上海九百股份有限公司2008年半年度报告
2008年八月
目 录
一、重要提示 2
二、公司基本情况 2
三、股本变动及股东情况 3
四、董事、监事和高级管理人员 4
五、董事会报告 4
六、重要事项 7
七、财务会计报告（未经审计） 10
八、备查文件目录 48
一、重要提示
㈠本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
㈡公司全体董事出席董事会会议。
㈢公司半年度财务报告未经审计。
㈣本公司不存在大股东占用资金情况。
㈤ 公司董事长龚祥荣先生、财务总监尹锡山先生及财务部经理赵祥胜先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
㈠ 公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：上海九百股份有限公司
公司法定中文名称缩写：上海九百
公司英文名称：Shanghai Join Buy Co,.Ltd.
公司英文名称缩写：SHJB
2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：上海九百
公司A股代码：600838
3、 公司注册地址：上海市万航渡路50号
公司办公地址：上海市常德路940号
邮政编码：200040
公司国际互联网网址：http://www.sh9buy.com
公司电子信箱：shanghaijiubai@tom.com
4、 公司法定代表人：龚祥荣
5、 公司董事会秘书：冯幼荪
电话：021-62729898
传真：021-62569821
E-mail：shanghaijiubai@tom.com
联系地址：上海市常德路940号
公司证券事务代表：张敏
电话：021-62569866
传真：021-62569861
E-mail：shanghaijiubai@tom.com
联系地址：上海市常德路940号
6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
7、 公司其他基本情况：
⑴ 公司于2006年2月28日在上海市工商行政管理局变更注册登记。 ⑵ 企业法人营业执照注册号：3100001002736 ⑶ 税务登记号码；310106132234925 ⑷ 公司聘请的会计师事务所名称；立信会计师事务所有限公司 办公地址：上海市南京东路61号新黄浦金融大厦4楼 ⑸ 公司聘请的常年法律顾问名称：上海锦天城律师事务所 办公地址：上海市浦东新区花园石桥路33号花旗集团大厦14楼
㈡ 主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 1,002,964,514.42 1,005,575,866.78 -0.26
所有者权益（或股东权益） 550,724,541.41 556,821,984.54 -1.10
每股净资产（元） 1.3738 1.3890 -1.10
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 1,969,010.36 3,380,592.12 -41.76
利润总额 1,730,283.00 3,257,198.97 -46.88
净利润 1,083,682.87 3,007,181.86 -63.96
扣除非经常性损益后的净利润 -4,981,611.98 -4,120,878.32 -
基本每股收益（元） 0.0027 0.0075 -63.96
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元 -0.0124 -0.0103 -
）
稀释每股收益（元） 0.0027 0.0075 -63.96
净资产收益率（%） 0.20 0.54 减少0.34个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -33,162,812.46 29,579,548.61 -
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.0827 0.0738 -
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2、非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种：人民币
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 6,304,022.21
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -238,727.36
合计 6,065,294.85
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三、股本变动及股东情况
㈠ 股份变动情况表
本报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
㈡ 股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 72,362户
前十名股东持股情况
股东名称 股东 持股比例（ 持股总数 报告期内 持有有限售条件 质押或冻结的股份数量
性质 %） 增减 股份数量
上海九百（集团）有限公司 国家 19.59 78,540,608 78,540,608
上海市静安区土地开发控股总公司 其他 4.91 19,678,278 托管19,678,278
上海锦迪城市建设开发有限公司 其他 2.02 8,106,107
百联集团有限公司 其他 1.84 7,366,330
上海国宏置业有限公司 其他 1.50 6,000,000 质押6,000,000
中国建设银行--交银施罗德稳健配置 其他 1.10 4,429,180
混合型证券投资基金
中国银行--工银瑞信核心价值股票型 其他 0.80 3,208,742
证券投资基金
上海电气（集团）总公司 其他 0.75 2,999,325
黎少明 其他 0.43 1,717,000
安徽安粮兴业有限公司 其他 0.27 1,083,900
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
上海市静安区土地开发控股总公司 19,678,278 人民币普通股
上海锦迪城市建设开发有限公司 8,106,107 人民币普通股
百联集团有限公司 7,366,330 人民币普通股
上海国宏置业有限公司 6,000,000 人民币普通股
中国建设银行--交银施罗德稳健配置混合型证券投资基金 4,429,180 人民币普通股
中国银行--工银瑞信核心价值股票型证券投资基金 3,208,742 人民币普通股
上海电气（集团）总公司 2,999,325 人民币普通股
黎少明 1,717,000 人民币普通股
安徽安粮兴业有限公司 1,083,900 人民币普通股
胡敏 857,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 公司未曾获得上述股东之间存在关联关系的信息
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交
易股份数量
1 上海九百（集团）有限公司 78,540,608 2009年3月21日 0 自股改方案实施之日起三十六个月内不
在上海证券交易所挂牌交易出售原非流
通股。
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2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内，公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
㈠ 董事、监事和高级管理人员持股变动
本报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
㈡ 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、经公司五届十一次董事会决议，同意公司原董事、副总经理刘服群先生因工作调动原因辞去公司董事及副总经理职务；同意公司原独立董事陈亚民先生因任期届满离任。 2、经公司五届十一次董事会决议，同意增补尹传定先生为公司第五届董事会董事，并已经公司第十五次股东大会（2007年年会）批准。 3、经公司五届十二次董事会决议，同意增补张有礼先生为公司第五届董事会独立董事，并已经公司第十五次股东大会（2007年年会）批准。
五、董事会报告
㈠ 报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司坚持以“科学发展观”为指导，认真执行公司董事会作出的决议；按照公司发展战略和半年度工作计划，齐心协力，规范运作，紧紧围绕主营业务，全面推进公司各方面工作。但是在经营过程中也碰到了一些困难，致使公司业绩较去年同期有所下降。2008年上半年，公司实现营业收入9,953.88万元，同比下降了10.57%；营业利润196.9万元，同比下降了41.76％；净利润108.37万元，同比下降了63.96％。
导致公司业绩下降的主要原因：一、静安寺珠宝古玩城业务调整；二、上海正章洗染有限公司由于原材料涨价、市场竞争日益加剧等因素，导致生产成本上升，利润率下降。
针对上述各种不利因素，今年上半年，公司坚持“以调整整合为重点，以加强管理为抓手，积极、扎实、稳妥地推进各项工作”的指导思想，突出抓主营业务发展，努力降低不利因素带来的影响。
上半年公司的中心工作是：
一、优化组织结构，控制经营风险，提升正章赢利能力。
今年上半年，针对日益加剧的市场竞争等压力，上海正章洗染有限公司及时采取调控措施，加强领导班子建设，优化组织结构；以目标管理为基础，落实目标责任制，提升经营管理水平；从加强内部制度建设入手，加强管理风险控制，为整体提升正章赢利能力打下基础。
二、着力推进静安寺珠宝古玩城业态调整。
公司在静安寺珠宝古玩城业务调整中本着“稳定为先，积极调整”的宗旨，努力做好原有租户的分流工作。到目前为止，分流工作已基本结束，新业态转型工作正在抓紧实施。
三、加大投资结构调整力度，盘活存量资产，提升公司质量。
对部分收益低，资金占用量大，使用成本高，投资回收期长的投资项目继续进行收缩，同时加大对主营业务明晰，成长性好，具有良好市场前景项目的投资。
1、完成了天津红日股份公司股权转让项目。股权转让款已到帐。
2、完成上海易买得超市有限公司股权转让项目。股权转让款已经到帐。
3、退出上海富仑投资管理有限公司投资的项目，已完成所有法定程序，有待进行工商变更登记。
4、完成了受让上海久光百货有限公司6%股权项目。
5、受让上海久光百货有限公司5%股权项目已经完成交割手续，有待商务部批准。
今年下半年，公司将进一步以提高经济效益为中心，以发展自主品牌为抓手，以优化业务结构为基础，以防范经营风险为前提，做好做强主营业务。
1、大力推进正章品牌发展战略，着力做好做强主营业务；
2、做好静安寺珠宝古玩城业态转型工作；
3、盘活商业地产，挖掘潜力，着力培育新利润增长点；
4、以提高效益为中心，着力优化经济结构；
5、以全面预算管理为重点，着力规范企业管理。
㈡ 公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位：元 币种：人民币
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分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 营业成本比上年同 毛利率比上年同
同期增减（％） 期增减（％） 期增减（%）
工业 41,455,330.56 19,554,003.40 52.83 -4.19 2.53 减少3.09个百分
点
商业 42,722,724.94 41,761,916.41 2.25 -7.51 -7.68 增加0.18个百分
点
旅游饮食服务业 12,221,508.50 4,072,274.02 66.68 -34.81 -3.82 减少10.74个百
分点
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2、主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
上海 96,399,564.00 -10.91
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㈢ 公司投资情况
1、募集资金使用情况
经中国证券监督管理委员会核准，本公司于2001年3月实施了2000年度的增资配股方案：以公司1999年末总股本236,930,848股为基数，每10股配售3股，配股价为人民币8.80元。公司本次配股共募集资金266,849,492.80元，扣除发行及相关费用后，募集资金净额为261,953,980.73元。
2、募集资金承诺项目情况
单位：万元 币种：人民币
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募集资金总额 26,195.40 本年度已使用募集资金总额 0
已累计使用募集资金总额 18,588.20
承诺项目 拟投入金额 是否变更项 实际投入金额 产生收益情况 是否符合计划 是否符合预计
目 进度 收益
投资正章洗染公司洗染洗涤产 13,015.00 否 11,376.00 是
品项目
投资数码监控、智能识别、智 6,000.00 是 0 否
能门禁系统项目
受让上海海鼎信息工程股份有 1,798.35 否 1,761.20 是
限公司21.75%的股权
补充流动资金 5,451.00 否 5,451.00 是
合计 26,264.35 / 18,588.20 / /
变更原因及变更程序说明（分 投资数码监控项目因市场发生变化，未能盈利，故停止投资，并将尚未投入的募集资金6000万元变更
具体项目） 投向，经公司第十四次、十五次股东大会审议通过，将2,250万元变更为用于上海正章洗染有限公司
宝山新厂房项目；1,228.61万元用于受让上海九百（集团）有限公司持有的上海久光百货有限公司5%
的股权；2,521.39万元今后择机投入合适项目。
尚未使用的募集资金用途及去 尚未使用的募集资金7,607.20万元存入公司开户银行。
向
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3、资金变更项目情况
单位：万元 币种：人民币
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变更投资项目资金总额 6,000.00
变更后的项目 对应原承诺项目名称 变更后项目拟 实际投入 产生收 是否符合计 是否符合预计
投入金额 金额 益情况 划进度 收益
上海正章洗染有限公司宝山新厂 投资数码监控、智能识别、 2,250.00 0 是
房项目 智能门禁系统项目
受让上海九百（集团）有限公司 投资数码监控、智能识别、 1,228.61 0 是
持有的上海久光百货有限公司5% 智能门禁系统项目
的股权
择机投入合适项目 投资数码监控、智能识别、 2,521.39 0 是
智能门禁系统项目
合计 / 6,000.00 0 / /
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4、非募集资金项目情况
本报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
㈠ 公司治理的情况
1、报告期内，公司严格按照中国证监会发布的《上市公司治理准则》及《公司章程》等有关法律法规的要求，不断健全、完善公司法人治理结构，依法规范公司运作，严格做到与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面全部分开。公司股东大会、董事会、监事会和经理层，各司其职，各负其责，相互制衡、相辅相成、公司治理结构与管理体系不断完善。
2、为了认真贯彻落实中国证监会（2008）27号公告的相关要求，公司本着实事求是的原则，进行了认真的自查，形成了《公司治理整改情况的说明》，并以董事会决议形式审议通过并公告。
㈡ 报告期实施的利润分配方案执行情况
经公司董事会五届十一次会议决议，并经公司第十五次股东大会（2007年年会）决议通过（详见公司临2008－004、临2008－010号公告），公司2007年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
㈢ 重大诉讼仲裁事项
本报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
㈣ 资产交易事项
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交易对方 被出售或置出 出售日 交易价格 本年初起至出售 出售产生的损 是否为关 所涉及的资 所涉及的债
资产 日该出售资产为 益 联交易 产产权是否 权债务是否
公司贡献的净利 已全部过户 已全部转移
润
株式会社 上海易买得超 2008年5月 50,176,800.00 6,304,022.21 否 是 是
新世界 市有限公司16% 19日
股权
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㈤ 报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
单位：元 币种：人民币
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关联方名称 关联交易 关联交易定价 关联交易 关联交易金额 占同类交易 关联交易结 市场价格 关联交易对
内容 原则 价格 金额的比例 算方式 公司利润的
(%) 影响
上海九百家居装饰 租赁自有 按同类地区可 2,000,000.00
城有限公司 房产 比交易价格确
定
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2、非经营性关联债权债务往来
单位：万元
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关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
上海百富网络信息技术有限公司 20 0
上海九百国际贸易有限公司 0 19.3
中进汽贸上海进口汽车贸易有限公司 1,200 0
合计 1,220 19.3
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㈥ 托管情况
本报告期内，公司无托管事项。
㈦ 承包情况
上海九百购物中心有限公司由上海大润发有限公司承包经营，报告期内承包收入为132万元。
㈧ 租赁情况
公司将自有房产沪青平公路479号的商场租赁给上海九百家居装饰商城有限公司，报告期内租金为200万元。
㈨ 担保情况
单位:万元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联
日） 方担保
上海华源企业发展股 2004年9月10日 2,700.00 连带责任担保 2004年9月10日~2005 否 否
份有限公司 年9月9日
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计（A） 2,700.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 2,000.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 4,700.00
担保总额占公司净资产的比例 8.53
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
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㈩ 委托理财情况
本报告期内，公司无委托理财事项。
(十一) 承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
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股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
上海九百（集团）有限公 所持有的上海九百股份有限公司非流通股股份自股改方案实施之日起 正常履行中
司 三十六个月内不通过上海证券交易所挂牌交易出售
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(十二) 聘任、解聘会计师事务所情况
本报告期内，公司未改聘会计师事务所，继续聘任立信会计师事务所有限公司为公司审计机构。
(十三) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、证券投资情况
单位：元 币种：人民币
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序号 证券代码 简称 期末持有数 初始投资金额 期末账面值 期初账面值 会计核算科目
量（股）
1 600631 百联集团 620,000 2,333,425.49 7,278,800.00 14,272,400.00 可供出售金融资产
2 600655 豫园商城 115,000 320,233.28 3,730,600.00 3,688,050.00 可供出售金融资产
3 600633 白猫股份 39,600 134,850.00 251,064.00 481,140.00 可供出售金融资产
合计 － 2,788,508.77 11,260,464.00 18,441,590.00 －
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2、持有非上市金融企业股权情况
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持有对象名称 最初投资成本（元） 持有数量（股） 占该公司股权比例（% 期末账面价值（元）
）
东方证券有限责任公司 29,110,000.00 27,306,565 0.83 29,110,000.00
合计 29,110,000.00 27,306,565 － 29,110,000.00
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(十五) 信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检
索路径
上海九百股份有限公司董事会决议公 《上海证券报》、《中国证券报》 2008年1月30日 www.sse.com.cn
告
上海九百股份有限公司董事会决议公 《上海证券报》、《中国证券报》 2008年2月21日 www.sse.com.cn
告
上海九百股份有限公司公告 《上海证券报》、《中国证券报》 2008年4月11日 www.sse.com.cn
上海九百股份有限公司第五届董事会 《上海证券报》、《中国证券报》 2008年4月28日 www.sse.com.cn
第十一次会议决议暨召开公司第十五
次股东大会（2007年年会）的公告
上海九百股份有限公司第五届监事会 《上海证券报》、《中国证券报》 2008年4月28日 www.sse.com.cn
第十一次会议决议公告
上海九百股份有限公司第五届董事会 《上海证券报》、《中国证券报》 2008年6月17日 www.sse.com.cn
第十二次会议决议暨召开公司第十五
次股东大会（2007年年会）的补充通
知
上海九百股份有限公司第五届监事会 《上海证券报》、《中国证券报》 2008年6月17日 www.sse.com.cn
第十二次会议决议公告
上海九百股份有限公司关于变更部分 《上海证券报》、《中国证券报》 2008年6月17日 www.sse.com.cn
配股募集资金用途公告
上海九百股份有限公司关联交易公告 《上海证券报》、《中国证券报》 2008年6月17日 www.sse.com.cn
上海九百股份有限公司第十五次股东 《上海证券报》、《中国证券报》 2008年6月27日 www.sse.com.cn
大会（2007年年会）决议公告
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七、财务会计报告（未经审计）
㈠ 财务报表
合并资产负债表
编制单位：上海九百股份有限公司 单位：元 币种：人民币
报告截止日：2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 99,746,433.28 65,900,727.61
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 31,301,481.04 39,686,251.01
预付款项 4,155,906.21 5,829,321.16
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 9,868,721.11 7,416,552.49
买入返售金融资产
存货 33,290,987.06 20,619,515.78
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 178,363,528.70 139,452,368.05
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 11,260,464.00 18,441,590.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 583,046,642.53 612,388,828.59
投资性房地产
固定资产 227,122,905.83 231,839,625.17
在建工程 77,655.00 0
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉 1.00 1.00
长期待摊费用 3,093,317.36 3,453,453.97
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 824,600,985.72 866,123,498.73
资产总计 1,002,964,514.42 1,005,575,866.78
流动负债：
短期借款 396,000,000.00 376,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 11,326,026.85 19,612,756.21
预收款项 30,099,336.90 26,525,103.73
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 476,480.88 271,409.99
应交税费 1,652,592.56 416,435.66
应付利息 784,350.00 645,260.00
应付股利 567,467.10 570,692.70
其他应付款 10,535,147.50 23,913,652.73
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 451,441,401.79 447,955,311.02
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 298,571.22 298,571.22
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 298,571.22 298,571.22
负债合计 451,739,973.01 448,253,882.24
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 400,881,981.00 400,881,981.00
资本公积 192,743,220.24 199,924,346.24
减：库存股
盈余公积 8,899,073.36 8,899,073.36
一般风险准备
未分配利润 -51,799,733.19 -52,883,416.06
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 550,724,541.41 556,821,984.54
少数股东权益 500,000.00 500,000.00
所有者权益合计 551,224,541.41 557,321,984.54
负债和所有者总计 1,002,964,514.42 1,005,575,866.78
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法定代表人： 龚祥荣 主管会计工作负责人：尹锡山 会计机构负责人：赵祥胜
母公司资产负债表
编制单位：上海九百股份有限公司
单位：元 币种：人民币
报告截止日：2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 83,896,954.86 30,466,517.14
交易性金融资产
应收票据
应收账款 6,054.42 6,054.42
预付款项 4,155,906.21 5,143,419.48
应收利息
应收股利
其他应收款 48,068,499.38 56,359,037.31
存货 12,191,985.43 7,926,621.05
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 148,319,400.30 99,901,649.40
非流动资产：
可供出售金融资产 11,260,464.00 18,441,590.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 632,996,503.54 662,338,689.60
投资性房地产
固定资产 154,246,560.43 157,362,619.02
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉 1.00 1.00
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 798,503,528.97 838,142,899.62
资产总计 946,822,929.27 938,044,549.02
流动负债：
短期借款 376,000,000.00 356,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 2,694,121.98 7,191,857.22
预收款项 11,975,812.20 10,779,372.69
应付职工薪酬 218,909.63 225,910.81
应交税费 2,287,590.17 2,340,164.32
应付利息 784,350.00 645,260.00
应付股利 567,467.10 570,692.70
其他应付款 13,972,770.31 24,946,941.31
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 408,501,021.39 402,700,199.05
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 298,571.22 298,571.22
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 298,571.22 298,571.22
负债合计 408,799,592.61 402,998,770.27
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 400,881,981.00 400,881,981.00
资本公积 192,421,820.24 199,602,946.24
减：库存股
盈余公积 8,899,073.36 8,899,073.36
未分配利润 -64,179,537.94 -74,338,221.85
所有者权益（或股东权益）合计 538,023,336.66 535,045,778.75
负债和所有者（或股东权益）合计 946,822,929.27 938,044,549.02
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法定代表人： 龚祥荣 主管会计工作负责人：尹锡山 会计机构负责人：赵祥胜
合并利润表
编制单位：上海九百股份有限公司
单位：元 币种：人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 99,538,771.32 111,298,948.57
其中：营业收入 99,538,771.32 111,298,948.57
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 123,865,687.90 118,448,836.67
其中：营业成本 65,845,901.83 69,110,227.54
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,068,621.83 2,017,411.54
销售费用 17,877,651.88 17,894,774.20
管理费用 27,441,242.53 24,761,509.80
财务费用 11,726,124.57 6,052,962.90
资产减值损失 -93,854.74 -1,388,049.31
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 26,295,926.94 10,530,480.22
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,969,010.36 3,380,592.12
加：营业外收入 66,172.30 240,695.85
减：营业外支出 304,899.66 364,089.00
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,730,283.00 3,257,198.97
减：所得税费用 646,600.13 250,017.11
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,083,682.87 3,007,181.86
归属于母公司所有者的净利润 1,083,682.87 3,007,181.86
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.0027 0.0075
（二）稀释每股收益（元/股） 0.0027 0.0075
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法定代表人： 龚祥荣 主管会计工作负责人：尹锡山 会计机构负责人：赵祥胜
母公司利润表
编制单位：上海九百股份有限公司
单位：元 币种：人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 49,783,470.39 59,200,222.09
减：营业成本 44,972,135.87 48,367,310.01
营业税金及附加 534,340.28 1,259,693.57
销售费用 534,187.87 337,736.20
管理费用 7,980,902.44 7,452,303.72
财务费用 11,778,614.39 6,351,965.53
资产减值损失 -88,910.43 -679,460.82
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 26,295,926.94 10,530,480.22
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 10,368,126.91 6,641,154.10
加：营业外收入 9,000.00 1,745.00
减：营业外支出 218,443.00
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 10,158,683.91 6,642,899.10
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 10,158,683.91 6,642,899.10
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法定代表人： 龚祥荣 主管会计工作负责人：尹锡山 会计机构负责人：赵祥胜
合并现金流量表
编制单位：上海九百股份有限公司
单位：元 币种：人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 98,846,031.29 113,659,554.19
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 3,795,295.03 5,027,834.32
收到其他与经营活动有关的现金 12,629,291.41 28,791,054.57
经营活动现金流入小计 115,270,617.73 147,478,443.08
购买商品、接受劳务支付的现金 77,475,619.10 81,967,891.81
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 10,091,562.50 16,923,889.26
支付的各项税费 4,976,655.69 9,731,193.10
支付其他与经营活动有关的现金 55,889,592.90 9,275,920.30
经营活动现金流出小计 148,433,430.19 117,898,894.47
经营活动产生的现金流量净额 -33,162,812.46 29,579,548.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 47,729,652.79 2,515,570.19
取得投资收益收到的现金 11,765,335.21 8,117,973.33
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 59,494,988.00 10,633,543.52
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 703,494.00 10,178,462.06
投资支付的现金 11,573,275.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 703,494.00 21,751,737.06
投资活动产生的现金流量净额 58,791,494.00 -11,118,193.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 267,000,000.00 247,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 267,000,000.00 247,000,000.00
偿还债务支付的现金 247,000,000.00 267,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,782,975.87 9,441,121.80
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 26,092.80
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 258,782,975.87 276,441,121.80
筹资活动产生的现金流量净额 8,217,024.13 -29,441,121.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 33,845,705.67 -10,979,766.73
加：期初现金及现金等价物余额 65,900,727.61 77,707,898.22
六、期末现金及现金等价物余额 99,746,433.28 66,728,131.49
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法定代表人： 龚祥荣 主管会计工作负责人：尹锡山 会计机构负责人：赵祥胜
母公司现金流量表
编制单位：上海九百股份有限公司
单位：元 币种：人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 49,253,879.39 55,406,394.17
收到的税费返还 3,795,295.03 5,027,834.32
收到其他与经营活动有关的现金 3,999,501.96 63,174,216.62
经营活动现金流入小计 57,048,676.38 123,608,445.11
购买商品、接受劳务支付的现金 49,915,540.90 50,600,705.32
支付给职工以及为职工支付的现金 2,513,915.71 2,736,036.76
支付的各项税费 582,269.61 2,794,959.48
支付其他与经营活动有关的现金 17,692,685.57 76,911,707.25
经营活动现金流出小计 70,704,411.79 133,043,408.81
经营活动产生的现金流量净额 -13,655,735.41 -9,434,963.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 47,729,652.79 2,515,570.19
取得投资收益收到的现金 11,765,335.21 32,465,314.23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 59,494,988.00 34,980,884.42
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 625,839.00 26,940.59
投资支付的现金 11,573,275.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 625,839.00 11,600,215.59
投资活动产生的现金流量净额 58,869,149.00 23,380,668.83
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 267,000,000.00 247,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 267,000,000.00 247,000,000.00
偿还债务支付的现金 247,000,000.00 247,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,782,975.87 9,441,121.80
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 258,782,975.87 256,441,121.80
筹资活动产生的现金流量净额 8,217,024.13 -9,441,121.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 53,430,437.72 4,504,583.33
加：期初现金及现金等价物余额 30,466,517.14 35,640,505.44
六、期末现金及现金等价物余额 83,896,954.86 40,145,088.77
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法定代表人： 龚祥荣 主管会计工作负责人：尹锡山 会计机构负责人：赵祥胜
母公司所有者权益变动表
编制单位：上海九百股份有限公司
单位：元 币种：人民币
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项目 本期金额
实收资本（或股 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 存股
一、上年年末余额 400,881,981.00 199,602,946.24 8,899,073.36 -74,338,221.85 535,045,778.75
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 400,881,981.00 199,602,946.24 8,899,073.36 -74,338,221.85 535,045,778.75
三、本期增减变动金额（ -7,181,126.00 10,158,683.91 2,977,557.91
减少以“－”号填列）
（一）净利润 10,158,683.91 10,158,683.91
（二）直接计入所有者权 -7,181,126.00 -7,181,126.00
益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允 -7,181,126.00 -7,181,126.00
价值变动净额
2．权益法下被投资单位其
他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目
相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 -7,181,126.00 10,158,683.91 2,977,557.91
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的
分配
3．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 400,881,981.00 192,421,820.24 8,899,073.36 -64,179,537.94 538,023,336.66
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单位：元 币种：人民币
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项目 上年同期金额
实收资本（或股 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 存股
一、上年年末余额 400,881,981.00 184,271,265.01 10,157,955.74 -46,739,501.37 548,571,700.38
加：会计政策变更 6,512,150.03 -1,258,882.38 -62,509,773.93 -57,256,506.28
前期差错更正
二、本年年初余额 400,881,981.00 190,783,415.04 8,899,073.36 -109,249,275.30 491,315,194.10
三、本期增减变动金额（ 14,447,983.71 6,642,899.10 21,090,882.81
减少以“－”号填列）
（一）净利润 6,642,899.10 6,642,899.10
（二）直接计入所有者权 14,447,983.71 14,447,983.71
益的利得和损失
1．可供出售金融资产公 14,447,983.71 14,447,983.71
允价值变动净额
2．权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的影
响
3．与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 14,447,983.71 6,642,899.10 21,090,882.81
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（
或股本）
2．盈余公积转增资本（
或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 400,881,981.00 205,231,398.75 8,899,073.36 -102,606,376.20 512,406,076.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人： 龚祥荣 主管会计工作负责人：尹锡山 会计机构负责人：赵祥胜
㈡ 财务报表附注
一、公司概况
上海九百股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 由原上海第九百货商店改制而成，于1994年2月24日在上海证券交易所挂牌上市。所属行业为商业百货类。 2006年3月14日本公司的股权分置改革方案获得通过，股改后公司股份总数不变，股份结构发生相应变化，同时本公司的总股本全部变更为流通股。截止到2008年6月30日，股本总数为400,881,981股，其中：有限售条件股份为78,540,608股，占股份总数的19.592%，无限售条件股份为322,341,373股，占股份总数的80.408%。 公司注册资本为：肆亿零捌拾捌万壹仟玖佰捌拾壹元。公司经营范围为：百货、针纺织品、五金交电、文教用品、日用杂货、劳防用品、金银饰品（零售）、摄影彩扩、汽车零配件、装璜材料、工艺美术品、摩托车、其他食品商业，自有房屋租赁，进出口业务（按批文）,洗涤服务，洗涤化工产品（除危险品）,附设分支机构。
二、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、会计准则和会计制度：
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2、财务报表的编制基础：
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性：
本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。 1、现值与公允价值的计量属性 （1）现值 在现值计量下，资产按照预计从其持续使用和最终处置中所产生的未来净现金流入量的折现金额计量；负债按照预计期限内需要偿还的未来净现金流出量的折现金额计量。 本年公司报表项目中无采用现值计量的项目。 （2）公允价值 在公允价值计量下，资产和负债按照在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额计量。 本年公司报表项目中采用公允价值计量的项目包括：交易性金融资产、可供出售金融资产。 公司取得（或）确定相关资产公允价值的途径、方法和依据： 对于公司持有的被投资单位在重大影响以下、因股权分置改革仍在限售期的限售股，采用期末的市价与采用估值技术计算的估值两者孰低的原则进行计量。其余采用公允价值计量的金融资产全部直接参考活跃市场中的报价。 2、计量属性在本年发生变化的报表项目 本报告期报表项目的计量属性未发生变化。
6、现金等价物的确定标准：
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
7、外币业务核算方法：
外币业务采用交易发生当月月初的汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整，以公允价值计量的外币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户期末折算差额，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，按规定予以资本化，计入相关资产成本；其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，计入财务费用。
8、金融资产和金融负债的核算方法：
1、金融资产和金融负债的分类 管理层按照取得金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融资产和金融负债的确认和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和； 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。 5、金融资产的减值准备 （1）可供出售金融资产的减值准备： 年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
(1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
应收款项余额前五名。
年末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
(2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法：
信用风险特征组合的确定依据：除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有应收款项按账龄段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定坏账准备计提比例.
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备。
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账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 5.00 5.00
1－2年 10.00 10.00
2－3年 20.00 20.00
3－4年 30.00 30.00
4－5年 40.00 40.00
5年以上 100.00 100.00
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对于年末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在期末余额的一定比例（可以单独进行减值测试）计算确定减值损失，计提坏账准备，对应收出口退税款不计提坏账准备。 年末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。
10、存货核算方法：
1、存货分类 存货分类为：在途商品、原材料、库存商品（包括库存的外购商品、自制商品产品、自制半成品等）、委托代销商品、委托加工物资、在产品、受托代销商品等及周转材料等。 2、发出存货的计价 （1）库存商品（外购）：大件贵重商品按售价数量金额法核算；其他商品采用售价金额法核算，月度终了，以各商品部为单位计算及分摊商品进销差价，定期实地盘点后核实调整。 （2）库存商品（自制）：产品出库按加权平均法核算。 （3）原材料：按实际成本计价，领用时按加权平均法核算。 （4）周转材料中低值易耗品采用五五摊销法核算。 （5）周转材料中包装物在领用时采用一次摊销法。 3、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 4、存货跌价准备的计提方法 年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
11、固定资产计价和折旧方法的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
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类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20年－40年 5% 4.750%－2.375%
运输设备 5年－10年 5% 19.000%－9.500%
专用设备 8年－10年 5% 11.875%－9.500%
通用设备 5年－10年 5% 19.000%－9.500%
固定资产装修 5年－10年 0% 20.000%－10.00%
其他设备 5年－10年 5% 19.000%－9.500%
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1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产的分类 固定资产分类为：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、固定资产装修等。 3、固定资产的初始计量 固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。 外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。 4、固定资产折旧计提方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
12、在建工程核算方法：
1、在建工程类别 在建工程以立项项目分类核算。 2、在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
13、无形资产核算方法：
1、无形资产的计价方法 一般按取得时的实际成本入账。 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 2、无形资产使用寿命及摊销 公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产在预计使用年限内按该项无形资产有关经济利益的预期实现方式进行摊销。无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产不摊销。无形资产摊销一般计入当期损益。 每年末，对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本报告期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
14、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限：
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
15、除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法：
1、长期股权投资 成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。 其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 2、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产 对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每期末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。当资产存在下列迹象时，应当计提减值准备： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； （2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响； （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。几项资产的组合生产的产品（或者其他产出）存在活跃市场的，即使部分或者所有这些产品（或者其他产出）均供内部使用，也在符合前款规定的情况下，将这几项资产的组合认定为一个资产组。如果该资产组的现金流入受内部转移价格的影响，按照公司管理层在公平交易中对未来价格的最佳估计数来确定资产组的未来现金流量。资产组一经确定，各个会计期间保持一致。
16、长期股权投资的核算方法：
1、初始计量 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 非同一控制下的企业合并：公司在购买日按照《企业会计准则第20号——企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2、被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 3、后续计量及收益确认 公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
17、借款费用资本化的核算方法：
1、借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，借款费用暂停资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 3、借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
18、收入确认原则：
1、销售商品 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 2、提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，或已经发生的成本占估计总成本的比例）确定。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本； （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 3、让渡资产使用权 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定； （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
19、确认递延所得税资产的依据：
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
20、主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
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税种 计税依据 税率
增值税 增值税应纳税额 17%
营业税 营业额 5%
城建税 应纳税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
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(四)企业合并及合并财务报表
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
单位: 万元 币种:人民币
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子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
上海正章洗染有限公司 全资子公司 上海市静安区北京 工业 4,273.14 洗染，烫，整，织补，上
西路1868号 光，硝皮，产销日用化学
（在分支生产，不含化妆
品），餐具洗涤产品，消
毒，卫生洗涤用品，服装
，针织纺品，日用百货，
陶瓷工艺品（涉及许可证
凭许可证经营）。
上海九百电子网络有限 控股子公司 浦东耀华路58号 商业 150.00 计算机软件、硬件及网络
公司 产品的销售、开发、技术
咨询服务；防盗设备、办
公自动化设备销售；通讯
产品的开发、销售；百货
、五金交电、针纺织品、
化工产品（除危险品）、
机电产品、汽车配件、金
属材料、建筑材料销售，
室内装潢，公共安全技术
防范工程设计、施工、维
修（以上涉及许可经营的
凭许可证经营）
上海九百仙霞商厦 控股子公司 上海市长宁区水城 商业 200.00 百货、纺织品、服装鞋帽
路378号 、五金交电、工艺品、自
行车、摩托车及配件、冷
冻设备、家用电器及售后
服务、文化办公用品、家
具、零售卷烟、雪茄烟（
涉及行政许可的，凭许可
证经营）。
上海九百商业发展有限 全资子公司 宝山区新沪路1139 商业 500.00 百货、针纺织品、五金交
公司 号－1289号 电、日用杂品、普通劳防
用品、汽配。装潢材料、
工艺品（除专项规定）、
摩托车、计算机及配件、
炉料（除专项规定）、酒
、金属材料批发（除酒）
零售代购代销；摄影彩扩
；本企业自有房屋出租（
以上涉及许可经营的凭许
可证经营）
上海正章洗涤用品厂 全资子公司 宝山区丰翔路1955 工业 3,000.00 洗涤、织补、熨烫、整理
号 、上光；卫生洗涤用品生
产。（以上涉及行政许可
的凭许可证经营）
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单位: 万元 币种:人民币
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子公司全称 期末实际投资额 实质上构成对子公 持股比例（%） 表决权比例（ 是否合并报表
司的净投资的余额 %）
（资不抵债子公司
适用）
上海正章洗染有限公司 4,273.14 100.00 100.00 是
上海九百电子网络有限 135.00 90.00 100.00 是
公司
上海九百仙霞商厦 150.00 75.00 100.00 是
上海九百商业发展有限 500.00 100.00 100.00 是
公司
上海正章洗涤用品厂 3,000.00 100.00 100.00 是
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2、各重要子公司中少数股东权益情况
单位: 万元 币种:人民币
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子公司全称 少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数 从母公司所有者权益冲减子公司少数
股东损益的金额（资不抵债子 股东分担的本期亏损超过少数股东在
公司适用） 该子公司期初所有者权益中所享有份
额后的余额（资不抵债子公司适用）
上海正章洗染有限公司
上海九百电子网络有限公司
上海九百仙霞商厦 50.00
上海九百商业发展有限公司
上海正章洗涤用品厂
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（1）报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
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项目 期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
现金： 684,877.87 266,297.70
人民币 684,877.87 266,297.70
银行存款： 99,061,495.97 65,625,753.39
人民币 99,061,495.97 65,625,753.39
其他货币资金： 59.44 8,676.52
人民币 59.44 8,676.52
合计 99,746,433.28 65,900,727.61
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2、应收账款
(1) 应收账款按种类披露：
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
其他不重 41,016,458.89 100.00 9,714,977.85 100.00 49,436,413.88 100.00 9,750,162.87 100.00
大应收账
款
合计 41,016,458.89 － 9,714,977.85 － 49,436,413.88 － 9,750,162.87 －
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单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：
单位：元 币种：人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准
备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 30,727,404.34 74.92 1,536,370.22 39,147,359.33 79.18 1,957,367.97
一至二年 1,147,067.83 2.80 114,706.78 1,147,067.83 2.32 114,706.78
二至三年 587,040.08 1.43 117,408.02 587,040.08 1.19 117,408.02
三至四年 661,097.38 1.61 198,329.21 661,097.38 1.34 198,329.21
四至五年 242,809.40 0.59 97,123.76 885,830.61 1.79 354,332.24
五年以上 7,651,039.86 18.65 7,651,039.86 7,008,018.65 14.18 7,008,018.65
合计 41,016,458.89 100.00 9,714,977.85 49,436,413.88 100.00 9,750,162.87
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(2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例
上海大润发有限公司 业务往来 1,705,153.46 一年以内 4.15
农工商超市(集团)有限公司 业务往来 1,486,313.05 一年以内 3.63
苏果超市有限公司 业务往来 1,383,147.10 一年以内 3.37
上海联华超市配销有限公司 业务往来 1,378,401.19 一年以内 3.36
苏州百润洗化公司 业务往来 1,295,528.05 一年以内 3.16
合计 / 7,248,542.85 / 17.67
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3、其他应收款：
(1) 其他应收账款按种类披露：
单位: 元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(% 金额 比例(% 金额 比例(% 金额 比例(%
) ) ) )
单项金额重大 15,249,650.93 46.92 15,249,650.93 67.37 15,249,650.93 50.65 15,249,650.93 67.20
的其他应收款
项
单项金额不重 2,734,378.45 8.41 2,734,378.45 12.08 2,734,378.45 9.08 2,734,378.45 12.05
大但按信用风
险特征组合后
该组合的风险
较大的其他应
收款项
其他不重大其 14,519,398.90 44.67 4,650,677.79 20.55 12,125,900.00 40.27 4,709,347.51 20.75
他应收款项
合计 32,503,428.28 － 22,634,707.17 － 30,109,929.38 － 22,693,376.89 －
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(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提：
单位：元 币种：人民币
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其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
PSTEXGROUPINC.NY 15,249,650.93 15,249,650.93 100.00 详见附注(十)/1
合计 15,249,650.93 15,249,650.93 － －
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单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 8,548,202.96 26.30 170,130.43 6,154,704.06 20.44 228,800.15
一至二年 43,760.00 0.13 4,376.00 43,760.00 0.15 4,376.00
二至三年 2,096,593.39 6.45 1,950,596.80 2,096,593.39 6.96 1,950,596.80
三至四年 1,687,845.09 5.19 1,080,550.08 1,687,845.09 5.61 1,080,550.08
四至五年 16,412,939.2 50.50 15,714,966.2 16,412,939.23 54.51 15,714,966.25
3 5
五年以上 3,714,087.61 11.43 3,714,087.61 3,714,087.61 12.34 3,714,087.61
合计 32,503,428.2 100.00 22,634,707.1 30,109,929.38 100.00 22,693,376.89
8 7
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(3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占其他应收账款总额的比例
PSTEXGROUPINC.NY 业务往来 15,249,650.93 四年至五年 46.92
新闸大厦参建垫款 业务往来 2,499,117.21 五年以上 7.69
上海海谊服饰有限公司 业务往来 1,150,000.00 四年至五年 3.54
青浦宝泉制条厂 业务往来 494,591.43 五年以上 1.52
嘉泰拍卖行 业务往来 471,953.48 三年至四年 1.45
合计 / 19,865,313.05 / 61.12
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4、预付账款：
(1) 预付账款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 4,155,906.21 100.00 5,829,321.16 100.00
合计 4,155,906.21 100.00 5,829,321.16 100.00
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(2) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
5、存货：
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
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期末数 期初数
项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 9,466,563.94 59,382.28 9,407,181.66 3,414,307.09 59,382.28 3,354,924.81
库存商品 18,609,484.10 336,994.77 18,272,489.33 3,831,622.35 336,994.77 3,494,627.58
周转材料 126,015.15 126,015.15 2,309,000.28 2,309,000.28
在途物资 7,071,169.02 7,071,169.02
委托加工物资 5,485,300.92 5,485,300.92 4,389,794.09 4,389,794.09
委托代销商品 50,868.79 50,868.79 0 50,868.79 50,868.79 0
合计 33,738,232.90 447,245.84 33,290,987.06 21,066,761.62 447,245.84 20,619,515.78
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6、可供出售金融资产：
(1) 可供出售金融资产情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期末公允价值 年初公允价值
可供出售债券
可供出售权益工具 11,260,464.00 18,441,590.00
其他
合计 11,260,464.00 18,441,590.00
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7、对合营企业投资和联营企业投资
单位:元 币种:人民币
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被投资单位名称 注册 业务性质 本企业持 本企业在被 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
地 股比例(% 投资单位表
) 决权比例(%
)
二、联营企业
上海海鼎信息 青浦区练塘镇 高新技术 24.3017 24.3017 49,232,920.29 12,507,243.52 1,637,212.18
工程股份有限 太阳岛经济发
公司 展城
上海百富网络 浦东崂山五村 服务业 49.0000 49.0000 23,549,171.95 1,596,999.34 202,912.12
信息技术有限 551号16室
公司
中进汽贸上海 上海市静安区 服务业 45.0000 45.0000 36,634,834.81 230,832,184.63 -889,988.78
进口汽车贸易 威海路511号2
有限公司 楼
上海富仑投资 乳山路98号5F 服务业 21.9500 21.9500 18,989,660.23 0 -2,222,418.93
管理有限公司 座-6室
上海九百城市 上海市南京西 服务业 38.0000 38.0000 378,328,581.37 77,546,213.40 15,688,066.68
广场有限公司 路1618号
上海久光百货 上海市南京西 商业 25.0000 25.0000 149,358,169.55 763,963,528.14 52,466,755.82
有限公司 路1618号
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、长期股权投资
（1）按成本法核算
单位: 元 币种: 人民币
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
上海易买得超市有限公司 52,098,923.63 52,098,923.63 -43,872,777.79 8,226,145.84
东方证券有限责任公司 29,110,000.00 29,110,000.00 29,110,000.00
上海九百购物中心有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00
注1
上海祥生保险代理有限公司 500,000.00 500,000.00 500,000.00
中经国际汽车博览中心注2 3,825,000.00 3,825,000.00 3,825,000.00 3,825,000.00
炎黄在线物流股份有限公司 100,000.00 100,000.00 100,000.00
上海不夜城股份有限公司 140,000.00 140,000.00 140,000.00
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（2）按权益法核算
单位: 元 币种: 人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 现金红利
上海海鼎信息工程股份 17,612,019.00 19,240,206.98 10,645.90 19,250,852.88
有限公司
上海百富网络信息技术 18,000,000.00 9,505,750.63 99,426.94 9,605,177.57
有限公司
中进汽贸上海进口汽车 14,880,606.81 16,885,294.62 -400,494.95 16,484,799.67
贸易有限公司
上海富仑投资管理有限 9,000,000.00 8,827,041.77 8,827,041.77
公司注3
上海九百城市广场有限 431,570,165.45 433,823,997.31 1,887,787.30 435,711,784.61
公司
上海久光百货有限公司 33,361,371.66 33,157,613.65 12,933,226.54 46,090,840.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：根据公司与上海大润发有限公司于2000年1月6日签订的承包合同，上海九百购物中心有限公司于2000年起由上海大润发有限公司承包经营，合作期限为20年。故成本法核算。 注2：公司对中经国际汽车博览中心有限公司（原中达汽车展示有限公司）无控制、无共同控制且无重大影响，故成本法核算。 注3：公司董事会于2008年1月28日审议通过《关于拟退出上海富仑投资管理有限公司的议案》，决定拟以上海富仑投资管理有限公司2007年末净资产作为退出价格，转让公司持有的21.95%股权，故2008年上半年投资收益不并入。
9、固定资产
(1) 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计： 299,348,063.74 889,439.00 0 300,237,502.74
其中：房屋及建筑物 268,138,620.25 268,138,620.25
机器设备 0
运输工具 3,263,995.09 597,189.00 3,861,184.09
通用设备 931,222.78 931,222.78
专用设备 21,735,197.07 272,250.00 22,007,447.07
固定资产装修费 3,734,464.40 20,000.00 3,754,464.40
其他 1,544,564.15 1,544,564.15
二、累计折旧合计： 67,086,974.13 5,606,158.34 0 72,693,132.47
其中：房屋及建筑物 57,425,500.81 4,154,687.80 61,580,188.61
机器设备 0
运输工具 1,182,409.22 118,675.77 1,301,084.99
通用设备 618,787.90 63,949.13 682,737.03
专用设备 4,062,297.91 1,106,817.21 5,169,115.12
固定资产装修费 3,260,883.03 159,131.33 3,420,014.36
其他 537,095.26 2,897.10 539,992.36
三、固定资产净值合计 232,261,089.61 889,439.00 5,606,158.34 227,544,370.27
其中：房屋及建筑物 210,713,119.44 4,154,687.80 206,558,431.64
机器设备 0 0
运输工具 2,081,585.87 597,189.00 118,675.77 2,560,099.10
通用设备 312,434.88 63,949.13 248,485.75
专用设备 17,672,899.16 272,250.00 1,106,817.21 16,838,331.95
固定资产装修费 473,581.37 20,000.00 159,131.33 334,450.04
其他 1,007,468.89 2,897.10 1,004,571.79
四、减值准备合计 421,464.44 0 0 421,464.44
其中：房屋及建筑物 421,464.44 421,464.44
机器设备
运输工具
通用设备
专用设备
固定资产装修费
其他
五、固定资产净额合计 231,839,625.17 889,439.00 5,606,158.34 227,122,905.83
其中：房屋及建筑物 210,291,655.00 4,154,687.80 206,136,967.20
机器设备 0 0
运输工具 2,081,585.87 597,189.00 118,675.77 2,560,099.10
通用设备 312,434.88 63,949.13 248,485.75
专用设备 17,672,899.16 272,250.00 1,106,817.21 16,838,331.95
固定资产装修费 473,581.37 20,000.00 159,131.33 334,450.04
其他 1,007,468.89 2,897.10 1,004,571.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、在建工程：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
在建工程 77,655.00 77,655.00 0 0
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11、商誉
单位：元 币种：人民币
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项目 期末数 期初数
上海第九百货商店 1.00 1.00
合计 1.00 1.00
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12、资产减值准备明细
单位:元 币种:人民币
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项目 年初账面余额 本期计提 本期减少额 期末账面余额
额 转回 转销 合计
一、坏账准备 32,443,539.7 31,352.44 125,207.18 125,207.18 32,349,685.02
6
二、存货跌价准备 447,245.84 447,245.84
三、可供出售金融资产减值准
备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 3,825,000.00 3,825,000.00
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 421,464.44 0 0 421,464.44
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减
值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备 4,372,999.00 4,372,999.00
十四、其他
合计 41,510,249.0 31,352.44 125,207.18 125,207.18 41,416,394.30
4
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13、短期借款
(1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
抵押借款 190,000,000.00 190,000,000.00
担保借款 206,000,000.00 186,000,000.00
合计 396,000,000.00 376,000,000.00
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(2) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(3) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
14、应付职工薪酬
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 57,963.14 11,638,874.39 11,696,837.53 0
二、职工福利费 379,937.83 379,937.83 0
三、社会保险费 116,860.55 3,548,230.10 3,548,085.20 117,005.45
其中：1．医疗保险费 1,010,537.18 1,010,537.18 0
2．基本养老保险费 108,160.06 2,248,012.10 2,247,883.30 108,288.86
3．年金缴费 0
4．失业保险费 8,700.49 218,047.92 218,031.82 8,716.59
5．工伤保险费 35,822.00 35,822.00 0
6．生育保险费 35,810.90 35,810.90 0
四、住房公积金 11,879.20 959,593.94 911,611.00 59,862.14
五、其他 84,707.10 1,020,341.34 805,435.15 299,613.29
合计 271,409.99 17,546,977.60 17,341,906.71 476,480.88
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15、应交税费：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 -809,120.84 -716,708.60 增值税应纳税额
营业税 217,557.01 314,250.65 营业额
所得税 105,491.75 -1,383,338.37 应纳税所得额
个人所得税 23,229.42 139,587.23
城建税 -18,704.83 -21,377.19 应纳税额
房产税 2,126,082.22 2,126,082.22 应纳税额
教育费附加 5,991.61 -31,596.99 应纳税额
河道管理费 2,066.22 -10,463.29 应纳税额
合计 1,652,592.56 416,435.66 /
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(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
16、股本：
单位: 股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
股
股份总数 400,881,981.00 100.00 400,881,981.00 100.00
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17、资本公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 171,457,611.95 171,457,611.95
其他资本公积 28,466,734.29 7,181,126.00 21,285,608.29
合计 199,924,346.24 192,743,220.24
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18、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 8,899,073.36 8,899,073.36
合计 8,899,073.36 8,899,073.36
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19、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
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项目 期末数 提取或分配比例
调整前年初未分配利润（2007年期末数） -52,883,416.06 －
调整后年初未分配利润 -52,883,416.06 －
加：本期净利润 1,083,682.87 －
期末未分配利润 -51,799,733.19 －
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20、营业收入：
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 96,399,564.00 108,208,756.11
其他业务收入 3,139,207.32 3,090,192.46
合计 99,538,771.32 111,298,948.57
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(2) 主营业务（分行业）
单位:元 币种:人民币
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行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工业 41,455,330.56 19,554,003.40 43,268,022.40 19,071,317.08
商业 42,722,724.94 41,761,916.41 46,192,883.21 45,238,295.90
旅游饮食服务业 12,221,508.50 4,072,274.02 18,747,850.50 4,234,124.69
合计 96,399,564.00 65,388,193.83 108,208,756.11 68,543,737.67
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(3) 主营业务（分地区）
单位:元 币种:人民币
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地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
上海 96,399,564.00 65,388,193.83 108,208,756.11 68,543,737.67
合计 96,399,564.00 65,388,193.83 108,208,756.11 68,543,737.67
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(4) 公司前五名客户的销售收入情况
单位:元 币种:人民币
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客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例
NAFNAFBOUTIQUES 11,468,485.00 11.52
CACHECACHE 5,565,105.00 5.59
PRIMARKCO，LTD 4,675,539.00 4.70
农工商超市(集团)有限公司 4,354,384.49 4.37
GTGFRANCE 2,279,113.00 2.29
合计 28,342,626.49 28.47
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21、营业税金及附加：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 621,280.87 997,945.06 营业额
城建税 127,439.37 338,457.43 应纳税额
教育费附加 55,052.51 145,053.17 应纳税额
河道管理费 3,077.72 应纳税额
房产税 261,771.36 535,955.88 应纳税额
合计 1,068,621.83 2,017,411.54 /
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22、投资收益：
(1) 会计报表中的投资收益项目增加：
单位：元 币种：人民币
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本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 5,461,313.00 1,709,687.70
权益法核算的长期股权投资收益 14,530,591.73 1,569,339.19
处置长期股权投资产生的投资收益 6,304,022.21 7,251,453.33
持有交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等取得的投资收益
其它
合计 26,295,926.94 10,530,480.22
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23、资产减值损失：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -93,854.74 -1,388,049.31
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -93,854.74 -1,388,049.31
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24、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 36,496.85
其中：固定资产处置利得 36,496.85
接受捐赠
债务重组收益
无形资产处置利得
其他 66,172.30 204,199.00
合计 66,172.30 240,695.85
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25、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
对外捐赠
债务重组损失
无形资产处置损失
公益性捐赠支出 217,150.00
其他 87,749.66 364,089.00
合计 304,899.66 364,089.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、所得税费用：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税 646,600.13 514.58
递延所得税 249,502.53
合计 646,600.13 250,017.11
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27、收到的其他与经营活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
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项目 金额
收回往来款、代垫款 12,348,796.76
利息收入 214,322.35
营业外收入 66,172.30
合计 12,629,291.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、支付的其他与经营活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
企业间往来 44,511,861.30
财务费用支出 21,606.65
费用支出 11,052,145.69
营业外支出 303,979.26
合计 55,889,592.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
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补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 1,083,682.87 3,007,181.86
加：资产减值准备 -93,854.74 -1,388,049.31
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 5,606,158.34 5,335,694.22
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 689,563.12 1,181,380.53
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” -36,496.85
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 11,918,840.27 9,415,029.00
投资损失（收益以“－”号填列） -26,295,926.94 -10,530,480.22
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -12,671,471.28 -923,745.49
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 4,021,823.86 22,514,705.90
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -17,421,627.96 1,004,328.97
其他
经营活动产生的现金流量净额 -33,162,812.46 29,579,548.61
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 99,746,433.28 66,728,131.49
减：现金的期初余额 65,900,727.61 77,707,898.22
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 33,845,705.67 -10,979,766.73
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(六)母公司会计报表附注
1、应收账款
(1) 应收账款按种类披露：
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
其他不重大应收账 8,649.17 100.00 2,594.75 100.00 8,649.17 100.00 2,594.75 100.00
款
合计 8,649.17 － 2,594.75 － 8,649.17 － 2,594.75 －
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单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：
单位：元 币种：人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准
备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
三至四年 8,649.17 100.00 2,594.75 8,649.17 100.00 2,594.75
合计 8,649.17 100.00 2,594.75 8,649.17 100.00 2,594.75
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(2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
2、其他应收款：
(1) 其他应收账款按种类披露：
单位: 元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(% 金额 比例(% 金额 比例(% 金额 比例(%
) ) ) )
单项金额重大的其 31,416,810.19 36.55 31,416,810.19 82.91 31,416,810.19 33.30 31,416,810.19 82.72
他应收款项
单项金额不重大但 2,164,378.45 2.52 2,164,378.45 5.71 2,164,378.45 2.29 2,164,378.45 5.70
按信用风险特征组
合后该组合的风险
较大的其他应收款
项
其他不重大其他应 52,379,059.46 60.93 4,310,560.08 11.38 60,758,507.82 64.41 4,399,470.51 11.58
收款项
合计 85,960,248.10 － 37,891,748.72 － 94,339,696.46 － 37,980,659.15 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
上海九百仙霞商厦 16,167,159.26 16,167,159.26 100.00 该公司系公司子公司，由
于该公司净资产为负数，
公司对其其他应收款全额
计提坏账准备。
PSTEXGROUPINC.NY 15,249,650.93 15,249,650.93 100.00 详见附注(十)/1
合计 31,416,810.19 31,416,810.19 － －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 62,978,810.0 73.27 16,275,830.0 71,358,258.42 75.64 16,364,740.51
6 8
二至三年 2,035,993.39 2.37 1,938,476.80 2,035,993.39 2.16 1,938,476.80
三至四年 1,075,999.09 1.25 497,996.28 1,075,999.09 1.14 497,996.28
四至五年 16,399,650.9 19.08 15,709,650.9 16,399,650.93 17.38 15,709,650.93
3 3
五年以上 3,469,794.63 4.04 3,469,794.63 3,469,794.63 3.68 3,469,794.63
合计 85,960,248.1 100.00 37,891,748.7 94,339,696.46 100.00 37,980,659.15
0 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占其他应收账款总额的比例
上海正章洗染有限公司 子公司 38,672,475.32 一年以内 44.99
上海九百仙霞商厦 子公司 16,167,159.26 一年以内 18.81
PSTEXGROUPINC.NY 业务往来 15,249,650.93 四年至五年 17.74
新闸大厦参建垫款 业务往来 2,499,117.21 五年以上 2.91
上海九百电子网络有限公司 子公司 1,471,163.47 一年以内 1.71
合计 / 74,059,566.19 / 86.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、预付账款：
(1) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、存货：
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
库存商品 12,073,363.01 12,073,363.01 747,704.61 747,704.61
周转材料 118,622.42 118,622.42 107,747.42 107,747.42
在途物资 7,071,169.02 7,071,169.02
合计 12,191,985.43 12,191,985.43 7,926,621.05 7,926,621.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、长期股权投资
（1）按成本法核算
单位: 元 币种: 人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
上海正章洗染有限公司 42,731,425.09 42,731,425.09 42,731,425.09
上海九百电子网络有限公司 1,350,000.00 1,350,000.00 1,350,000.00
上海九百仙霞商厦 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00
上海九百商业发展有限公司 5,868,435.92 5,868,435.92 5,868,435.92
上海易买得超市有限公司 52,098,923.63 52,098,923.63 -43,872,777.79 8,226,145.84
东方证券有限责任公司 29,110,000.00 29,110,000.00 29,110,000.00
上海九百购物中心有限公司注 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00
1
上海祥生保险代理有限公司 500,000.00 500,000.00 500,000.00
中经国际汽车博览中心注2 3,825,000.00 3,825,000.00 3,825,000.00 3,825,000.00
炎黄在线物流股份有限公司 100,000.00 100,000.00 100,000.00
上海不夜城股份有限公司 140,000.00 140,000.00 140,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按权益法核算
单位: 元 币种: 人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 现金红利
上海海鼎信息工 17,612,019.00 19,240,206.98 10,645.90 19,250,852.88
程股份有限公司
上海百富网络信 18,000,000.00 9,505,750.63 99,426.94 9,605,177.57
息技术有限公司
中进汽贸上海进 14,880,606.81 16,885,294.62 -400,494.95 16,484,799.67
口汽车贸易有限
公司
上海富仑投资管 9,000,000.00 8,827,041.77 8,827,041.77
理有限公司注3
上海九百城市广 431,570,165.45 433,823,997.31 1,887,787.30 435,711,784.61
场有限公司
上海久光百货有 33,361,371.66 33,157,613.65 12,933,226.54 46,090,840.19
限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：根据公司与上海大润发有限公司于2000年1月6日签订的承包合同，上海九百购物中心有限公司于2000年起由上海大润发有限公司承包经营，合作期限为20年。故成本法核算。 注2：公司对中经国际汽车博览中心有限公司（原中达汽车展示有限公司）无控制、无共同控制且无重大影响，故成本法核算。 注3：公司董事会于2008年1月28日审议通过《关于拟退出上海富仑投资管理有限公司的议案》，决定拟以上海富仑投资管理有限公司2007年末净资产作为退出价格，转让公司持有的21.95%股权，故2008年上半年投资收益不并入。
6、固定资产
(1) 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计： 217,873,377.21 625,839.00 218,499,216.21
其中：房屋及建筑物 213,064,946.50 213,064,946.50
机器设备
运输工具 838,805.53 597,189.00 1,435,994.53
通用设备 889,486.78 889,486.78
专用设备 727,500.00 28,650.00 756,150.00
固定资产装修费 2,352,638.40 2,352,638.40
其他
二、累计折旧合计： 60,089,293.75 3,741,897.59 63,831,191.34
其中：房屋及建筑物 56,356,287.20 3,523,658.76 59,879,945.96
机器设备
运输工具 522,970.66 89,142.03 612,112.69
通用设备 613,255.39 59,984.30 673,239.69
专用设备 244,142.10 69,112.50 313,254.60
固定资产装修费 2,352,638.40 2,352,638.40
其他
三、固定资产净值合计 157,784,083.46 625,839.00 3,741,897.59 154,668,024.87
其中：房屋及建筑物 156,708,659.30 3,523,658.76 153,185,000.54
机器设备
运输工具 315,834.87 597,189.00 89,142.03 823,881.84
通用设备 276,231.39 59,984.30 216,247.09
专用设备 483,357.90 28,650.00 69,112.50 442,895.40
固定资产装修费
其他
四、减值准备合计 421,464.44 421,464.44
其中：房屋及建筑物 421,464.44 421,464.44
机器设备
运输工具
通用设备
专用设备
固定资产装修费
其他
五、固定资产净额合计 157,362,619.02 625,839.00 3,741,897.59 154,246,560.43
其中：房屋及建筑物 156,287,194.86 3,523,658.76 152,763,536.10
机器设备
运输工具 315,834.87 597,189.00 89,142.03 823,881.84
通用设备 276,231.39 59,984.30 216,247.09
专用设备 483,357.90 28,650.00 69,112.50 442,895.40
固定资产装修费
其他
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7、资产减值准备明细
单位：元 币种：人民币
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项目 年初账面余额 本期计提 本期减少额 期末账面余额
额 转回 转销 合计
一、坏账准备 37,983,253.90 1,076.73 89,987.16 89,987.1 37,894,343.47
6
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 5,325,000.00 5,325,000.00
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 421,464.44 421,464.44
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值
准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备 4,372,999.00 4,372,999.00
十四、其他
合计 48,102,717.34 1,076.73 89,987.16 89,987.1 48,013,806.91
6
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8、短期借款
(1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
抵押借款 190,000,000.00 190,000,000.00
担保借款 186,000,000.00 166,000,000.00
合计 376,000,000.00 356,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(3) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(4) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
9、股本：
单位: 股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
股
股份总数 400,881,981.00 100.00 400,881,981.00 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
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项目 期末数 提取或分配比例
调整前年初未分配利润（2007年期末数） -74,338,221.85 －
调整后年初未分配利润 -74,338,221.85 －
加：本期净利润 10,158,683.91 －
期末未分配利润 -64,179,537.94 －
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11、营业收入：
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 48,030,661.73 57,432,039.75
其他业务收入 1,752,808.66 1,768,182.34
合计 49,783,470.39 59,200,222.09
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(2) 主营业务（分行业）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商业 42,013,991.61 41,069,076.19 45,365,772.98 44,411,378.00
旅游餐饮服务业 6,016,670.12 3,903,059.68 12,066,266.77 3,955,932.01
合计 48,030,661.73 44,972,135.87 57,432,039.75 48,367,310.01
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(3) 主营业务（分地区）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
上海 48,030,661.73 44,972,135.87 57,432,039.75 48,367,310.01
合计 48,030,661.73 44,972,135.87 57,432,039.75 48,367,310.01
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(4) 公司前五名客户的销售收入情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例
NAFNAFBOUTIQUES 11,468,485.00 23.04
CACHECACHE 5,565,105.00 11.18
PRIMARKCO，LTD 4,675,539.00 9.39
GTGFRANCE 2,279,113.00 4.58
SASPAULINE 1,468,109.30 2.95
合计 25,456,351.30 51.14
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12、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
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补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 10,158,683.91 6,642,899.10
加：资产减值准备 -88,910.43 -679,460.82
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,741,897.59 3,723,351.83
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填
列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 11,918,840.27 9,415,029.00
投资损失（收益以“－”号填列） -26,295,926.94 -10,530,480.22
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -4,265,364.38 -2,766,952.89
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 5,783,817.33 -29,232,214.98
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -14,608,772.76 13,992,865.28
其他
经营活动产生的现金流量净额 -13,655,735.41 -9,434,963.70
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 83,896,954.86 40,145,088.77
减：现金的期初余额 30,466,517.14 35,640,505.44
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 53,430,437.72 4,504,583.33
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(七)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
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母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企 母公司对本企业 本企业最终控 组织机构代码
业的持股比例( 的表决权比例(% 制方
%) )
上海九百（集团 上海市南京西 国内贸易（ 24,960.00 19.592 19.592 13226694-3
）有限公司 路993号19F 除专项规定
），实业投
资，服装加
工，贸易咨
询
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2、本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
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子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
上海正章洗染 上海市静安区 工业 4,273.14 100.00 100.00 13280802-8
有限公司 北京西路1868
号
上海九百电子 浦东耀华路58 商业 150.00 90.00 100.00 13374669-4
网络有限公司 号
上海九百仙霞 上海市长宁区 商业 200.00 75.00 100.00 13277635-3
商厦 水城路378号
上海九百商业 宝山区新沪路1 商业 500.00 100.00 100.00 63167197-8
发展有限公司 139号－1289号
上海正章洗涤 宝山区丰翔路1 工业 3,000.00 100.00 100.00 78057885-7
用品厂 955号
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3、本企业的合营和联营企业的情况
单位:元 币种:人民币
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被投资单位名称 注册地 业务性质 注册资本 本企业持股比 本企业在被投 组织机构代码
例(%) 资单位表决权
比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
上海海鼎信息工程股份有限 青浦区练塘镇太 高新技 29,714,000.00 24.3017 24.3017 63199892-X
公司 阳岛经济发展城 术
上海百富网络信息技术有限 浦东崂山五村551 服务业 50,000,000.00 49.0000 49.0000 63136999-8
公司 号16
中进汽贸上海进口汽车贸易 上海市静安区威 服务业 32,000,000.00 45.0000 45.0000 63030384-X
有限公司 海路511号2楼
上海富仑投资管理有限公司 乳山路98号5F座- 服务业 41,000,000.00 21.9500 21.9500 72949001-6
6室
上海九百城市广场有限公司 上海市南京西路1 服务业 289,594,320.46 38.0000 38.0000 74491388-1
618号
上海久光百货有限公司 上海市南京西路1 商业 97,963,824.34 25.0000 25.0000 71785137-1
618号
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被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 本期营业收入总额 本期净利润
一、合营企业
二、联营企业
上海海鼎信息工程股份有限公司 65,342,575.01 16,109,654.72 12,507,243.52 1,637,212.18
上海百富网络信息技术有限公司 25,542,134.54 1,992,962.59 1,596,999.34 202,912.12
中进汽贸上海进口汽车贸易有限公司 156,255,345.01 119,620,510.20 230,832,184.63 -889,988.78
上海富仑投资管理有限公司 40,419,775.02 21,430,114.77 0 -2,222,418.93
上海九百城市广场有限公司 888,637,534.53 510,308,953.16 77,546,213.40 15,688,066.68
上海久光百货有限公司 575,888,317.99 426,530,148.44 763,963,528.14 52,466,755.82
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4、本企业的其他关联方情况
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其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
上海九百家居装饰城有限公司 集团兄弟公司
上海九百国际贸易有限公司 集团兄弟公司
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5、关联交易情况
(1) 关联租赁情况
上海九百股份有限公司将沪青平公路479号租赁给上海九百家居装饰城有限公司，租赁的期限为2008年1月1日至2008年12月31日，租金为半年2,000,000.00元。
(2) 关联担保情况
单位：元 币种：人民币
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担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
上海九百（集团）有限公司 上海九百股份有限公司 20,000,000.00 至2009年4月8日 否
上海九百（集团）有限公司 上海九百股份有限公司 20,000,000.00 至2009年4月13日 否
上海九百（集团）有限公司 上海九百股份有限公司 14,000,000.00 至2009年4月1日 否
上海九百（集团）有限公司 上海九百股份有限公司 9,000,000.00 至2008年11月15日 否
上海九百（集团）有限公司 上海九百股份有限公司 10,000,000.00 至2008年11月22日 否
上海九百（集团）有限公司 上海九百股份有限公司 20,000,000.00 至2008年9月8日 否
上海九百（集团）有限公司 上海九百股份有限公司 25,000,000.00 至2008年9月10日 否
上海九百（集团）有限公司 上海九百股份有限公司 25,000,000.00 至2008年9月11日 否
上海九百（集团）有限公司上海正 上海九百股份有限公司 23,000,000.00 至2009年3月4日 否
章洗染有限公司
上海九百（集团）有限公司 上海九百股份有限公司 20,000,000.00 至2009年1月3日 否
上海九百股份有限公司 上海正章洗染有限公司 20,000,000.00 至2008年12月25日 否
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6、关联方应收应付款项
单位：元 币种：人民币
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项目名称 关联方 期末金额 期初金额
其他应付款 上海百富网络信息技术有限公司 0 200,000.00
其他应付款 上海九百国际贸易有限公司 193,000.00 193,000.00
其他应付款 中进汽贸上海进口汽车贸易有限公司 0 12,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(八)股份支付
无
(九)或有事项：
1.未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：
公司出口美国PSTEX GROUP INC .NY货物15,249,650.93元，由于该公司已无资产可偿还公司的债务，公司已于2005年全额计提了坏账准备。公司于2006年2月8日在美国法院追加了对PSTEX GROUP INC .NY相关联的其他公司及法人的起讼，此项诉讼仍在进行中，结果尚未知。
2.为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：
公司为关联方上海正章洗染有限公司提供担保，担保金额2000万元，到期日2008年12月25日。为非关联方上海华源企业发展股份有限公司提供担保，担保金额2700万元，到期日2005年9月9日，已逾期。公司于2005年10月21日取得上海华源企业发展股份有限公司母公司中国华源集团有限公司承诺函，其承诺已为该笔借款向中国工商银行总行提出展期，若该笔借款最终要求公司承担连带担保责任，中国华源集团有限公司将偿还该笔2700万元贷款的本息。
(十)承诺事项：
无
(十一)资产负债表日后事项：
无
(十二)其他重要事项：
无
(十三)补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 0.20 0.19 0.0027 0.0027
利润
扣除非经常性损益后归属于 -0.90 -0.89 -0.0124 -0.0124
公司普通股股东的净利润
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八、备查文件目录
1.1、载有公司法定代表人签名的中期报告文本；
2.2、载有公司法定代表人、财务总监、财务部经理签名并盖章的财务报告文本；
3.3、报告期内，公司在《上海证券报》、《中国证券报》上公开披露过的所有文件及公告的正本；
4.4、《公司章程》等文本。
董事长：龚祥荣
上海九百股份有限公司
2008年8月29日