上海九百股份有限公司2000年年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告。
一、公司简介
1 、 公司法定中文名称：上海九百股份有限公司
公司英文名称：SHANGHAI JOIN BUY CO.，LTD
公司英文名称缩写：SJB
2 、 公司法定代表人：黄富贵
3 、 公司董事会秘书：冯幼荪 授权代表：鲍培年
联系地址：上海市南京西路873-881 号静安新时代大厦9楼
联系电话：（021 ）62729898 转838 分机 传真：（021 ）62175212
4 、 公司注册地址：上海市万航渡路50 号
公司办公地址：上海市南京西路873-881号静安新时代大厦9楼
邮政编码：200041
公司国际互联网网址：WWW.sh9buy.com
公司电子信箱：shjb @guomai.sh.ch
5 、 公司选定的信息披露报刊名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址：
http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
6 、 公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：上海九百
股票代码：600838
二、 会计数据和业务数据摘要
㈠ 本年度利润总额及其构成
金额单位：人民币元
利润总额 62,734,608.34
净利润 51,737,517.72
扣除非经常性损益后的净利润 46,820,124.56
主营业务利润 125,078,281.06
其他业务利润 9,828,915.97
营业利润 42,813,153.34
投资收益 19,709,291.17
补贴收入 204,779.06
营业外收支净额 7,384.77
经营活动产生的现金流量净额 147,832,976.70
现金及现金等价物净增加额 76,409,780.83
注：扣除非经常性损益的项目是：
1 、转配股净收益 3,217,393.16 元
2 、九百集团支付的资金使用费净收益 1,700,000.00 元
㈡ 截至报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
指标项目 2000年 1999年 1998年
调整前 调整后
主营业务收入 776,158,105.27 601,568,049.38 500,279,942.03 500,279,942.03
净利润 51,737,517.72 27,706,090.63 43,226,880.14 37,513,485.93
总资产 1,079,180,493.12 979,974,131.41 799,826,429.54 775,536,268.88
股东权益 504,375,550.31 452,316,632.59 465,839,000.52 448,303,626.76
每股收益 0.2184 0.1169 0.1824 0.1583
每股收益（加权） 0.2184 0.1169 0.1849 0.1605
扣除非经常性损益 0.1976 0.0783 0.070 0.0459
后的每股收益
每股净资产 2.13 1.91 1.97 1.89
调整后的每股净资产 1.96 1.700 1.91 1.83
每股经营活动产生的 0.624 ㈠0.858 ㈠0.5415
现金流量净额
净资产收益率（%） 10.26% 6.13% 9.28% 8.37%
注：主要财务指标计算方法：
每股收益=净利润/年度末普通股股份总额
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=[年度末股东权益-3 年以上的应收款项净额-待推费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额]/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
㈢ 根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号要求，公司2000 年度按照全面摊薄法和加权平均法计算的利润表附表：
报告期利润（元） 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 24.80 24.80 0.5279 0.5279
营业利润 8.49 8.49 0.1807 0.1807
净利润 10.26 10.26 0.2184 0.2184
扣除非经常性 9.28 9.28 0.1976 0.1976
损益后的净利润
㈣ 股东权益变动情况
项 目 股本 资本公积金 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初 236930848 152702763.53 41370407.83 12185867.60 21312613.23 452316632.59
本期增加 - 321400.00 13146486.58 4382162.19 38591031.14 52058917.72
本期减少
期末数 236930848 153024163.53 54516894.41 16568029.79 59903644.37 504375550.31
变动原因：1 、盈余公积金增加13,146,486.58元，是因本年度利润分配；
2 、法定公益金增加4,382,162.19 元，是因本年度利润分配；
3 、未分配利润增加38,591,031.14 元，是因本年度净利润增加。
三、股本变动及股东情况介绍
㈠ 报告期末股东总数：38087 ，其中国家股股东1户。
㈡公司前十名股东持股情况：
股东名称 持股数 占总股本的比例
（%）
1、上海九百（集团）有限公司 110255880 46.54
2、上海国宏置业有限公司 4000000 1.69
3、上海华联（集团）有限公司 3483648 1.47
4、上海友谊（集团）有限公司 2827239 1.19
5、上海电气（集团）有限公司 1999550 0.84
6、李鹏 981550 0.41
7、金永来 806400 0.34
8、上海林奇公司 614000 0.26
9、沈华龙 578200 0.24
10、章时耀 531311 0.22
注：⑴ 持有本公司10 ％以上股份的股东，系代表国家持有股份的单位：
上海九百（集团）有限公司。公司法定代表人：李庆苏，经营范围：国内贸易、（除专项规定）、实业投资、服装加工、贸易咨询等。
⑵ 前10 名股东之间不存在关联关系。
四、股东大会简介
报告期内公司共召开了两次股东大会，具体情况如下：
㈠公司第七次股东大会于2000年6月30日下午，假座上海市政协礼堂江海厅举行。出席大会的股东389名，代表股份13988.4665万股，占总股本的59.04%。会议审议并通过以下决议：
1、《1999年度董事会工作报告》
2、《1999年度监事会工作报告》
3、《1999年度财务决算报告》
4、《1999年度利润分配预案》
5、《关于公司董事会、监事会换届选举的议案》：选举黄富贵、黄跃、陈奕明、徐群飞、王祖礼、晁钢令、乔魏为公司第三届董事会董事；选举李庆苏、杜鑫伟、卢兆玲、顾宇辰、徐金龙为公司第三届监事会监事。
6、《关于续聘上海立信会计师事务所为公司财务审计机构的议案》本次股东大会聘请了上海市上正律师事务所具有证券从业资格的朱颖律师、陈青东律师出席会议并出具了法律意见书。
本次股东大会决议公告详见2000年7月1日的《中国证券报》和《上海证券报》。㈡公司2000年度第一次临时股东大会于2000年9月16日下午假座上海美丽园大酒店五楼会议室召开。出席大会的股东137人，代表股份13626.6104万股，占公司总股本的57.51%。会议审议并以逐项表决的方式通过了如下决议：
1、《关于公司2000年度增资配股预案》
2、《关于公司二○○○年配股募集资金使用的可行性报告?
3、《关于公司前次募集资金使用情况的说明》本次临时股东大会聘请了上海市上正律师事务所具有证券从业资格的朱颖律师、陈青东律师出席会议并出具了法律意见书。
本次临时股东大会决议公告详见2000年9月19日的《中国证券报》和《上海证券报》。
五、董事会报告
㈠公司经营情况
1、公司所处行业及主营业务范围公司是一家从事商业零售和批发为主的大型商业股份制企业，主营：日用百货、家用电器、服装、针棉织品、文化用品的零售和批发、系列化学产品的生产和销售、洗染服务、物业出租等业务。
2、公司主营业务情况2000年公司面对严峻的市场竞争格局，认真分析市场，努力挖掘潜力，积极寻找和把握市场机遇，采取了一系列行之有效的措施，经济运行质量得到了提高。2000年，公司实现主营业务收入776,158,105.27元，同比增长了29.02%；实现净利润51,737,517.72元，同比增长了86.74%，年末净资产达504,375,550.31元，同比增长了11.51%。
3、2000年公司始终坚持了“三个牢牢抓住”和“三个不动摇”，即：
⑴、牢牢抓住经济工作一个中心，突出效益不动摇。这是企业赖以生存和不断发展的关键所在。公司根据年初制定的各项经济指标，结合下属各子公司的实际情况，明确制定了各自的经济考核指标，对子公司的领导班子实行政绩考核，做到了奖惩分明。
⑵、牢牢抓住调整和发展两条主线，坚持发展不动摇。这是企业赖以生存和不断发展的必由之路。公司在“以调整促发展，以发展求效益”的企业整体发展战略思想指导下，调整资产结构（包括调整主业业态和功能定位等）、理顺资产关系、优化资产配置、盘活资产存量，使企业的资产质量有了明显提高。其中：传统百货业的第九百货，经装修改造和调整定位后一年来的运作，已初步确立了社区商业形象，并逐步向现代百货业态转换；洗染服务业的正章洗染公司在产品开发系列化，销售管理网络化，品牌广告规模化上取得了长足进展，使企业的销售收入和利润都较去年有较大幅度的提高；公司与大华房地产集团强强联手，在大华地区成功开设了首家九百购物中心，使公司在探索新型百货业态方面初见成效；公司在1999年通过资产置换后取得的静安新时代大厦也于2000年6月28日正式营运。
⑶、牢牢抓住管理、机制、人才三项重点，深化改革不动摇。这是企业赖以生存和不断发展的可靠保证。公司在改革和管理上，严格按照现代企业制度的规范要求和企业经济运行的规律，及企业生存发展的自身需要，开展了大量工作，使企业的改革和管理取得了有效突破。在公司新的管理模式下，作为一级法人的各子公司明显增强了对股东权益负责并促使其不断增值的意识和承担企业经营、管理风险的意识，工作质量、效率和独挡一面的能力有了一定提高。公司上下形成了一种讲回报、求盈利、比贡献、争上游的良好氛围。
㈡公司财务状况
单位：人民币元
指标名称 2000年 1999年 增减±% 变动原因
总资产 1,079,180,493.12 979,974,131.41 +10.12 进出口业务发展较快增加
了应收出口退税增加对外
长期投资
长期负债 816,167.59 452,903.59 +80.21 住房周转金增加
股东权益 504,375,550.31 452,316,632.59 +11.51 本年度净利润增加
主营业务利润 125,078,281.06 48,206,843.71 +159.46 主营业务收入增加母公司
经营范围增加
净利润 51,737,517.72 27,706,090.63 +86.74 主营业务利润增加
㈢公司投资情况
1、报告期内公司新增投资额38,118,756.06元。
被投资公司名称 投资金额 公司拥有权益 主营业务
年初数 增加数 年末数
⑴天津红日药业 0 7,650,000.00 7,650,000.00 8.50% 药品、医用敷料、医疗
股份有限公司（筹） 器械的生产、销售
⑵上海东方证券 0 17,550,000.00 17,550,000.00 1.50% 发行和代理发行各类
有价有限责任公司 证券，自营和代理买卖
各类有价证券、基金，
资产管理及其他与证券
有关的业务
⑶上海九百购物 0 9,000,000.00 9,000,000.00 90.00%百货、装璜材料、五金、
中心有限公司 家电、灯具批发、零售
⑷上海市第一百货0 3,918,756.06 3,918,756.06 1.74‰ 商业零售、批发商店
股份有限公司
2、报告期内公司2000年度增资配股方案正在报送中国证监会审核过程中，该配股方案已于2001年2月获准通过，故报告期内无募集资金使用情况。
㈣报告期内公司不存在宏观政策、法规发生重大变化而对公司财务情况和经营情况产生重大影响的情况。
㈤新年度的业务发展规划：2001年是新世纪的开局之年，也是公司实现新一轮创业和腾飞的起步年。2001年公司工作的指导思想是：继续高举邓小平理论伟大旗帜，全面贯彻党的十五届五中全会精神，按照江泽民总书记“三个代表”重要思想的要求，坚持以效益为中心，以调整和发展为重点，以改革和创新为动力，以提高公司核心竞争能力为目标，实现经济稳步增长，形成新型百货业态与多元化经营的框架。
2001年公司的主要工作和任务是：
1、抓好配股募集资金的使用，力争使新项目早出效益。为使企业在新世纪日益激烈的市场竞争中具备持续不断的竞争能力、盈利能力和抗风险能力，公司本着“扎实抓好主营业务，继续光大民族品牌，有效拓展高科技领域，努力培育新的经济增长点”的原则，抓紧实施配股募集资金投资项目，主要是正章洗染服务和洗涤产品项目，高科技数码监控系统和智能识别、智能门禁系统项目，力争使新项目早出效益，实现公司新一轮的腾飞。
2、抓住中国入世的契机，积极参与国际市场竞争。随着我国加入WTO步伐的不断加快，公司的进出口贸易充满商机，发展前景广阔。外贸工作要在去年取得较大发展的基础上，继续努力，乘势而上，重点抓好服装、童车、数码光盘等产品的进出口贸易，积极参与国际市场竞争。
3、加大企业改革和调整的力度，不断挖掘新的利润增长点。改革和调整是为了更好的发展。只有通过不断调整和优化企业的资产结构，结合配股项目中的调整（向高科技和正章洗染服务业发展），才能最终提高资产质量，增强企业在市场经济发展中的综合竞争能力。
4、加强企业内部管理，力争创造最大效益。企业管理是企业一切工作的基础，要巩固改革成果必须从管理入手，要更深层次、科学化、规范化地实施管理职能，尤其是要加强成本管理、目标管理、资金管理，不断完善内部控制制度，力争创造最大效益。
㈥董事会日常工作情况
1、报告期内董事会的会议情况和决议内容公司董事会在报告期内共召开了8次会议，会议情况如下：
⑴公司第二届董事会第十五次会议于2000年1月13日召开，会议审议并通过了与上海奥神环境高科技有限责任公司共同投资设立“上海久隆网络信息技术有限公司”的议案。（决议公告刊登于2000年1月14日的《上海证券报》、《中国证券报》上）
⑵公司第二届董事会第十六次会议于2000年4月3日召开，会议审议并通过了《1999年年度报告及年报摘要》、《1999年度董事会工作报告》、《1999年度财务决算报告》、《1999年度利润分配预案》、《对上海立信长江会计师事务所出具的审计报告的说明》、《公司董事会、监事会换届选举的议案》、《关于召开第七次股东大会（暨1999年年会）的议案》。（决议公告刊登于2000年4月5日的《上海证券报》、《中国证券报》上）
⑶公司第二届董事会第十七次会议于2000年5月25日召开，会议审议并通过了《关于受让上海九百（集团）有限公司持有的上海东方证券有限责任公司股权的议案》。（决议公告刊登于2000年5月27日的《上海证券报》、《中国证券报》上）
⑷公司第二届董事会第十八次会议于2000年6月8日召开，会议审议并通过了关于投资设立上海九百购物中心有限公司的议案、关于受让天津红日药业股份有限公司股权的议案、关于受让上海市第一百货商店股份有限公司法人股的议案。
⑸公司第三届董事会第一次会议于2000年6月30日召开，会议审议并通过了如下决议：选举黄富贵先生为董事长、黄跃先生为副董事长；根据董事长提名，聘请黄跃先生为总经理、陈奕明先生、徐群飞先生为副总经理；聘请冯幼荪女士为董事会秘书。（决议公告刊登于2000年7月1日的《上海证券报》、《中国证券报》上）
⑹公司第三届董事会第二次会议于2000年7月24日召开，会议审议并通过了与富邦投资有限责任公司共同投资设立“上海百富网络信息技术有限公司”的议案。该公司是在公司二届十五次董事会上通过的与上海奥神环境高科技有限责任公司共同投资设立“上海久隆网络信息技术有限公司”的决议未能正式签订协议后，公司另找合作伙伴，通过更名和增资设立的。（决议公告刊登于2000年7月26日的《上海证券报》、《中国证券报》上）
⑺公司第三届董事会第三次会议于2000年8月15日召开，会议审议并通过了《2000年度中期报告及中报摘要》、《2000年度中期利润分配方案》（中期利润不分配，也不进行资本公积金转增股本）、《关于2000年度增资配股预案》、《关于2000年度配股募集资金使用的可行性报告》、《关于前次募集资金使用及效益情况的说明》、《关于召开2000年度第一次临时股东大会的议案》。（决议公告刊登于2000年8月16日的《上海证券报》、《中国证券报》上）
⑻公司第三届董事会第四次会议于2000年11月30日召开，会议审议并通过了关于受让上海申艺交电家电公司持有的上海九百遨天信息工程有限公司股权的议案和关于投资上海祥生保险代理有限公司的议案。
2、董事会对股东大会决议的执行情况公司董事会认真执行了股东大会的各项决议，根据公司2000年6月30日第七次股东大会（暨1999年年会）表决通过的《1999年度利润分配方案》：以总股本23693.0848万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币1元（含税），公司于2000年7月13日实施了该分配方案。（决议公告刊登于2000年7月6日的《上海证券报》、《中国证券报》上）
㈦公司管理层及员工情况
1、董事、监事、高级管理人员情况：
姓名 职务 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数
黄富贵 董事长 49 2000.6-2003.5 40382 40382
黄 跃 副董事长、 42 2000.6-2003.5 4760 4760
总经理
陈奕明 董事、副总经理 49 2000.6-2003.5 44015 44015
徐群飞 董事、副总经理 42 2000.6-2003.5 21414 21414
王祖礼 董事 53 2000.6-2003.5 5000 5000
晁钢令 董事 49 2000.6-2003.5 0 0
乔 魏 董事 44 2000.6-2003.5 0 0
李庆苏 监事会主席 51 2000.6-2003.5 6720 6720
卢兆玲 监事会副主席 46 2000.6-2003.5 0 0
杜鑫伟 监事 47 2000.6-2003.5 25280 25280
顾宇辰 监事 44 2000.6-2003.5 2800 2800
徐金龙 监事 48 2000.6-2003.5 15053 15053
冯幼荪 董秘 45 2000.6-2003.5 42256 42256
公司董事、监事及高级管理人员共计13人，在公司领取年薪报酬的有9人，其中：年薪报酬在7-10万元之间的有6人，4-7万元之间的有3人；不在公司领取年薪报酬的有4人，分别是：独立董事晁钢令先生、董事乔魏先生、监事会主席李庆苏先生、监事徐金龙先生。
2、报告期内离任的董事、监事及高级管理人员情况：
姓名 原任职务 离任原因
乐富根 副董事长 工作变动
何才彪 董事 工作变动
陈鑫宝 董事 退休
杨国勇 监事会副主席 工作变动
赵国桢 监事 退休
周喻华 监事 退休
㈧本次利润分配预案
1、2000年度利润分配预案：经上海立信长江会计师事务所有限公司信会师报字（2001）第10558号审计报告确认：公司本年度实现净利润为51,737,517.72元，提取法定盈余公积金8,764,324.39元，其中：子公司提取3,590,572.62元；提取法定公益金4,382,162.19元，其中：子公司提取1,795,286.31元；当年可供股东分配利润38,591,031.14元，加上上年未分配利润21,312,613.23元，本年度可供股东分配利润共计59,903,644.37元，经公司第三届董事会第五次会议决定：以配股实施后的总股本267,254,654股为基数，每10股送红股1股（每股面值1元），共计送红股26,725,465.40元，尚余未分配利润33,178,178.97元，结转至下一年度分配；拟以配股实施后的总股本267,254,654股为基数，以资本公积金转增股本，每10股转增4股。此议案将提交公司第八次股东大会（2000年年会）审议通过后实施。
2、预计2001年度利润分配政策：
⑴本公司2001年度拟分配利润一次。⑵2001年实现净利润用于股利分配的比例不低于30%。
⑶公司本年度结转未分配利润用于下一年度股利分配的比例不低于30%。
⑷分配采用派发现金或派发现金与送红股相结合的形式，现金分配占利润分配的比例不低于50 %。⑸2001年度利润分配政策为预计方案，公司董事会保留根据公司当年的实际经营情况对该分配政策进行调整的权利。
㈨其他报告事项报告期内公司选定的信息披露报纸无变更，仍为《中国证券报》和《上海证券报》。
六、监事会报告
㈠监事会工作情况报告期内监事会共召开了3次会议，列席了8次董事会会议并出席了2次股东大会。
1、公司第二届监事会第六次会议于2000年4月3日召开，会议审议并通过了《1999年年度报告及年报摘要》、《1999年度董事会工作报告》、《1999年度监事会工作报告》、《1999年度财务决算报告》、《1999年度利润分配预案》、《对立信长江会计师事务所出具的审计报告的说明》。
2、公司第三届监事会第一次会议于2000年6月30日召开，会议审议并通过了如下决议：选举李庆苏先生为监事会主席、卢兆玲女士为监事会副主席。
3、公司第三届监事会第二次会议于2000年8月15日召开，会议审议并通过了《2000年度中期报告及中报摘要》、《2000年度中期利润分配方案》（中期利润不分配，也不进行资本公积金转增股本）、《关于2000年度增资配股预案》、《关于2000年度配股募集资金使用的可行性报告》、《关于前次募集资金使用及效益情况的说明》、《关于召开2000年度第一次临时股东大会的议案》。
㈡公司监事会对下列事项发表独立意见：
1、公司严格按照国家有关法律、法规规范运作，公司董事、总经理及高级管理人员执行职务时没有违反法律、法规、公司章程及损害公司利益的行为。
2、上海立信长江会计师事务所对公司2000年度财务报表进行了审计，并出具了无保留意见的审计报告。公司监事会认为：公司的财务报告客观、真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
3、公司所涉及的关联交易是公平的，没有损害公司利益的行为。
4、报告期内公司2000年度增资配股方案报送中国证监会审核，并于2001年2 月获准通过，故报告期内无配股募集资金使用情况。
七、重要事项
㈠重大诉讼、仲裁事项截止2000年12月31日，公司无未决诉讼事项，已决诉讼暂未执行事项如下：
1、根据1998年4月7日上海市第二中级人民法院（1998）沪二中经初字第101号民事判决书，上海富利电器机械厂应付本公司欠款889.25万元，并支付逾期息。该案正在依法申请执行中。
2、根据1999年8月12日上海市静安区人民法院（1999年）静经初字第295号民事判决书，上海惠通房地产经营开发公司应偿还本公司借款2978873.34元，并按中国人民银行公布的逾期贷款罚息利率计付给本公司逾期利息。该案正在依法申请执行中。
㈡报告期内公司、公司董事及高级管理人员没有受监管部门处罚的情况。
㈢报告期内公司控股股东无变更，公司董事会进行了换届选举，公司总经理、董事会秘书无变更。
㈣报告期内公司无重大收购及出售资产?
⑽蘸喜⑹孪睢＂楸ǜ嫫谀诠局卮蠊亓灰资孪睿荷虾＞虐伲牛┯邢薰臼潜竟究毓晒啥ǔ止杀壤?6.54%），公司第二届董事会第十七次会议审议通过了公司拟以自有资金1755万元，受让上海九百（集团）有限公司持有的上海东方证券有限责任公司1500万股股权的议案。
公司投资该项目时充分考虑到股东的利益，因此受让价格是按九百集团的原始认购价格每股1.17元计算，同时双方还同意，投资东方证券公司股权的1999年度投资收益的现金红利部分为九百集团公司所有，结转部分归本公司所有。（该关联交易公告刊登于2000年5月27日的《上海证券报》、《中国证券报》上）
㈥报告期内公司与控股股东之间已做到了人员独立、资产完整、财务独立，实行了“三分开”。
⑴人员方面：公司总经理、副总经理及高级管理人员没有在控股股东单位中双重任职的情况。公司在劳动、人事及工资管理等方面均独立，公司总经理、副总经理及高级管理人员均在公司领取薪金。
⑵资产方面：公司拥有独立的采购及销售系统。
⑶财务方面：公司设有独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，公司单独在银行开设帐户。
㈦报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
㈧报告期内公司继续聘请上海立信长江会计师事务所有限公司为公司财务会计审计机构。
㈨报告期内公司重大担保合同情况：
详见财务报告的或有事项。
八、财务会计报告
㈠审计报告
信长会师报字（2001）第10558号
上海九百股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司二OOO年十二月三十一日母公司及合并的资产负债表、二OOO年度母公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
经过审计，我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司二OOO年十二月三十一日的财务状况和二OOO年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
本报告附送资料：
一、上海九百股份有限公司二OOO年十二月三十一日母公司及合并的资产负债表；
二、上海九百股份有限公司二OOO年度母公司及合并的利润及利润分配表；
三、上海九百股份有限公司二OOO年度母公司及合并的现金流量表；
四、上海九百股份有限公司二OOO年度会计报表附注。
上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师
地址：中国·上海市 戴定毅
南京东路61号四楼
电话：（021）63606600 黄 晔
传真：（021）63501004
二○○一年三月二十六日
㈡会计报表（附后）
㈢会计报表附注：
1、会计制度：执行《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》及其有关的补充规定。
2、会计年度：公历1月1日至12月31日止。
3、记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。
4、记帐原则和计价基础：以权责发生制为记帐原则，以历史成本为计价基础。
5、外币业务核算方法：外币业务发生时，按业务发生当期期初的人民币市场汇价作为折算汇率，折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末人民币市场汇价折合成人民币金额进行调整。外币帐户的折算差额均计入财务费用。
6、现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
7、坏帐核算方法：⑴坏帐的确认标准：对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，确实无法收回的应收款项，由公司经理提交书面材料，按照公司管理权限，由董事会或股东大会批准。
⑵坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，坏帐损失发生时，冲销已提取的坏帐准备。⑶坏帐准备的计提方法和计提比例。按期末应收款项余额[扣除应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款]的账龄分别计提坏帐准备。
帐龄 计提比例
一年以内 5%
一至二年 10%
二至三年 20%
三至四年 30%
四至五年 40%
五年以上 100%
8、存货核算方法：
⑴存货分类为低值易耗品、库存商品、委托加工物资、原材料、在产品、产成品、包装物、在途商品、受托代销商品。采用永续盘存制核算。
⑵取得和发出的计价方法：
①库存商品：大件贵重商品按售价数量金额法核算；其他商品采用售价金额法核算，月度终了，以各商品部为单位计算及分摊商品进销差价，定期实地盘点后核实调整。
②产成品：化学工业产品出库按加权平均法核算，食品工业产品出库按先进先出法核算。
③原材料：按实际成本计价，领用时按加权平均法核算。
④低值易耗品采用五五摊销法核算。
⑤包装物在领用时一次计入成本。
⑥存货跌价准备的确认标准、计提方法：中期末、年末，对存货进行全面清查后，当存货可变现净值低于其成本时，由公司经理提交书面材料，按照公司管理权限，由董事会或股东大会批准后提取存货跌价准备，并视为已实现的损失，计入当期损益。如果以后存货价值又得以恢复，在已提跌价准备的范围内转回。
存货跌价准备按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提。9、短期投资核算方法：取得投资时按实际支付的全部价款扣除价款中包括的尚未领取的现金股利或已到期的分期付息债券利息后计价。取得投资后，实际收到短期投资现金股利或利息时，冲减短期投资的帐面价值；实际收到取得投资时已记入应收项目的现金股利或利息时，冲减应收项目。
持有的短期投资出售或收回时，按实际成本结转。在中期末和年末按成本与市价孰低计价，并根据报告期末收盘价低于成本的差额调整跌价准备。已确认跌价损失的短期投资价值又得以恢复，在原已确认的投资损失金额内转回。
按投资总体计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资10%以上，则按单项投资为基础计算并确定计提的跌价损失准备。
10、长期投资核算方法：
⑴长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资取得时的成本为：取得长期股权投资时支付的全部价款，或放弃非现金资产的公允价值，或取得长期股权投资的公允价值，包括税金、手续费等相关费用。
对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算；对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算。
若对被投资单位有其他额外的责任（如提供担保、支付其他股东保底利润），投资帐面价值不以减记至零为限。
⑵股权投资差额的摊销方法：合同规定了投资期限的按投资期限摊销；没有规定投资期限的按10年摊销。
⑶长期债权投资的计价及收益确认方法：长期债权投资取得时的成本，为取得长期债权投资时支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。长期债权投资按期计提利息，计提的利息按债权面值以及票面利率或合同规定的利率计算，并计入当期投资收益。
⑷债券投资溢价和折价的摊销方法：长期债券投资溢价或折价，在债券购入后至到期前的期间内摊销，摊销方法采用直线法。长期债券投资溢价或折价的摊销，与确认相关的债券利息收入同时进行。
⑸长期投资减值准备的确认标准、计提方法：对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值，由公司经理提交书面材料，按照公司管理权限，由董事会或股东大会批准后，将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。已确认损失的长期投资价值又得以恢复，在原已确认的投资损失金额内转回。
长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。
11、固定资产计价和折旧方法：⑴固定资产标准：将使用期限超过一年的房屋及建筑物、专用设备、运输设备以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等作为固定资产；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2,000元以上，并且使用年限超过二年的，也作为固定资产。
⑵固定资产的分类：房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备。⑶固定资产的计价：按实际成本计价原则计价。⑷固定资产折旧采用直线法：除外商投资企业按10%的残值率外均按5%的残值率计提折旧。根据固定资产类别、估计经济使用年限和预计净残值率确定折旧率。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下：
项目 预计经济使用年限 年折旧率 预计残值率
①经营用固定资产
A.房屋及建筑物 20-40年 4.750%-2.375% 5%-10%
B.专用及通用设备 8-10年 11.875%-9.000% 5%-10%
C.运输及其他设备 5-10年 19.000%-9.000% 5%-10%
②非经营用固定资产 5-30年 19.000%-3.170% 5%-10%
12、收入确认原则：
⑴销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。
⑵提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
⑶他人使用本企业资产：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时确认为收入。
13、所得税的会计处理方法：公司所得税采用应付税款法核算。公司用非现金资产对外投资发生评估增值，按规定应交的所得税作当期应纳税款处理。
14、合并会计报表的编制方法：
⑴合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。
⑵母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
15、控股子公司及合营企业：
⑴公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围：
控股子公司及合营企业：
被投资单位全称
注册地 法定代表人 注册资本（元） 经营范围 公司持 是否 变化
股比例 合并 情况
上海正章洗染公司
北京西路1868号 王祖礼 42,731,425.09 主营洗染、烫、整、织补上光、 100% 是 ---
硝皮、自制洗染化学产品等
上海爱皮西儿童营养食
品有限公司嘉兴公司
海盐县武原镇 乐富根 USD500,000.00 生产销售糖果糕点、饮料、冷饮 70% 是 ---
方池路10号 冷冻食品、果奶、饮用水。
上海九百电子网络
有限公司
浦东耀华路58号 徐群飞 1,500,000.00 计算机软件、硬件及网络产品的 100% 是 ---
销售、开发、技术咨询服务；防
盗设备、办公自动化设备销售；
通讯产品的开发、销售；百货、
五金交电、针纺织品、化工产品
（除危险品）、机电产品、汽车
配件、金属材料、建筑材料销售，
室内装潢。
上海百乐门针织制衣厂
浦东杨高路1110号 姚仲贤 1,000,000.00 主营针织服装、羊毛衫等 100% 是 ---
上海九百宝隆商厦
长江路645－649号 陈奕明 500,000.00 主营烟酒等其它食品、粮油制品、100% 否 已歇业
百货、五金交电、针织品、电子
产品、工艺美术品（不含金银饰
品）、摩托车及配件、熟食制品
冷冻设备、空调安装调试和维修；
理发、照相、洗染服务。
上海九百仙霞家电商厦
水城路378号 徐群飞 2,000,000.00 主营百货、纺织品、服装鞋帽、 75% 是 ---
五金交电、工艺品（除金银饰
品）、自行车、摩托车及配件、
冷冻设备、包装副食品、家用电
器及售后服务、净菜、糖果、粮
油制品、糕点、冷饮、饮料、烟
酒、文化办公用品、家具、零售
音像制品
上海九百家电有限公司
愚园路300号6楼 黄 跃 10,000,000.00 家用电器 100% 是 ---
上海百富网络信息技术
有限公司
浦东南路360号 张志祥 50,000,000.00 信息采集，信息加工，信息发布， 49% 否 *1
（新上海国际大厦） 信息传输，经济信息服务，计算
21层 机及附属设备、通讯器材、现代
办公用品的销售，计算机软件的
开发及销售。
北京金九百信息技术有
限责任公司
北京市海淀区白石 岳 新 3,000,000.00 电子计算机软硬件、通讯设备的 60% 否 拟歇业
桥路48号 技术开发、技术咨询、技术服务；
销售开发后的产品、电子计算机、
通讯设备（无线电发射设备除外）
上海第九百货商店有限
公司
万航渡路50号 陈奕明 10,000,000.00 百货、针纺织品、五金交电、文教 100% 是 ---
用品、日用杂货、劳防用品、摄影
彩扩、汽车零配件、装潢材料、工
艺美术品、摩托车。
上海龙的梦文化娱乐有
限公司
斜土路621号 王方勤 300,000.00 歌舞表演、卡拉OK 、音乐茶座、酒 83.3% 否 *2
类的零售
上海九百商业发展有限
公司
新沪路1139号 徐群飞 5,000,000.00 百货、针纺织品、五金交电、日用 100% 是 ---
－1289号 杂品、普通劳防用品、汽配。装潢
材料、工艺品（除专项规定）、摩托
车批发零售代购代销；摄影彩扩；
本企业自有房屋出租
上海九百购物中心有限
公司
华灵路1051号 黄 跃 10,000,000.00 百货、装潢材料、五金、家电、灯 90% 否 *3
具批发、零售
*1 原名上海九百信息技术有限公司，由上海九百股份有限公司投资1800 万元，占注册资本的90% ，由海南双盈实业有限公司投资200 万元，占注册资本的10% 。根据公司2000 年3 月8 日股东会决议，原股东海南双盈实业有限公司持有的股份全额转让给富邦投资有限责任公司，公司由原注册资本2000 万元增资至5000 万元。增资的注册资本由原股东上海九百股份有限公司增资650 万元，富邦投资有限责任公司增资2350 万元。增资更名后，上海九百股份有限公司投资上海百富网络信息技术有限公司2450 万元，占该公司注册资本的49 ％。
*2 原名上海骊珠文化娱乐有限公司，现更名为上海龙的梦文化娱乐有限公司。根据公司与上海西奥根电气有限公司于2000年6 月28 日签订的承包经营协议，公司于2000 年7 月1 日起至2005 年6 月30 日止由上海西奥根电气有限公司承包经营。故未纳入合并报表范围。
*3 根据上海九百股份有限公司与上海大润发有限公司于2000 年1 月6 日签订的承包合同，公司于2000 年起由上海大润发有限公司承包经营，合作期限为20 年。故未纳入合并报表范围。
⑵本期合并报表范围的变更情况：
①与上年相比本期新增合并单位1家：上年投资的上海九百商业发展有限公司本期开始正式经营，故纳入合并报表范围。
②与上年相比本期减少合并单位3家，原因为：
A、根据公司董事会2000-010号董事会公告及2000年7月3日上海上审会计师事务所沪审事业（2000）2661号验资报告确认，上海九百信息技术有限公司更名为上海百富网络信息技术有限公司，变更后的实收资本为人民币5,000万元，其中：上海九百股份有限公司投资2,450万元，占注册资本的49%；富邦投资有限责任公司投资2,550万元，占注册资本的51%。故本次未纳入合并报表范围。
B、根据公司董事会决议，北京金九百信息技术有限公司拟歇业。故本次未纳入合并报表范围。
C、上海九百宝隆商厦已于2000年12月歇业，故本次未纳入合并报表范围。
⑶报告期内购买股权而增加控股子公司、合营企业情况：报告期内无此收购事项。
16、应收帐款：
⑴帐龄分析：
帐龄 期初数 比例 坏帐准备 期末数 比例 坏帐准备
1年以内
19,507,949.21 66.575% 973,326.58 19,736,198.35 63.234% 973,909.94
1-2年 2,219,918.03 7.576% 221,991.80 6,125,424.13 19.626% 612,542.42
2-3年 6,769,592.34 23.103% 1,353,918.46 103,824.85 0.333% 20,764.97
3-4年 236,073.03 0.805% 70,821.91 5,241,257.94 16.793% 1,572,377.38
4-5年 340,990.75 1.164% 136,396.30 --- --- ---
5年以上 227,617.40 0.777% 227,617.40 4,270.00 0.014% 4,270.00
合计 29,302,140.76 100.00% 2,984,072.45 31,210,975.27 100.00% 3,183,864.71
2 、欠款单位前五名情况：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
（1 ）上海瑞华企业发展总公司 3,146,190.90 2000年 销售款
（2 ）上海爱皮西儿童营养食品有限公司 2,589,830.29 1998年－2000年 销售款
（3 ）上海申宏公司 1,866,749.02 1999年－2000年 销售款
（4 ）宁波兴谊商行 1,495,599.21 1997年 销售款
（5 ）上海开开实业股份有限公司 486,572,45 2000年 销售款
3 、期末余额中持本公司5 ％（含5 ％）以上股份的股东欠款为：
上海九百（集团）有限公司 258,078.89 元
17、其他应收款：
（1）帐龄分析：
帐龄 期初数 比例 坏帐准备 期末数 比例 坏帐准备
1 年以内252,094,870.55 80.220% 4,346,563.43 52,977,419.43 39.290% 2,393,619.74
1 －2 年 25,795,691.97 8.208% 2,171,569.20 49,728,000.70 36.881% 4,972,800.08
2 －3 年 2,657,669.65 0.846% 531,533.93 10,966,087.51 8.133% 2,193,217.51
3 －4 年 18,815,443.30 5.987% 5,644,632.99 2,808,206.16 2.083% 842,461.86
4 －5 年 13,756,132.80 4.377% 5,502,453.12 13,353,241.80 9.903% 5,341,296.72
5 年以上 1,137,445.49 0.362% 1,137,445.49 5,002,420.01 3.710% 5,002,420.01
合 计 314,257,253.76 100.00% 19,334,198.16 134,835,375.61 100.000% 20,745,815.92
2 、欠款单位前五名情况：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
（1 ）上海花旗实业发展有限公司 29,138,000.00 1999年 往来款
（2 ）上海申艺交电家电公司 24,148,778.20 1995年-2000年 往来款
（3 ）上海静安新时代广场有限公司 20,510,000.00 2000年 往来款
（4 ）上海富利电器机械厂 9,576,387.60 1995年-1996年 胜诉尚未执行
（5 ）上海九百超市 6,337,063.02 1998年-2000年 往来款
3 、期末余额中无持本公司5 ％（含5 ％）以上股份的股东欠款。
4 、其他应收款期末数比期初数减少 179,421,878.15 元，减少比例为57.09％，减少的主要原因为：本期持本公司5 ％（含5 ％）以上股份的股东归还欠款以及合并报表范围减少了三家子公司，相应减少了其他应收款期末数。
18、投资收益：
⑴本年发生数：
类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下 权益法下
确认的投资收益 确认的投资收益
长期股权投资 3,785,168.43 --- 15,330,000.00 -544,741.25
长期债权投资 --- 7,295,544.16 --- ---
合计 3,785,168.43 7,295,544.16 15,330,000.00 -544,741.25
续上表：
类别 股权投资差额摊销 投资减值准备 合计
长期股权投资 -55,728.99 -6,100,951.18 12,413,747.01
长期债权投资 --- --- 7,295,544.16
合计 -55,728.99 -6,100,951.18 19,709,291.17
⑵上年发生数：
类别
股票投资收益 债权投资收益 成本法下 权益法下 股权投资差额摊销 合计
确认的投资收益 确认的投资收益
长期股权投资
--- --- 15,872,808.98 -1,502,115.24 -55,728.99 14,314,964.75
合计
--- --- 15,872,808.98 -1,502,115.24 -55,728.99 14,314,964.75
⑶某项业务活动所获得的收益占报告当期利润总额的10%（含10%）以上的说明：
业务内容 相关成本 交易金额
母公司以固定资产作为 作为合作条件的固定
合作条件投资上海静安 资产本期已计提折旧 15,000,000.00
新时代广场有限公司的 6,905,711.04元（计
保底利润 计入“管理费用”）
投资收益本年数比上年数增加5,394,326.42元，增加比例为37.68%，主要原因为：本年较上年增加了转配股转让收益、保底利润等所致。
19、关联方关系及其交易：
⑴存在控制关系的关联方情况：
①存在控制关系的关联方：
控制本公司的关联方：
企业名称
注册地址 法定代表人 注册资本 经营范围 与本企 经济性质
（万元） 业关系 或类型
上海九百集团有限公司
西康路757号 李庆苏 24,960 国内贸易（除专项规定）、实业 母公司 国有独资
投资，服装加工，贸易咨询
②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：元）
企业名称 期初数 本期增加 期末数
上海九百（集团）有限公司 249,600,000.00 --- 249,600,000.00
上海正章洗染公司 42,731,425.09 --- 42,731,425.09
上海市第九百货商店有限公司 10,000,000.00 --- 10,000,000.00
上海九百家电有限公司 10,000,000.00 --- 10,000,000.00
上海九百电子网络有限公司 1,500,000.00 --- 1,500,000.00
上海百乐门针织制衣厂 1,000,000.00 --- 1,000,000.00
上海九百宝隆商厦 500,000.00 --- 500,000.00
上海九百仙霞家电商厦 2,000,000.00 --- 2,000,000.00
上海百富网络信息技术有限公司20000,000.00 30,000,000.00 50,000,000.00
北京金九百信息技术有限责任公司3000000.00 --- 3,000,000.00
上海爱皮西儿童营养食品 USD500,000.00 --- USD500,000.00
有限公司嘉兴公司
上海龙的梦文化娱乐有限公司 300,000.00 --- 300,000.00
萧山市九百通讯有限公司 10,000,000.00 -10,000,000.00 ---
上海九百商业发展有限公司 5,000,000.00 --- 5,000,000.00
上海九百购物中心有限公司 --- 10,000,000.00 10,000,000.00
③存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：（单位：元）
公司名称 年初数 本年增加 年末数
金额 % 金额 % 金额 %
上海九百集团有限公司
110,255,880.00 46.53 --- --- 110,255,880.00 46.53
上海市第九百货商店有限公司
10,000,000.00 100 --- --- 10,000,000.00
上海正章洗染公司
42,731,425.09 100 --- --- 42,731,425.09 100
上海百富网络信息技术有限公司
18,000,000.00 90 6,500,000.00 -41% 24,500,000.00 49
上海九百电子网络有限公司
1,500,000.00 100 --- --- 1,500,000.00 100
上海九百家电有限公司
10,000,000.00 100 --- --- 10,000,000.00 100
上海百乐门针织制衣厂
1,000,000.00 100 --- --- 1,000,000.00 100
上海九百宝隆商厦500,000.00 100 --- --- 500,000.00 100
上海九百仙霞家电商厦
1,500,000.00 75 --- --- 1,500,000.00 75
北京金九百信息技术有限责任公司
1,800,000.00 60 --- --- 1,800,000.00 60
上海爱皮西儿童营养食品
有限公司嘉兴公司
2,030,000.00 70 --- --- 2,030,000.00 70
上海龙的梦文化娱乐有限公司
300,000.00 83.3 --- --- 300,000.00 83.3
萧山市九百通讯有限公司
9,100,000.00 91 -9,100,000.00 -91 --- ---
上海九百商业发展有限公司
5,000,000.00 100 --- --- 5,000,000.00 100
上海九百购物中心有限公司
9,000,000.00 90 9,000,000.00 90
④存在控制关系的关联方交易：
存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
⑵不存在控制关系的关联方情况：
企业名称 与本公司的关系
上海嘉泰拍卖有限公司 联营企业
上海九百曲阳音像文化有限公司 联营企业
上海同富商厦有限公司 联营企业
上海第九百货配货有限公司 联营企业
海门市三阳友爱洗涤用品厂 联营企业
上海九百国际贸易公司 联营企业
天津红日药业股份有限公司（筹） 联营企业
东方证券有限责任公司 联营企业
青浦宝泉制条厂 联营企业
中美合作上海美福服饰工艺品集团 合作企业
上海静安新时代广场有限公司 合作企业
上海九百购物中心有限公司 合作企业
上海九百家居装饰城有限公司 同受集团控制
上海爱皮西儿童营养食品有限公司 同受集团控制
上海卢湾商厦有限公司 同受集团控制
上海爱尔生营养食品厂 同受集团控制
上海申生五金机电有限公司 同受集团控制
上海九百大华商城有限公司 同受集团控制
上海九百（集团）金山商场 同受集团控制
上海海鼎信息工程股份有限公司 同受集团控制
静安城商贸总公司 同受集团控制
上海绅士汽车商城有限公司 同受集团控制
上海中安商业发展有限公司 同受集团控制
上海立丰食品有限公司 同受集团控制
上海申艺交电家电公司 同受集团控制
⑶关联方交易：
①向关联方采购货物取得存货：
单位 1999年度 2000年度
上海第九百货配货有限公司 225,437,763.10 241,068,375.94
上海爱皮西儿童营养食品有公司 1,614,379.34 1,228,887.55
②向关联方租赁取得租赁收益
单位 1999年度 2000年度
上海九百家居装饰城有限公司 25,229,428.83 35,794,000.00
③向关联方销售货物：
单位 1999年度 2000年度
上海第九百货配货有限公司 41,618,000.00 273,949,769.57
上海爱皮西儿童营养食品有限公司 2,851,457.99 1,104,475.53
④向关联方采购货物取得固定资产：
单位 1999年度 2000年度
上海爱皮西儿童营养食品有限公司 1,456,189.57 ---
⑤与关联方置换资产的收益：
单位 1999年度 2000年度
上海九百（集团）有限公司 10,776,990.53 ---
其中：置入资产金额 253,961,000.00
置出资产金额 110,136,627.64
⑥关联方应收应付款项余额：
项目 1999年12月31日 2000年12月31日
A、应收帐款：
上海卢湾商厦有限公司 629,925.29 405,505.29
上海第九百货配货有限公司 3,907.47 ---
上海爱皮西儿童营养食品有限公司 2,963,019.73 2,589,830.29
上海九百（集团）有限公司 --- 258,078.89
上海九百曲阳音像文化有限公司 --- 45,862.50
上海九百宝隆商厦 --- 10,470.00
上海立丰食品有限公司 --- 112,060.00
B、预付帐款:
上海爱皮西儿童营养食品有限公司 745,137.00 745,029.00
上海第九百货配货有限公司 3,594,209.72 45,586,618.73
上海九百曲阳音像文化有限公司 --- 5,694.90
C、其他应收款：
上海九百（集团）有限公司 169,240,184.11 ---
上海九百大华商城有限公司 --- 293,152.39
上海九百（集团）金山商场 --- 7,562.77
上海静安新时代广场有限公司 6,434,000.00 20,510,000.00
上海九百家居装饰城有限公司 3,837.78 ---
上海绅士汽车商城有限公司 --- 211,125.00
北京金九百信息技术有限责任公司 --- 1,115,000.00
上海九百曲阳音像文化有限公司 --- 1,804,786.00
上海龙的梦文化娱乐有限公司 --- 830,000.00
上海海鼎信息工程股份有限公司 --- 5,195.32
静安城商贸总公司 --- 5,000,000.00
上海第九百货配货有限公司 4,614,860.67 ---
上海爱皮西儿童营养食品有限公司 2,500,000.00 2,500,000.00
上海卢湾商厦有限公司 35,001,207.62 1,619,053.69
上海爱尔生营养食品厂 1,200,742.97 1,200,742.97
上海九百宝隆商厦 --- 2,715,899.63
青浦宝泉制条厂 8,850,000.00 694,591.43
海门市三阳友爱洗涤用品厂 10,617,359.96 ---
上海申生五金机电有限公司 --- 135,000.00
上海申艺交电家电公司 --- 24,148,778.20
D、预收帐款
上海第九百货配货有限公司 --- 5,800,000.00
上海九百曲阳音像文化有限公司 --- 17,550.00
E、应付帐款
上海九百配货有限公司 1,664,387.15 468,053.50
海门市三阳友爱洗涤用品厂 13,360,323.64 522,852.99
F、应付票据: 到期日
上海九百配货有限公司 --- 36,000,000.00 2001.3.19
上海九百配货有限公司 --- 10,000,000.00 2001.5.06
G、其他应付款：
上海同富商厦有限公司 606,005.44 615,245.75
上海九百国际贸易公司 184,000.00 193,000.00
上海嘉泰拍卖有限公司 3,600,000.00 393,250.16
萧山市九百通讯有限公司 9,000,000.00 ---
上海九百曲阳音像文化有限公司 --- 250,000.00
海门市三阳友爱洗涤用品厂 --- 5,351,751.45
上海第九百货配货有限公司 --- 18,158,018.42
上海百富网络信息技术有限公司 --- 122,892.97
上海九百（集团）有限公司 --- 1,487,947.52
上海九百家居装饰城有限公司 --- 23,172.35
20、或有事项：
⑴截至2000年12月31日公司无未决诉讼事项。⑵截至2000年12月31日，公司为关联方及其他单位提供担保情况：
被担保单位名称 担保金额 截至日 担保事由
上海开开集团有限公司 9,700.00万元 2001.03.07. 银行借款
上海开开实业股份有限公司 6,350.00万元 2001.04.30. 银行借款
上海美丽园大酒店有限公司 2,200.00万元 2001.05.08. 银行借款
上海百富网络信息技术有限公司 1,500.00万元 2001.11.09. 银行借款
上海雷允上豫园健康股份有限公司 1,440.00万元 2001.08.02. 银行借款
上海九百超市商场 50.00万元 2001.03.12. 银行借款
上海新镇江酒家经营总公司 237.00万元 2001.11.05. 银行借款
上海圆通汽车销售服务有限公司 5,000.00万元 2001.06.20. 银行借款
上海中安商业发展有限公司 800.00万元 2001.8.25. 银行借款
中华企业股份有限公司 9,500.00万元 2001.04.13. 银行借款
上海花旗实业发展有限公司 1,850.00万元 2001.01.06. 银行借款
上海星业物贸发展有限公司 1,800.00万元 2001.03.27. 银行借款
上海兴业房产股份有限公司 7,000.00万元 2001.03.20. 银行借款
合计 47,427.00万元 --- ---
21、承诺事项：抵押资产情况：
抵押物名称 抵押金额 抵押事由
美元存款 USD50,000.00 借款人民币400,000.00元
22、资产负债表日后事项中的非调整事项：
根据上海九百股份有限公司董事会和股东大会决议，经上海市证券管理办公室沪证司（2000）142号及中国证券监督管理委员会证监公司字（2001）19号批复同意，以1999年末总股本236,930,848.00股为基础，按每10股配3股的比例向股东进行配股，每股面值1.00元，配售价8.80元。其中经上海市国有资产管理办公室沪国资预（2000）309号批复同意，国家股股东放弃认购国家股的配售。
本次配股股权登记日：2001年2月26日，配股股权除权日：2001年2月27日，配股缴款截止日：2001年3月12日。由申银万国证券股份有限公司承销。
本次配股后，公司股本为267,254,654.00元，其中：国家股持有股份110,255,880.00元，募集法人持有股份25,756,936.00元，人民币普通股131,241,838.00元。
本次配股已经上海立信长江会计师事务所有限公司于2001年3月15日出具信长会师报字（2001）第10502号验资报告验证。
九、公司其他有关资料
㈠公司于1999年7月16日在上海市工商行政管理局变更注册登记。
㈡企业法人营业执照注册号：3100001002736
㈢税务登记号码：310106132234925
㈣公司未流通股票的托管机构名称：上海证券中央登记结算公司
㈤公司聘请的会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司
办公地址：上海南京东路61号新黄浦金融大厦4楼
十、备查文件目录㈠载有法定代表人，会计机构负责人签名的会计报表。
㈡载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
㈢报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
上海九百股份有限公司董事会
二00一年三月二十八日
上海市股份有限公司二000年度会计报表
资产负债表（合并）
2000年12月31日
单位：（人民币）元
资产 年初数 年末数
流动资产：
货币资金 57601837.51 134011558.34
短期投资 3513290
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 3513290
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 29302140.76 31210975.27
其它应收款 314257253.76 134835375.61
减：坏帐准备 22318270.61 23929680.63
应收帐款净额 321241123.91 142116670.25
预付帐款 24411477.1 189129238.89
应收补贴款 863160.95 6422195.38
存货 30183271.56 34017596.68
减：存货跌价准备 572735.6 29154.49
存货净额 29610535.96 33988442.19
待摊费用 663374.67 116038.64
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资 34200 39840.4
其它流动资产
流动资产合计 434425710.1 509337274.09
长期投资：
长期股权投资 23079421.29 66166687.65
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计 23079421.29 66166687.65
减：长期投资减值准备 6100951.18
长期投资净额 23079421.29 60065736.47
其中：合并价差
股权投资差额 445831.96 390102.97
固定资产：
固定资产原值 489810674.02 493711629.82
减：累计折旧 33997235.28 49062109.93
固定资产净值 455813438.74 444649519.89
工程物资
在建工程 26751005.25 27554631.87
固定资产清理 -2457 -2457
待处理固定资产净损失
固定资产合计 482561986.99 472201694.76
无形及其它资产：
无形资产 12788225.86 12187926.36
开办费 2075678.53 1327208.17
长期待摊费用 25043108.64 24060653.27
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 39907013.03 37575787.8
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 979974131.41 1079180493.12
流动负债：
短期借款 420850000 424510000
应付票据 1560764.96 47821612.56
应付帐款 22950432.9 25945384.77
预收帐款 8111293.35 17372738.97
代销商品款 322858.82 48798.87
应付工资 136687.82 288987.72
应付福利费 1458372.37 1166117.97
应付股利 23978966.2 768779.7
应付税金 -4777657.11 7311013.61
其它应交款 -1141.35 130316.02
其它应付款 43978222.3 44909873.17
应付短期债券
预提费用 770445.8 745203.04
一年内到期的长期负债 2500000
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 521839246.06 571018826.4
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 298571.22 298571.22
住房周转金
其它长期负债 154332.37 517596.37
长期负债合计 452903.59 816167.59
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 522292149.65 571834993.99
少数股东权益：
少数股东权益 5365349.17 2969948.82
股东权益：
股本 236930848 236930848
资本公积金 152702763.53 153024163.53
盈余公积 41370407.83 54516894.41
其中：公益金 12185867.6 16568029.79
未确认的外资损失
未分配利润 21312613.23 59903644.37
外币报表折算差额
股东权益合计 452316632.59 504375550.31
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 979974131.41 1079180493.12
上海市股份有限公司二000年度会计报表
资产负债表（母公司）
2000年12月31日
单位：（人民币）元
资产 年初数 年末数
流动资产：
货币资金 35424585.87 55862684.84
短期投资 3513290
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 3513290
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 1916749.02 5312939.92
其它应收款 331335225.52 160145753.5
减：坏帐准备 18657643.19 20327169.14
应收帐款净额 314594331.35 145131524.28
预付帐款 18083854.82 137643384.72
应收补贴款 863160.95 6422195.38
存货 45473.38 1370892.25
减：存货跌价准备
存货净额 45473.38 1370892.25
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资 34200 39840.4
其它流动资产
流动资产合计 369045606.37 349983811.87
长期投资：
长期股权投资 117931039.58 196833133.14
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计 117931039.58 196833133.14
减：长期投资减值准备 6100951.18
长期投资净额 117931039.58 190732181.96
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 425569100.36 428899661.62
减：累计折旧 13304704.37 25124712.52
固定资产净值 412264395.99 403774949.1
工程物资
在建工程 24755379.27 23646614.78
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 437019775.26 427421563.88
无形及其它资产：
无形资产 4565000 4373000
开办费
长期待摊费用 141049.94 1817253.71
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 4706049.94 6190253.71
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 928702471.15 974327811.42
流动负债：
短期借款 409550000 362210000
应付票据 500000 46000000
应付帐款 2721767.4 7196562.25
预收帐款 2419261.1 12100883.14
代销商品款
应付工资
应付福利费 205170.8 414911.73
应付股利 23978966.2 768779.7
应付税金 165002.04 3735246.42
其它应交款 15689.37 28793.4
其它应付款 33143660.43 36376583.96
应付短期债券
预提费用 749650 647829.29
一年内到期的长期负债 2500000
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 475949167.34 469479589.89
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 298571.22 298571.22
住房周转金
其它长期负债 138100 174100
长期负债合计 436671.22 472671.22
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 476385838.56 469952261.11
少数股东权益：
少数股东权益
股东权益：
股本 236930848 236930848
资本公积金 152702763.53 153024163.53
盈余公积 36326593.42 44087221.07
其中：公益金 11019877.88 13606753.76
未确认的外资损失
未分配利润 26356427.64 70333317.71
外币报表折算差额
股东权益合计 452316632.59 504375550.31
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 928702471.15 974327811.42
上海市股份有限公司二000年度会计报表
利润及利润分配（合并）
2000年度
单位：（人民币）元
项目 上年数 本年数
一、主营业务收入 601587059.38 776158105.27
减：折扣与折让 19010 45120
主营业务收入净额 601568049.38 776112985.27
减：主营业务成本 552209511.51 642599112.44
主营业务税金及附加 1151694.16 8435591.77
二、主营业务利润 48206843.71 125078281.06
加：其他业务利润 29994385.55 9828915.97
减：存货跌价
