500 1060 已完成
威海商厦 8000 6667.99 已置换
公司前次募集资金12737.95万元,截止到1999年底实际投入11,965.13万元,剩余772.82万元,尚存货币资金帐户中。
⑶募集资金投资项目的变更及信息披露情况:
本公司募集资金投资的“威海商厦”项目由于受市场环境等诸多因素影响,工程进度困难,为使投资项目早日取得效益,给投资者以更好地回报,经上海市国有资产办公室批复,(沪国资预[1999]338号)并经公司董事会二届十三次会议决议和1999年度临时股东大会审议通过,决定将在建的“威海商厦”项目与上海九百(集团)有限公司已基本竣工的“新时代商厦”项目进行资产置换。公告详见1999年10月20日的《中国证券报》和《上海证券报》。
置换后的“新时代商厦”项目根据公司董事会二届十四次会议决议,并经上海市静安区人民政府静府复[1999]129号文批准,公司以新时代商厦部分房屋使用权作为合作标的投入,香港成功投资有限公司以现金方式投入,共同设立沪港合作经营的上海新时代广场有限公司。(公告详见1999年11月19日的《中国证券报》和《上海证券报》)该公司1999年已产生利润。
㈣新年度的业务发展计划:
1.突出主业创品牌。贯彻“有所为有所不为”的方针,梳理现有子公司,逐步形成具有品牌优势的第九百货、九百家电、正章洗染、九百大卖场等品牌企业和优势企业。不断加大营销策划的力度,抓住消费趋势,注重形象、服务、质量的整体策划和系列推广,加强与品牌厂家的联动,扩大销售。
2.继续着力信息产业的开发和销售,并积极吸纳有实力和经营优势的企业联合开发电子商务,开展网上经营,逐步培育成为公司新的利润增长点。
3.加大对正章洗染化工产品和正章洗染联锁网络的投入,加强对新产品的开发力度提高产品的科技含量,进一步扩大市场占有率。
4.强化企业管理:一是制定和实施适应市场的企业发展战略,实现从传统经营管理到注重市场经营策略、技术开发策略的现代企业管理上来;二是强化基础管理,坚持以法治企,做到有章可循,照章办事;三是狠抓资金管理、费用管理和质量管理;四是加强对现代管理技术的学习。
㈤董事会日常工作情况:
1.报告期内董事会的会议情况及决议内容
本年度共召开6次董事会,会议情况如下:
⑴1999年1月19日召开第二届董事会第九次会议,决定公司与海南双赢实业有限公司共同投资设立上海九百信息技术有限公司。注册资金为2000万元人民币。本公司出资1800万元,持90％股份,海南双赢出资200万元,持10％股份。本次董事会公告刊登在1999年1月20日《中国证券报》和《上海证券报》上。
⑵1999年3月28日召开第二届董事会第十次会议,就“威海商厦”项目与“新时代商厦”进行资产置换事项进行讨论,并作出决议。
⑶1999年4月7日召开第二届董事会第十一次会议,审议通过了《1998年度董事会工作报告》、《1998年度总经理业务报告》、《1998年度财务决算报告》、《1998年度利润分配预案》、《威海商厦项目进行资产置换的议案》、《关于公司更名的议案》、《增选董事的议案》、《修改公司章程议案》。听取公司监事会1998年度工作报告。决定公司一九九九年度股东大会召开的时间、内容、出席对象、参加会议办法。本次董事会公告刊登在1999年4月8日《中国证券报》和《上海证券报》上。
⑷1999年8月15日召开第二次董事会第十二次会议,审议通过了公司《一九九九年中期报告》。
⑸1999年9月14日召开第二届董事会第十三次会议,审议通过了《关于公司“威海商厦项目”与上海九百(集团)有限公司“新时代商厦”、“新时代商厦二期”以及上海九百(集团)有限公司对本公司其他应收款进行置换》的议案。决定于1999年10月15日召开临时股东大会就此议案进行审议。本次董事会公告详见9月15日《中国证券报》和《上海证券报》。
⑹1999年11月17日召开第二届董事会第十四次会议,决定以公司所有的南京西路873—881号大楼的部分使用权作为合作标的投入,香港成功投资有限公司以现金方式投入,共同设立沪港合作经营的“上海新时代广场有限公司”,注册资本为500万美元。本次董事会公告详见11月18日《中国证券报》和《上海证券报》。
2.报告期内公司利润分配方案实施情况
董事会于1999年6月30日在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了1998年度分配方案:为增强公司发展后劲,公司董事会决定不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
㈥公司管理层及员工情况:
董事、监事、高级管理人员情况:
姓名 职务 年龄 任期起止日期 年初 年末
持股数 持股数
黄富贵 董事长 48 1997.5-2000.5 40382 40382
乐富根 副董事长 55 1997.5-2000.5 53063 53063
黄 跃 董事、总经理 41 1999.6-2000.5 4760 4760
陈奕明 董事、副总经理 48 1997.5-2000.5 44015 44015
徐群飞 董事、副总经理 41 1997.5-2000.5 21414 21414
何才彪 董事 47 1997.5-2000.5 6730 6730
陈鑫宝 董事 50 1997.5-2000.5 30338 30338
王祖礼 董事 52 1997.5-2000.5 5000 5000
李庆苏 监事会主席 50 1997.5-2000.5 6720 6720
杨国勇 监事会副主席 44 1997.5-2000.5 41513 41513
赵国桢 监事 59 1997.5-2000.5 50448 50448
周瑜华 监事 55 1997.5-2000.5 3360 3360
杜鑫伟 监事 46 1997.5-2000.5 25280 25280
冯幼荪 董秘 44 1997.5-2000.5 10000 10000
公司董事、监事及高级管理人员年度报酬在4万—5.5万元之间的有7人,2.5万—3.5之间的有3人。乐富根、何才彪、李庆苏、周瑜华不在本公司领取报酬。
报告期内无离任的董事、监事及高级管理人员,无解聘公司经理、董秘的情况。
㈦本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案:
公司1999年实现税后利润27,706,090.63元,提取法定盈余公积金3,367,909.28元,提取法定公益金1,683,954.64元,加上经计提四项准备追溯调整后的年初未分配利润22,351,471.32元,本年度实际可供分配利润为45,005,698.03元。经二届董事会十六次会议讨论决定,以现有股本236930848股为基数,每10股派发现金红利1.00元(含税),共计分出23,693,084.80元。尚余股东可分配利润21,312,613.23元,转至下一年度分配。此议案将提交1999年度股东大会通过。
㈧其他报告事项
公司选定信息披露报纸为《中国证券报》和《上海证券报》。
六、监事会报告
㈠报告期内召开了两次监事会会议。
1.1999年4月5日,监事会召开会议,预先审核并通过了准备提交董事会审议的本公司《1998年度财务决算暨1999年度财务预算报告》、《1998年度利润分配预案报告》、《关于增选公司董事的议案》等草案;审议通过了准备提交一九九八年度股东大会审议的监事会工作报告。
2.1999年8月14日,监事会召开会议,预先审核并通过了准备提交董事会审议的本公司《1999年度中期报告》。
此外,监事还列席了董事会二届九次至十四次的会议,对董事会讨论审议的议题充分发表意见,忠实履行监督职责。
㈡公司依法运作,无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
㈢公司的财务报告客观、真实、如实反映了公司的财务状况和经营成果。
公司报告期利润实现是真实的,立信会计师事务所有限公司对此所出具的审计意见,也是公司实际财务状况和经营成果的客观真实的反映。
㈣公司报告期内无配股募集资金情况。
本公司在报告期内没有配股募集资金的情况。前次募集资金12737.95万元,截止1999年底实际投入11,965.13万元。投资的“威海商厦”项目由于客观大市场环境等诸多原因,工程进度缓慢。经上海市国有资产管理办公室(沪国资预[1999]338号)批复,并经公司董事会二届十三次会议决议和经1999年度临时股东大会审议通过,将在建的“威海商厦”项目与上海九百(集团)有限公司已竣工的“新时代商厦”项目进行了置换。
㈤对立信会计师事务所有限公司出具的审计报告及所涉及事项的说明。
立信会计师事务所有限公司为本公司出具的审计报告为有解释性说明段的报告,其中指出“一、截止到1999年12月31日,上海九百股份有限公司应收上海九百(集团)有限公司169,240,184.11元,占年末其他应收款余额53.85％”。二、“贵公司以固定资产———新时代商厦作为合作条件,投资上海静安新时代广场有限公司,根据公司章程的规定:合作第一年应分得保底利润人民币1500万元,公司已全额列作投资收益”。监事会对其实际情况作说明如下:
1.该笔应收款上海九百(集团)有限公司主要是用于投资“九百城市广场”项目。该项目是经上海市静安区人民政府批准,由上海市商业委员会和上海市计划委员会批复,为配合上海城市总体规划实施,建设集商业、商务、旅游、餐饮、文化娱乐等综合功能为一体的大型商业广场。由于该项目前期投资额较大,为确保工程的建设速度,本公司为上海九百(集团)有限公司提供短期资金上的支持。
上海九百(集团)有限公司向本公司作出承诺,最迟在今年年内归还此款。
2.根据上海市静安区人民政府静府复(1999)129号文批复,本公司与香港成功投资有限公司设立沪港合作经营企业———上海静安新时代广场有限公司,按照双方签署的《上海静安新时代广场有限公司合同书》第六章第十一条“乙方(指香港成功投资有限公司)考虑到甲方前期投入大量资金,故承诺自本修改协议生效后起,第一年(即1999年)、第二年(即2000年)乙方分别向甲方交付保底税后利润人民币1500万元。自第三年起开始,甲、乙双方按40％及60％的比例分享合作公司的经营收益”的条款规定,公司收到香港成功投资有限公司的保底利润1500万元,全额列作“投资收益”。
七、重要事项
㈠重大诉讼、仲裁事项
截止1999年12月31日公司无未决诉讼事项,已决诉讼暂未执行事项如下:
1.根据1998年4月7日上海市第二中级人民法院(1998)沪二中经初字第101号民事判决书,上海富利电器机械厂应支付本公司欠款889.25万元,并支付逾期息(自1997年1月1日起至1998年1月31日止,以人民币8,500,000.00元为本金,按月息率13.5‰计算),截止1999年12月31日,本公司应收上海富利电器机械厂9,576,387.60元。
2.根据1999年8月12日上海市静安区人民法院(1999年)静经初字第295号民事判决书,上海惠通房地产经营开发公司应偿还本公司借款2978,873.34元,并按中国人民银行公布的逾期贷款罚息利率计付给本公司逾期利息。上海九百股份有限公司截止1999年12月31日应收上海惠通房地产经营开发公司4,239,014.88元。
㈡报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。
㈢报告期内公司控股股东、总经理及董事会秘书无变更情况。
㈣报告期内,公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
㈤重大关联交易事项;详见财务报告附注。
㈥人员、资产、财务三分开情况:报告期内,公司已做到了人员独立,资产完整和财务独立,实行了与控股股东上海九百(集团)有限公司在人员、资产、财务上的三分开。
㈦报告期内,本公司与上海九百家居装饰城有限公司签订了《租赁合同》,将本公司所属北京西路1829号12375平方米的营业场地以及航华地区11000平方米场地租赁给九百家居装饰城有限公司,租赁收益为2,522.94万元,期限为三年。
㈧公司继续聘请立信会计师事务所有限公司为公司财务会计审计机构。
㈨其他重大合同、担保及其履行情况:详见财务报告的或有事项。
㈩公司报告期内更改名称或股票简称的情况:根据公司第六次股东大会决议公告,将原“上海市第九百货商店股份有限公司”的名称更名为“上海九百股份有限公司”。
八、财务会计报告
㈠审计报告
信会师报字(2000)第10360号
上海九百股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司一九九九年十二月三十一日母公司及合并的资产负债表、一九九九年度母公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司一九九九年十二月三十一日的财务状况和一九九九年度经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性的原则。
此外,我们注意到:一、截至1999年12月31日,贵公司应收上海九百(集团)有限公司169,240,184.11元,占年末其他应收款余额53.85％。
二、贵公司以固定资产———新时代商厦作为合作条件,投资上海静安新时代广场有限公司。根据公司章程的规定,合作第一年应分得保底利润人民币1500万元,公司已全额列作“投资收益”。
中国注册会计师
戴定毅
黄 晔
立信会计师事务所有限公司
地址:中国上海高安路18弄20号
电话:64375544
传真:021—64331400
二○○○年四月三日
㈡会计报表(附后)
㈢会计报表附注:
1.会计制度:执行《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》及其有关的补充规定。
2.会计年度:公历1月1日至12月31日止。
3.记帐本位币:采用人民币为记帐本位币。
4.记帐原则和计价基础:以权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础。
5.外币业务核算方法:外币业务发生时,按业务发生当期期初的人民币市场汇价作为折算汇率,折合成人民币记帐,期末外币帐户余额按期末人民币市场汇价折合成人民币金额进行调整。外币帐户的折算差额均计入财务费用。
6.现金等价物的确定标准:在编制现金流量表时,将同时具备期限短(从购买日起,三个月到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
7.坏帐核算方法:
⑴坏帐的确认标准:
对因债务人撤销、破产,依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项;因债务人死亡,既无遗产可清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收款项;因债务人逾期未履行偿债义务超过三年,确实无法收回的应收款项,由公司经理提交书面材料,按照公司管理权限,由董事会或股东大会批准。
⑵坏帐损失的核算方法:采用备抵法核算,坏帐损失发生时,冲销已提取的坏帐准备。
⑶坏帐准备的计提方法和计提比例。
按期末应收款项余额(扣除应收持本公司5％<含5％>以上股份的股东单位欠款)的账龄分别计提坏帐准备。
账龄 计提比例
一年以内 5％
一至二年 10％
二至三年 20％
三至四年 30％
四至五年 40％
五年以上 100％
8.存货核算方法:
⑴存货分类为低值易耗品、库存商品、委托加工物资、原材料、在产品、产成品、包装物、在途商品。采用永续盘存制核算。
⑵取得和发出的计价方法:
①库存商品:大件贵重商品按售价数量金额法核算,其他商品采用售价金额法核算。年度内各月份以商品部为单位,月度终了,按各商品部库存商品的发出售价总额计算并分摊当月已销商品应摊销的商品进销差价。定期实地盘点后核实调整。
②产成品:化学工业产品出库按加权平均法核算,食品工业产品出库按先进先出法核算。
③原材料:按实际成本计价,领用时按加权平均法核算。
④低值易耗品采用五五摊销法核算。
⑤包装物在领用时一次计入成本。
⑥存货跌价准备的确认标准、计提方法:
年中、年末,对存货进行全面清查后,当存货可变现净值低于其成本时,由公司经理提交书面材料,按照公司管理权限,由董事会或股东大会批准后提取存货跌价准备,并视为已实现的损失,计入当期损益。如果以后存货价值又得以恢复,在已提跌价准备的范围内转回。
存货跌价准备按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提。
9.短期投资核算方法:
取得投资时按实际支付的全部价款扣除价款中包括的尚未领取的现金股利或已到期的分期付息债券利息后计价。取得投资后,实际收到短期投资现金股利或利息时,冲减短期投资的帐面价值;实际收到取得投资时已记入应收项目的现金股利或利息时,冲减应收项目。
持有的短期投资出售或收回时,按实际成本结转。在中期或期末按成本与市价孰低计价,并根据报告期末收盘价低于成本的差额调整跌价准备。已确认跌价损失的短期投资价值又得以恢复,在原已确认的投资损失金额内转回。
按投资总体计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资10％以上,则按单项投资为基础计算并确定计提的跌价损失准备。
10.长期投资核算方法:
⑴长期股权投资的计价及收益确认方法:
长期股权投资取得时的成本为:取得长期股权投资时支付的全部价款,或放弃非现金资产的公允价值,或取得长期股权投资的公允价值,包括税金、手续费等相关费用。
对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的,长期股权投资采用权益法核算;对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,长期股权投资采用成本法核算。
若对被投资单位有其他额外的责任(如提供担保、支付保底利润),投资帐面价值不以减记至零为限。
⑵股权投资差额的摊销方法:
合同规定了投资期限的按投资期限摊销;没有规定投资期限的按10年摊销。
⑶长期债权投资的计价及收益确认方法:
长期债权投资取得时的成本,为取得长期债权投资时支付的全部价款,包括税金、手续费等相关费用。
长期债权投资按期计提利息,计提的利息按债权面值以及票面利率或合同规定的利率计算,并计入当期投资收益。
⑷债券投资溢价和折价的摊销方法:
长期债券投资溢价或折价,在债券购入后至到期前的期间内摊销,摊销方法采用直线法。长期债券投资溢价或折价的摊销,与确认相关的债券利息收入同时进行。
⑸长期投资减值准备的确认标准、计提方法:
对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值,由公司经理提交书面材料,按照公司管理权限,由董事会或股东大会批准后,将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额,计提长期投资减值准备。已确认损失的长期投资价值又得以恢复,在原已确认的投资损失金额内转回。
长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。
11.固定资产计价和折旧方法:
⑴固定资产标准:将使用期限超过一年的房屋及建筑物、专用设备、运输设备以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等作为固定资产;不属于生产、经营主要设备的物品,单位价值在2,000元以上,并且使用年限超过二年的,也作为固定资产。
⑵固定资产的分类:房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备;
⑶固定资产的计价:
按实际成本计价原则计价。
⑷固定资产折旧采用直线法。除外商投资企业按10％的残值率外均按5％的残值率计提折旧。根据固定资产类别、估计经济使用年限和预计净残值率确定折旧率。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下:
项目 预计经济使用年限 年折旧率 预计残值率
(1)经营用固定资产
A.房屋及建筑物 20-40年 4.750%-2.375% 5%-10%
B.专用及通用设备 8-10年 11.875%-9.000% 5%-10%
C.运输及其他设备 5-10年 19.000%-9.000% 5%-10%
(2)非经营用固定资产 5-30年 19.000%-3.170% 5%-10%
12.收入确认原则:
⑴销售商品:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方;公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业;相关的收入和成本能可靠地计量时,确认营业收入实现。
⑵提供劳务:在同一年度内开始并完成,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的依据时,确认劳务收入的实现;如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
⑶他人使用本企业资产:与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能可靠地计量时确认为收入。
13.所得税的会计处理方法:公司所得税采用应付税款法核算。公司用非现金资产对外投资发生评估增值,按规定应交的所得税作当期应纳税款处理。
14.合并会计报表的编制方法:
⑴合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件,以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销,对合并盈余公积进行调整。
⑵母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
15.本年度会计政策、会计估计的变更及影响:
⑴根据财政部《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》(财会字[1999]35号),公司应计提坏帐准备,短期投资跌价准备,存货跌价准备,以及长期投资减值准备,并且作为会计政策变更,采用追溯调整法处理。本年公司由采用直接转销法变更为按期末应收款项余额的账龄分别计提坏帐准备;本年公司由不计提存货跌价准备变更为按该项存货的期末市值或最近的可比销售价格均值与帐面价值的差额计提存货跌价准备。
⑵本次会计政策变更的影响数及累计影响数:
年度 留存收益的减少 其中:盈 其中:未
余公积 分配利润
1998年度以前 11791900.26 2368232.90 9423667.36
1998年度 5743473.50 620520.25 5122953.25
小计 17535373.76 2988753.15 14546620.61
1999年度 5370110.71 798687.44 4571423.27
合计 22905484.47 3787440.59 19118043.88
16.控股子公司及合营企业:
⑴公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围:
被投资单位全称 注册资本 经营范围
(元)
投资额 公司持股比例 是否合并 变化情况
(元)
上海正章洗染公司 42731425.09 主营洗染、烫、整、织补
上光、硝皮、自制洗染化
学产品等
42731425.09 100％ 是 ---
上海爱皮西儿童营养食 USD500000.00 生产销售糖果糕点、饮料
品有限公司嘉兴公司 、冷饮冷冻食品、果奶、
饮用水。
5960000.00 70％ 是 ---
上海九百电子网络 1500000.00 计算机软件、硬件及网络
有限公司 产品的销售、开发、技术
咨询服务;防盗设备、办
公自动化设备销售;通讯
产品的开发、销售;百货
五金交电、针纺织品、化
工产品除危险品)、机电
产品、汽车配件、金属材
料、建筑材料销售室内装
潢。
1500000.00 100％ 是 *1
上海百乐门针织制衣厂 1000000.00 主营针织服装、羊毛衫等
1000000.00 100％ 是 ---
上海九百宝隆商厦 500000.00 主营烟酒等其它食品、粮
油制品、百货、五金交电
、针织品、电子产品、工
艺美术品(不含金银饰品)
、摩托车及配件、熟食
制品冷冻设备、空调安装
调试和维修;理发、照相
、洗染服务。
500000.00 100％ 是 ---
上海九百仙霞家电商厦 2000000.00 主营百货、纺织品、服装
鞋帽、五金交电、工艺品
(除金银饰品)、自行车、
摩托车及配件、冷冻设备
、包装副食品、家用电器
及售后服务、净菜、糖果
、粮油制品、糕点、冷饮
、饮料、烟酒、文化办公
用品、家具、零售音像制
品
1500000.00 75％ 是 *2
上海九百家电有限公司 10000000.00 家用电器
10000000.00 100％ 是 *3
上海九百信息技术有限 20000000.00 计算机及附属设备、通讯
公司 器材、现代办公用品的销
售计算机软件的开发及销
售。
18000000.00 90％ 是 本年新增
北京金九百信息技术有 3000000.00 电子计算机软硬件、通讯
设备的限责任公司 技术开发、技术咨询、技
服务销售开发后的产品、
电子计算机、通讯设备(
无线电发射设备除外)
1800000.00 60％ 是 本年新增
上海第九百货商店有限 10000000.00 百货、针纺织品、五金交
公司 电、文教用品、日用杂货
、劳防用品、摄影彩扩、
汽车零配件、装潢材料、
工艺美术品、摩托车
10000000.00 100％ 是 *4
上海骊珠文化娱乐有限 300000.00 歌舞表演、卡拉OK、音乐
公司 茶座、酒类的零售
250000.00 83.3％ 否 *5
萧山市九百通讯有限 10000000.00 通讯产品的销售;计算机
公司 软件、硬件的开发及销售
10000000.00 100％ 否 *5
上海九百商业发展有限 5000000.00 百货、针纺织品、五金交
公司 电、日用杂品、普通劳防
用品、汽配。装潢材料、
工艺品(除专项规定)、摩
托车批发零售代购代销;
摄影彩扩;本企业自有房
屋出租
5000000.00 100％ 否 *5
*1公司由原“上海九百浦东实业有限公司”更名为“上海九百电子网络有限公司”。法定代表人、注册地、经营范围均已变更。原由上海九百股份有限公司全资投入,现投资变更为上海九百股份有限公司投资90％,上海九百仙霞家电商厦投资10％。
*2上海九百仙霞家电商厦以前年度因投资比例与利润分配比例不一致:投资比例为75％,利润分配采用少数股东分得保底利润后100％计入,故未纳入合并报表范围。本年度因其投资上海电子网络有限公司及上海九百家电有限公司各10％股份,而后二家公司均为本年度合并报表范围,为规范合并报表的编制,故本年度纳入合并报表范围。
*3上海九百家电有限公司系本年新设立,由上海九百股份有限公司投资90％,上海九百仙霞家电商厦投资10％。
*4上海第九百货商店有限公司系老店新开,由原上海九百股份有限公司拆账分出。现由上海九百股份有限公司投资90％,上海正章洗染公司投资10％。
*5上海骊珠文化娱乐有限公司、萧山市九百通讯有限公司和上海九百商业发展有限公司均系尚未正式开业,故未纳入本次合并报表范围。
⑵本年度合并报表范围的变更情况:
与上年相比本年新增合并单位5家,原因为:
①新增投资设立上海九百家电有限公司,公司投资比例为100％;
②新增投资设立上海九百信息技术有限公司,公司投资比例为90％;
③新增投资设立北京金九百信息技术有限责任公司,公司投资比例为60％;
④新增列入合并报表范围上海九百仙霞家电商厦,公司注册资本投资比例为75％,采用年付120万元保底利润给少数股东的形式进行利润分配;
⑤上海第九百货商店有限公司于本年度从母公司帐务中拆帐分出,成为独立法人,本年作为子公司纳入合并报表范围。
⑶报告期内购买股权而增加控股子公司、合营企业情况:
报告期内无收购事项。
17.其他应收款:
⑴帐龄分析:
帐龄 期初数 比例 坏帐准备
期末数 比例 坏帐准备
1年以内 164760713.46 71.851％ 2116477.06
252094870.55 80.220％ 4346563.43
1-2年 20554424.43 8.963％ 2055442.45
25795691.97 8.208％ 2171569.20
2-3年 24603179.29 10.729％ 4920635.86
2657669.65 0.846％ 531533.93
3-4年 18256132.80 7.961％ 5476839.84
18815443.30 5.987％ 5644632.99
4-5年 1130121.90 0.493％ 452048.76
13756132.80 4.377％ 5502453.12
5年以上 7923.59 0.003％ 7923.59
1137445.49 0.362％ 1137445.49
合计 229312495.47 100.00％ 15029367.56
314257253.76 100.00％ 19334198.16
⑵欠款单位前五名情况:
单位名称欠款金额欠款时间欠款原因
①上海九百(集团)有限公司169,240,184.111999年往来款
②上海卢湾商厦有限公司35,001,207.621995年-1999年往来款
③上海花旗实业发展有限公司34,500,500.001999年往来款
④上海富利电器机械厂9,576,387.601999年胜诉尚未执行
⑤上海宝泉制条厂8,850,000.001999年往来款
⑶期末余额中持本公司5％(含5％)以上股份的股东欠款为:
上海九百(集团)有限公司169,240,184.11元
⑷其他应收款期末数比期初数增加84,944,758.29元,增加比例为37.04％,增加的主要原因为:本年持本公司5％(含5％)以上股份的股东欠款增加;合并报表范围增加了五家子公司,相应增加了其他应收款期末数;本年公司对外非结算性往来增加。
18.投资收益:
⑴本年发生数:
类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下 权益法下
确认的投 确认的投
资收益 资收益
股权投资差额摊销 合计
短期投资
长期股权投资 15872808.98 -1502115.24
-55728.99 14314964.75
长期债权投资
合计 15872808.98 -1502115.24
-55728.99 14314964.75
⑵上年发生数:
类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下 权益法下
确认的投 确认的投
资收益 资收益
股权投资差额摊销 合计
短期投资 7003553.88
7003553.88
长期股权投资 18759314.96 - - - 1252676.51 -2641271.58
-55728.99 17314990.90
长期债权投资
合计 18759314.96 - - - 8256230.39 -2641271.58
-55728.99 24318544.78
⑶某项业务活动所获得的收益占报告当期利润总额的10％(含10％)以上的说明:
业务内容 相关成本
交易金额
母公司以固定资产作为合作条件投资上海 作为合作条件的固定资
静安新时代广场有限公司的保底利润 产已计提折旧
1,150,951.83元(在“
15000000.00 管理费用”中)
关联方关系及其交易:
(一)存在控制关系的关联方情况:
1、存在控制关系的关联方:
(1)控制本公司的关联方:
企业名称 注册地址 法定代表人 注册资本(万元)
经营范围 与本企 经济性质
业关系 或类型
上海九百集团有限公司 西康路757号 李庆苏 24,960
国内贸易(除专项规定)、实业 母公司 国有独资
投资,服装加工,贸易咨询
(2)受本公司控制的关联方:
详见附注16.
2、存 在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:元)
企业名称
期初数 本期增加 期末数
上海九百(集团)有限公司
249600000.00 - 249600000.00
上海正章洗染公司
42731425.09 -- 42731425.09
上海市第九百货商店有限公司
- - 10000000.00 10000000.00
上海九百家电有限公司
- - 10000000.00 10000000.00
上海九百电子网络有限公司
1500000.00 -- 1500000.00
上海百乐门针织制衣厂
1000000.00 -- 1000000.00
上海九百宝隆商厦
500000.00 -- 500000.00
上海九百仙霞家电商厦
2000000.00 -- 2000000.00
上海九百信息技术有限公司
- - 20000000.00 20000000.00
北京金九百信息技术有限责任公司
- - 3000000.00 3000000.00
上海爱皮西儿童营养食品有限公司嘉兴公司
USD500000.00 --- USD500000.00
上海骊珠文化娱乐有限公司
- - 250000.00 250000.00
萧山市九百通讯有限公司
- - 10000000.00 10000000.00
上海九百商业发展有限公司
- - 5000000.00 5000000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化:(单位:元)
公司名称
年初数 本年增加 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
上海九百集团有限公司
110255880.00 46.53 110255880.00 46.53
上海市第九百货商店有限公司
- - - 10000000.00 100 10000000.00 100
上海正章洗染公司
42731425.09 100 - - - -42731425.09 100
上海九百信息技术有限公司
- - 18000000.00 90 18000000.00 90
上海九百电子网络有限公司
1500000.00 100 - - - -1500000.00 100
上海九百家电有限公司
- - 10000000.00 100 10000000.00 100
上海百乐门针织制衣厂
1000000.00 100 - - - -1000000.00 100
上海九百宝隆商厦
500000.00 100 - - - -500000.00 100
上海九百仙霞家电商厦
1500000.00 75 - - - -1500000.00 75
北京金九百信息技术有限责任公司
- - 1800000.00 60 1800000.00 60
上海爱皮西儿童营养食品有限公司嘉兴公司
2030000.00 70 - - - -2030000.00 70
上海骊珠文化娱乐有限公司
- - - - - 250000.00 83.32 50000.00 83.3
萧山市九百通讯有限公司
- - - - - 9100000.00 91 9100000.00 91
上海九百商业发展有限公司
- - - - - 5000000.00 100 5000000.00 100
4、存在控制关系的关联方交易:
存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司,其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
(二)不存在控制关系的关联方情况:
企业名称 与本公司的关系
上海宝泉制条厂 联营企业
上海嘉泰拍卖有限公司 联营企业
上海九百曲阳音像文化有限公司 联营企业
上海同富商厦有限公司 联营企业
上海第九百货配货有限公司 联营企业
海门市三阳友爱洗涤用品厂 联营企业
上海九百国际贸易公司 联营企业
中美合作上海美福服饰工艺品集团 合作企业
上海静安新时代广场有限公司 合作企业
上海九百家居装饰城有限公司 同受集团控制
上海爱皮西儿童营养食品有限公司 同受集团控制
上海卢湾商厦有限公司 同受集团控制
青浦福泉毛纺厂 与上海宝泉制条厂同一法人代表
青浦锦泉毛纺厂 与上海宝泉制条厂同一法人代表
上海爱尔生营养食品厂 同受集团控制
(三)关联方交易:
1、向关联方采购货物取得存货:
单位 1998年度 1999年度
上海第九百货配货有限公司 212702084.89 225437763.10
上海爱皮西儿童营养食品有公司 114018.98 1614379.34
1、向关联方采购货物取得固定资产:
单位 1998年度 1999年度
上海爱皮西儿童营养食品有限公司 - - - 1456189.57
2、向关联方租赁取得租赁收益
单位 1998年度 1999年度
上海九百家居装饰城有限公司 21384845.33 25229428.83
3、向关联方转让法人股取得收益
单位 1998年度 1999年度
上海九百(集团)有限公司 16551713.60 - - -
4、向关联方销售货物:
单位 1998年度 1999年度
上海第九百货配货有限公司 -41618000.00
上海爱皮西儿童营养食品有限公司 3827043.55 2851457.99
6、与关联方置换资产的收益:
单位
置入资产金额 置出资产金额 置换净收益
上海九百(集团)有限公司
253961000.00 110136627.64 10776990.53
7、关联方应收应付款项余额:
项目 1998年12月31日 1999年12月31日
应收帐款:
上海卢湾商厦有限公司 - 629925.29
上海第九百货配货有限公司 - - 3907.47
上海爱皮西儿童营养食品有限公司 - - 2963019.73
预付帐款
上海爱皮西儿童营养食品有限公司 - - 745137.00
上海第九百货配货有限公司 - - 3594209.72
其他应收款:
上海九百(集团)有限公司 118349172.16 169240184.11
上海九百家居装饰城有限公司 329261.55 3837.78
海九百仙霞家电商厦 8906107.80
青浦宝泉制条厂 10000000.00 8850000.00
上海第九百货配货有限公司 10000000.00 4614860.67
上海爱皮西儿童营养食品有限公司 2500000.00 2500000.00
上海卢湾商厦有限公司 28365656.47 35001207.62
上海爱尔生营养食品厂 1200742.97
青浦锦泉毛纺厂 500000.00
应付帐款
上海九百配货有限公司 363184.13 1664387.15
应付票据:
青浦锦泉毛纺厂 - - 500000.00
其他应付款:
上海同富商厦有限公司 606005.44 606005.44
上海九百国际贸易公司 186000.00 184000.00
萧山市九百通讯有限公司 - - 9000000.00
上海嘉泰拍卖有限公司 - - 3600000.00
上海九百商业发展有限公司 - 4700000.00
7、其他关联方交易事项:
为关联方提供担保情况:
详见承诺事项(一)
或有事项:
(一)截至1999年12月31日公司无未决诉讼事项。
(二)截至1999年12月31日公司已决诉讼暂未执行事项:
1、根据1998年4月7日上海市第二中级人民法院(1998)沪二中经初字第101号民事判决书:上海富利电器机械厂应支付上海九百股份有限公司欠款899.25万元;并支付逾期息(自1997年1月1日起至1998年1月31日止,以人民币850万元为本金,按月利率13.5‰计算)。
上海九百股份有限公司截至1999年12月31日应收上海富利电器机械厂9,576,387.60元。
2、根据1999年8月12日上海市静安区人民法院(1999)静经初字第295号民事判决书:上海惠通房地产经营开发公司应偿还上海九百股份有限公司借款2,978,873.34元;并按中国人民银行公布的逾期贷款罚息利率计付给上海九百股份有限公司逾期利息;
上海惠通实业公司对上海惠通房地产经营开发公司的上述应付款项承担连带清偿责任。
上海九百股份有限公司截至1999年12月31日应收上海惠通房地产经营开发公司4,239,014.88元。
(三)其他或有事项:
根据公司董事会的书面说明,原由公司委托中信实业银行贷款给上海华林装潢公司500,000.00元。协议期满该公司未履行约定。公司已在追讨中。
承诺事项:
(一)截至1999年12月31日,公司为关联方及其他单位提供担保情况。
被担保单位名称 担保金额 截至日 担保事由
关联方:
上海九百家居装饰商城有限公司 1,000万元 2000.03.17. 银行借款
上海九百家居装饰商城有限公司 500万元 2000.04.24. 银行借款
上海九百家居装饰商城有限公司 1,000万元 2000.08.25. 银行借款
上海爱皮西儿童营养食品有限公司 560万元 2000.05.12. 银行借款
小计 3,060万元
非关联方:
上海开开集团有限公司 1,000万元 2000.03.31. 银行借款
上海开开实业股份有限公司 800万元 2000.06.20. 银行借款
上海开开实业股份有限公司 800万元 2000.06.30. 银行借款
上海开开实业股份有限公司 1,000万元 2000.06.19. 银行借款
上海花旗实业有限公司 500万元 2000.05.03. 银行借款
上海花旗实业有限公司 1,100万元 2000.03.10. 银行借款
上海美丽园大酒店 650万元 2000.01.11. 银行借款
上海雷允上国药(西区)有限公司 270万元 2000.03.27. 银行借款
上海浦东雷允上贸易公司 300万元 2000.01.20. 银行借款
上海雷允上豫园健康股份有限公司 450万元 2000.07.10. 银行借款
上海青湖林实业有限公司 1,800万元 2000.03.30. 银行借款
上海九百超市商场 50万元 2000.03.15. 银行借款
上海宝城房产有限公司 69万元 2000.02.15. 银行借款
富丽绸缎呢绒有限公司 135万元 2000.11.24. 银行借款
上海华晨集团股份有限公司 4,000万元 2000.12.05. 银行借款
小计 12,924万元
合计 15,984万元
(二)抵押资产情况:
抵押物名称 抵押金额 抵押事由
美元存款 USD50,000.00 借款人民币400,000.00元
九、公司的其他有关资料
㈠公司于1999年7月16日在上海市工商行政管理局变更注册登记。
㈡企业法人营业执照注册号:3100001002736
㈢税务登记号码:310106132234925
㈣公司未流通股票的托管机构名称:上海证券中央登记结算公司
㈤公司聘请的会计师事务所名称:立信会计师事务所有限公司
办公地址:上海高安路18弄20号
十、备查文件目录
1.载有法定代表人,会计机构负责人签名的会计报表。
2.载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3.报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
上海九百股份有限公司
二OOO年四月三日
上海市股份有限公司一九九九年度会计报表
资产负债表
（会股地年01表）
编制单位：上海九百股份有限公司 1999年12月31日 金额单位：元
资产 年末数 年初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产:
货币资金 57601837.51 35424585.87 135691795.85 113971493.60
短期投资 3700000.00 3700000.00
减:短期投资跌价准备
短期投资净额 3700000.00 3700000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 29302140.76 1916749.02 26506256.23 1184163.63
其他应收款 314257253.76 331335225.52 229312495.47 218975434.96
减:坏帐准备 22318270.61 18657643.19 17094348.19 14580179.41
应收款项净额
321241123.91 314594331.35 238724403.51 205579419.18
预付帐款 24411477.10 18083854.82 16100625.55 16439048.89
应收补贴款 863160.95 863160.95
存货 30183271.56 45473.38 24716496.06 6283881.57
其中：工程施工
减:存货跌价准备
572735.60 130164.44
存货净额 29610535.96 45473.38 24586331.62 6283881.57
待摊费用 663374.67 632415.87 632415.87
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
34200.00 34200.00 34200.00 34200.00
其他流动资产
流动资产合计
434425710.10 369045606.37 419469772.40 346640459.11
长期投资:
长期股权投资23079421.29 117931039.58 2976730.03 73946920.74
长期债权投资
长期投资合计23079421.29 117931039.58 2976730.03 73946920.74
减:长期投资减值准备
长期投资净额23079421.29 117931039.58 2976730.03 73946920.74
其中:合并价差
其中：股权投资差额
445831.96 501560.95
固定资产:
固定资产原价
489810674.02 425569100.36 230194748.43 194316341.86
减:累计折旧 33997235.28 13304704.37 25628665.58 14358202.54
固定资产净值
455813438.74 412264395.99 204566082.85 179958139.32
工程物资
在建工程 26751005.25 24755379.27 132087082.14 131736219.46
固定资产清理 -2457.00
待处理固定资产净损失
固定资产合计
482561986.99 437019775.26 336653164.99 311694358.78
无形资产及其他资产:
无形资产 12788225.86 4565000.00 13384525.38 4757000.00
开办费 2075678.53 23960.20 23960.20
长期待摊费用25043108.64 141049.94 3028115.88 210699.78
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
39907013.03 4706049.94 16436601.46 4991659.98
递延税项:
递延税款借项
资产总计 979974131.41 928702471.15 775536268.88 737273398.61
流动负债:
短期借款 420850000.00 409550000.00 237450000.00 225700000.00
应付票据 1560764.96 500000.00 1495905.21
应付帐款 22950432.90 2721767.40 20505394.11 8265720.27
预收帐款 8111293.35 2419261.10 1146680.31 1057070.70
代销商品款 322858.82
应付工资 136687.82 4195284.05 2042409.34
应付福利费 1458372.37 205170.80 1428257.57 1260359.70
应付股利 23978966.20 23978966.20 307940.40 307940.40
应交税金 -4777657.11 165002.04 1039807.83 3385011.80
其他应交款 -1141.35 15689.37 38295.91 25618.41
其他应付款 43978222.30 33143660.43 22912657.81 12828824.43
预提费用 770445.80 749650.00 501898.91 501898.91
一年内到期的长期负债
2500000.00 2500000.00 33171746.67 33171746.67
其他流动负债
流动负债合计
521839246.06 475949167.34 324193868.78 288546600.63
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款 298571.22 298571.22 298571.22 298571.22
住房周转金 154332.37 138100.00 124600.00 124600.00
其他长期负债
长期负债合计 452903.59 436671.22 423171.22 423171.22
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 522292149.65 476385838.56 324617040.00 288969771.85
少数股东权益 5365349.17 2615602.12
股东权益:
股本 236930848.00 236930848.00 236930848.00 236930848.00
资本公积 152702763.53 152702763.53 152702763.53 152702763.53
盈余公积 41370407.83 36326593.42 36318543.91 32170679.83
其中:公益金 12185867.60 11019877.88 10501912.96 9634573.35
未分配利润 21312613.23 26356427.64 22351471.32 26499335.40
外币报表折算差额
股东权益合计
452316632.59 452316632.59 448303626.76 448303626.76
负债和股东权益总计
979974131.41 928702471.15 775536268.88 737273398.61
上海市股份有限公司一九九九年度会计报表
利润及利润分配表
（会股地年02表）
编制单位：上海九百股份有限公司 1999年度 金额单位：元
项目 年末数 年初数
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入
601587059.38 449310958.91 500279942.03 422293968.41
减:折扣与折让
19010.00 17410.00
主营业务收入净额
601568049.38 449293548.91 500279942.03 422293968.41
减:主营业务成本
552209511.51 442307350.44 452926667.91 408188226.55
主营业务税金及附加
1151694.16 100601.48 1158446.72 347208.93
二、主营业务利润
48206843.71 6885596.99 46194827.40 13758532.93
加:其他业务利润
29994385.55 29232346.22 23547846.33 23442644.11
减:存货跌价损失
442571.16 13394.35
营业费用
29433054.16 4272234.54 22842276.91 8710641.22
管理费用
32103169.72 15639144.35 28070954.81 20063480.67
财务费用
7149627.00 6733968.41 4636905.26 4193917.54
三、营业利润
9072807.22 9472595.91 14179142.40 4233137.61
加:投资收益
14314964.75 13729892.56 24318544.78 33438614.45
补贴收入
营业外收入
10857287.15 10809637.20 7265860.66 6413644.24
减:营业外支出
448385.68 396093.05 128054.19 102767.98
四、利润总额
33796673.44 33616032.62 45635493.65 43982628.32
减:所得税
7040835.76 5909941.99 7936340.84 6501715.52
减:少数股东损益
-950252.95 185666.88
加：未确认的投资损失
五、净利润
27706090.63 27706090.63 37513485.93 37480912.80
加:年初未分配利润
22351471.32 26499335.40 25816258.66 28487824.52
盈余公积转入
六、可供分配的利润
50057561.95 54205426.03 63329744.59 65968737.32
减:提取法定盈余公积金
3367909.28 2770609.06 4747490.89 3748091.28
减:提取法定公益金
1683954.64 1385304.53 2350945.25 1874046.64
职工奖福基金
32573.13
七、可供股东分配的利润
45005698.03 50049512.44 56198735.32 60346599.40
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
23693084.80 23693084.80 33847264.00 33847264.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
21312613.23 26356427.64 22351471.32 26499335.40
上海市股份有限公司一九九九年度会计报表
现金流量表
（会股地年03表）
编制单位：上海九百股份有限公司 1999年度 金额单位：元
项目 金额
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 293379971.86 104537490.49
收取的租金 37641499.92 37327072.12
收到的增值税销项税和退回的增值税款 4486006.40 2807661.43
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 8616764.49 25543338.19
经营活动现金流入小计 344124242.67 170215562.23
购买商品、接收劳务所支付的现金 245844708.24 103027059.86
经营租赁所支付的现金 707254.57
支付给职工以及为职工支付的现金 26080160.45 9064574.55
支付的增值税款 1003365.74 872429.13
支付的所得税款 11818133.79 8573942.29
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 9690683.95 7816625.06
支付的其他与经营活动有关的现金 252411589.36 212259286.74
经营活动现金流出小计 547555896.10 341613917.63
经营活动产生的现金流量净额 -203431653.43 -171398355.40
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 9441892.70 9421773.72
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
35957.00 26000.00
收到的其他与投资活动有关的现金 59232.37 43000.00
投资活动现金流入小计 9537082.07 9490773.72
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
19001342.27 15455953.83
权益性投资所支付的现金 9569163.94 46290000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 29500.00 29500.00
投资活动现金流出小计 28600006.21 61775453.83
投资活动产生的现金流量净额 -19062924.14 -52284680.11
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 3700000.00
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
3700000.00
发行债券所收到的现金 29000000.00 29000000.00
借款所收到的现金 470550000.00 468550000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 503250000.00 497550000.00
偿还债务所支付的现金 347550000.00 343100000.00
发生筹资费用所支付的现金 561150.00 561150.00
分配股利或利润所支付的现金 1222059.00 22059.00
其中:子公司支付少数股东的股利 1200000.00
偿付利息所支付的现金 9512216.71 8730663.22
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 358845425.71 352413872.22
筹资活动产生的现金流量净额 144404574.29 145136127.78
四、汇率变动对现金流量的影响
汇率变动对现金的影响额 14.94
五、现金及现金等价物净增加额 -78089988.34 -78546907.73
六、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务 132412300.00 132412300.00
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资 254420930.80 254420930.80
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
七、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 27706090.63 27706090.63
加:少数股东损益 -950252.95
计提的坏帐准备或转销的坏帐 5223922.42 4077463.78
固定资产折旧 9339468.36 7012556.72
无形资产摊销 3058197.29 918025.91
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
381902.44 371464.75
固定资产报废损失
财务费用 7923681.94 7139949.14
投资损失(减:收益) -14314964.75 -13729892.56
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) -5024204.34 6238408.19
经营性应收项目的减少(减:增加) 22994790.08 24732997.59
经营性应付项目的增加(减:减少) -259770284.55-235865419.55
增值税增加净额(减:减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额 -203431653.43 -171398355.40
八、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 57187872.51 35424585.87
减:货币资金的期初余额 135277860.85 113971493.60
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -78089988.34 -78546907.73
