浙江新湖创业投资股份有限公司
600840
2006年中期报告
目录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 1
三、股本变动及股东情况 2
四、董事、监事和高级管理人员 3
五、管理层讨论与分析 3
六、重要事项 5
七、财务会计报告 8
八、备查文件目录 54
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 2、公司中期财务报告已经浙江天健会计师事务所审计并出具了标准无保留意见的审计报告。 3、公司负责人陈坚，主管会计工作负责人王丽平及会计机构负责人（会计主管人员）王丽平声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：浙江新湖创业投资股份有限公司 公司法定中文名称缩写：新湖创业 公司法定英文名称：zhejiangxinhu venture investment co.,ltd 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：新湖创业 公司A股代码：600840 3、 公司注册地址：杭州市体育场路479号7楼 公司办公地址：杭州市体育场路479号7楼 邮政编码：310007 公司国际互联网网址：http://www.600840.com.cn 公司电子信箱：xhcy600840@hotmail.com 4、 公司法定代表人：陈坚 5、 董事会秘书：相子强 电话：0571-87055977 传真：0571-87055877 E-mail：xhcy600840@hotmail.com 联系地址：杭州市体育场路479号7楼 公司证券事务代表：王微 电话：0571-87055981 传真：0571-87055978 E-mail：wangwei600840@hotmail.com 联系地址：杭州市体育场路479号7楼 6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：公司董事会秘书处
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度
期末增减（％）
流动资产(万元) 200,411.93 186,994.92 7.18
流动负债(万元) 106,938.70 139,607.31 -23.40
总资产(万元) 210,533.48 197,204.48 6.76
股东权益（不含少数股 29,032.10 23,359.44 24.28
东权益）(万元)
每股净资产(元) 2.077 1.671 24.30
调整后的每股净资产(元 2.054 1.644 24.94
)
报告期（1－ 上年同期 本报告期比上年同期
6月） 增减（％）
净利润(万元) 5,672.65 691.70 720.10
扣除非经常性损益的净 5,669.99 782.88 624.25
利润(万元)
每股收益(元) 0.406 0.050 712.00
净资产收益率(%) 19.539 3.480 增加16.059个百分点
经营活动产生的现金流 7,372.13 16,391.43 -55.02
量净额(万元)
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2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资 -102.50
产、其他长期资产产生的损益
短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立 227,231.20
的有经营资格的金融机构获得的短期投资收益）
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 -547,331.18
值准备后的其他各项营业外收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回 950.93
所得税影响数 -171,641.18
少数股东损益影响数 -174,294.16
合计 26,683.79
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 (二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东 22,012
总数
前十名股东持股情况
股东名称 股 持股 持股总 报告 股 持有非流 质押或冻结的
东 比例( 数 期内 份 通股数量 股份数量
性 %) 增减 类
质 别
宁波嘉源 21.86 30,550, 0 未 30,550,85 质押30,550,85
实业发展 854 流 4 4
有限公司 通
杭州市财 10.73 15,000, 0 未 15,000,00 未知
开投资集 000 流 0
团公司 通
浙江新湖 7.14 9,982,5 0 未 9,982,500 质押9,982,500
集团股份 00 流
有限公司 通
温州三瑞 5.93 8,287,5 0 未 8,287,539 未知
投资有限 39 流
公司 通
绍兴市国 5.14 7,183,6 0 未 7,183,614 未知
有资产监 14 流
督管理委 通
员会
海通证券 1.43 2,000,0 0 未 2,000,000 未知
股份有限 00 流
公司 通
上海富元 0.72 1,000,0 0 未 1,000,000 未知
企业管理 00 流
咨询有限 通
公司
胡建平 0.50 697,950 0 已 未知
流
通
王平 0.42 580,000 已 未知
流
通
浙江钱江 0.38 536,596 已 未知
生物化学 流
股份有限 通
公司
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前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股的数量 股份种类
胡建平 697,950 人民币普通股
王平 580,000 人民币普通股
浙江钱江生物化学股份 536,596 人民币普通股
有限公司
周佩华 414,100 人民币普通股
查仲东 400,220 人民币普通股
王贤生 380,151 人民币普通股
万善刚 294,400 人民币普通股
众乐投资 285,000 人民币普通股
徐群 270,000 人民币普通股
赵昆红 256,471 人民币普通股
上述股东关联关系或一 公司第三大股东浙江新湖集团股份有限公司系第
致行动关系的说明 一大股东宁波嘉源实业发展有限公司的控股股东
，两家合计持有本公司29%的股份。
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2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
报告期因工作调动刘索加先生辞去公司董事职务，聘任胡杭莉女士为公司董事；胡杭莉辞去公司监事职务，聘任孙一艺女士为公司监事。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
公司主营业务为房地产开发、销售及贸易。现阶段房地产项目主要分布在上海、吴江、温州三地。报告期内公司实现主营业务收入 62950.51万元，比去年同期增加53.43%，主营业务收入中房地产收入48373.23万元，比去年同期增加24.58%，贸易收入14489.51万元，比去年同期增加473.52%。报告期公司净利5672.65万元，比去年同期增加720.10%，利润大幅增长的主要原因是（1）主营业务收入同比增长 53.43%，（2）公司毛利率水平与去年同期相比提高20.02个百分点。截止报告期末公司预售房款收入余额47940.04万元。 公司目前在建项目及进展情况： 1、上海新湖明珠城 上半年，上海新湖明珠城项目新领取动迁证200户，同时完成了30余户前期拆迁遗留户的拆迁工作；在建工程14幢，总建筑面积289759平方米。本报告期销售面积42626.92平方米，截止报告期末新湖明珠城累计实现销售收入108810.53万元，其中本报告期实现销售收入47814.47万元。报告期，上海新湖房产公司在上海市商品住宅50强评比活动中获得了“2005年宜居特别贡献企业称号”，并荣登2005年上海市商品住宅销售金额、销售面积双50强行列。 2、温州罗马城：截止报告期末已办理产权证758户，尚有38户未办理。 3、温州新湖房产储备项目“温州昆仑广场”已完成拆迁，准备开工建设；“新湖庄园”的拆迁与前一报告期相比没有进展，尚存在不确定因素。 4、公司参股的苏州新湖远洲置业项目，正在进行开工前的准备工作。 (二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行 主营业务收入 主营业务成 主营业 主营 主营业 主营业务
业或 本 务利润 业务 务成本 利润率比
分产 率(%) 收入 比上年 上年同期
品 比上 同期增 增减（%
年同 减（％ ）
期增 ）
减（
％）
分行
业
房地 483,732,269. 249,725,534 48.38 24.58 -21.51 增加30.3
产 20 .18 2个百分
点
贸易 144,895,125. 144,099,861 0.55 473.5 473.56 增加0个
12 .26 2 百分点
分产
品
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0万元人民币。 2、主营业务分地区情况
单位:万元 币种:人民币
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增
减（％）
上海 47,814.73 36.07
温州 214.44 -93.82
杭州 14,489.51 473.52
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3、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
公司主营业务为房地产开发与销售,上海新湖明珠城房屋销售价格比去年同期有所提高，致使公司主营业务毛利率与去年同期相比有增加。 (三)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 1)、苏州新湖远洲置业有限公司 苏州新湖远洲置业有限公司注册资本3亿元人民币，本公司出资5000万元人民币，占总资本的16.67%。目前该公司投资开发的江苏吴江市仲英大道北侧1106091.13平方米土地项目正在进行前期准备工作。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
根据新的《公司法》和《证券法》对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》进行了修订、完善。依法规范公司运作，公司实际治理情况符合证监会、上交所等要求。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
报告期内公司无利润分配方案执行情况。
(三)中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
2006年中期利润分配及资本公积转增股本的预案： 公司将在2006年8月21日召开二00六年度第二次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议，若会议通过公司股权分置改革方案（含公司以资本公积向全体流通股股东每10股定向转增1股），则公司总股本由139,751,403股变为146,193,428股。 经浙江天健会计师事务所审计，2005年度可供投资者分配的利润为46,130,887.97元（合并金额为52,211,219.28元），资本公积金为22,847,154.14元。2006年中期母公司实现净利润54,431,318.06元（合并金额为56,726,549.76元），2006年中期末未分配利润为100,562,206.03元（合并金额为108,937,769.04元）。 向流通股股东定向转增6,442,025元后资本公积为16,405,129.14元，可用于转增股本的资本公积为12,705,467.23元。 在通过公司股权分置改革方案的基础上，公司以股改后总股本146,193,428股为基数，拟定以下分配和转增方案： 1、向全体股东每10股分配股票股利2.3股，计33,624,488元；每10股派发现金股利0.26元，计3,801,029.13元，合计向全体股东分配37，425，517.13元（含税），剩余未分配利润留存以后分配。 2、向全体股东以资本公积每10股转增0.7股，共转增10,233,540元，转增后资本公积余额为6,171,589.14元，其中可用于转增股本的资本公积为2,471,927.23元。 上述分配及转增方案实施后公司总股本为190,051,456股。
(四)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(六)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(七)托管情况
本报告期公司无托管事项。 (八)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(九)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(十)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十一)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十二)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
未股改公司的股改工作时间安排说明
公司已在2006年6月30日公布了《股权分置改革说明书》，7月10日公布了股改方案沟通结果。公司将在2006年8月21日召开二00六年度第二次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议，届时审议股改方案。若股改方案获得通过，公司将步入股改方案实施阶段。
未股改公司已承诺股改但未能按时履行的具体原因说明
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已承诺内容 未能履行承诺的原因
公司在2005年年报中 公司第二大股东杭州财开投资集团公司和第五大股
承诺：公司与相关股 东绍兴市人民政府国有资产监督管理委员会拟将其
东就公司股权分置改 所持有的本公司股份转让给公司第一大股东宁波嘉
革事宜进行了沟通， 源实业发展有限公司。由于上述股份均为国有股，
相关股东承诺在2006 须经过绍兴市、杭州市、浙江省和国务院国资部门
年6月30日前完成公司 层层审批，直至7月底公司才收到国务院国资委“关
股改工作。 于同意浙江新湖创业投资股份有限公司股权转让的
批复”，故本公司股改工作未能在6月底完成。
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(十三)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内， 公司未改聘会计师事务所， 公司现聘任浙江天健会计师事务所为公司的境内审计机构。 担任本次审计工作并出具审计意见的注册会计师为陈翔、沈维华 。
(十四)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十五)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
(十六)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称 刊载日 刊载的互联网网
及版面 期 站及检索路径
七届十一次董事会决议暨召 《中国证券报》 2006年1 www.sse.com.cn
开2006年度第一次临时股东 、《上海证券报 月10日
大会通知 》
2005年度业绩预告 《中国证券报》 2006年1 www.sse.com.cn
、《上海证券报 月20日
》
第一次临时股东大会决议公 《中国证券报》 2006年2 www.sse.com.cn
告 、《上海证券报 月11日
》
2005年度业绩快报 《中国证券报》 2006年2 www.sse.com.cn
、《上海证券报 月25日
》
七届十三次董事会决议暨召 《中国证券报》 2006年3 www.sse.com.cn
开2005年度股东大会通知 、《上海证券报 月18日
》
七届三次监事会决议 《中国证券报》 2006年3 www.sse.com.cn
、《上海证券报 月18日
》
股权变动提示性公告 《中国证券报》 2006年3 www.sse.com.cn
、《上海证券报 月22日
》
七届十四次董事会决议 《中国证券报》 2006年3 www.sse.com.cn
、《上海证券报 月25日
》
关于宁波嘉源实业发展有限 《中国证券报》 2006年3 www.sse.com.cn
公司收购事宜致全体股东的 、《上海证券报 月25日
报告书 》
股权变动提示性公告 《中国证券报》 2006年4 www.sse.com.cn
、《上海证券报 月6日
》
股东持股变动报告书 《中国证券报》 2006年4 www.sse.com.cn
、《上海证券报 月6日
》
收购报告书（摘要） 《中国证券报》 2006年4 www.sse.com.cn
、《上海证券报 月6日
》
七届十五次董事会决议 《中国证券报》 2006年4 www.sse.com.cn
、《上海证券报 月8日
》
关于宁波嘉源实业发展有限 《中国证券报》 2006年4 www.sse.com.cn
公司收购事宜致全体股东的 、《上海证券报 月8日
报告书 》
一季度业绩预增公告 《中国证券报》 2006年4 www.sse.com.cn
、《上海证券报 月12日
》
2005年度股东大会决议 《中国证券报》 2006年4 www.sse.com.cn
、《上海证券报 月18日
》
一季度报告 《中国证券报》 2006年4 www.sse.com.cn
、《上海证券报 月27日
》
七届十六次董事会决议 《中国证券报》 2006年4 www.sse.com.cn
、《上海证券报 月27日
》
股权变动进展公告 《中国证券报》 2006年5 www.sse.com.cn
、《上海证券报 月9日
》
关于股权分置改革的提示性 《中国证券报》 2006年6 www.sse.com.cn
公告 、《上海证券报 月26日
》
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七、财务会计报告
公司中期财务报告已经浙江天健会计师事务所有限公司注册会计师陈翔、沈维华审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
审计报告
浙天会审[2006]第1636号
浙江新湖创业投资股份有限公司：
我们审计了贵公司2006年6月30日的资产负债表和合并资产负债表，2006年1-6月的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及2006年1-6月的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，后附会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2006年6月30日的财务状况以及2006年1-6月的经营成果和现金流量。
浙江天健会计师事务所有限公司
中国注册会计师：陈翔、沈维华
中国·杭州
2006年8月13日
(一)财务报表
资产负债表 2006年06月30日
编制单位: 浙江新湖创业投资股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母公 期末数 期初数 期末数 期初数
并 司
流动资产：
货币资金 314,656, 119,511 75,273, 77,620,
181.85 ,682.86 113.71 986.48
短期投资 2,532,44 297,448 588,280 265,623
3.62 .89 .00 .00
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 3,759,83 5,636,7 243,441 83,953.
9.86 08.52 .63 10
其他应收款 9,512,89 6,290,3 176,943 134,685
2.76 10.75 ,117.80 ,175.30
预付账款 1,181,9 519,511
63.60 .60
应收补贴款
存货 1,673,40 1,736,8 6,147,0 8,717.8
9,581.04 32,526. 51.37 2
35
待摊费用 248,340. 198,540
00 .00
一年内到期的长期债
权投资
其他流动资产
流动资产合计 2,004,11 1,869,9 259,195 213,183
9,279.13 49,180. ,004.51 ,967.30
97
长期投资：
长期股权投资 51,452,4 51,583, 253,406 193,095
89.18 375.24 ,997.35 ,251.79
长期债权投资
长期投资合计 51,452,4 51,583, 253,406 193,095
89.18 375.24 ,997.35 ,251.79
其中：合并价差 1,352,48 1,483,3
9.18 75.24
其中：股权投资差额 1,352,4 1,483,3
89.18 75.24
固定资产：
固定资产原价 65,815,0 64,792, 53,996, 53,091,
50.35 298.72 341.39 319.39
减：累计折旧 19,731,8 18,409, 14,538, 13,778,
25.37 796.43 154.26 409.18
固定资产净值 46,083,2 46,382, 39,458, 39,312,
24.98 502.29 187.13 910.21
减：固定资产减值准 884,210. 884,210 31,983. 31,983.
备 17 .17 13 13
固定资产净额 45,199,0 45,498, 39,426, 39,280,
14.81 292.12 204.00 927.08
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 45,199,0 45,498, 39,426, 39,280,
14.81 292.12 204.00 927.08
无形资产及其他资产
：
无形资产 1,850,88 1,878,7 1,790,6 1,814,5
8.20 18.52 75.70 18.52
长期待摊费用 2,713,12 3,135,2 2,064,9 2,359,9
6.32 41.58 47.56 40.06
其他长期资产
无形资产及其他资产 4,564,01 5,013,9 3,855,6 4,174,4
合计 4.52 60.10 23.26 58.58
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,105,33 1,972,0 555,883 449,734
4,797.64 44,808. ,829.12 ,604.75
43
流动负债：
短期借款 230,000, 290,000 230,000 210,000
000.00 ,000.00 ,000 ,000
应付票据 34,315,2 2,872,5 34,315, 2,872,5
30.00 12.00 230 12
应付账款 170,212, 240,038 2,677,5 2,641,8
461.05 ,428.17 99.86 17.09
预收账款 480,801, 585,956 360,862 529,896
522.36 ,662.83 .34 .24
应付工资 48,011.1 307,162 48,011. 238,611
2 .51 12 .12
应付福利费 1,113,34 1,162,4 297,595 206,608
9.71 24.62 .47 .2
应付股利
应交税金 -47,290, -40,380 147,454 76,079.
366.31 ,800.16 .65 39
其他应交款 -1,402,3 -1,130, 142,363 9,516.8
17.68 816.15 .17 9
其他应付款 33,804,5 26,204, 5,549,7 5,285,8
67.13 573.29 26.18 45.55
预提费用 454,575. 511,401 399,575 359,625
00 .00
预计负债
一年内到期的长期负 167,330, 290,531
债 000.00 ,600.00
其他流动负债
流动负债合计 1,069,38 1,396,0 273,938 222,220
7,032.38 73,148. ,417.79 ,511.48
11
长期负债：
长期借款 601,056, 260,469
000.00 ,504.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 601,056, 260,469
000.00 ,504.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,670,44 1,656,5 273,938 222,220
3,032.38 42,652. ,417.79 ,511.48
11
少数股东权益 144,570, 81,907,
790.92 731.74
所有者权益（或股东
权益）：
实收资本（或股本）
减：已归还投资 139,751, 139,751 139,751 139,751
403.00 ,403.00 ,403.00 ,403.00
实收资本（或股本） 139,751, 139,751 139,751 139,751
净额 403.00 ,403.00 ,403.00 ,403.00
资本公积 22,847,1 22,847, 22,847, 22,847,
54.14 154.14 154.14 154.14
盈余公积 18,784,6 18,784, 18,784, 18,784,
48.16 648.16 648.16 648.16
其中：法定公益金 5,491,4 5,491,4
97.31 97.31
未分配利润 108,937, 52,211, 100,562 46,130,
769.04 219.28 ,206.03 887.97
拟分配现金股利 3,801,02 3,801,0
9.13 29.13
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东 290,320, 233,594 281,945 227,514
权益）合计 974.34 ,424.58 ,411.33 ,093.27
负债和所有者权益（ 2,105,33 1,972,0 555,883 449,734
或股东权益）总计 4,797.64 44,808. ,829.12 ,607.75
43
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公司法定代表人:陈坚主管会计工作负责人:王丽平会计机构负责人:王丽平
利润及利润分配表 2006年1-6月
编制单位: 浙江新湖创业投资股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母 本期数 上年同 本期数 上年同
并 公 期数 期数
司
一、主营业务收入 629,505 410,290 145,774 25,880,
,073.60 ,486.66 ,149.73 063.61
减：主营业务成本 393,868 338,860 144,099 25,123,
,791.89 ,453.58 ,861.26 764.42
主营业务税金及附加 31,874, 25,333, 64,347. 36,813.
987.15 348.59 72 35
二、主营业务利润（亏 203,761 46,096, 1,609,9 719,485
损以“-”号填列） ,294.56 684.49 40.75 .84
加：其他业务利润（亏 1,286,9 1,395,7 541,101 1,049,8
损以“-”号填列） 00.89 42.67 .99 73.94
减:营业费用 10,096, 8,724,4
727.01 40.83
管理费用 8,601,6 7,515,8 5,775,4 5,069,1
44.01 57.15 39.73 25.12
财务费用 3,448,0 1,553,5 2,291,9 1,414,9
68.18 49.48 93.61 06.55
三、营业利润（亏损以 182,901 29,698, -5,916, -4,714,
“-”号填列） ,756.25 579.7 390.60 671.89
加：投资收益（损失以 97,296. -170,12 60,538, 11,260,
“-”号填列） 07 2.20 976.76 966.11
补贴收入
营业外收入 6,700.0 42,783.
0 96
减：营业外支出 932,269 1,292,8 142,845 18,552.
.81 53.2 .3 26
四、利润总额（亏损总 182,073 28,278, 54,479, 6,527,7
额以“-”号填列） ,482.51 388.26 740.86 41.96
减：所得税 62,683, 11,370, 48,422.
873.57 538.83 8
减：少数股东损益 62,663, 10,002,
059.18 441.31
加：未确认投资损失(合 11,628.
并报表填列) 22
五、净利润（亏损以“- 56,726, 6,917,0 54,431, 6,527,7
”号填列） 549.76 36.34 318.06 41.96
加：年初未分配利润 52,211, 17,269, 46,130, 7,706,0
219.28 145.62 887.97 32.31
其他转入
六、可供分配的利润 108,937 24,186, 100,562 14,233,
,769.04 181.96 ,206.03 774.27
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基
金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利 108,937 24,186, 100,562 14,233,
润 ,769.04 181.96 ,206.03 774.27
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补 108,937 24,186, 100,562 14,233,
亏损以“-”号填列) ,769.04 181.96 ,206.03 774.27
补充资料：
1.出售、处置部门或被
投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
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公司法定代表人:陈坚主管会计工作负责人:王丽平会计机构负责人:王丽平
现金流量表 2006年1-6月
编制单位: 浙江新湖创业投资股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并数 母公司数
合并 母公
司
一、经营活动产生的现
金流量：
销售商品、提供劳务收 550,674,946.65 169,983,701.78
到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动 7,304,417.86 78,857,833.22
有关的现金
现金流入小计 557,979,364.51 248,841,535.00
购买商品、接受劳务支 360,879,332.92 142,735,679.00
付的现金
支付给职工以及为职工 5,536,024.75 1,566,072.16
支付的现金
支付的各项税费 102,862,269.47 385,156.95
支付的其他与经营活动 14,980,459.29 117,769,136.7
有关的现金
现金流出小计 484,258,086.43 262,456,044.81
经营活动产生的现金流 73,721,278.08 -13,614,509.81
量净额
二、投资活动产生的现
金流量：
收回投资所收到的现金 448,823.00 448,823.00
其中：出售子公司收到
的现金
取得投资收益所收到的 315,844.40 227,231.20
现金
处置固定资产、无形资
产和其他长期资产而收
回的现金
收到的其他与投资活动
有关的现金
现金流入小计 764,667.40 676,054.20
购建固定资产、无形资 1,024,801.63 905,022.00
产和其他长期资产所支
付的现金
投资所支付的现金 2,771,480.00 771,480.00
支付的其他与投资活动
有关的现金
现金流出小计 3,796,281.63 1,676,502.00
投资活动产生的现金流 -3,031,614.23 -1,000,447.80
量净额
三、筹资活动产生的现
金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数
股东权益性投资收到的
现金
借款所收到的现金 720,000,000.00 120,000,000.00
收到的其他与筹资活动
有关的现金
现金流入小计 720,000,000.00 120,000,000.00
偿还债务所支付的现金 563,000,000.00 100,000,000.00
分配股利、利润或偿付 32,545,164.86 7,732,915.16
利息所支付的现金
其中：支付少数股东的
股利
支付的其他与筹资活动
有关的现金
其中：子公司依法减资
支付给少数股东的现金
现金流出小计 595,545,164.86 107,732,915.16
筹资活动产生的现金流 124,454,835.14 12,267,084.84
量净额
四、汇率变动对现金的
影响
五、现金及现金等价物 195,144,498.99 -2,347,872.77
净增加额
补充材料
1、将净利润调节为经
营活动现金流量：
净利润 56,726,549.76 54,431,318.06
加：少数股东损益(亏 62,663,059.18
损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准 530,932.63 1,880,885.77
备
固定资产折旧 1,323,976.44 759,745.08
无形资产摊销 27,830.32 23,842.82
长期待摊费用摊销 422,115.26 294,992.50
待摊费用减少（减：增 -49,800.00
加）
预提费用增加（减：减 55,000.00
少）
处理固定资产、无形资
产和其他长期资产的损
失(减:收益)
固定资产报废损失 102.50
财务费用 3,788,614.73 7,772,865.16
投资损失（减：收益） -96,345.14 -60,538,976.76
递延税款贷项（减：借
项）
存货的减少（减：增加 92,452,565.44 -6,138,333.55
）
经营性应收项目的减少 -695,633.31 -43,778,805.20
(减：增加)
经营性应付项目的增加 -143,427,689.7 31,677,956.31
(减：减少) 3
其他
经营活动产生的现金流 73,721,278.08 -13,614,509.81
量净额
2．不涉及现金收支的
投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公
司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物
净增加情况：
现金的期末余额 314,156,181.85 75,273,113.71
减：现金的期初余额 119,011,682.86 77,620,986.48
加：现金等价物的期末
余额
减：现金等价物的期初
余额
现金及现金等价物净增 195,144,498.99 -2,347,872.77
加额
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公司法定代表人:陈坚主管会计工作负责人:王丽平会计机构负责人:王丽平
合并资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 浙江新湖创业投资股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增 本期减少数 期末余额
加数 因资产价 其他原 合计
值回升转 因转出
回数 数
坏账准备合计 1,664,27 531,883 2,196,16
9.95 .56 3.51
其中：应收账 478,993. 30,640. 509,633.
款 26 64 90
其他应收款 1,185,28 501,242 1,686,52
6.69 .92 9.61
短期投资跌价 950.93 950.93 0
准备合计
其中：股票投 950.93 950.93 0
资
债券投资
存货跌价准备 1,175,76 1,175,76
合计 6.20 6.20
其中：库存商 1,175,76 1,175,76
品 6.20 6.20
原材料
长期投资减值 400,000. 400,000.
准备合计 00 00
其中：长期股 400,000. 400,000.
权投资 00 00
长期债权投资
固定资产减值 884,210. 884,210.
准备合计 17 17
其中：房屋、
建筑物
机器设备
无形资产减值
准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值 1,651,49 1,651,49
准备 3.79 3.79
委托贷款减值
准备
资产减值合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:陈坚主管会计工作负责人:王丽平会计机构负责人:王丽平
母公司资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 浙江新湖创业投资股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 因资产 其他原 合计
价值回 因转出
升转回 数
数
坏账准备合计 5,846,00 1,880,88 7,726,88
2.37 5.77 8.14
其中：应收账 125,929. 94,096.5 220,026.
款 65 0 15
其他应收款 5,720,07 1,786,78 7,506,86
2.72 9.27 1.99
短期投资跌价 0
准备合计
其中：股票投 0 0
资
债券投资
存货跌价准备
合计
其中：库存商
品
原材料
长期投资减值 400,000. 400,000.
准备合计 00 00
其中：长期股 400,000. 400,000.
权投资 00 00
长期债权投资
固定资产减值 31,983.1 31,983.1
准备合计 3 3
其中：房屋、
建筑物
机器设备
无形资产减值
准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值
准备
委托贷款减值
准备
资产减值合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:陈坚主管会计工作负责人:王丽平会计机构负责人:王丽平
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 70.185 77.784 1.458 1.458
营业利润 63.000 69.821 1.309 1.309
净利润 19.539 21.655 0.406 0.406
扣除非经常性损益后的净利润 19.530 21.645 0.406 0.406
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
会计报表附注
一、公司基本情况
浙江新湖创业投资股份有限公司（以下简称公司或本公司）原系经绍兴市人民政府办公室[1986]绍市办172号文批准，在原绍兴百货大楼的基础上改组设立的股份有限公司。公司于1986年12月25日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为3300001000881的《企业法人营业执照》。经历次股权变更，公司更名为浙江新湖创业投资股份有限公司。公司现有注册资本139,751,403.00元，折139,751,403股(每股面值1元)，其中已流通股份A股64,420,251股。公司股票于1994年3月11日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司主要从事实业投资和房地产开发与经营。本公司经营范围：高新技术产业的投资开发；电子计算机网络系统及软件研究开发和技术服务；电子计算机软、硬件销售；实业投资；建筑材料、建筑五金、机电设备、石化产品(不含危险品)、针纺织品的销售；投资管理与咨询服务；经济信息咨询(不含期货、证券咨询)；房地产中介服务；经营进出口业务(范围详见外经贸部门批文)。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(一) 会计准则和会计制度
公司及控股子公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
(二) 会计年度
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(四) 记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
(五) 外币业务核算方法
对发生的外币经济业务，采用当日中国人民银行公布的市场汇价(中间价) 折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价(中间价) 进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
(六) 现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期) 、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(七) 短期投资核算方法
1．短期投资，按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息入账。短期投资持有期间所享有并收到的现金股利或债券利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去出售的短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的现金股利或债券利息等后的差额，作为投资收益或损失，计入当期损益。出售短期投资结转的投资成本，按加权平均法计算确定。
2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备。
(八) 坏账核算方法
1．采用备抵法核算坏账。
对应收款项(包括应收账款和其他应收款)按账龄分析法计提坏账准备，本公司根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，确定具体提取比例分别为：账龄1年（含1年，以下类推）以内的，按其余额的4%计提；账龄1-2年的，按其余额的8%计提；账龄2-3年的，按其余额的20%计提；账龄3-5年的，按其余额的60%计提；账龄5年以上的，按其余额的100%计提。对于有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，采用个别认定法计提坏账准备。
2．坏账的确认标准为：
(1) 债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回；
(2) 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
(九) 存货核算方法
1．存货包括正常生产经营过程中持有以备出售的库存材料、库存商品，或者为了出售仍然处于生产或开发过程中的在产品，或者将在生产开发过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等，以及在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、意图出售而暂时出租的开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品等，在开发过程中的开发成本。
2．存货按实际成本计价。
(1) 开发用土地按取得时的实际成本入账。在项目开发时，按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。
(2) 开发成本按实际成本入账，待项目完工并验收合格后按实际成本转入开发产品。
(3) 开发产品按实际成本入账，发出开发产品按成本系数分摊法核算。
(4) 意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按实际成本入账，按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊销。
(5) 公共配套设施按实际成本入账。如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目的实际开发成本计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。
(6) 购入并已验收入库材料、设备按实际成本入账，发出材料、设备采用加权平均法核算；入库库存商品（自制半成品）按实际生产成本入账，发出库存商品（自制半成品）采用加权平均法核算，领用低值易耗品按一次摊销法摊销。生产领用的包装物直接计入成本费用，出租、出借包装物采用一次摊销法摊销。
3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制，公司控股子公司绍兴百大宾馆有限公司餐饮业务采用实地盘存制。
4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备；但对为开发产品而持有的库存材料、库存设备等，如果用其开发的产品的可变现净值高于成本，则该库存材料、库存设备仍然按成本计量，如果库存材料、库存设备价格的下降表明开发产品的可变现净值低于成本，则该库存材料、库存设备按可变现净值计量。
(十) 长期投资核算方法
1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算。
2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10年的期限摊销。
自财政部财会[2003]10号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过10年的期限摊销，初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积--股权投资准备”科目。
3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。
4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。
(十一) 固定资产及折旧核算方法
1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；(2)使用年限超过一年；(3)单位价值较高。
2．固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值 。(如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。)
3．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率（原值的5%，土地使用权规定使用年限高于相应的房屋、建筑物预计使用年限的影响金额，也作为净残值预留；符合资本化条件的固定资产装修费用、经营租赁方式租入固定资产的改良支出，不预留残值）确定折旧年限和年折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 15-45 2.11-6.33
通用设备 3-15 6.33-31.67
电子设备 5 19.00
运输工具 8 11.88
其他设备 5-15 6.33-19.00
4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。
(十二) 在建工程核算方法
1．在建工程按实际成本核算。
2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待确定实际价值后，再进行调整。
3．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备：
(1) 长期停建并且预计未来3年内不会重新开工；
(2) 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
(3) 足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。
(十三) 借款费用核算方法
1．借款费用确认原则
为房地产开发项目借入的资金所发生的利息及有关费用在开发产品完工前，计入开发成本，在开发产品完工后，计入当期损益。
因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。
2．借款费用资本化期间
(1) 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
(2) 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
(3) 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。
3．借款费用资本化金额
在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积；每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整额，对资本化利率作相应的调整；汇兑差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额。
(十四) 无形资产核算方法
1．无形资产按取得时的实际成本入账。
2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。
如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：(1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；(2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；(3) 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。
合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。
如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。
3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。
(十五) 长期待摊费用核算方法
1．长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。
2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入损益。
(十六) 应付债券核算方法
应付债券按实际收到的款项入账。债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。
(十七) 维修基金核算方法
根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取或由公司计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。
(十八) 质量保证金核算方法
质量保证金按施工单位工程款的2%-5%预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲减质量保证金；在开发产品约定的保修期到期时，质量保证金余额退还给施工单位。
(十九) 收入确认原则
1．房地产销售收入
在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，即开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该项目实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且该项目有关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
分期收款销售：在开发产品已经完工并验收合格，签订了分期收款销售合同并履行了合同规定的义务，相关价款已经收到或取得了收款的证据，并且该开发产品有关的成本能够可靠地计量时，按合同约定的收款日期和价款确认销售收入的实现。
出售自用房屋：自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该房屋实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且该房屋有关的成本能够可靠地计量时， 确认销售收入的实现。
代建房屋和工程业务：代建房屋和工程签订有不可撤销的建造合同，与代建房屋和工程相关的经济利益能够流入企业，代建房屋和工程的完工程度能够可靠地确定，并且代建房屋和工程有关的成本能够可靠地计量时，采用完工百分比法确认营业收入的实现。
2．商品销售
在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
3．提供劳务
(1) 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。
(2) 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。
4．让渡资产使用权
让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：(1) 与交易相关的经济利益能够流入公司；(2) 收入的金额能够可靠地计量。
5．出租物业收入
按租赁合同、协议约定的承租日期与租金额，在相关租金已经收到或取得了收款的证据确认出租物业收入的实现。
6．物业管理收入
在物业管理服务已经提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理相关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。
7．其他业务收入
按相关合同、协议的约定，与交易相关的经济利益能够流入企业，与收入相关的成本能够可靠地计量时，确认其他业务收入的实现。
(二十) 所得税的会计处理方法
企业所得税，采用应付税款法核算。
(二十一) 合并会计报表的编制方法
母公司将其拥有过半数以上权益性资本的被投资单位，或虽不拥有其过半数以上的权益性资本但拥有实质控制权的被投资单位，纳入合并会计报表的合并范围。合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。
三、税（费）项
(一) 增值税
按17%的税率计缴。
(二) 土地增值税
根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》的有关规定，房地产开发企业出售普通标准住宅增值额，未超过扣除项目金额之和20%的，免缴土地增值税；增值额超过20%，按税法规定的税率计缴。根据国家税务总局国税发[2004]100号文和房地产项目开发所在地地方税务局的有关规定，从事房地产开发的控股子公司按照房地产销售收入和预收房款的一定比例计提和预缴土地增值税，待项目全部竣工决算并实现销售后向税务机关申请清算。
(三) 营业税
按5%的税率计缴。
(四) 城市维护建设税
按应缴流转税税额的5%、7%计缴。
(五) 教育费附加
按应缴流转税税额的3%、4%、5%、6%计缴。根据浙江省人民政府浙政发[2006]31号《浙江省人民政府关于开征地方教育附加的通知》，自2006年5月起，除公司控股子公司上海新湖房地产开发有限公司外，分别按实际缴纳流转税税额的3%和2%缴纳教育费附加和地方教育附加。
(六) 企业所得税
按33%的税率计缴企业所得税。根据国家税务总局国税发[2003]83号文的有关规定，房地产开发企业采取预售方式销售开发产品的，其当期取得的预售收入先按规定的利润率计算出预计营业利润额，再并入当期应纳税所得额统一计算缴纳企业所得税，待开发产品完工时再进行结算调整。
四、控股子公司及合营企业
(一) 纳入合并范围的控股子公司
公 司 名 称 注册地址 注册资本 经营范围 投资额 拥有权益比例（%）
上海新湖房地产开发有限公司 上海 80,000,000.00 房地产开发 40,000,000.00 50.00
绍兴市创业资产管理有限公司 绍兴 15,700,000.00 企业资产经营 15,615,220.00 99.46[注1]
温州新湖房地产开发有限公司 温州 10,000,000.00 房地产开发 9,750,000.00 97.50[注2]
浙江高新信息技术有限公司 杭州 10,000,000.00 VOD产品生产销售 8,800,000.00 88.00
绍兴百大房地产有限责任公司 绍兴 5,000,000.00 房地产开发 4,500,000.00 90.00
绍兴市红太阳物业管理有限公司 绍兴 500,000.00 物业管理 500,000.00 100.00
绍兴百大宾馆有限公司 绍兴 500,000.00 住宿及餐饮 275,500.00 55.10[注3]
温州新湖物业管理有限公司 温州 500,000.00 物业管理服务 390,000.00 78.00[注4]
[注1]：本公司直接持有该公司95.54%股权，持股88%的浙江高新信息技术有限公司持有该公司4.46%股权，故本公司合计持有该公司99.46%的股权。
[注2]：本公司直接持有该公司95%股权，持股50%的上海新湖房地产开发有限公司持有该公司5%股权，故本公司合计持有该公司97.50%的股权。
[注3]：本公司持股99.46%的绍兴市创业资产管理有限公司持有该公司55.40%股权，故本公司持有该公司55.10%的股权。
[注4]：本公司持股97.50%的温州新湖房地产开发有限公司持有该公司80%股权，故本公司持有该公司78%的股权。
(二) 持股比例未达到50%以上的子公司，纳入合并范围的原因说明
本公司持有上海新湖房地产开发有限公司50%的股权，为其第一大股东，其董事会5名成员均由本公司派出，对其具有实质性控制权，故将其纳入合并会计报表范围。
五、利润分配
根据2006年4月17日本公司2005年度股东大会审议通过的《关于2005年度利润分配方案》的决议，按2005年实现的净利润提取10%的法定盈余公积，5%的法定公益金，不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本，剩余未分配利润滚存至下年。
根据2006年8月13日本公司七届董事会十三次会议通过的《关于2006年度中期利润分配及资本公积转增股本的预案》的决议，在公司股权分置改革方案获得相关股东大会审议通过的基础上，公司拟以股权分置改革后的总股本为基数，每10股派发现金股利0.26元(含税)，股票股利2.3股(含税),以资本公积每10股转增0.7股。该利润分配预案尚待公司股东大会审议通过。
六、合并会计报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金 期末数314,656,181.85
项 目 期末数 期初数
现 金 106,184.86 220,808.21
银行存款 294,576,468.52 [注1] 115,429,099.16
其他货币资金 19,973,528.47 [注2] 3,861,775.49
合 计 314,656,181.85 119,511,682.86
[注1]：其中通知存款171,200,000.00元；银行定期存款500,000.00元，该定期存款已用于质押，详见本会计报表附注九(一)2之说明。
[注2]：其中银行承兑汇票保证金19,315,230.00元，存出投资款563,674.20元。
2. 短期投资 期末数 2,532,443.62
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
股权投资 588,280.00 588,280.00 265,623.00 265,623.00
基金投资 1,944,163.62 1,944,163.62 32,776.82 950.93 31,825.89
合 计 2,532,443.62 2,532,443.62 298,399.82 950.93 297,448.89
(2) 短期投资——股权投资
股票名称 股数 期末数 期末市价
中国银行 191,000.00 588,280.00 [注]
小 计 191,000.00 588,280.00
[注]：截止2006年6月30日，公司申购成功的中国银行(股票代码601988)191,000.00份股份尚未上市流通。
(3) 短期投资——基金投资
基金名称 份数 期末数 期末市价
银河稳健基金 35,815.17 32,776.82 51,530.87
富国天瑞 1,772,264.06 1,911,386.80 2,621,001.32
小 计 1,808,079.23 1,944,163.62 2,672,532.19
(4) 短期投资跌价准备
1）增减变动情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
价值回升转回 其他原因转出
基金投资 950.93 950.93
小 计 950.93 950.93
2) 计提短期投资跌价准备所选用的期末市价来源的说明
根据上海证券交易所和深圳证券交易所交易2006年6月30日的股票收盘价格及各开放式基金公告的期末净值，按照短期投资成本与市价孰低计价原则，按单项投资计提短期投资跌价准备。
(5) 本公司短期投资不存在变现的重大限制。
3. 应收账款 期末数3,759,839.86
(1) 账龄分析
账 龄 期末数 期初数
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 3,353,771.33 78.55 134,150.85 3,219,620.48 5,698,415.92 93.17 227,936.64 5,470,479.28
1-2 年 505,030.32 11.83 40,402.43 464,627.89 11,613.75 0.19 929.10 10,684.65
2-3 年 78,489.36 1.84 15,697.87 62,791.49 73,489.36 1.20 14,697.87 58,791.49
3-5 年 32,000.00 0.75 19,200.00 12,800.00 241,882.75 3.96 145,129.65 96,753.10
5年以上 300,182.75 7.03 300,182.75 90,300.00 1.48 90,300.00
合 计 4,269,473.76 100.00 509,633.90 3,759,839.86 6,115,701.78 100.00 478,993.26 5,636,708.52
(2) 应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为2,982,723.60元，占应收账款账面余额的69.86%。
(3) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
4. 其他应收款 期末数9,512,892.76
(1) 账龄分析
账 龄 期末数 期初数
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 5,767,399.55 51.50 230,695.99 5,536,703.56 3,394,082.65 45.40 135,763.30 3,258,319.35
1-2 年 2,146,417.24 19.17 171,713.38 1,974,703.86 1,705,545.38 22.81 136,443.63 1,569,101.75
2-3 年 2,059,106.17 18.39 411,821.23 1,647,284.94 1,378,301.00 18.44 275,660.20 1,102,640.80
3-5 年 885,501.00 7.90 531,300.60 354,200.40 900,622.13 12.05 540,373.28 360,248.85
5 年以上 340,998.41 3.04 340,998.41 97,046.28 1.30 97,046.28
合 计 11,199,422.37 100.00 1,686,529.61 9,512,892.76 7,475,597.44 100.00 1,185,286.69 6,290,310.75
(2) 金额较大的其他应收款
单位名称 期末数 款项性质及内容
平阳县昆阳镇开发建设指挥办公室 3,673,500.00 暂借及代垫工程款
平阳县新型墙体材料改革办公室 1,406,639.00 墙体材料押金
永嘉县建安公司 1,101,680.75 代垫材料款
上海电力市区供电公司 710,009.27 代垫电费
小 计 6,891,829.02
(3) 其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为7,355,829.02元，占其他应收款账面余额的65.68%。
(4) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
5. 存货 期末数1,673,409,581.04
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
库存材料 4,738.73 4,738.73 10,034.78 10,034.78
低值易耗品 34,722.03 34,722.03 52,552.49 52,552.49
库存商品 8,037,901.29 1,175,766.20 6,862,135.09 1,900,956.97 1,175,766.20 725,190.77
开发成本 1,477,222,845.20 1,477,222,845.20 1,300,061,468.52 1,300,061,468.52
开发产品 136,677,257.91 136,677,257.91 381,908,642.62 381,908,642.62
出租开发产品 52,607,882.08 52,607,882.08 54,074,637.17 54,074,637.17
合 计 1,674,585,347.24 1,175,766.20 1,673,409,581.04 1,738,008,292.55 1,175,766.20 1,736,832,526.35
(2) 本期存货的取得均为自制或外购。
(3) 期末存货中公司控股子公司上海新湖房地产开发有限公司将其开发用土地使用权95,816平方米作价133,000.00万元用作债务抵押；公司控股子公司温州新湖房地产开发有限公司将账面价值50,379,977.69元的开发用土地使用权作价7,332.00万元用作债务抵押。详见本会计报表附注九(一)之说明。
(4) 存货——开发成本
项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期初数 期末数
上海新湖明珠城 2002年10月 2011年 400,000万元 1,202,600,419.60 1,375,827,342.90
平阳昆仑广场 [注] [注] 13,600万元 47,862,825.29 50,379,977.69
平阳新湖庄园 [注] [注] 12,600万元 49,598,223.63 51,014,754.61
VOD系统 2004年6月 2006年12月 24.50万元 770.00
小 计 1,300,061,468.52 1,477,222,845.20
[注]：上述房地产开发项目均处于前期征迁平整阶段，尚未正式动工。期末余额主要系支付的土地出让金、土地测绘费等前期开发成本。
(5) 存货——开发产品
项目名称 竣工时间 期初数 本期增加 本期减少 期末数
上海新湖明珠城
一期二标段[注1] 2005年11月 331,999,610.26 2,595,840.75 246,858,768.48 87,736,682.53
上海新湖明珠城
一期一标段[注1] 2004年11月 30,509,481.41 580,105.55 339,274.01 30,750,312.95
永嘉罗马城[注2] 2003年10月 19,399,550.95 1,209,288.52 18,190,262.43
小 计 381,908,642.62 3,175,946.30 248,407,331.01 136,677,257.91
[注1]：截至2006年6月30日，公司控股子公司上海新湖房地产开发有限公司开发建设的上海新湖明珠城项目一期一标段和一期二标段已陆续交付业主使用，整个项目预计竣工时间为2011年，本期增加系配套设施成本转入。期末余额主要系房产竣工后部分尚未销售和尚未交付业主的开发产品。
[注2]：截至2006年6月30日，公司控股子公司温州新湖房地产开发有限公司开发建设的永嘉县瓯北罗马城项目工程已交付，尚未最终办妥决算手续。期末余额主要系房产竣工后部分尚未销售和尚未交付业主的开发产品。
(6) 存货——出租开发产品
项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
绍兴中兴中路小商品市场 54,074,637.17 1,466,755.09 52,607,882.08
小 计 54,074,637.17 1,466,755.09 52,607,882.08
(7) 存货跌价准备
1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
价值回升转回 其他原因转出
库存商品 1,175,766.20 1,175,766.20
小 计 1,175,766.20 1,175,766.20
2) 存货可变现净值确定依据的说明
由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备；但对为开发产品而而持有的库存材料、库存设备等，如果用其开发的产品的可变现净值高于成本，则该库存材料、库存设备仍然按成本计量，如果库存材料、库存设备价格的下降表明开发产品的可变现净值低于成本，则该库存材料、库存设备按可变现净值计量。
6. 待摊费用 期末数 248,340.00
项 目 期末数 期初数 年末结存原因
租赁费 236,820.00 175,500.00 按受益期的摊余价值
其 他 11,520.00 23,040.00 按受益期的摊余价值
合 计 248,340.00 198,540.00
7. 长期股权投资 期末数51,452,489.18
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,352,489.18 1,352,489.18 1,483,375.24 1,483,375.24
其他股权投资 50,500,000.00 400,000.00 50,100,000.00 50,500,000.00 400,000.00 50,100,000.00
合 计 51,852,489.18 400,000.00 51,452,489.18 51,983,375.24 400,000.00 51,583,375.24
(2) 权益法核算的长期股权投资
1) 明细情况
a. 期末余额构成明细情况
被投资 持股 投资 投资 损益 股权投 股权投 期末
单位名称 比例 期限 成本 调整 资准备 资差额 数
温州新湖房地产开发有限公司 97.50% 1,352,489.18 1,352,489.18
小 计 1,352,489.18 1,352,489.18
b. 本期增减变动明细情况
被投资 期初 本期投资成本 本期损益 本期分得现金 本期投资准备 本期股权投资 期末
单位名称 数 增减额 调整增减额 红利额 增减额 差额增减额 数
温州新湖房地产开发有限公司1,483,375.24 -130,886.06 1,352,489.18
小 计 1,483,375.24 -130,886.06 1,352,489.18
2) 合并价差
明细情况
被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限
温州新湖房地产开发有限公司 2,050,548.14 1,483,375.24 130,886.06 1,352,489.18 10年
小 计 2,050,548.14 1,483,375.24 130,886.06 1,352,489.18
b. 合并价差形成原因说明
根据公司董事会决议和相关的股权转让协议，本公司2001年8月至2003年10月期间，经历次股权收购，公司实际出资额超过收购日享有温州新湖房地产开发有限公司净资产份额部分的累积余额为2,050,548.14元，按剩余摊销年限摊销，本期摊销130,886.06元。
(3) 成本法核算的长期股权投资
被投资 持股 投资 期初 本期 本期 期末
单位名称 比例 期限 数 增加 减少 数
苏州新湖远洲置业有限公司 16.67% 12年 50,000,000.00 50,000,000.00
浙江金桥股份有限公司 0.96% 长期 500,000.00 500,000.00
小 计 50,500,000.00 50,500,000.00
(4) 长期投资减值准备
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
价值回升转回 其他原因转出
浙江金桥股份有限公司 400,000.00 400,000.00
小 计 400,000.00 400,000.00
8. 固定资产原价 期末数65,815,050.35
(1) 明细情况
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 50,852,719.16 50,852,719.16
通用设备 3,147,836.88 4,700.00 3,152,536.88
电子设备 745,021.38 110,431.63 2,050.00 853,403.01
运输工具 6,377,566.67 900,322.00 7,277,888.67
其他设备 3,669,154.63 9,348.00 3,678,502.63
合 计 64,792,298.72 1,024,801.63 2,050.00 65,815,050.35
(2) 本期减少均系固定资产报废。
(3) 无融资租入固定资产。
(4) 经营租出固定资产
类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
房屋及建筑物 26,630,194.11 7,040,998.74 19,589,195.37
小 计 26,630,194.11 7,040,998.74 19,589,195.37
(5) 已提足折旧仍继续使用固定资产情况
类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
通用设备 382,299.70 333,081.86 33,625.63 15,592.41
电子设备 98,150.00 86,960.80 6,701.70 4,487.50
其他设备 1,778,299.57 990,839.03 694,021.11 93,439.43
小 计 2,258,749.27 1,410,881.69 734,348.24 113,519.34
(6) 期末固定资产原值中已有49,673,889.48元用于债务担保，详见本会计报表附注九(一)之说明。
(7) 公司期末运输工具原值998,600.00元已办妥产权证明，尚未更名。
9．累计折旧 期末数19,731,825.37
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 12,188,044.95 622,684.33 12,810,729.28
通用设备 1,592,054.35 126,241.31 1,718,295.66
电子设备 304,900.19 76,225.09 1,947.50 379,177.78
运输工具 2,361,460.99 397,853.58 2,759,314.57
其他设备 1,963,335.95 100,972.13 2,064,308.08
合 计 18,409,796.43 1,323,976.44 1,947.50 19,731,825.37
10．固定资产净值 期末数46,083,224.98
类 别 期末数 期初数
房屋及建筑物 38,041,989.88 38,664,674.21
通用设备 1,434,241.22 1,555,782.53
电子设备 474,225.23 440,121.19
运输工具 4,518,574.10 4,016,105.68
其他设备 1,614,194.55 1,705,818.68
合 计 46,083,224.98 46,382,502.29
11．固定资产减值准备 期末数884,210.17
(1) 明细情况
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
通用设备 33,625.43 33,625.43
电子设备 6,701.70 6,701.70
其他设备 843,883.04 843,883.04
合 计 884,210.17 884,210.17
(2) 固定资产减值准备计提原因说明
期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。
12. 在建工程 期末数0.00
(1) 明细情况
期末数 期初数
工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
VOD项目 1,651,493.79 1,651,493.79 1,651,493.79 1,651,493.79
合 计 1,651,493.79 1,651,493.79 1,651,493.79 1,651,493.79
(2) 在建工程增减变动情况
工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其 期末数 资金
增加 固定资产 他减少 来源
VOD项目 1,651,493.79 1,651,493.79 其他来源
合 计 1,651,493.79 1,651,493.79
(3) 在建工程减值准备情况
1) 明细情况
工程名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
VOD项目 1,651,493.79 1,651,493.79
小 计 1,651,493.79 1,651,493.79
2) 在建工程减值准备计提原因说明
公司控股子公司浙江高新信息技术有限公司开发的VOD项目长期停建，因不具有使用价值，已全额计提减值准备。
13. 无形资产 期末数1,850,888.20
(1) 明细情况
期末数 期初数
种 类 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
土地使用权 1,776,863.20 1,776,863.20 1,799,643.52 1,799,643.52
其 他 74,025.00 74,025.00 79,075.00 79,075.00
合 计 1,850,888.20 1,850,888.20 1,878,718.52 1,878,718.52
(2) 无形资产增减变动情况
取得 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计摊 剩余摊销
种 类 方式 金额 数 增加 转出 摊销 数 销额 年限(月)
土地使用权 出让 2,278,030.00 1,799,643.52 22,780.32 1,776,863.20 501,166.80 474
其 他 外购 101,000.00 79,075.00 5,050.00 74,025.00 26,975.00 84-113
合 计 2,379,030.00 1,878,718.52 27,830.32 1,850,888.20 528,141.80
(3) 期末土地使用权已办妥产权证明。
14. 长期待摊费用 期末数2,713,126.32
项 目 原始 期初 本期 本期 期末 累计 剩余摊销
发生额 数 增加 摊销 数 摊销额 年限(月)
装潢费 1,628,710.56 559,466.80 113,837.80 445,629.00 1,183,081.56 12-66
职工安置费[注] 5,899,850.10 2,359,940.06 294,992.50 2,064,947.56 3,834,902.54 49
饮用水工程 222,000.00 197,950.00 10,730.00 187,220.00 27,750.00 107
地下停车库设施 25,549.60 17,884.72 2,554.96 15,329.76 10,219.84 42
合 计 7,776,110.26 3,135,241.58 422,115.26 2,713,126.32 5,055,953.94
[注]：因2000年度绍兴市百货大楼拆迁，本公司支付职工分流安置费5,899,850.10元，经绍兴市地方税务局第一征管分局函告同意，该职工安置费分10年摊销。
15. 短期借款 期末数230,000,000.00
借款类别 期末数 期初数
抵押借款 70,000,000.00 [注1] 50,000,000.00
保证借款 160,000,000.00 [注2] 240,000,000.00
合 计 230,000,000.00 290,000,000.00
[注1]：其中5,000万元由本公司实际控制人浙江新湖集团股份有限公司提供连带责任保证，详见本会计报表附注八(二)4(3)3)之说明；2,000万元由本公司控股子公司绍兴百大房地产有限责任公司提供抵押保证，详见本会计报表附注八(二)4(3)4)之说明。
[注2]：其中关联方保证详见本会计报表附注八(二)4(3)2)5)之说明。
16. 应付票据 期末数34,315,230.00
(1) 明细情况,
项 目 期末数 期初数
银行承兑汇票 34,315,230.00 2,872,512.00
合 计 34,315,230.00 2,872,512.00
(2) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东账款。
17. 应付账款 期末数170,212,461.05
无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东账款。
18. 预收账款 期末数480,801,522.36
(1) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东账款。
(2) 账龄1年以上的预收账款未结转原因的说明
1) 公司控股子公司温州新湖房地产开发有限公司于2002年开始预售永嘉县瓯北罗马城，该房产项目2003年已竣工。因部分业主尚未办理交房手续，公司收到相应的售房款2,829,243.30元暂挂预收账款科目。
2) 公司控股子公司浙江高新信息技术有限公司预收客户工程款55,000.00元，因合同尚未最终结算暂挂预收账款科目。
(3) 金额较大的预收账款性质或内容的说明
项 目 期末数
上海新湖明珠城一期二标段、三标段和三期一标段、二标段预售房款 474,627,976.01
永嘉罗马城预售房款 4,772,467.23
小 计 479,400,443.24
19．应付工资 期末数48,011.12
无拖欠性质的应付工资。
20. 应交税金 期末数-47,290,366.31
税 种 期末数 期初数 法定税率
增值税 1,749.71 8,497.20 17%
营业税[注1] -37,818,383.67 -27,394,391.56 5%
城市维护建设税[注1] -2,643,394.28 -1,911,254.22 按应交流转税税额的5%、7%
土地增值税 652,185.97 -1,477,159.44 按税法规定
房产税 302,420.06 197,034.79 按税法规定
企业所得税[注2] -14,953,508.45 -19,004,016.40 33%
代扣代缴个人所得税 89,162.62 21,087.74 按税法规定
契税 7,076,954.88 9,176,954.88 按税法规定
土地使用税 2,446.85 2,446.85 按税法规定
合 计 -47,290,366.31 -40,380,800.16
[注1]：应交营业税和城市维护建设税期末借方余额主要系公司控股子公司收到预售房款后预缴的税款。
[注2]：应交企业所得税期末借方余额主要系公司控股子公司当期取得的预售售房收入预缴的企业所得税。
21．其他应交款 期末数-1,402,317.68
项 目 期末数 期初数 法定税率
教育费附加[注] -1,151,148.49 -841,815.09 按应交流转税税额的3%、4%、5%、6%
河道维护费[注] -375,941.40 -271,434.75 按应交流转税税额的1%
地方养老金[注] -19,177.78 -30,240.82 按销售收入的5‰、按计缴工资的18%
水利建设基金 143,949.99 12,674.51 按营业收入的1‰
合 计 -1,402,317.68 -1,130,816.15
[注]：应交教育费附加、应交河道维护费、应交地方养老金期末借方余额主要系公司控股子公司收到预售房款后预缴的相关税收附加费。
22. 其他应付款 期末数33,804,567.13
(1) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
(2) 金额较大其他应付款的性质或内容的说明
单位名称 期末数 款项性质
温州市瓯海房屋开发总公司 11,550,000.00[注1] 房地产开发项目合作款
上海普润房地产顾问有限公司 3,117,939.00 售房代理佣金
温州良友房地产开发有限公司 2,700,000.00[注2] 房地产开发项目合作款
小 计 17,367,939.00
[注1]：详见本会计报表附注十二(五)之说明。
[注2]：详见本会计报表附注十(二)之说明。
23. 预提费用 期末数454,575.00
项 目 期末数 期初数 期末结余原因
利息支出 399,575.00 511,401.00 期末尚未结算
房租支出 55,000.00 期末尚未结算
合 计 454,575.00 511,401.00
24. 一年内到期的长期负债 期末数167,330,000.00
类 别 期末数 期初数
抵押借款 167,330,000.00 [注] 230,414,096.00
保证借款 60,117,504.00
合 计 167,330,000.00 290,531,600.00
[注]：公司控股子公司上海新湖房地产开发有限公司抵押借款本息117,234,000.00元同时由本公司实际控制人浙江新湖集团股份有限公司提供连带责任保证。详见本会计报表附注八(二)4(3)1)之说明。
25. 长期借款 期末数601,056,000.00
借款条件 期末数 期初数
抵押借款 601,056,000.00 [注] 200,352,000.00
保证借款 60,117,504.00
合 计 601,056,000.00 260,469,504.00
[注]：其中公司控股子公司上海新湖房地产开发有限公司抵押借款本息601,056,000.00元同时由本公司实际控制人浙江新湖集团股份有限公司提供连带责任保证。详见本会计报表附注八(二)4(3)1)之说明。
26. 股本 期末数139,751,403.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增减变动（+， 期末数
-）
送股 公 其 小计
数量 比例 ? 积 他 比
? 金 ? 例
? 转 ?
? 股
( 1 国家持 7,18 5.14% 7,183, 5.14%
有股份 3,61 614.00
? ? 4.00
) ? 境内法
? ? 人持有
? ? 股份
? ? 境外法
? ? 人持有
? 股份
? 其他
? 2．募集法 68,1 48.76 68,147 48.76%
人股 47,5 % ,538.0
38.0 0
0
3．内部职
工股
4．优先股
或其他
未上市流 75,3 53.90 75,331 53.90%
通股份 31, % ,152.0
计 52. 0
0
( 1．人民币
普通股
? 2．境内上
) 市的外资
? 股
? 3．境外上
? 市的外资
? 股
? 4．其他
? 已上市流 64,4 46.10 64,420 46.10%
? 通股份合 20,2 % ,251.0
计 51.0 0
0
（三）股份总 139, 100% 139,75 100%
数 751, 1,403.
403. 00
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27. 资本公积 期末数22,847,154.14
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 19,082,045.90 19,082,045.90
关联交易差价 3,331,519.37 3,331,519.37
股权投资准备 368,142.54 368,142.54
其他资本公积 65,446.33 65,446.33
合 计 22,847,154.14 22,847,154.14
28. 盈余公积 期末数18,784,648.16
(1) 明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 12,985,593.3 5,491,497.3 18,477,090.
8 1 69
法定公益金 5,491,497.31 5,491,497.
31
任意盈余公积 307,557.47 307,557.47
合计 18,784,648.1 5,491,497.3 5,491,497. 18,784,648.
6 1 31 16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 盈余公积本期增减原因及依据说明
根据财政部《关于<公司法>施行后有关企业财务处理问题的通知》(财企[2006]67号)的规定，公司本期将原结余的法定公益金5,491,497.31元转入盈余公积管理使用。
29. 未分配利润 期末数108,937,769.04
(1) 明细情况
期初数 52,211,219.28
本期增加 56,726,549.76
期末数 108,937,769.04
(2) 其他说明。
1) 本期增加均系本期净利润转入。
2) 期末数中包含拟分配现金股利3,801,029.13元。根据2006年8月13日本公司七届董事会十三次会议通过的《关于2006年度中期利润分配及资本公积转增股本的预案》的决议，公司拟以股权分置改革后的总股本为基数，每10股派发现金股利0.26元(含税)。该利润分配预案尚待公司股东大会审议通过。
(二) 合并利润及利润分配表项目注释
1．主营业务收入/主营业务成本 本期数629,505,073.60/393,868,791.89
(1) 业务分部
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入
房产销售、租赁 483,732,269.20 388,289,964.92
商品流通 144,895,125.12 25,265,303.63
餐饮、宾馆服务 1,434,991.00 1,780,560.37
小 计 630,062,385.32 415,335,828.92
抵 销 557,311.72 5,045,342.26
合 计 629,505,073.60 410,290,486.66
主营业务成本
房产销售、租赁 249,725,534.18 318,154,898.06
商品流通 144,099,861.26 25,185,615.22
餐饮、宾馆服务 775,830.84 1,090,328.66
小 计 394,601,226.28 344,430,841.94
抵 销 732,434.39 5,570,388.36
合 计 393,868,791.89 338,860,453.58
(2) 本期向前5名客户销售的收入总额为151,959,571.18元，占公司全部主营业务收入的24.14%。
2．主营业务税金及附加 本期数31,874,987.15
项 目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 24,296,824.63 19,503,526.30 按5%税率计缴
土地增值税 5,128,870.33 3,862,071.52 按税法规定
城市维护建设税 1,708,166.34 1,325,560.40 按应交流转税税额的5%、7%计缴
教育费附加 741,125.85 640,100.46 按应交流转税税额的3%、4%、5%、6%计缴
其 他 2,089.91
合 计 31,874,987.15 25,333,348.59
3. 其他业务利润 本期数1,286,900.89
项 目 本期数 上年同期数
业务收入 业务支出 利 润 业务收入 业务支出 利 润
租赁业务 1,661,625.33 710,502.44 951,122.89 1,300,667.74 241,492.27 1,059,175.47
房产中介服务 193,300.00 10,728.15 182,571.85 130,000.00 7,215.01 122,784.99
其 他 184,561.70 31,355.55 153,206.15 256,133.51 42,351.30 213,782.21
合 计 2,039,487.03 752,586.14 1,286,900.89 1,686,801.25 291,058.58 1,395,742.67
4. 财务费用 本期数3,448,068.18
项 目 本期数 上年同期数
利息支出 3,788,614.73 1,844,717.44
减：利息收入 385,673.33 453,203.48
其 他 45,126.78 162,035.52
合 计 3,448,068.18 1,553,549.48
5. 投资收益 本期数97,296.07
项 目 本期数 上年同期数
股票短期投资收益 227,231.20
股权投资差额摊销 -130,886.06 -141,449.34
计提的短期投资跌价准备 950.93 -28,672.86
合 计 97,296.07 -170,122.20
6. 营业外收入 本期数6,700.00
项 目 本期数 上年同期数
赔款收入 30,000.00
罚款收入 5,000.00
处置固定资产净收益 381.00
其 他 6,700.00 7,402.96
合 计 6,700.00 42,783.96
7. 营业外支出 本年数932,269.81
项 目 本期数 上年同期数
捐赠支出 518,198.98
河道维护费 239,440.29
水利建设基金 138,695.84 43,020.94
罚款及滞纳金支出 1,986.70 869,964.49
处置固定资产净损失 102.50 37,731.61
计提固定资产减值准备 217,083.09
其 他 33,845.50 125,053.07
合 计 932,269.81 1,292,853.20
(三) 合并现金流量表项目注释
1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
收回代垫契税等 2,406,502.91
收到工程履约保证金等 1,964,372.90
收到租金收入 1,628,625.33
小 计 5,999,501.14
2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
支付广告、业务宣传费 3,745,643.50
支付平阳县昆阳镇开发建设指挥办公室暂借款 3,000,000.00
支付代垫契税等 2,642,892.51
支付租赁费 1,402,118.40
展览费 864,850.00
业务招待费 800,765.80
小 计 12,456,270.21
3. 无收到的其他与投资活动有关的现金。
4．无支付的其他与投资活动有关的现金。
5．无收到的其他与筹资活动有关的现金。
6．无支付的其他与筹资活动有关的现金。
七、母公司会计报表项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款 期末数243,441.63
(1) 账龄分析
账 龄 期末数 期初数
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 253,585.03 54.71 10,143.40 243,441.63
3-5年 209,882.75 100.00 125,929.65 83,953.10
5年以上 209,882.75 45.29 209,882.75
合 计 463,467.78 100.00 220,026.15 243,441.63 209,882.75 100.00 125,929.65 83,953.10
(2) 应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为463,467.78元，占应收账款账面余额的100%。
(3) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
2. 其他应收款 期末数176,943,117.80
账龄分析
账 龄 期末数 期初数
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 183,483,474.51 99.48 7,339,338.99 176,144,135.52 140,023,742.74 99.72 5,600,949.72 134,422,793.02
1-2 年 868,459.00 0.47 69,476.72 798,982.28 283,459.00 0.20 22,676.72 260,782.28
3-5 年 4,000.00 0.01 2,400.00 1,600.00
5 年以上 98,046.28 0.05 98,046.28 94,046.28 0.07 94,046.28
合 计 184,449,979.79 100.00 7,506,861.99 176,943,117.80 140,405,248.02 100.00 5,720,072.72 134,685,175.30
(2) 金额较大的其他应收款
单位名称 期末数 款项性质及内容
上海新湖房地产开发有限公司 145,632,827.10 内部往来款
绍兴百大房地产有限责任公司 36,474,726.71 内部往来款
绍兴百大宾馆有限公司 1,656,251.92 内部往来款
小 计 183,763,805.73
(3) 其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为184,260,295.88元，占其他应收款账面余额的99.90%。
(4) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
3. 长期股权投资 期末数253,406,997.35
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 203,306,997.35 203,306,997.35 142,995,251.79 142,995,251.79
其他股权投资 50,500,000.00 400,000.00 50,100,000.00 50,500,000.00 400,000.00 50,100,000.00
合 计 253,806,997.35 400,000.00 253,406,997.35 193,495,251.79 400,000.00 193,095,251.79
(2) 权益法核算的长期股权投资
1) 明细情况
a. 期末余额构成明细情况
被投资 持股 投资 投资 损益 股权投 股权投 期末
单位名称 比例 期限 成本 调整 资准备 资差额 数
上海新湖房地产开发有限公司 50.00% 长期 40,000,000.00 102,764,601.04 142,764,601.04
绍兴市创业资产管理有限公司 99.46% 长期 15,000,000.00 -4,795,010.11 10,204,989.89
温州新湖房地产开发有限公司 97.50% 长期 10,642,313.13 30,620,854.73 1,352,489.18 42,615,657.04
浙江高新信息技术有限公司 88.00% 长期 8,420,223.02 -6,213,875.83 352,880.00 2,559,227.19
绍兴百大房地产有限责任公司 90.00% 长期 4,500,000.00 662,522.19 5,162,522.19
小 计 78,562,536.15 123,039,092.02 352,880.00 1,352,489.18 203,306,997.35
b. 本期增减变动明细情况
被投资 期初 本期投资成本 本期损益 本期分得现金 本期投资准备 本期股权投资 期末
单位名称 数 增减额 调整增减额 红利额 增减额 差额增减额 数
上海新湖房地产开发有限公司 79,926,495.06 62,838,105.98 142,764,601.04
绍兴市创业资产管理有限公司 11,081,604.09 -876,614.20 10,204,989.89
温州新湖房地产开发有限公司 43,690,545.42 -944,002.32 -130,886.06 42,615,657.04
浙江高新信息技术有限公司 2,632,768.98 -73,541.79 2,559,227.19
绍兴百大房地产有限责任公司 5,663,838.24 -501,316.05 5,162,522.19
小 计 142,995,251.79 60,442,631.62 -130,886.06 203,306,997.35
2) 股权投资差额
a. 明细情况
被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限
温州新湖房地产开发有限公司 2,050,548.14 1,483,375.24 130,886.06 1,352,489.18 10年
小 计 2,050,548.14 1,483,375.24 130,886.06 1,352,489.18
b. 股权投资差额形成原因说明
有关情况详见本会计报表附注六(一)7(2)2)b之注释。
(3) 成本法核算的长期股权投资
被投资 持股 投资 期初 本期 本期 期末
单位名称 比例 期限 数 增加 减少 数
苏州新湖远洲置业有限公司 16.67% 12年 50,000,000.00 50,000,000.00
浙江金桥股份有限公司 0.96% 长期 500,000.00 500,000.00
小 计 50,500,000.00 50,500,000.00
(4) 长期投资减值准备
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
价值回升转回 其他原因转出
浙江金桥股份有限公司 400,000.00 400,000.00
小 计 400,000.00 400,000.00
(二) 母公司利润及利润分配表项目注释
1. 主营业务收入 本期数145,774,149.73
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
商品流通 144,895,125.12 25,264,017.31
其 他 879,024.61 616,046.30
合 计 145,774,149.73 25,880,063.61
(2) 本期向前5名客户销售的收入总额为145,031,407.30元，占公司全部主营业务收入的99.49%。
2. 主营业务成本 本期数144,099,861.26
项 目 本期数 上年同期数
商品流通 144,099,861.26 25,123,764.42
合 计 144,099,861.26 25,123,764.42
3. 投资收益 本期数60,538,976.76
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
股票短期投资收益 227,231.20
权益法核算的调整被投
资单位损益净增减的金额 60,442,631.62 11,427,057.72
股权投资差额摊销 -130,886.06 -141,449.34
短期投资跌价准备 -24,642.27
合 计 60,538,976.76 11,260,966.11
(2) 占本期利润总额10%（含10%）以上的投资项目的业务内容、相关成本、交易金额等的说明
公司本期对控股子公司上海新湖房地产开发有限公司按权益法核算的损益调整为62,838,105.98元。
八、关联方关系及其交易
(一) 关联方关系
1.存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册 主营业务 与本企业关 经济性质 法定代
地址 系 表人
浙江新湖集团股份有 杭州 能源、农 本公司实际 股份有限 邹丽华
限公司 市 业等 控制人 公司
宁波嘉源实业发展有 宁波 国际贸易 本公司控股 有限公司 叶正猛
限公司 保税 等 股东
区
上海新湖房地产开发 上海 房地产开 控股子公司 有限公司 陈坚
有限公司 市 发
绍兴市创业资产管理 绍兴 企业资产 控股子公司 有限公司 叶建华
有限公司 市 经营
温州新湖房地产开发 温州 房地产开 控股子公司 有限公司 陈坚
有限公司 市 发
浙江高新信息技术有 杭州 VOD产品 控股子公司 有限公司 相子强
限公司 市
绍兴百大房地产有限 绍兴 房地产开 控股子公司 有限公司 叶建华
责任公司 市 发
绍兴市红太阳物业管 绍兴 物业管理 控股子公司 有限公司 叶建华
理有限公司 市
绍兴百大宾馆有限公 绍兴 住宿及餐 控股子公司 有限公司 张丽萍
司 市 饮
温州新湖物业管理有 温州 物业管理 控股子公司 有限公司 朱爱萍
限公司 市 服务
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
浙江新湖集团股份有 199,800,00 98,100,000 297,900,0
限公司 0.00 .00 00.00
宁波嘉源实业发展有 10,000,000 10,000,00
限公司 .00 0.00
上海新湖房地产开发 80,000,000 80,000,00
有限公司 .00 0.00
绍兴市创业资产管理 15,700,000 15,700,00
有限公司 .00 0.00
温州新湖房地产开发 10,000,000 10,000,00
有限公司 .00 0.00
浙江高新信息技术有 10,000,000 10,000,00
限公司 .00 0.00
绍兴百大房地产有限 5,000,000. 5,000,000
责任公司 00 .00
绍兴市红太阳物业管 500,000.00 500,000.0
理有限公司 0
绍兴百大宾馆有限公 500,000.00 500,000.0
司 0
温州新湖物业管理有 500,000.00 500,000.0
限公司 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3.存在控制关系的关联方所持股份及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本期增加 本期减 期末数
少
金额 % 金额 % 金 % 金额 %
额
浙江新湖集团股份 40,128, 28. 40,128, 28.
有限公司[注] 020.00 71 020.00 71
宁波嘉源实业发展 40,533, 29. 40,533, 29.
有限公司 354.00 00 354.00 00
上海新湖房地产开 40,000, 50. 40,000, 50.
发有限公司 000.00 00 000.00 00
绍兴市创业资产管 15,616, 99. 15,616, 99.
理有限公司 000.00 46 000.00 46
温州新湖房地产开 9,750,0 97. 9,750,0 97.
发有限公司 00.00 50 00.00 50
浙江高新信息技术 8,800,0 88. 8,800,0 88.
有限公司 00.00 00 00.00 00
绍兴百大房地产有 4,500,0 90. 4,500,0 90.
限责任公司 00.00 00 00.00 00
绍兴市红太阳物业 500,000 100 500,000 100
管理有限公司 .00 .00 .00 .00
绍兴市百大宾馆有 275,500 55. 275,500 55.
限公司 .00 10 .00 10
温州新湖物业管理 390,000 78. 390,000 78.
有限公司 .00 00 .00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注]：根据公司控股股东宁波嘉源实业发展有限公司与杭州市财开投资集团公司、温州三瑞投资有限公司、绍兴市国有资产监督管理委员会分别签署的《股权转让协议》，宁波嘉源实业发展有限公司受让杭州市财开投资集团公司所持有的本公司国有法人股15,000,000.00股，受让温州三瑞投资有限公司所持有的本公司社会法人股8,287,539.00股, 受让绍兴市国有资产监督管理委员会所持有的本公司国有法人股7,183,614.00股。经上述股权转让后，宁波嘉源实业发展有限公司持有本公司50.81%股权，仍为公司第一大股东。截至审计报告日，上述股权转让业经国务院国有资产监督管理委员会《关于浙江新湖创业投资股份有限公司国有股权转让有关问题的批复》(国资产权[2006]828号)批准，公司尚未办妥工商变更登记手续。
浙江新湖集团股份有限公司持有宁波嘉源实业发展有限公司99%股权，故浙江新湖集团股份有限公司通过宁波嘉源实业发展有限公司间接持有本公司50.30%股权。截至2006年6月30日，公司工商变更登记手续尚在办理之中。
4.不存在控制关系的关联方(有交易的关联方)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本企业的关系
嘉善新湖房地产开发有限公司 同一实际控制人
上海新湖物业管理有限公司 同一实际控制人
杭州新湖美丽洲置业有限公司 同一实际控制人
浙江新湖房地产集团有限公司 同一实际控制人
江苏新湖宝华置业有限公司 同一实际控制人
苏州新湖远洲置业有限公司 联营企业
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(二) 关联方交易情况
1. 无关联方采购货物。
2. 无关联方销售货物。
3. 关联方应收应付款项余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目及企业名称 期末余额 占全部应收(付)
款余额的比重(%)
本期 上期 本期 上期
其他应付款
嘉善新湖房地产开发有限 15,218.14 34,820.00 0.04 0.13
公司
杭州新湖美丽洲置业有限 99.76 147.76 0.01 0.01
公司
小计 15,317.90 34,967.76 0.05 0.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4. 其他关联方交易
(1) 提供或接受劳务
公司控股子公司上海新湖房地产开发有限公司开发的上海新湖明珠城一期一标段、二标段已竣工，部分房产已交付业主。上海新湖房地产开发有限公司委托关联方上海新湖物业管理有限责任公司进行前期物业管理，公司本期将部分车库、商铺租金收入315,189.20元交付上海新湖物业管理有限责任公司，作为其物业管理顾问费。
(2) 租赁
根据双方签订的《房屋租赁合同》，公司本期将部分房屋租赁给控股子公司绍兴市百大宾馆有限公司，并收取租赁费620,000.00元。
(3) 保证和抵押
1) 截至2006年6月30日，本公司实际控制人浙江新湖集团股份有限公司为本公司控股子公司上海新湖房地产开发有限公司向中国农业银行上海市普陀支行取得的一年内到期的长期借款11,700万元和长期借款60,000万元提供连带责任保证，借款期限自2005年8月25日起至2008年11月11日止。上述借款同时以上海新湖房地产开发有限公司拥有的上海市普陀区东新村地块改造项目中长寿路街道115坊4/1丘地块土地使用权作抵押，详见本会计报表附注九(一)之说明。
2) 截至2006年6月30日，本公司实际控制人浙江新湖集团股份有限公司和本公司关联方浙江新湖房地产集团有限公司共同为公司向中国建设银行杭州市之江支行取得的借款9,000万元提供连带责任保证，借款期限自2005年8月19日起至2006年11月10日止。
3) 截至2006年6月30日，本公司实际控制人浙江新湖集团股份有限公司为公司向中信银行杭州天水支行取得的借款5,000万元提供连带责任保证，借款期限自2006年4月26日起至2007年4月25日止。
4) 截至2006年6月30日，本公司控股子公司绍兴百大房地产有限责任公司以其拥有的部分房产为公司向招商银行股份有限公司杭州高新支行取得的借款2,000万元和银行承兑汇票1,500万元提供抵押保证，借款期限自2006年1月4日起至2007年1月3日止。
5) 截至2006年6月30日，本公司关联方江苏新湖宝华置业有限公司以其持有的土地使用权为公司向福建兴业银行杭州分行取得的借款2,000万元提供抵押担保，借款期限自2005年8月1日起至2006年8月1日止。
(4) 其他
公司控股子公司上海新湖房地产开发有限公司本期因业务需要向本公司借入转贷资金，根据双方有关协议按银行同期贷款利率支付资金占用费3,984,250.43元，上海新湖房地产开发有限公司已计入项目开发成本。
公司控股子公司绍兴百大房地产有限责任公司、控股子公司绍兴百大宾馆有限公司本期因业务需要向本公司借入资金，根据双方有关协议按银行同期贷款利率分别支付资金占用费1,127,803.66元和58,213.04元，绍兴百大房地产有限责任公司和绍兴百大宾馆有限公司已计入财务费用。
(5) 向关联方人士支付报酬
2006年1-6月公司共有关联方人士12人，其中，在本公司领取报酬6人，领取独立董事津贴3人，报酬总额33.5057万元。2005年度公司共有关联方人士12人，其中，在本公司领取报酬9人，全年报酬总额51.19万元。公司确定的2006年1-6月份关联方人士报酬如下：
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关联方人士姓名 职务 2006年1-6月报酬（万元
）
陈坚 董事长 7.95
徐旦红 董事、总经理 6.35
张丽萍 董事、副总经理 3.9897
胡杭莉 董事 不在公司领取报酬
姚先国 独立董事 1.50
金雪军 独立董事 1.50
陈信元 独立董事 1.50
相子强 副总经理兼董事会秘书 3.75
王丽平 财务总监 3.75
邹丽华 监事长 不在公司领取报酬
孟令准 监事 3.2160
孙一艺 监事 不在公司领取报酬
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九、或有事项
(一) 公司提供的各种债务担保
1．截至2006年6月30日，本公司财产抵押情况： (单位：万元)
抵押物 担保 借款 备注
被担保单位 抵押物 抵押权人 账面原值 账面净值 借款金额 到期日 最高额
上海新湖房地产 开发用 中国农业银行
开发有限公司 土地使用权 上海市普陀支行 [注] 60,000.00 2008.11.11
上海新湖房地产 开发用 中国农业银行
开发有限公司 土地使用权 上海市普陀支行 [注] 11,700.00 2006.11.20
温州新湖房地产 开发用 中国建设银行
开发有限公司 土地使用权 温州市中山支行 5,038.00 5.038.00 5,000.00 2006.11.17 7,332.00
浙江新湖创业 中信银行
投资股份有限公司 房产 杭州市天水支行 1,467.78 1,064.96 3,000.00 2007.4.25 3,000.00
浙江新湖创业 中信银行
投资股份有限公司 房产 杭州市天水支行 3,499.61 2,670.64 2,000.00 2007.4.25 2,000.00
小 计 81,700.00
[注]：系公司控股子公司上海新湖房地产开发有限公司将上海市普陀区东新村地块改造项目中长寿路街道115坊4/1丘地块土地使用权95,816平方米作价133,000.00万元用作债务抵押。同时由本公司实际控制人浙江新湖集团股份有限公司提供保证，详见本会计报表附注八(二)4(3)1)之说明。
2. 截至2006年6月30日，上海新湖房地产开发有限公司银行存款中有50万元定期存款为新湖明珠城部分购房人在中国光大银行上海分行的住房按揭贷款提供质押保证。
(二) 公司控股子公司温州新湖房地产开发有限公司因永嘉罗马城项目设计变更等原因，造成部分预售商品房的合同约定面积和实测面积存在一定差异，根据最高人民法院法释[2003]7号文的规定，对于房屋实际面积小于合同约定面积误差比超过3%部分的房价款由温州新湖房地产开发有限公司双倍返还买受人，温州新湖房地产开发有限公司原已提取差价款赔偿支出1,948,138.05元。截至2006年6月30日，上述双倍差价款中1,301,852.89元业主未要求支付，温州新湖房地产开发有限公司已按规定计入以前各期损益，其余646,285.16元相关业主的赔偿事项尚待进一步协商处理。
2005年度，业主李萍、余永吉和温州新湖房地产开发有限公司因永嘉罗马城商品房面积差及未按期交房等事项申请仲裁。根据温州仲裁委员会[2006]温仲裁字第18号裁决书，温州新湖房地产开发有限公司应退还业主李萍房款43,388.00元和支付逾期交房违约金36,456.50元并承担仲裁费2,858.50元。截至审计报告日，温州新湖房地产开发有限公司已支付上述款项。根据温州仲裁委员会[2006]温仲裁字第159号裁决书，温州新湖房地产开发有限公司支付业主余永吉逾期交房违约金12,952.80元和逾期办证违约金15,993.60元并承担仲裁费3,927.50元，业主余永吉向温州新湖房地产开发有限公司支付房款99,680.00元和逾期付款违约金6,907.00元并承担仲裁费2,618.50元。业主余永吉不服上述仲裁结果，已向浙江省温州市中级人民法院提起上诉，有关诉讼正在进行过程中。
截至2006年6月30日，温州新湖房地产开发有限公司因业主李云连未按期支付永嘉罗马城商品房房款等事项申请仲裁，有关仲裁正在进行过程中。
(三) 根据公司控股子公司上海新湖房地产开发有限公司与上海市住房置业担保有限公司签订的《住房公积金个人购房担保借款合作协议书》，上海新湖房地产开发有限公司为部分住房公积金贷款购房者提供阶段性连带责任保证；根据上海新湖房地产开发有限公司与新湖明珠城各购房人和按揭贷款银行共同签署的按揭贷款保证协议，为其住房按揭贷款提供连带责任保证。
根据公司控股子公司温州新湖房地产开发有限公司与中国银行温州市鹿城支行等银行签订的《个人住房按揭贷款合作协议书》，温州新湖房地产开发有限公司为个人住房按揭借款人提供不可撤销的连带责任保证。
(四) 公司控股子公司浙江高新信息技术有限公司本期起诉杭州健风大厦违反双方签订的《联合经营VOD付费点系统协议》，根据杭州市江干区人民法院[2006]江民二初字第229号民事调解书，杭州健风大厦补偿浙江高新信息技术有限公司经济损失12万元后，浙江高新信息技术有限公司在杭州健风大厦的VOD点播设备所有权归杭州健风大厦所有，双方签订的《联合经营VOD付费点系统协议》解除，案件受理费10,202.00元由双方各半负担。截至审计报告日，杭州健风大厦已支付5万元。
十、承诺事项
(一) 根据公司控股子公司上海新湖房地产开发有限公司与上海市普陀区人民政府签订的《上海市普陀区东新村地块改造开发合作协议》，上海新湖房地产开发有限公司需向上海市普陀区人民政府支付普陀区东新村421.7145亩地块动拆迁资金（包括居民、企事业单位等的动拆迁以及实施“三通一平”费用）共计127,694.292万元。根据2004年7月2日上海新湖房地产开发有限公司与上海市普陀区国有资产经营有限公司和上海中盛房地产动迁有限公司签订的《委托动迁协议》，上海中盛房地产动迁有限公司共同参与东新村地块中居民个体户动迁，预计动迁费用总额将增加60,000万元。截至2006年6月30日，上海新湖房地产开发有限公司已累计支付动迁费用111,491.40万元，并取得其中上海市普陀区长寿路街道共计163,116平方米土地使用权。
(二) 根据2002年2月1日公司控股子公司温州新湖房地产开发有限公司与温州市良友房地产开发有限公司签订的《合作开发建设前宕安置小区合同》，双方合作开发建设平阳县城北新区前宕安置小区地块，温州市良友房地产开发有限公司已根据该协议缴入合作款270万元。截至2005年6月30日，温州新湖房地产开发有限公司实际已支付该地块土地出让金等41,372,685.84元，并办妥土地使用权证，该地块尚处于前期征迁平整阶段。
(三) 根据2003年6月15日公司控股子公司温州新湖房地产开发有限公司与温州昆仑商业经济发展公司、平阳县昆仑房地产开发有限公司签订的《合作开发平阳县商业批发市场(昆仑广场)合同》，三方合作开发平阳县商业批发市场(昆仑广场)，温州新湖房地产开发有限公司与另两方约定按照6：4的比例共同出资，分享收益或承担亏损。截至2006年6月30日，温州新湖房地产开发有限公司已缴清全部土地出让金34,726,300.00元，并办妥与平阳县昆仑房地产开发有限公司共同所有的土地使用权证，该项目尚未正式动工。
十一、资产负债表日后事项中的非调整事项
(一) 根据公司公告的股权分置改革方案，公司控股股东宁波嘉源实业发展有限公司及其他非流通股股东向流通股股东每10股支付0.75股股份作为对价；公司用资本公积金向全体流通股东定向转增，每10股转增1股；公司控股股东宁波嘉源实业发展有限公司承诺如果公司2006年经营业绩无法达到承诺目标，公司控股股东宁波嘉源实业发展有限公司将追送对价。上述股权分置改革方案尚待公司相关股东大会审议通过。
在上述公司股权分置改革方案获得相关股东大会审议通过的基础上，公司拟以股权分置改革后的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.26元(含税)，股票股利2.3股(含税),以资本公积每10股转增0.7股。该利润分配预案尚待公司股东大会审议通过。
(二) 根据2006年8月13日公司董事会七届十七次会议决议，公司拟与新洲集团有限公司为向银行或有关金融机构贷款相互提供担保，互保实行等额原则，包括银行贷款和其他各项授信在内，担保总额不超过人民币玖仟万元。互保期限为2006年12月31日前双方与银行或有关金融机构签定的期限不超过一年的贷款合同。
(三) 根据2006年8月13日公司董事会七届十七次会议决议，公司拟向控股子公司温州新湖房地产开发有限公司追加投资3,550万元，控股子公司上海新湖房地产开发有限公司拟向温州新湖房地产开发有限公司追加投资450万元。
十二、其他重要事项
(一) 债务重组事项
无重大债务重组事项。
(二) 非货币性交易事项
无重大货币性交易事项。
(三) 资产置换、转让及其出售行为的说明
无重大资产置换、转让及其出售行为。
(四) 公司控股子公司上海新湖房地产开发有限公司开发的上海新湖明珠城一期一标段、二标段已竣工，部分房产已陆续交付业主。截至2006年6月30日，总承包商浙江省东阳第三建筑工程有限公司上海公司和龙元建设集团股份有限公司的工程款尚未结算，上海新湖房地产开发有限公司已按照初步工程决算结果计算暂估项目开发成本。
截至2006年6月30日，公司控股子公司温州新湖房地产开发有限公司开发建设的永嘉县瓯北罗马城项目工程已竣工，大部分房产已交付业主使用，尚未最终办妥工程决算手续。
(五) 公司控股子公司温州新湖房地产开发有限公司2002年12月28日与瑞安市安阳镇筼筜桥村经济合作社签订《联建开发协议书》参与安阳镇E区地块联合开发，同时温州新湖房地产开发有限公司又与温州市瓯海房地产开发总公司达成协议共同出资开发建设上述项目，并收到其缴入的合作款1,155万元。2004年3月22日温州新湖房地产开发有限公司支付给该合作社3,000万元投标保证金。根据瑞安市国土资源局公开挂牌出让国有土地使用权公告，温州新湖房地产开发有限公司因开发资质等原因，未参与瑞安市国土资源局组织的上述地块的招标活动。公司2005年3月已从瑞安市安阳镇筼筜桥村经济合作社收回上述3,000万元款项，温州市瓯海房地产开发总公司缴入公司的合作款1,155万元尚未退还。
(六) 公司控股子公司上海新湖房地产开发有限公司2005年度举办了“无理由退房”购房活动，自2005年9月8日起至10月31日止期间的购房者，从购买之日起两年内享有无条件退房的权利，该等售房款合同金额为91,931,576.00元。
(七) 根据有关各方2006年1月20日签订的《股权转让协议》，浙江科创投资发展有限公司、杭州方豪实业有限公司分别将其持有的上海新湖房地产开发有限公司30%和15%股权转让给杭州方豪投资发展有限公司，公司放弃此次股权转让的优先购买权。上述股权转让实施后，本公司、杭州方豪投资发展有限公司和深圳东海潮投资发展有限公司各持有上海新湖房地产开发有限公司50%、45%和5%的股权。截至2006年6月30日，上海新湖房地产开发有限公司已办妥工商变更登记手续。
(八) 截至2006年6月30日，公司全资企业绍兴市人民针纺厂所有者权益为-1,124,750.14元，控股子公司温州新湖物业管理有限公司所有者权益为-451,144.02元，持续经营能力存在不确定性。公司控股子公司浙江高新信息技术有限公司本期基本无业务收入。
(九) 本公司及控股子公司根据本期利润总额和纳税调整事项计算本期企业所得税，尚待年末办理企业所得税汇算清缴手续。
(十) 根据公司控股子公司上海新湖房地产开发有限公司与上海普润房地产顾问有限公司签订的《<新湖明珠城>项目商品房销售总代理合同》和《<新湖明珠城>项目全程总代理合同》，上海普润房地产顾问有限公司代理销售上海新湖明珠城项目部分房产，并按约定佣金标准和代理销售情况收取相应佣金，2006年1-6月计3,717,939.00元。
(十一) 公司“利润及利润分配表”中的“上年同期数”栏数据未经审计。
(十二) 根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第1号----非经常性损益》（2004年修订）的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下（收益为+，损失为-）：
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项目 2006年1-6月
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、 -102.50
其他长期资产产生的损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
各种形式的政府补贴
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
短期投资损益，（除国家有关部门批准设立的有经营资 227,231.20
格的金融机构获得的短期投资损益外）
委托投资损益
各项非经常性营业外收入、支出 -547,331.18
以前年度已经计提各项减值准备的转回 950.93
因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
资产置换损益
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯
调整数
其他非经常性损益项目
小计 -319,251.55
减：企业所得税影响数（所得税减少以“-”表示） -171,641.18
少数股东损益影响数（亏损以“-”表示） -174,294.16
非经常性损益净额 26,683.79
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八、备查文件目录
1、载有公司法定代表人陈坚、财务总监兼财务部经理王丽平签名的财务报表。 2、载有浙江天健会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期在《中国证券报》、《上海证券报》披露的所有文件正文及公告原件。
董事长：陈坚 浙江新湖创业投资股份有限公司 2006年8月13日
